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美国
证券交易委员会
华盛顿特区20549
表格 10-Q
 
(标记一个) 
☑根据1934年证券交易法第13或15(d)条款的季度报告。
截至2024年6月30日季度结束 2024年8月2日
或
☐根据1934年证券交易法第13或15(d)条款的过渡报告
到            天从发票日期计算，被视为商业合理。           
委员会档案编号: 001-37748

sw_logo-black.jpg
 
secureworks 公司.
（依凭章程所载的完整登记名称）
特拉华州
27-0463349
(公司成立所在地或其他行政区划)
的注册地或组织地点)
（联邦税号）
One Concourse Parkway NE
500套房
亚特兰大，
佐治亚州
30328
(总部办公地址)
（邮政编码）
（注册人电话号码，包括区号）： (404) 327-6339
不适用
(如与上次报告不同，列明前名称、前地址及前财政年度)
根据法案第12(b)条规定注册的证券：
每种类别的名称交易标的（s）每个注册交易所的名称
A类普通股, SCWX纳斯达克股票交易所 LLC
每股面值 $0.01(纳斯达克全球精选市场)
请在核选方格中表明：(1) 在前12个月内（或在申报人需要申报此类报告的较短时期内），已根据《1934年证券交易法》第13节或第15(d)条的要求提交所有报告；(2) 在过去90天中一直受到该申报要求的约束。 是☑  否 ☐
请勾选以下方框以指示公司是否在过去12个月内（或公司需要提交此类文件的较短期间内）按照S-t法规第405条的要求提交了所有互动数据文件。 是 ☑ 不 ☐
勾选表示登记人是大型快速申报人、快速申报人、非快速申报人、较小型报告公司或新兴成长公司。参见《交易所法》第120亿2条中「大型快速申报人」、「快速申报人」、「较小型报告公司」和「新兴成长公司」的定义。
大型快速申报者☐ 加速归档人☑
非加速报表提交者☐ 小型报告公司☐
新兴成长型公司 ☐
如果是新兴增长型公司，请勾选相应的选项，表示注册人选择不使用遵守根据《交易所法》第13(a)条提供的任何新或修订的财务会计准则的延长过渡期。☐
请勾选表明，公司是否属于空壳公司（根据交易所法案规定120亿2）。是 ☐ 否 ☐☑
截至2024年9月3日，登记公司的普通股共有88,828,091股，其中包括 18,828,091 普通A类股票外加 70,000,000 普通B类股票外加。



目 录
项目 页码
 





除非内容另有特别要求或另有指示，本报告中所有提及「secureworks」、「我们」、「我们」、「我们的」和「我们公司」，指的是secureworks公司及我们的子公司在合并基础上的连结。
第一部分。财务资讯
项目1.基本报表
secureworks公司。
综合财务状况摘要（未经审计）
（以千为单位，除每股数据外）
 8月2日，
2024		2月2日,
2024
资产
流动资产: 
现金及现金等价物$47,628 $68,655 
结余应收帐款$1,744 15.11,552，分别为
50,695 54,266 
其他流动资产16,603 15,218 
全部流动资产114,926 138,139 
物业及设备，扣除折旧后净值1,629 2,149 
营运租赁权利资产，净额4,069 5,069 
商誉425,156 425,472 
无形资产，扣除累计摊销76,304 83,235 
其他非流动资产43,399 70,715 
资产总额$665,483 $724,779 
负债和股东权益
流动负债：
应付账款$8,697 $8,974 
应计负债及其他流动负债47,894 61,895 
短期透支收入125,103 131,245 
流动负债合计181,694 202,114 
长期递延收益8,164 5,706 
营运租赁负债，非流动5,830 7,803 
其他非流动负债9,402 7,831 
总负债205,090 223,454 
资产承诺和事项（附注6）
股东权益：
优先股 - $0.01 每股面额： 200,000 授权股份为 — 已发行的股份
— — 
普通股份 - $ A类股 0.01 每股面额： 2,500,000 授权股份为 18,758 和 16,392 股份发行量 - 截至2024年8月2日和2024年2月2日分别
188 164 
普通股份 - $ B类股 0.01 每股面额： 500,000 授权股份为 70,000 股份发行及流通
700 700 
额外资本赠与金1,006,798 996,291 
累积亏损(520,968)(470,163)
累积其他全面损失(6,429)(5,771)
库藏股，按成本 - 1,257 股份
(19,896)(19,896)
股东权益总额460,393 501,325 
负债总额及股东权益合计$665,483 $724,779 
 相关附注是这些基本报表的一个不可或缺的部分。
3

secureworks公司。
未经审计的综合损益表（总计）
（以千为单位，每股数据除外）
结束于三个月的期间六个月结束了
 8月2日，
2024		8月4日，
2023		8月2日，
2024		8月4日，
2023
营业收入：
订阅$71,292 $76,825 $143,513 $154,084 
专业服务10,890 16,141 24,321 33,277 
总营业收入82,182 92,966 167,834 187,361 
营业成本:
订阅21,066 30,084 41,882 61,103 
专业服务6,379 9,973 13,439 21,740 
总营业成本27,445 40,057 55,321 82,843 
毛利润54,737 52,909 112,513 104,518 
营业费用：
研发费用22,804 28,236 47,352 59,408 
销售和市场推广费用24,512 31,237 48,413 65,763 
总务与行政20,552 20,366 39,070 42,629 
重组及其他相关费用— 14,232 1,476 14,232 
营业费用总计67,868 94,071 136,311 182,032 
营业亏损(13,131)(41,162)(23,798)(77,514)
利息及其他（费用）收入，净额(874)(636)(78)(2,382)
收入税前亏损(14,005)(41,798)(23,876)(79,896)
所得税费用（利益） 724 (9,439)26,929 (16,567)
净损失$(14,729)$(32,359)$(50,805)$(63,329)
每股普通股亏损（基本和稀释后）$(0.17)$(0.38)$(0.58)$(0.74)
加权平均普通股股份（基本和稀释后）88,540 86,121 88,026 85,776 
 相关附注是这些基本报表的一个不可或缺的部分。
4

secureworks公司。
综合损益简明综合损益表（未经审核）
（以千为单位）
三个月结束六个月结束
八月二日
2024		八月四日
2023		八月二日
2024		八月四日
2023
净亏损$(14,729)$(32,359)$(50,805)$(63,329)
外币转换调整 (除税)360 132 (658)659 
全面损失$(14,369)$(32,227)$(51,463)$(62,670)
附注是这些基本报表的一部分。 简明综合基本报表的 资金报表。
5

secureworks公司。
简明综合现金流量表（未经审核）
（以千为单位）
六个月结束了
 8月2日，
2024		8月4日，
2023
经营活动现金流量：
净损失$(50,805)$(63,329)
调整为使净亏损转化为经营活动所使用现金：
折旧与摊提11,414 17,961 
租赁资产摊销835 1,303 
重组及其他相关费用— 3,272 
折旧费用的摊销为获取营业收入所资本化的成本7,559 8,820 
资本化用于履行收入合同的成本摊销— 1,805 
以股份为基础之报酬支出17,541 14,890 
所得税费用的影响24,980 (16,567)
信用损失准备313 (132)
资产及负债的变动：
应收帐款3,160 15,802 
Net transactions with Dell(2,418)1,942 
其他资产(5,033)(5,627)
应付账款(242)(7,921)
逐步认列的收入(3,456)(12,154)
购并支付金额，扣除所获现金(2,418)(2,254)
应计利益及其他负债(10,238)(25,201)
经营活动所使用之净现金流量(8,808)(67,390)
投资活动之现金流量:  
资本支出(1,024)(524)
软件开发成本(2,970)(2,416)
投资活动中使用的净现金(3,994)(2,940)
来自筹资活动的现金流量:  
股票股份授予后支付的税款(7,010)(5,711)
筹集资金的净现金流量(7,010)(5,711)
汇率变动对现金及现金等价物的影响(1,215)(2,577)
现金及现金等价物净减少额(21,027)(78,618)
本期初现金及现金等价物68,655 143,517 
本期末现金及现金等价物$47,628 $64,899 
附注是这些基本报表的一部分。 简明综合财务报表 附财务报表。
6

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未经审核的综合股东权益简明合并财务报表
（以千美元为单位，除每股数据外）
2024年8月2日截至的三个月普通股 - A类普通股 - B类
 优先股份金额优先股份金额资本公积金累积亏损累积其他全面收益/(损失)财政部
股票		股东权益合计
余额，2024年5月3日18,363 $183 70,000 $700 $999,267 $(506,239)$(6,789)$(19,896)$467,226 
净损失— — — — — (14,729)— — (14,729)
其他综合收益— — — — — — 360 — 360 
限制性股票单位奖励到期发放553 6 — — (6)— — — — 
在受限股份盈余生效时作为预扣税款支付的普通股份(158)(1)— — (1,036)— — — (1,037)
股份报酬— — — — 8,573 — — — 8,573 
2024年8月2日的结余18,758 $188 70,000 $700 $1,006,798 $(520,968)$(6,429)$(19,896)$460,393 
2024年8月2日结束的六个月普通股 - A类普通股 - B类
 优先股金额优先股金额资本公积金累积亏损累积其他全面收益/(损失)财政部
股票		股东权益合计
2024年2月2日的余额16,392 $164 70,000 $700 $996,291 $(470,163)$(5,771)$(19,896)$501,325 
净损失— — — — — (50,805)— — (50,805)
其他全面损失— — — — — — (658)— (658)
限制性股票单位奖励到期发放3,497 35 — — (35)— — — — 
在限制股解锁时，作为支付代扣税款的普通股被扣留(1,131)(11)— — (6,999)— — — (7,010)
股份报酬— — — — 17,541 — — — 17,541 
2024年8月2日结余18,758 $188 70,000 $700 $1,006,798 $(520,968)$(6,429)$(19,896)$460,393 
附注是这些基本报表的一部分。 简明综合基本报表的 基本报表.
7

secureworks公司。
未经审核的综合股东权益简明合并财务报表
（以千美元为单位，除每股数据外）
2023年8月4日结束的三个月普通股 - A类普通股 - B类
 优先股份金额优先股份金额资本公积金累积亏损累积其他全面收益/(损失)财政部
股票		股东权益合计
Balances, May 5, 202316,031 $160 70,000 $700 $969,490 $(415,091)$(5,710)$(19,896)$529,653 
净损失— — — — — (32,359)— — (32,359)
其他综合收益— — — — — — 132 — 132 
限制性股票单位奖励到期发放278 3 — — (3)— — — — 
在受限制股份取得权益时，因须支付代扣税而扣留的普通股。(74)(1)— — (575)— — — (576)
股份报酬— — — — 7,620 — — — 7,620 
2023年8月4日结余16,235 $162 70,000 $700 $976,532 $(447,450)$(5,578)$(19,896)$504,470 
2023年8月4日止六个月普通股 - A类普通股 - B类
 优先股金额优先股金额资本公积金累积亏损累积其他全面收益/(损失)财政部
股票		股东权益合计
财务状况，2023年2月3日14,749 $147 70,000 $700 $967,367 $(384,121)$(6,237)$(19,896)$557,961 
净损失— — — — — (63,329)— — (63,329)
其他综合收益— — — — — — 659 — 659 
限制性股票单位奖励到期发放2,213 22 — — (22)— — — — 
受限股奖励的授予和没收。 — — — — — — — — — 
在限制股份解锁时作为代扣税款支付的普通股份。(727)(7)— — (5,703)— — — (5,711)
股份报酬— — — — 14,890 — — — 14,890 
2023年8月4日的余额16,235 $162 70,000 $700 $976,532 $(447,450)$(5,578)$(19,896)$504,470 
附注是这些基本报表的一部分。 简明综合基本报表的 基本报表.
8
secureworks公司。
未经审计的基本报表注解



注1—— 业务描述和演示基础
业务描述
secureworks公司（单独及合资企业统称为“Secureworks”或“公司”）是一家领先的全球网络安全概念提供商，专注于基于科技的安全解决方案，致力于保护公司的客户。
公司有 一年。 主要业务活动是为客户提供以科技驱动的网络安全概念解决方案。公司的首席营运决策者，即首席执行官，对于综合基础上的营运决策，评估业绩以及分配资源负责。在综合单元水平以下，没有受到责任的业务部门经理。因此，Secureworks将其业务运作为单一可报告的部门。
于2016年4月27日，该公司完成了其首次公开上市（IPO）交易。在IPO结束时，戴尔科技公司（dell technologies inc.）通过戴尔和其子公司间接拥有了该公司的所有b类普通股，截至2024年8月2日，这些股份大约占该公司总流通股份的％。 78.9％的公司流通普通股份以及％的公司两类流通普通股份的综合表决权。 97.4％的公司流通普通股份以及％的公司两类流通普通股份的综合表决权。
除非上下文另有要求或另有指示，本报告中所有提到的「secureworks」、「我们」、「我们的」和「公司」均指secureworks corp及我们的子公司合并数据。提到「Dell」的是指戴尔公司及其子公司的合并数据。
报表呈示和合并的基础
公司的简明综合基本报表是按照美国公认会计原则（GAAP）编制的。某些前年数额已重新分类，以符合当年的呈现。按照GAAP编制基本报表需要管理层进行假设和估计，这些将影响公司基本报表和附注中所报告的金额。简明综合基本报表包括所有子公司的资产、负债、营业收入和费用。合并时消除跨公司交易和余额。
在呈现的期间内，Dell向该公司提供了各种企业服务，包括财务、税务、人力资源、法务、保险、资讯技术、采购和设施相关服务等。这些服务的成本按照一项共享服务协议收取，该协议在2015年8月1日生效，并在一定程度上经过修订或再签订。有关相关交易的更多信息，请参阅“附注10-相关交易”。
修改
公司对于公司境外货币计价现金及现金等价物余额受汇率变动影响的历史分类并未单独呈现在公司的简明综合现金流量表中，而是纳入其中。 作为营运活动和投资活动提供现金（使用现金）的净现金组成部分。该公司已对2024财政季度的简明合并现金流量表进行修订，以更正这些分类。截至2023年8月4日的六个月结束时，这一更正的影响是营运活动中使用的净现金减少了$2.6百万，以及包括在投资活动中使用的总现金中的资本支出产生的其他微不足道的影响。相应金额单独呈现为影响现金及现金等价物的汇率变动的影响。这些修订不会影响简明合并损益表，简明合并全面损失表，或简明合并资产负债表。
公司已经得出结论，这项修订对我们此前发行的任何基本报表并不重大。这项修订影响我们2024财政年度每个财季的未经审核的简明合并财务报表。

9
secureworks公司。
未经审计的基本报表注解


财政年度
公司的财政年度为52或53周，截至最接近1月31日的星期五。公司将2025年1月31日结束的财政年度以及2024年2月2日结束的财政年度分别称为2025财政年度和2024财政年度。2025财政年度和2024财政年度各由52周组成，每季度包含13周。除非另有说明，所有针对本期结果的变动均是与前一财政年度相应结果的比较。
估计的使用
根据GAAP准则准备基本报表需要管理阶层进行估计和假设，这些将影响资产和负债的报告金额、基本报表日期时的条件资产和负债的披露，以及报告期间的营业收入和费用金额。随著额外信息的出现，估计值会进行修订。在简明综合营运报表中，估计值在考虑营业收入安排、确定营业成本、分配成本、评估条件的影响以及评估长寿命资产减损方面会被使用。在简明综合财务状况报表中，估计值用于确定资产（如应收帐款、存货、固定资产、资本化软体、商誉和其他可辨识无形资产）的估值和回收性。估计值还用于确定负债（如应付税款和条件影响）的报告金额。所有估计值也会对简明综合营运报表产生影响。由于风险和不确定性，包括目前经济环境的不确定性和通货膨胀的影响，实际结果可能与这些估计值有所不同。公司考虑了目前经济和地缘政治不确定因素对其估计和假设的潜在影响，结论是在2024年8月2日及结束于该日期的三个和六个月内，不会对公司的简明综合财务报表产生实质影响。随著目前经济环境和某些地缘政治不确定因素持续发展，许多公司的估计可能需要更多判断并受到更高程度的变异性和波动性的影响。因此，公司的估计在未来期间可能会发生重大变化。
流动性
公司最近一段时间从营运中产生亏损和营运现金流出，截至资产负债表日期，公司报告了工作资本的赤字。
公司之前的重组行动预计将带来重大成本节省，因为公司完成了一次
转型至价值更高、利润更高的Taegis解决方案。公司预期这种转型将有助于公司随著时间推移展现增长，并提高营运利润。如果公司的财务业绩低于预期，公司可能需要采取额外措施来保留现有的现金储备。
截至2024年8月2日，公司持有$基金。47.6 现金及现金等价物金额高达$百万。 无 截至2024年8月2日，已经在与Dell就$百万循环信用额度上提取款项。50公司相信其现金及现金等价物，以及对循环信用额度的存取，将提供足够的流动性，以满足其现金需求，包括为业务提供资金和履行义务，至少可达到该报告提交日期后的12个月。
最近采纳的会计准则
无。
重要会计政策摘要
就截至2024年8月2日及6个月为止，与公司于2024年2月2日结束的财政年度所述的重大会计政策相比，公司的重大会计政策未出现重大变化。

10
secureworks公司。
未经审计的基本报表注解


备注2 — 每股亏损
每股损失是根据所呈现的期间内的净亏损除以各自的加权平均未流通普通股数来计算，并且它不包括可能具有抗稀释效应的以股份为基础的奖励。稀释每股净损是通过对包括可以通过行使股票期权和限制性股票单位而发行的普通股在内的所有具有稀释效应的普通股进行计算的。公司运用双等级法计算每股收益。因为A类普通股和B类普通股在分红和收益方面享有相同的权利，所以两类普通股的每股收益（基本和稀释）都是相同的。因为在所呈现的所有期间中都出现亏损，因此判断所有潜在的普通股都是抗稀释的。
下表列出每股普通股亏损的计算（以千美元为单位，除每股金额外）。
三个月结束了 六个月结束了
8月2日，
2024		8月4日，
2023		8月2日，
2024		8月4日，
2023
分子:
净损失$(14,729)$(32,359)$(50,805)$(63,329)
分母:  
加权平均流通股数： 
基本和稀释88,540 86,121 88,026 85,776 
每普通股份损失：  
基本和稀释$(0.17)$(0.38)$(0.58)$(0.74)
加权平均抗稀释股本奖项11,028 9,375 9,214 7,117 

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secureworks公司。
未经审计的基本报表注解


附注 3— 合同余额和合同成本
公司的营业收入主要来自订阅和专业服务。订阅营收来自(i) saas-云计算安防平台Taegis及补充性受管检测和响应服务(MDR)，以及(ii) 受管安防服务。Taegis的核心产品是安防平台Taegis扩展式检测和响应(XDR)，以及补充性MDR服务ManagedXDR。受管安防服务是基于订阅的安排，通常包括一套使用公司传统平台的安全服务。专业服务通常包括事件应对、对抗性测试服务和其他安防咨询安排。
以下的表格列出了各服务类型的营业收入（以千为单位）：
结束于三个月的期间六个月结束了
8月2日，
2024		8月4日，
2023		8月2日，
2024		8月4日，
2023
营业收入：
Taegis订阅方案$71,199 $66,426 $140,274 $129,022 
管理安防服务93 10,399 3,239 25,062 
总订阅营业收入$71,292 $76,825 $143,513 $154,084 
专业服务10,890 16,141 24,321 33,277 
总营业收入$82,182 $92,966 $167,834 $187,361 
承诺提供公司基于订阅的SaaS概念作为独立的履约义务，并将管理安防服务视为单一的履约义务。我们的订阅合约通常区间从 一年。 天从发票日期计算，被视为商业合理。 三年。与公司专业服务合约相关的履约义务是与每项服务相关联的独立义务。尽管公司与各种专业服务解决方案存在多年客户关系，但该安排通常被结构为在合同期间内作为独立履约义务，并在少于 一年.
推迟的营业收入余额并不代表年度或多年、不可取消的订阅协议的总合同价值。公司根据各种开帐周期向客户开具发票。在2024年8月2日结束的六个月中，平均而言，约为公司营运收入的百分之 66其中约有百分之 的公司循环收入是提前每年开具发票，另外约有百分之 是提前每月或每季度开具发票。此外，许多公司的专业服务协议均在服务开始之前提前开具发票。推迟的营业收入余额受到多种因素的影响，包括季节性、续约的合成效应、开帐频率和发票计时。 34公司的许多专业服务均是在服务开始之前提前开具发票。推迟的营业收入余额受到多种因素的影响，包括季节性、续约的合成效应、开帐频率和发票计时。
公司截至2024年8月2日和2023年8月4日的六个月内，这些营业收入如下（以千为单位）：
截至2024年2月2日
截至2024年8月2日止六个月内获得的预付款和开票款项
截至2024年8月2日止六个月内辨认的营业收入
截至2024年8月2日
逐步认列的收入$136,951 $115,022 $(118,706)$133,267 
截至2023年2月3日
在2023年8月4日结束的六个月内收到的预付款和帐单
截至2023年8月4日结束的六个月内认列的营业收入
截至2023年8月4日
逐步认列的收入$156,332 $114,112 $(128,074)$142,370 

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secureworks公司。
未经审计的基本报表注解


待履行的总余留义务
剩余履行义务代表分配给尚未确认的合约营业收入的交易价格，其中包括预付收入和预计在未来期间发票并认列为收入的不可取消合约。剩余履行义务包括 两个 元素：(i) 透过合约期限提供剩余服务价值，供应已启动或活跃的客户；及 (ii) 与尚未部署解决方案的客户签订的基于订阅的价值，属于积压。积压不计入营业收入、预付收入或合并财务基本报表中的其他地方，直到公司建立发票的合约权利时，此时积压才被记录为收入或预付收入，适用时。公司应用会计准则编码第606-10-50-14(a)段的实务便利，不揭示预计原始持续时间为一年或更短的合同的剩余履行义务信息。
公司预期由于多种因素，包括合同期初开立的发票金额、公司与客户协议的时间、持续时间、不同协议的开立发票周期以及客户财务状况的变化等，后劲与总合同价值的比例将每年变动。因此，后劲的波动并不总是未来收入的可靠指标。
截至2024年8月2日，公司预计将按照以下方式（以千元为单位）承认剩余履行义务：
总计预计在接下来的12个月内获得认可预计在12-24个月内获得认可预计在24-36个月内获得认可之后预计获得认可
履行义务 - 有效$176,474 $111,315 $46,648 $13,980 $4,531 
履行义务 - 积欠4,611 2,037 1,394 1,180 — 
总剩余履约义务$181,085 $113,352 $48,042 $15,160 $4,531 
延迟佣金和履行成本
公司将其销售人员赚取的佣金支出以及相关的福利金的相当部分资本化。在历史上，公司将某些成本资本化，用于安装和启动硬件和软体，主要是与执行安装活动的人员的部分补偿相关的，这与公司已管理的安防服务相关。这些递延成本按照与资产相关的商品或服务转交给客户的方式进行分期摊销。
2024年8月2日至2023年8月4日期间，总透支佣金余额和总递延履行成本余额的变化如下（以千为单位）：
截至2024年2月2日
资本化金额认列金额
截至2024年8月2日
推延佣金$41,815 $3,218 $(7,559)$37,474 
递延履约成本— — — — 
截至2023年2月3日
已资本化金额已认列金额
截至2023年8月4日
推延佣金$49,565 $4,225 $(8,820)$44,970 
待递延履行成本3,232 — (1,805)1,427 
在2022财政第四季，secureworks宣布了多项受控安防服务的销售终止，并自2023财政第一日起生效。此外，许多现有其他受控安防订阅服务的续订未延长至2023财政年结束之后。根据这些非策略性受控安防服务的生命周期过渡，这些推迟履行成本已于2024财政年结束时得到全面摊销，并且公司不再有符合ASC 340资本化准则的与这些服务相关的新推迟履行成本。

13
secureworks公司。
未经审计的基本报表注解


注记4 — 商誉及无形资产
商誉与戴尔科技收购戴尔有关，代表了Secureworks的购买价超过资产及负债的公平价值的部分，以及公司完成的后续业务组合。商誉因外币转换于2024年8月2日结束的六个月下降了$0.3 百万，相比于2024年2月2日。商誉截至2024年8月2日和2024年2月2日分别为$425.2 百万美元和425.5 百万。
无形资产中商誉和无限期使用无形资产每年于每个财政年度的第三季度进行损耗测试，或若有损耗指标发生则提前进行测试。公司于2024财政年度第三季完成了最近的年度损耗测试，通过在报告单位层面进行「步骤0」对商誉进行定性评估，以及在个别资产层面对公司的无限期使用商标资产进行检查。 一年。 报告单位。定性评估包括公司考虑会影响公司单一报告单位和无限期使用资产的相关事件和情况，包括宏观经济、行业和市场环境、公司的整体财务表现，包括其成本结构的变化以及公司A级普通股市场价格的趋势。经评估这些事件和情况的整体性后，公司确定报告单位和无限期使用无形资产的公允价值不大于各自携带值。自定性评估执行以来，未发生任何触发事件，这些事件显示在2024年8月2日期间可能发生了潜在损耗。
无形资产
这家公司’2024年8月2日和2024年2月2日的无形资产如下：
 2024年8月2日2024年2月2日
 毛额累计
摊销		净值毛额累计
摊销		净值
 （以千为单位）
客户关系$189,518 $(154,672)$34,846 $189,518 $(147,624)$41,894 
获得的科技141,784 (139,558)2,226 141,784 (139,042)2,742 
开发的科技20,040 (10,926)9,114 17,070 (8,589)8,481 
有限寿命无形资产351,342 (305,156)46,186 348,372 (295,255)53,117 
商标30,118 — 30,118 30,118 — 30,118 
无形资产总额$381,460 $(305,156)$76,304 $378,490 $(295,255)$83,235 
有限寿命无形资产摊销费用分别是8月2日止三个和六个月份约为$百万，分别是8月4日止三个和六个月份约为$百万。5.0 百万美元和9.9 有限寿命无形资产摊销费用分别是8月2日止三个和六个月份约为$百万，分别是8月4日止三个和六个月份约为$百万。8.1 百万美元和16.1 摊销费用包含在营业成本和财务营运费用内，列于综合经营损益表中。在2024年8月2日或2023年8月4日止的三个和六个月份中，与无形资产相关的减值费用为。 无 在2024年8月2日或2023年8月4日止的三个和六个月份中，与无形资产相关的减值费用为。

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注意事项 5 — 债务
循环信贷设施
SecureWorks, Inc. 是安全工厂股份有限公司的全资子公司，是与戴尔公司全资附属公司签订循环信贷协议的一方，该公司根据该公司获得一笔 $50百万高级无抵押循环信贷设施。由 2023 年 9 月 6 日生效，本公司于 2023 年 3 月 23 日生效的循环信贷协议作出修订。本修订的协议 (1) 将循环信贷设施下未偿还贷款的最高本金额增加至 $50百万，（2）删除了一次性增加高达额外的 $30根据贷款人与借款人共同协议，(3) 将循环信贷协议下的承诺和所需还款日期延长至 2026 年 3 月 23 日，及 (4) 将根据循环信贷协议提取的资金累积利率调整为「安全隔夜融资利率」（SOFR），加 2.00%.
在贷款额度下，可以在贷款额度的期间内不时借款、偿还和再借款。在贷款额度下进行的贷款所得可以用于一般企业用途。信贷协议包括习惯性的陈述、保证、契约和违约事件。未使用的贷款额度将受到承诺费用的影响。 0.35%，该费用应于贷款额度到期时支付。有 无 信贷额度下的未偿余额，截至2024年8月2日和2024年2月2日，公司所有契约均合规。另外，在截至2024年8月2日的三个月和六个月期间下，有 无 在信贷额度下借款的金额。
借款人将需要全数偿还所有未偿还的贷款，包括所有已累计利息，并在SecureWorks corp易主或在SecureWorks，Inc.停止成为secureworks corp直接或间接全资附属之后，资金顺利时终止。此资金顺利不得获SecureWorks corp或其子公司担保。
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注释6 — 承诺事项与可能负担之事项
法律诉讼— 该公司定期参与在业务日常过程中出现的索赔和法律诉讼。当公司认为已经可能因累计产生责任并且可以合理估计损失金额时，该公司就会计提责项。该公司至少每季审查此类事项的状况，根据持续的谈判、和解、裁定、法律顾问意见和其他相关信息调整其负债。任何索赔、诉讼、评估、调查或法律诉讼的结果，无论个别还是集体，是否可能对公司的业务、财务状况、营运结果或现金流量产生重大不利影响，将取决于多种因素。这些因素包括相关费用的性质、时间、金额、和解支付的金额、损害金或其他救济措施或后果。如果日后获得新信息，并且公司对索赔、诉讼、评估、调查或诉讼的可能结果的看法发生变化，公司将在作出此类决定的期间记录已计提责项的变化。截至2024年8月2日，该公司认为没有任何可能个别或集体对其业务、财务状况、营运结果或现金流量产生重大不利影响的事项。
基于客户的税务异议s—各政府实体或税务机构要求公司根据客户从公司购买的服务而向客户开具税单。每个税务机构关于哪些服务应纳税及如何对这些服务征税的规则的适用涉及判断的运用。税务机构定期进行稽核以验证合规情况并包括适用法规下仍然打开的所有期间，范围通常涵盖 三 天从发票日期计算，被视为商业合理。 四年这些审计可能导致过去税额、罚款和利息的重大评估，如果公司被发现不符合规定。在进行审计的过程中，税务机构可能质疑公司应用其规则的方式，如果公司不能成功证明其立场，可能对公司造成重大的财务影响。在编制其财务报表和披露的过程中，公司会考虑是否存在应当披露或预提款项以涉及该等事务的信息。
截至2024年8月2日，该公司正在接受多个州税务机关的稽核，涉及其部分服务的税务性质尚待裁定；公司 已记录了相关事项的估计负债； $1.7总计减少190万美元. 与此类事项相关。 辉瑞公司面临数起分开的诉讼，这些诉讼仍在进行中，需等待第三项索赔条款的裁决。2023年9月，我们与辉瑞公司同意合并2022和2023年的诉讼，并将审判日期从2024年11月推迟至2025年上半年，具体时间将由法院确定。 公司预计将继续上诉其中的某些裁定，但若公司未能成功，将可能需支付额外税金以及稽核税期的相应罚款和利息。
赔偿和保证—在业务的正常运作过程中，公司订立合同安排，同意对客户进行赔偿，以补偿客户因公司代表而履行的服务所衍生的第三方索赔所产生的损失，或补偿因特定合同内所定义的事件而产生的第三方索赔所造成的损失。此类赔偿义务可能不受最高损失条款约束。从历史来看，与这些赔偿相关的支付相对微不足道。
其他担保包括产品和服务表现的担保。这些凭借性的义务未被认可为负债，并且迄今对我们的简明合并基本报表未产生任何重大影响。
浓度—该公司透过合作伙伴和销售组织向各种规模的客户提供解决方案。截至2024年8月2日及2023年8月4日止未三个月和六个月期间，公司没有任何客户占其净收入的10%或以上。
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NOTE 7 — 租赁合同
公司的租赁主要涉及办公设施，其剩余租赁期限为期期权年。 0.4 年到 2.4 年，包括公司有合理把握会选择行使的续租或终止期权。
租赁费用的元件如下:
三个月结束六个月结束
八月二日
2024		八月四日
2023		八月二日
2024		八月四日
2023
(以千计)
营运租赁成本$563 $1,083 $1,135 $2,164 
可变租赁成本131 130 255 151 
租赁总成本$694 $1,213 $1,390 $2,315 
补充现金流资讯：
为评估营运租赁负债所包含的金额支付现金$1,356 1,333 $2,711 $2,661 
与剩余营运租约义务相关的加权平均资讯如下:
 2024年8月2日
加权平均剩余租赁期限2.4 年
加权平均折现利率5.43 %
以下表格总结了截至2024年8月2日公司经营租赁负债的到期情况（单位：千美元）：
结束的财政年度2024年8月2日
2025$2,394 
20264,526 
20274,088 
此后— 
总营运租赁付款$11,008 
扣除假定利息612 
总经营租赁负债$10,396 
在2024财年第二季度，作为调整跨职能投资以符合当前策略和增长机会的举措之一，公司停用了某些企业办公空间，这是其与房地产相关的成本优化举措的一部分。使用权资产被评估为一个与公司层级单一资产组别分开的资产组别的一部分。考虑到资产具体用途以生成现金流量，评定了该资产的公允价值，使用折现现金流量方法确定了资产的公允价值。公司确定该资产的价值无法回收，并在2024财年第二季度将一笔折旧损失记录为$2.9 百万，记录于2024财年第二季度其营业租赁使用权资产。在截至2024年8月2日的三个月和六个月中，共有 无 项折旧记录，参见附录12—“重组及其他相关成本”以进一步讨论。

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笔记 8 — 股票基础薪酬和其他长期绩效激励
secureworks corp. 2016长期奖励计划，或2016计划，提供期权、股票增值权、受限股份、受限股份单位，无论是基于时间、基于绩效或基于时间和绩效，延迟股份单位、无限制股份、股息等值权利、其他股权奖励，以及现金奖励。 2016计划的奖励可能授予公司或其联属公司的员工、高级管理人员或非员工董事，为公司或其关联公司提供服务的顾问和顾问，以及董事会薪酬委员会认定对该企业最有利的任何其他个人。
根据2016年计划，公司授予 236,901 和 7,628,617 在分别截至2024年8月2日的三个月和六个月期间授予了有限制的股份单位，以及 911,705 和 8,053,962 在分别截至2023年8月4日的三个月和六个月期间，授予了有限制的股份单位。在这些期间授予的年度有限制的股份单位将于 三年期间相对于S＆P 500 IT板块指数进行度量，有潜在购股%的带有TSR数据量度的PSUs 期间内生效。大约 232024年6月30日和2023年12月31日的时间点，公司从Thrivel Earlier Detection Corporation（“Thrive”），Ashion Analytics，LLC（“Ashion”）和OmicEra的收购中记录的关于监管和产品开发里程碑的待定支付负债的公允价值总和为2.779亿和2.887亿美元。公司使用概率加权情境折现现金流模型评估预期的待定支付负债和相应的与监管和产品开发里程碑相关的负债的公允价值，该方法与预期待定支付负债的初始计量一致。每个潜在情境应用成功概率，然后通过现值因子计算折扣，得出相应的现值。时间的流逝以及草拟的里程碑实现时间，现值因子，实现度（如适用）和成功概率的变化可能导致公允价值测量的调整。与监管和产品开发里程碑相关的待定支付负债的公允价值是以2024年6月30日和2023年12月31日的加权平均成功概率和现值因子计算的，成功概率分别为%和%，现值因子分别为%和%。付款范围的预测财政年度范围为2025年至2031年。所使用的不可观察的输入值按待定支付负债的相对公允价值加权。 17截至2024年8月2日和2023年8月4日结束的六个月内，% 的此类奖项受到绩效条件的限制。大多数的 7,391,716 限制性股票单位奖项系指截至2024年5月3日结束的三个月内的公司2024年股东年会上受到了股东批准，该年会于2024年6月25日举行，通过了对 2016年计划的修订案。2016年计划的修订增加了该计划下可发行的A类普通股的股数 7,500,000 股。这种股东批准是在该年会上获得的，这些奖项对于会计目的在2024年8月2日结束的三个月内被视为已被授予并存在。
公司可能根据2016年计划向特定员工授予长期现金奖励。过去三个财政年度发放的现金奖励不受任何履行条件限制，并按相等的分期逐渐生效。 三年期间相对于S＆P 500 IT板块指数进行度量，有潜在购股%的带有TSR数据量度的PSUs 公司在截至2024年8月2日及2023年8月4日六个月的期间，颁发了微不足道的现金奖励。19.2千元和美元0.3分别在截至2024年8月2日的三个和六个月以及在截至2023年8月4日的三个和六个月，公司认定了相关的补偿费用分别为0.4百万和$1.1百万美元和百万美元。

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NOTE 9 — 收入和其他税收
截至2024年8月2日和2023年8月4日结束的三个月和六个月，公司的所得税前亏损、所得税开支（利益）和有效所得税率分别如下（以千为单位，百分比除外）：
三个月结束六个月结束
八月二日
2024		八月四日
2023		八月二日
2024		八月四日
2023
所得税前损失$(14,005)$(41,798)$(23,876)$(79,896)
所得税费用（福利）$724 $(9,439)$26,929 $(16,567)
有效税率(5.2)%22.6 %(112.8)%20.7 %
2024 年 3 月 13 日，戴尔对该公司的经济拥有权下降至 80% 以下。因此，公司不再符合类似合并要求的美国联邦所得税申报表，并不再符合类似合并要求的美国州司法管辖区纳税申报表的资格纳入 Dell Technologies 的合并美国联邦所得税申报表。本公司将自行提交合并美国联邦所得税申报表。鉴于该公司近期累积损失历史，其联邦递延税资产以及某些美国州推迟税资产中记录了估值减免。该公司录得的初始估值津贴为 $26.2 截至二零二四年五月三日止三个月内的百万。递延税额净额（包括估值减免的影响）已包含在简明综合财务状况报表中的其他非流动资产和其他非流动负债中。本公司的实际税率是由于增加估值津贴部分抵销至今财政年度的估计应税收入所致。
对于一些美国州司法管辖区，在该司法管辖区，公司仍然在与戴尔科技的合并申报中纳入，相关的递延税款资产继续以单独评定方法认列，并修改为应用损失抵免法。根据损失抵免法，当该等属性被戴尔集团的其他成员使用时，公司将其运用，将经营亏损或其他税务属性视为实现。
在截至2023年8月4日的六个月内，公司没有单独提交联邦纳税申报表，因为一般情况下，公司被纳入了戴尔其他实体的纳税群组内。所得税利益是使用单独申报方法来计算的，该方法为了应用亏损收益而做了修改。根据亏损收益方法，公司实现的营运亏损或其他税赋属性，当这些属性被戴尔集团的其他成员使用时，便被视为已实现。
从2022年1月1日或之后开始的税年起，2017年税改和就业法案取消了在发生时扣除研发（研究与发展）费用的选项，而要求纳税人将研发费用（包括软件开发成本）资本化，并随后将这些费用在美国进行的研发活动上分期摊销五年，在美国以外进行的研发活动上分期摊销十五年。这项立法对公司的递延税资产及相应评估准备金产生了重大影响。
截至2024年8月2日和2024年2月2日，公司从戴尔那里拥有一笔达光收益损失的应收款$5.8 百万美元和5.0百万，分别是。截至2024年8月2日和2024年2月2日，公司分别具备未认列的税收利益$4.5百万和$4.9百万。
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NOTE10 — 关联方交易
分配的支出
戴尔在所述期间内向secureworks提供了各种与业务有关的公司服务。这些服务的成本受secureworks与Dell Inc.之间的共享服务协议管理。根据与Dell的共享服务协议，戴尔所收取的费用总额分别为$0.7百万和$1.42017年8月2日和8月4日结束的三个月及六个月，分别为$0.8百万和$1.62019年8月2日和8月4日结束的三个月及六个月，分别为$。管理层认为，将费用分配的基础合理地反映了提供给公司或公司在所述期间内收到的服务的利用情况。
相关方安排
就所呈现的期间来看，戴尔公司及其全资子公司涉及的关联方交易与活动并非总是在与具有竞争性、自由市场交易条件下会存在的条款等价的情况下完成。
公司从Dell Inc.及其附属公司购买用于内部使用的计算机设备，资本化后列示于财务状况摘要的财产和设备中。从Dell和EMC Corporation或EMC，戴尔科技的间接全资附属公司，提供企业软体和存储，总共购买了$0.1 百万美元和0.2 有限寿命无形资产摊销费用分别是8月2日止三个和六个月份约为$百万，分别是8月4日止三个和六个月份约为$百万。0.2 百万美元和0.3 百万，分别为2023年8月4日结束的三个月和六个月。
公司还认识到与secureworks普通股的重要受益所有者提供的解决方案相关的营业收入，其中包括戴尔先生和戴尔先生的联属公司。公司从提供给戴尔先生、MSD Capital, L.P.（现名为DFO Management, LLC，一家成立为管理戴尔先生及其家人投资的目的的公司）、与戴尔先生有关联的DFI Resources LLC以及Michael和Susan Dell基金会的解决方案所认识到的营业收入对公司没有影响。
公司为某些客户提供解决方案，这些客户的合约关系在历史上一直是与戴尔而非secureworks有关，尽管公司有提供服务的主要责任。自2015年8月1日起，在IPO期间，戴尔将许多这些客户合同转移给了公司，形成了公司与最终客户之间的直接合同关系。对于那些合同尚未转移或后来通过戴尔根据经销协议产生的客户，该公司分别于截至2023年8月4日的三个和六个月内认识收入约$13.8 百万美元和27.9 有限寿命无形资产摊销费用分别是8月2日止三个和六个月份约为$百万，分别是8月4日止三个和六个月份约为$百万。14.3 百万美元和29.3 百万元。
作为公司的客户，Dell也从该公司购买服务。该公司从这些购买中认列的营业收入分别为约$百万，截至2023年8月4日的三个月和六个月。在呈报期内的大多数收入代表专业服务收入。0.1 百万美元和0.2 有限寿命无形资产摊销费用分别是8月2日止三个和六个月份约为$百万，分别是8月4日止三个和六个月份约为$百万。0.2 百万美元和0.3 截至2023年8月4日的三个月和六个月结束，作为公司客户，Dell亦购买了公司的专业服务，公司从这些购买中确定的营业收入约$百万。在呈报期内，这些收入的大多数代表专业服务收入。
由于上述相关方安排的结果，公司已将以下相关方余额记录在2024年8月2日和2024年2月2日的简明综合财务状况表中（以千元计）：
8月2日，
2024		2月2日,
2024
相关方应付款（在应计及其他流动负债中）$1,756 $4,868 
与戴尔经销商协议下的客户应收帐款（在应收账款净额中）$7,445 $5,748 
与戴尔协议下的净营运亏损税收入分担应收款$5,784 $4,976 

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注释11 — 公允价值衡量
公司在三层估值层次指引下计量公平价值。该层次基于在计量日期时对于资产或负债估值的输入的透明度。对估值层次内的计量进行分类是基于对公平价值计量有意义的最低输入层级。这三个层次定义如下：
•一级资产或负债的报价市场价格，该市场活跃且相同
•二级-其他可观察市场输入或被市场数据证实的不可观察输入
•三级 - 重要的不可观察输入
资产和负债的公允价值以重复的方式衡量
公司资产和负债，以2024年8月2日和2024年2月2日为基准，根据各自的输入级别进行重复测量的，金额如下（以千元计）：
8月2日，
2024		2月2日,
2024
一级一级
货币等值物 - 货币市场所有基金类型$1,736 $1,691 
资产和负债按非周期性基础上的公允价值计量
公司应收帐款、应付帐款和应计费用的帐面金额，由于其短期性质，大致等于其各自的公平价值。
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注释12 - 重组及其他相关成本
自2023年2月3日结束的财政年度起，公司承诺实施计划，将投资与策略重点更紧密地对齐，以满足业务未来预期需求，藉著缩减公司员工人数并实施某些与房地产业务相关和其他成本优化行动。在这项计划下，并透过持续的重组行动，公司开始跨职能领域重新平衡投资，与公司当前策略和增长机会保持一致，如专注于更高价值、更高利润的Taegis解决方案，优化公司组织结构以提高规模化，以及其他优先事项，以更好地为公司未来增长奠定基础，随著时间的推移改善营运毛利率。与这些行动相关的费用主要包括资遣费和其他终止福利、房地产相关费用，以及各种其他节省成本措施。公司在计划中产生的费用约为$1.5 亿美元，截至2024年8月2日结束的六个月内。
以下表格总结了在附属综合财务状况表中计入应计及其他流动负债的与这些负债相关的责任（以千计）。
劳工再平衡和场地优化与房地产业相关其他总计
截至2023年2月3日的余额
$7,550 $— $1,394 $8,944 
重组费用13,873 3,272 — 17,145 
以现金支付的费用(15,802)— (1,394)(17,196)
以非现金支付的费用— (3,272)— (3,272)
2024年2月2日的余额$5,621 $— $— $5,621 
重组费用$1,476 $— $— $1,476 
以现金结算的费用(4,194)— — (4,194)
2024年8月2日的余额$2,903 $— $— $2,903 
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关于前瞻性陈述的注意事项
本季度十份报告表10-Q中包含根据1933年证券法第27A条和1934年证券交易法第21E条的「前瞻性声明」。涉及我们或我们管理层的未来事件或结果的不确定性的词语，如「相信」、「可能」、「会」、「可能」、「预计」、「估计」、「期待」、「打算」、「计划」、「旨在」、「寻求」以及类似的表达，都旨在识别前瞻性声明。由于各种风险，包括实现或维持盈利能力；完善我们现有的解决方案和技术，并开发或收购新的解决方案和技术；应对经济环境、地缘政治不确定性和金融市场波动；依赖具有广泛信息安全专业知识的人员；成功实施我们的战略计划，使投资与优先事项重新调整和优化；公司市场上激烈竞争；吸引新客户、保留现有客户并增加年度合同价值；依赖金融服务行业的客户；有效主导我们的增长；保持高质量的客户服务和支持功能；与客户达成的服务水平协议条款，要求因服务失败或不足而提供抵免；在我们Taegis安全解决方案和托管安全服务合同期间均匀地认定收入；长且不可预测的销售周期；公司国际销售和运营扩展所伴随的风险；建议或当前生效的税法条例所带来的风险，包括但不限于《美国内部税收法典》第174条；我们暴露于货币汇率波动或通胀的影响；新的政府出口或进口管制或适用于我们的任何国际制裁遵循计划对我们业务的影响；扩展我们的重要分销关系和技术联盟伙伴关系；我们解决方案中真实或被认为存在的缺陷、错误或漏洞，或我们的解决方案未能阻止安全漏洞所导致的风险；与网络攻击或其他数据安全事件有关的风险；我们开发、使用和采纳人工智能的风险；我们的解决方案与客户IT基础设施相互运作的能力；我们使用第三方技术的能力；不断演进的信息安全、网络安全和数据隐私法律法规对我们业务的影响；保持和提升我们的品牌；我们收购其他企业所带来的风险；自然灾害、公共卫生问题、地缘政治冲突和其他灾难事件对我们服务客户的能力的影响，包括乌克兰/俄罗斯冲突以及以色列和哈马斯之间的冲突；我们依靠专利来保护其知识产权；保护、维护或执行我们未被专利保护的知识产权和专有信息；第三方通过我们侵犯其专有技术的索赔；我们使用开源技术所带来的风险；我们与Dell Technologies Inc.和Dell Inc.的关系所带来的风险，以及Dell Technologies Inc.对公司控制，包括但不限于我们作为Dell Technologies Inc.旗下税务团体的解压，拉高我们的类A普通股价格波动率；以及在我们于2024年2月2日期结束的财政年度的年度报告Form 10-K第I部分第1A项中讨论的其他风险，该报告于2024年3月22日向证券交易委员会提交，以及向证券交易委员会提交的我们的其他定期和及时报告中讨论的风险。此外，我们在一个竞争激烈并迅速变化的环境中运营，不时会出现新的风险。我们对我们预期的财务状况、收入、现金流和未来期间其他营运结果、业务策略、法律诉讼结果和类似事项的所有陈述均属前瞻性声明。在这些前瞻性声明中，我们表达或暗示的期望可能不准确。任何前瞻性声明仅反映该声明所作之日，除法律要求外，我们不承担对该声明作出修改或更新的义务，无论是因情况变动还是我们的期望、发生不可预见的事件或其他原因。

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第二项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
本管理层讨论和分析是基于secureworks遵照美国通用会计原则（GAAP）编制的基本报表，应与我们截至2024年2月2日财政年度形式10-k年度报告第II部分第8项所载的2024年2月2日结束的年度报告中包含的经查验的基本报表和相关附注一并阅读，该报告于2024年3月22日向证券交易委员会提交，我们称之为年度报告。除了历史财务信息外，以下讨论包含反映我们计划、估计、信念和未来期望的前瞻性陈述。我们的实际结果可能与我们的前瞻性陈述中讨论或暗示的结果有实质不同。可能导致或有助于这些差异的因素包括上述“关于前瞻性陈述的警告”和我们年度报告I部分I项1A项的“风险因素”中讨论的内容，这些内容可能在随后的季度报告中得以更新。
我们的财政年度为结束于最接近1月31日星期五的52或53个周期。我们称结束于2025年1月31日的财政年度以及结束于2024年2月2日的财政年度分别为2025财政年度和2024财政年度。2025财政年度和2024财政年度各包括52周，每个季度包括13周。除非另有指示，当前期结果的所有变化均代表与前一对应财政期间的比较。
所有板块中所呈现的百分比金额和比率是利用千位的基础数据计算的。
除非上下文另有要求，或另有指示，(1) 在本管理层讨论和分析中所有提及"Secureworks"、"我们"、"我们的"和"我们公司"的地方指的是SecureWorks corp及我们的子公司在合并基础上，(2) 所有提及"戴尔"的地方指的是Dell inc.及其子公司在合并基础上，(3) 所有提及"戴尔科技"的地方指的是dell technologies inc.，也就是戴尔inc.的最终母公司。
概览
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通过聚合和分析来自全球各地的数据来源，我们提供解决方案，使组织能够：
•防止安防漏洞,
•侦测恶意活动，
•当安防漏洞发生时要迅速回应，并
•识别新兴威胁。
我们相信一个支持创新和协作的平台可以让安防社区的力量胜过对手。通过利用我们丰富的安防专业知识和威胁情报，我们运用独有的见解来扩展我们的Taegis XDR平台，以防御网络攻击。
我们开创的综合方法使我们能够为不同规模和复杂性的组织提供广泛的安防解决方案。我们致力于为每位客户的特定情况提供适当程度的安防，随著客户的组织随著时间增长和变化而发展。我们灵活且可扩展的解决方案确保了大型企业以及资源和能力有限的中小型企业和美国州和地方政府机构的不断演变的需求。
我们为客户提供：
•软体即服务（Software-as-a-Service，或称SaaS）解决方案，
•管理解决方案，以及
•专业服务包括事件反应和对抗测试服务。
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我们的安防解决方案利用我们的专有技术、安防业务工作流程，以及在对手的战术、技巧和程序方面超过二十年累积的丰富专业知识。作为我们策略的关键元素，我们致力于：
•成为首选的saas-云计算安防平台,
•扩大我们与安防服务提供商的合作，以在全球交付我们的安防平台，并
•让全球安防社区在全球范围内击败对手。
Taegis是一个为 saas-云计算 平台而打造的，结合了 人工智能etf 和机器学习的能力，搭载具操作性的安防分析和威胁情报，以实现跨终端、网络、云端、邮件等系统的检测和回应统一化，以获得更好的安全结果和更简化的安全操作。Taegis安防平台是我们 saas概念 解决方案的核心要素，借助从我们丰富的安防操作专业知识设计的工作流程，以及我们整合的编排和自动化能力，以提高回应行动的速度。
我们提供由我们的Taegis安防平台和一群高技能的安防专家团队提供支援的科技驱动安防解决方案套件。我们的科技驱动安防解决方案采用创新方法来防止、侦测和应对网络安全违规。此平台每天从我们庞大的客户库中收集、汇总、对应和分析数十亿事件，利用复杂算法来侦测恶意活动并提供安防对策、动态情报和关于网络对手意图和行动的有价值背景资讯。通过我们以订购制方式提供的Taegis解决方案，我们为用户提供对恶意活动的全球视觉和洞察，使客户能够快速侦测、应对和有效消除威胁。
除了我们的Taegis解决方案外，我们还提供多种专业服务，以协助客户就广泛的安防和风险相关事项进行咨询，其中包括事件应对、渗透测试服务和Taegis专业服务，我们相信这将加速我们软体解决方案的采用。
影响我们表现的关键因素
我们认为，我们持续的成功将取决于许多因素，包括组织对我们Taegis解决方案的采纳、对技术和威胁情报研究的持续投资、新解决方案的推出、提高对现有和新客户解决方案销售的能力，以及吸引和保留顶尖人才的能力。尽管这些领域存在重大机遇，但也存在风险，我们必须管理这些风险以确保我们保持成功。我们在一个竞争激烈的行业板块中运作，面临著其他竞争挑战，这包括我们较大竞争对手采取的行动导致他们的安全预防、检测和响应解决方案价格压力，以及他们的维护安全服务价格。如果我们无法继续有效管理我们的投资，或有效执行旨在促进持续成功的策略，我们的业务可能会受到不利影响。
影响我们表现的关键因素包括以下：
科技驱动解决方案策略的采纳应用程序、通信模式和IT架构日新月异，使得各种规模的组织保护其关键业务资产，包括专有信息，以免受网络威胁，变得越来越具挑战性。新科技通过增加威胁行为者攻击目标的方式，使用户更容易访问重要的业务网络和信息，并促进将应用程序和基础设施的控制转移给第三方厂商，进而加大了安防风险。一个有效的安防策略需要在整个网络基础架构上协调部署解决方案。我们的Taegis安防解决方案旨在促进实现这样一个策略的成功实施，但在不断发展变化的威胁环境中，需要持续投资和适应我们的科技。我们的财务结果将受潜在和现有客户是否认识到我们基于科技的信息安全解决方案的使命关键性质并随后购买我们解决方案的程度影响。
投资于我们的科技和威胁情报研究我们的软体平台作为我们以科技驱动的安防解决方案的核心。我们相信它为我们的客户提供整合性的视角，并深入了解其网络环境和潜在的安全威胁。我们的软体平台得到我们反威胁小组研究团队的威胁情报加强，他们进行对威胁行动者的专属研究，揭示新的攻击技术，分析新兴威胁，评估对我们客户造成的风险。我们期望持续投资于我们的研究和开发工作，包括保持在威胁情报前沿，以便我们能适应我们的软体平台对新技术和现有技术的变化。我们相信我们的表现将高度依赖我们适应迅速变化的威胁环境的能力，并且我们相信持续投资于我们的Taegis订阅解决方案将有助于我们的长期营业收入增长，然而此类投资的成本可能持续对我们的短期盈利前景产生不利影响。

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新安防解决方案介绍我们的业绩在很大程度上取决于我们持续创新并推出新的信息安全解决方案，例如我们的Taegis解决方案，以保护客户免受不断增加的网络安全威胁。我们打算继续投资于安防解决方案的创新和领导地位，包括通过招聘顶尖技术人才并聚焦于核心科技创新。此外，我们将继续评估和利用第三方专有技术，以持续发展互补性产品。我们相信我们在安防解决方案开发方面的投资将增加我们实现长期营业收入增长的可能性，但该投资可能继续不利影响我们短期盈利前景。
拓展客户群的投资。
拥抱我们的合作伙伴生态系统为了支援未来的销售，我们预计需要继续投入资源与我们的渠道合作伙伴、科技联盟伙伴以及系统整合商发展战略伙伴关系。我们已经并计划继续与我们的合作伙伴在行销和市场推广方面进行投资。这些投资可能不会立即带来收入增加或改善我们的营运结果，但我们确实预期这些投资将在长期内改善。
深化我们与客户的关系。 我们业务持续增长也部分依赖于我们卖出额外解决方案给我们现有的客户的能力。当我们的客户意识到他们之前购买的解决方案的好处时，我们的解决方案组合为我们提供了一个重大机会来扩大这些关系。
我们对人才的投资在提供有效的资讯安全方面遇到的困难加剧了资格拥有、招聘和保留合格的资讯安全专业人员的高度竞争环境。我们相信我们的技术领导力、品牌、专注于资讯安全、以客户为先的文化，以及强大的培训和发展计划使我们能够吸引和保留具有热情在资讯安全行业打拼事业的高素质专业人员。这些专业人士由经验丰富且任职时间长、具有广泛资安专业知识并具有开发成功新技术和解决方案记录的管理团队所领导，来帮助保护我们的客户。我们期望继续投资以吸引和保留顶尖人才，以支持和增强我们的资讯安全产品。
关键营运指标
我们使用特定的营运指标和财务结果来评估我们的表现并监控业务的增长。有关主要营运指标如下列出，截至所示日期及当时结束的财政期间。
 2024年8月2日2023年8月4日
Taegis订阅客户基数1,900 2,000 
总客户基数3,100 4,500 
Taegis年度递延营业收入（以百万计）$289.6 $275.5 
总年度递延营业收入（以百万计）$289.7 $305.8 
Taegis平均每客户订阅收入（以千元计）$149.7 $135.4 
总平均每客户订阅收入（以千元计）$149.5 $131.2 
Taegis订阅客户基础。 我们将Taegis订阅客户基础定义为截至特定日期拥有Taegis订阅协议的客户人数。
客户总基数。 我们将总客户基数定义为截至特定日期时订阅我们Taegis解决方案和安防服务管理解决方案以及购买我们专业服务的客户数。
年度总循环营收。 我们将年度总循环营收定义为计量日期的状况。循环营收的变化可能来自于我们产品的扩展，向现有客户销售额外解决方案，以及客户续约的时机。
每位客户的总平均订阅营业收入我们将每位订阅我们的Taegis或其他受管安防订阅解决方案（或两者）的客户的平均年收入定义为每位客户的总平均订阅营业收入，截至测量日期。每位客户的总平均订阅营业收入主要受网络威胁的持续性影响和我们的销售和营销努力的结果，以提高我们解决方案的知名度。我们的客户组成由企业和中小型企业组成，为我们提供扩大专业服务营业收入的机会。截至2024年8月2日和2023年8月4日，约有47%的专业服务客户订阅了我们的Taegis解决方案或受管安防服务。

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净营业收入保留率。 净营业收入保留率是我们在保留和增长订阅客户的营业收入方面成功举措的重要指标。为了计算任何时期的收入保留率，我们将该财政期初订阅客户的年度循环收入，或基础循环收入，与同一批客户在该时期结束时的该项度量相比较，我们将其称为保留的循环收入。通过将结束时期的保留的循环收入除以期初的基础循环收入，我们衡量了我们保持和增长了在该期初为特定客户群提供安装收入的成功。我们的计算包括通过向这批客户出售和安装额外解决方案带来的正面的收入影响，以及在该时期内客户流失带来的负面的收入影响。然而，该计算不包括任何在此期间收购的客户出售解决方案对收入的正面影响。
2024年8月2日，我们的净收入留存率年度保持一致，反映了我们非战略性托管安防服务的终身转型，该转型在2025财年首季结束时已完成。净收入留存率可能因各种因素而在不同时期增加或下降，包括解决方案安装的时间、客户续约率和解决方案提供的更改。
非通用会计原则财务指标
我们使用我们的经营绩效补充衡量项目，这些项目源自我们的财务资讯，但未包含在根据美国通行会计准则编制的我们的基本报表中，即所谓的GAAP。本管理层讨论及分析中呈献的非GAAP财务指标包括非GAAP营收成本、非GAAP Taegis订阅解决方案营收成本、非GAAP托管安全服务营收成本、非GAAP订阅营收成本、非GAAP专业服务营收成本、非GAAP毛利润、非GAAP Taegis订阅解决方案毛利润、非GAAP托管安全服务毛利润、非GAAP订阅毛利润、非GAAP专业服务毛利润、非GAAP毛利率、非GAAP Taegis订阅解决方案毛利率、非GAAP托管安全服务毛利率、非GAAP订阅毛利率、非GAAP专业服务毛利率、非GAAP营业费用、非GAAP研究与开发费用、非GAAP销售及行销费用、非GAAP总务及行政费用、非GAAP营业收入（损失）、非GAAP损益前所得税、非GAAP所得税支出（利益）、非GAAP净利润（损失）、非GAAP损益前每股税前、非GAAP所得税支出（利益）每股、非GAAP损益每股、用于计算非GAAP损益每股的加权平均股份，稀释后的调整息税折旧及摊销前盈余、股份报酬和重组及其他相关收费，简称为调整后EBITDA。我们使用非GAAP财务指标来补充根据GAAP呈献的财务资讯。我们认为这些非GAAP财务指标提供有用的信息，以帮助评估我们的财务表现和运营结果，提高对我们过去表现的整体理解，同时让管理层更透明地了解财务和运营决策中使用的重要指标，并实现更有意义的逐期比较和与同行的比较。非GAAP措施已被用作判断员工的变量补偿指标。
然而，在本管理层讨论和分析中使用的非GAAP财务指标存在一定的限制。我们的非GAAP财务指标可能与其他公司的同名指标不可比较。其他公司，包括我们行业板块中的公司，可能采用不同的方式计算非GAAP财务指标，降低了这些指标进行比较目的的实用性。
我们所提出的非依照通用会计原则（GAAP）的财务指标排除了下文所描述的项目。由于这些被排除的项目可能对收益产生重大影响，我们的管理层主要依赖GAAP结果，并补充使用非依照GAAP的财务指标来弥补这个限制。这些非依照GAAP的财务指标并不应被单独视为绩效指标，也不应被视为营业收入、订阅收入、专业服务收入、Taegis订阅解决方案收入、托管安全服务收入、毛利润、订阅毛利润、专业服务毛利润、Taegis订阅解决方案毛利润、托管安全服务毛利润、收入成本、订阅收入成本、专业服务收入成本、Taegis订阅解决方案收入成本、托管安全服务收入成本、运营费用、研发费用、销售和行销费用、总务和行政费用、毛利率、订阅毛利率、专业服务毛利率、Taegis订阅解决方案毛利率、托管安全服务毛利率、营运收入（损失）、净利润（损失）、或根据GAAP每股收益（损失）的替代。非依照GAAP的财务指标仅应与依GAAP呈现的财务信息一同阅读。

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非依照通用会计原则之财务指标和数值调和
下表呈现每个非GAAP财务衡量指标与其最直接可比的GAAP财务衡量指标的对帐。我们建议您在查看每个期间呈现的非GAAP财务衡量指标时，搭配审阅对帐表。在未来的财政期间，我们可能会排除此类项目，并可能发生与这些被排除项目类似的收入和费用。因此，我们在非GAAP报告中排除这些项目以及其他类似项目，不应被解释为这些项目是非持续性、罕见或飞凡的。
以下是从最相似的GAAP财务指标中排除的项目摘要，以计算我们的非GAAP财务指标：
•无形资产摊销。 无形资产摊销包括与软件开发成本资本化相关的摊销，以及收购的客户关系和科技的摊销。关于戴尔科技在2014财年收购戴尔以及我们在2021财年收购Delve Laboratories Inc.时，与客户关系和科技相关的有形及无形资产和负债在相关交易日期按公平价值计入并予确认。
•股票基础的补偿费用。 非现金的股票基础补偿费用涉及secureworks的股权计划。我们在评估营运绩效时排除此类费用，因为股票基础补偿不一定与业务的基本营运效益相关。
•重组及其他相关费用。 为公司计划将投资与战略重点更紧密对齐而进行的支出总调整，详情请参阅“基本报表附注—附注12—重组及其他相关成本” 。
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 结束于三个月的期间六个月结束了
 2024年8月2日2023年8月4日2024年8月2日2023年8月4日
（以千美元为单位，除每股数据外）
营业收入:
Taegis订阅方案$71,199 $66,426 $140,274 $129,022 
管理安防服务93 10,399 3,239 25,062 
总订阅营业收入$71,292 $76,825 $143,513 $154,084 
专业服务10,890 16,141 24,321 33,277 
营业总收入$82,182 $92,966 $167,834 $187,361 
根据GAAP的毛利润 $54,737 $52,909 $112,513 $104,518 
无形资产摊销1,433 4,537 2,853 9,017 
股份报酬支出 683 531 1,370 1,002 
非通用会计准则的毛利润$56,853 $57,977 $116,736 $114,537 
GAAP Taegis订阅解决方案毛利润$51,150 $45,686 $100,794 $88,374 
无形资产摊销1,433 1,127 2,853 2,196 
以股份为基础之报酬支出351 169 617 248 
Non-GAAP Taegis订阅解决方案毛利润$52,934 $46,982 $104,264 $90,818 
GAAP网络安全管理服务毛利润$(924)$1,055 $837 $4,607 
无形资产摊销— 3,410 — 6,821 
以股份为基础之报酬支出— 40 48 107 
非GAAP管理安防服务毛利润$(924)$4,505 $885 $11,535 
按照美国通用会计原则的营运亏损$(13,131)$(41,162)$(23,798)$(77,514)
无形资产摊销1
4,957 8,060 9,900 16,064 
以股份为基础之报酬支出2
8,572 7,620 17,541 14,890 
重组及其他相关费用— 14,232 1,476 14,232 
非依照美国通用会计原则计算的营业收入（损失）$398 $(11,250)$5,119 $(32,328)
货币兑换下的营业收入$(14,729)$(32,359)$(50,805)$(63,329)
所得税费用（利益） 724 (9,439)26,929 (16,567)
无形资产摊销1
4,957 8,060 9,900 16,064 
以股份为基础之报酬支出2
8,572 7,620 17,541 14,890 
重组及其他相关费用— 14,232 1,476 14,232 
非依据通用会计准则之所得（损失）税前(476)(11,886)5,041 (34,710)
非依据通用会计准则之所得税费用（效益）3
(111)(3,266)1,185 (8,954)
非GAAP净利润（损失）$(365)$(8,620)$3,856 $(25,756)
依据通用会计准则之每股亏损$(0.17)$(0.38)$(0.58)$(0.74)
所得税费用（利益） 0.01 (0.11)0.31 (0.19)
无形资产摊销0.06 0.10 0.11 0.19 
以股份为基础之报酬支出0.10 0.08 0.20 0.17 
重组及其他相关费用— 0.17 0.02 0.17 
非依照普通会计准则计算之每股盈余（亏损）；在缴纳所得税前$0.00 $(0.13)$0.06 $(0.40)
非依照普通会计准则计算之所得税支出（利益）0.00 (0.03)0.01 (0.10)
非依照普通会计准则计算之每股盈余（亏损）*$0.00 $(0.10)$0.04 $(0.30)
用于计算非依照普通会计准则计算之每股盈余（亏损）的加权平均股份，稀释后88,540 86,121 90,028 85,776 
* 由于元件的个别构成部分存在舍入差异，和可能与总和调整项不同
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结束于三个月的期间六个月结束了
2024年8月2日2023年8月4日2024年8月2日2023年8月4日
（以千美元为单位，除每股数据外）
货币兑换下的营业收入$(14,729)$(32,359)$(50,805)$(63,329)
利息及其他净额874 636 78 2,382 
所得税费用（利益） 724 (9,439)26,929 (16,567)
折旧与摊提5,547 8,981 11,414 17,961 
股份报酬支出 8,572 7,620 17,541 14,890 
重组及其他相关费用— 14,232 1,476 14,232 
调整后的税前利润减除折旧及摊销后的费用$988 $(10,329)$6,633 $(30,431)
1 包括以下无形资产摊提：
营业成本 $1,433 $4,537 $2,853 $9,017 
总务与行政3,524 3,523 7,047 7,047 
2 包含以下项目的股份报酬费用：
营业成本 $683 $531 $1,370 $1,002 
研发费用2,769 2,681 6,148 5,283 
销售和市场推广费用1,476 1,097 2,662 1,938 
总务与行政3,644 3,311 7,361 6,667 
3 当公司在非依据通用会计原则计算之税前非通用会计收入时，非通用会计所得税费用基于公司估计的综合税率。在公司在非依据通用会计原则计算之税前非通用会计损失时，非通用会计所得税盈利基于通用会计原则的所得税益。

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我们与戴尔科技及戴尔的关系
我们于二零一六年四月二十七日完成首次公开招股。在我们的首次公开招股之后，戴尔科技透过戴尔公司和戴尔公司的子公司间接拥有本公司未偿还 b 类普通股的所有股份，截至 2024 年 8 月 2 日，占本公司已发行普通股总数约 78.9%，以及两类未偿还普通股的总投票权约 97.4%。2024 年 3 月初，戴尔对该公司的经济拥有权下降至 80% 以下。因此，我们不再符合 Dell Technologies 的美国联邦所得税申报表和大部分美国州司法管辖区的资格。如需详细资讯，请参阅「合并财务报表附注ts—注意事项 9—I本报告中包含的合并财务报表中的 ncome 和其他税金」。
作为Dell的控股子公司，我们在日常业务中从Dell收到各种企业服务，包括某些财务、税务、人力资源、法律、保险、资讯技术、采购和与设施相关的服务。这些服务的成本已根据一项共享服务协议的规定进行收费，该协议在2015年8月1日生效，该日期为我们从Dell中剥离的有效日期。有关分摊成本和关联方交易的更多信息，请参阅我们在本报告中包含的简明综合基本报表中的“基本报表附注—附注10—关联方交易”。
此外，我们与戴尔参与各种商业安排，例如向第三方客户提供安防解决方案，采购戴尔的硬体、软体和服务，以及通过戴尔在美国和一些国际司法管辖区销售我们的解决方案。与我们的首次公开发行有关，自2015年8月1日起，我们与戴尔签订了管理这些商业安排的协议。一般来说，这些协议最初有效期为一至三年，包括延期和取消的选项。在我们选择或需要远离目前由戴尔提供的企业服务时，我们可能会承担额外的一次性过渡成本，以建立我们自己独立的企业功能。有关分配成本和相关交易事项的更多信息，请参阅本报告中包含的“简明综合基本报表附注10—相关交易事项”。
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业绩结果的元件
营业收入
我们通过订阅和专业服务的销售来获得营业收入。
•订阅收入。 订阅营收主要由我们Taegis解决方案所衍生的订阅费用组成。 Taegis的核心产品是安防平台Taegis XDR，以及我们的补充MDR服务ManagedXDR。 管理安防服务是其他基于订阅的安排，根据这些安排我们通过运用我们的旧平台获得营业收入的非战略安防服务套装。 我们的订阅合约通常是从一到三年。 针对这些交付物的营业收入和任何相关成本将在合约期内按比例承认，从提供给客户的租户可用日期开始。
•专业服务营业收入。 专业服务营业收入主要包括事件应对解决方案和对抗性测试服务。专业服务合同通常以固定费用和保留费用为基础购买。专业服务客户通常根据较短的定制合同购买解决方案。从这些合同中获得的收入遵循销售的比例性能会计方法进行确认。根据时间和材料基础合同获得的收入将随著成本的发生按照约定的计费率确认。一般来说，这些合同的期限不超过一年。
我们收费制度弹性相当大，费用取决于多个因素，包括所选解决方案、所选解决方案覆盖的客户设备数量，以及我们为解决方案提供的管理水平。在2025财年第二季，约有87%的营业收入来自订阅制安排，归因于Taegis解决方案和托管式安防服务，而约有13%来自专业服务相关业务。随著我们因应客户不断演变的需求，提供给客户的订阅制解决方案和专业服务的相对比例可能波动。国际营业收入，我们将其定义为透过非美国实体签订的收入，在2025财年第二季和2024财年第二季，分别代表了我们总净营收的约40%和38%。
在本报告中呈现的每个期间内，我们各项产品的价格策略相对一致，并未显著影响我们的营业收入增长。然而，我们可能会调整价格以保持竞争力并支持我们的战略倡议。
营业成本
我们的营业收入成本包括用于提供订阅和专业服务的成本。
•订阅收入成本。 订阅收入的成本主要包括与维护我们的平台、向订阅客户提供托管服务以及托管这些平台相关的与人员相关的费用。人员相关费用主要包括工资、福利和基于绩效的补偿。订阅收入的成本中还包括用于提供订阅服务的硬件的摊销费用、技术许可费的摊销费用、无形资产的摊销费用、开发相关的外部软体的摊销费用、维护费用和间接成本分摊。随著我们业务的扩大，与我们解决方案相关的订阅收入成本可能会波动。
•专业服务的成本。 专业服务营业收入的成本主要包括与人员相关的费用，例如薪水、福利和基于绩效的补偿。 专业服务营业收入的成本还包括支付给辅助或支持我们解决方案的承包商的费用，维护费用和间接分摊。 随著我们业务的扩大，与我们解决方案相关的专业服务营收成本可能会波动。
毛利润和利润率
毛利率，或税前营业收入的百分比，已经且将继续受到各种因素的影响，包括我们现有解决方案之间的比例、新解决方案的推出、人员相关的成本和云主机成本。我们预计我们的毛利率将因这些因素而波动；然而，我们预计随著预期增长和Taegis订阅解决方案收入的比例比受管理的安防及专业服务收入更高，我们预期它们将随时间增加。
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营运成本和费用
我们的营运成本和费用包括研发费用、销售和营销费用，以及一般和行政费用。
•研究与开发，即研发，费用。 研究与开发费用包括为持续发展我们的解决方案提供补偿和相关费用，其中包括与我们的威胁研究团队相关的部分费用，该团队专注于系统漏洞的识别、数据取证和恶意软体分析。研发费用还包括与新解决方案原型的开发以及分配的间接费用相关的费用。我们的客户解决方案通常是内部开发的。我们在竞争激烈且技术含量高的行业中运营；因此，为了维护和扩展我们的科技领先地位，我们打算通过增加员工来加强现有的安防解决方案并添加相关解决方案来持续投资于我们的研发工作。
•销售和营销，或S&m，费用。 销售和营销费用包括工资、销售佣金、以绩效为基础的补偿福利和相关费用、S&m人员的差旅和娱乐、营销和广告计划（包括潜在客户产生）、客户倡议活动以及其他品牌建设费用，以及分摊的间接费用。
•总务及行政支出，即G&A支出。 总务及行政支出主要包括人力资源和招聘成本、财务和会计、法律支持、信息管理和信息安防系统、设施管理、企业发展和其他行政职能，并部分抵销将信息技术和设施成本分配给其他功能。
•重组及其他相关费用。 重整及其他相关费用主要包括遣散费和其他终止福利以及与房地产业相关的费用，详情请参阅《基本报表附注—附注12—重整及其他相关费用》。
利息及其他净额
利息及其他净额主要包含汇率对我们以外币计价资产和负债余额的影响，以及我们现金及现金等价物所赚取的利息收入。所有外币交易调整会在综合损益表中记录为外币汇兑损益。到目前为止，我们所获得的利息收入很少。
所得税费用（利益）
所得税开支（受益）包括国内和国外所得税。我们为联邦和某些州的递延所得税资产维持一个评估准备金。基于我们的亏损历史，我们预期在可预见的将来维持这个实质全额评估准备金，因为可能有一部分或全部这些递延所得税资产无法实现的机率大于不实现的机率。
如需进一步讨论所得税事项，请参阅我们在本报告中包含的基本报表的「附注—第9项—所得及其他税项」。
33

营运业绩结果
2024年8月2日结束的三个月和六个月，与2023年8月4日结束的三个月和六个月相比
以下表格总结了我们截至2024年8月2日和2023年8月4日的三个月和六个月的关键绩效因数。
 结束于三个月的期间六个月结束了
 2024年8月2日2023年8月4日2024年8月2日2023年8月4日
 $% 销售额*
营业收入		$% 销售额*
营业收入		$营业收入百分之$营业收入百分之
 （以千为单位，除百分比外）
营业收入：
订阅$71,292 86.7 %$76,825 82.6 %$143,513 85.5 %$154,084 82.2 %
专业服务10,890 13.3 %16,141 17.4 %24,321 14.5 %33,277 17.8 %
总营业收入$82,182 100.0 %$92,966 100.0 %$167,834 100.0 %$187,361 100.0 %
营业成本:
订阅$21,066 29.5 %$30,084 39.2 %$41,882 29.2 %$61,103 39.7 %
专业服务6,379 58.6 %9,973 61.8 %13,439 55.3 %21,740 65.3 %
总营业成本$27,445 33.4 %$40,057 43.1 %$55,321 33.0 %$82,843 44.2 %
总毛利润$54,737 66.6 %$52,909 56.9 %$112,513 67.0 %$104,518 55.8 %
营业费用：
研发费用$22,804 27.7 %$28,236 30.4 %$47,352 28.2 %$59,408 31.7 %
销售和市场推广费用24,512 29.8 %31,237 33.6 %48,413 28.8 %65,763 35.1 %
总务与行政20,552 25.0 %20,366 21.9 %39,070 23.3 %42,629 22.8 %
重组及其他相关费用— — %14,232 15.3 %1,476 0.9 %14,232 7.6 %
营业费用总计$67,868 82.6 %$94,071 101.2 %$136,311 81.2 %$182,032 97.2 %
营业亏损$(13,131)(16.0)%$(41,162)(44.3)%$(23,798)(14.2)%$(77,514)(41.4)%
净损失$(14,729)(17.9)%$(32,359)(34.8)%$(50,805)(30.3)%$(63,329)(33.8)%
其他财务信息 (1)
非通用会计营业成本：
非依照通用会计原则的订阅$19,282 27.0 %$25,338 33.0 %$38,364 26.7 %$51,731 33.6 %
非依照通用会计原则的专业服务6,048 55.5 %9,651 59.8 %12,734 52.4 %21,093 63.4 %
非依照通用会计原则的营业成本总计$25,329 30.8 %$34,989 37.6 %$51,098 30.4 %$72,824 38.9 %
非通用会计准则的毛利润$56,853 69.2 %$57,977 62.4 %$116,736 69.6 %$114,537 61.1 %
非依照通用会计原则的营业费用:
非公通研发费用$20,035 24.4 %$25,555 27.5 %$41,204 24.6 %$54,125 28.9 %
非通用会计销售与行销费用23,036 28.0 %30,140 32.4 %45,751 27.3 %63,825 34.1 %
非GAAP总务及管理费用13,384 16.3 %13,532 14.6 %24,662 14.7 %28,915 15.4 %
非GAAP营业费用$56,455 68.7 %$69,227 74.5 %$111,617 66.5 %$146,865 78.4 %
非依照美国通用会计原则计算的营业收入（损失）$398 0.5 %$(11,250)(12.1)%$5,119 3.1 %$(32,328)(17.3)%
非GAAP净利润（损失）$(365)(0.4)%$(8,620)(9.3)%$3,856 2.3 %$(25,756)(13.7)%
调整后的税前利润减除折旧及摊销后的费用$988 1.2 %$(10,329)(11.1)%$6,633 4.0 %$(30,431)(16.2)%
(1)    请参阅「非GAAP财务衡量指标」和「非GAAP财务衡量指标的调解」以了解更多关于这些非GAAP财务衡量指标的资讯，包括我们包括此等指标的原因、对这些指标的实用性的重大限制以及将每个非GAAP财务衡量指标调和至最直接可比的GAAP财务衡量指标。非GAAP财务衡量指标占营业收入的百分比是根据总GAAP净收入计算的，除了非GAAP订阅收入成本和非GAAP专业服务成本的衡量指标，分别是根据GAAP订阅净收入和GAAP专业服务净收入计算的。
34

营业收入
以下表格显示了截至2024年8月2日和2023年8月4日的营业收入相关资讯。 截至2024年8月2日和2023年8月4日的三个月和六个月为止的资讯。
结束于三个月的期间变化六个月结束了变化
2024年8月2日2023年8月4日$%2024年8月2日2023年8月4日$%
（以千为单位，除百分比外）
营业收入：
     Taegis订阅方案$71,199 $66,426 $4,773 7.2 %$140,274 $129,022 $11,252 8.7 %
     安防管理服务93 10,399 (10,306)(99.1)%3,239 25,062 (21,823)(87.1)%
总订阅营业收入$71,292 $76,825 $(5,533)(7.2)%$143,513 $154,084 $(10,571)(6.9)%
专业服务10,890 16,141 (5,251)(32.5)%24,321 33,277 (8,956)(26.9)%
      营业收入总额$82,182 $92,966 $(10,784)(11.6)%$167,834 $187,361 $(19,527)(10.4)%
订阅收入。 对于 截至二零二四年八月二日止的三个月及六个月注册收入下降 5.5 万美元，或 7.2%，分别为 10.6 万美元，或 6.9%。收入 减少 反映了我们持续专注于减少非策略性服务产品并优先考虑我们 Taegis 订阅解决方案的成长。
专业服务营业收入。 对于 于2024年8月2日结束的三个月和六个月内，专业服务营业收入分别减少530万美元，或32.5％，以及900万美元，或26.9％。收入下降反映了我们专注于减少非战略性的专业服务供应以及与2024财政期间相比帐单时间的整体减少。
截至 2024 年 8 月 2 日止的三个月和六个月中，我们定义为透过非美国实体合约收入的国际收入分别占 40% 和 39%。截至 2023 年 8 月 4 日止的三个和六个月，国际收入代表 38% 及 分别占总收入的 37%。目前，我们的国际客户主要位于日本，澳大利亚，英国和加拿大。我们专注于在未来期间继续扩大我们的国际客户群。
公司对戴尔提供的服务或代表戴尔提供的服务认定了一笔不重大的营业收入。有关商业协议的更多信息，请参见本报告中包含的我们的基本报表中“基本报表注记—注记10—关系人交易”部分。
35

营业成本
以下表格显示了截至2024年8月2日和2023年8月4日止三个月和六个月的营业成本相关信息。
结束于三个月的期间变化六个月结束了变化
2024年8月2日2023年8月4日$%2024年8月2日2023年8月4日$%
（以千为单位，除百分比外）
营业成本:
Taegis订阅方案$20,049 $20,740 $(691)(3.3)%$39,480 $40,648 $(1,168)(2.9)%
管理安防服务1,017 9,344 (8,327)(89.1)%2,402 20,455 (18,053)(88.3)%
总订阅营业收入成本21,066 30,084 (9,018)(30.0)%41,882 61,103 (19,221)(31.5)%
专业服务营业收入成本6,379 9,973 (3,594)(36.0)%13,439 21,740 (8,301)(38.2)%
总营业成本$27,445 $40,057 $(12,612)(31.5)%$55,321 $82,843 $(27,522)(33.2)%
其他财务信息 (1)
非通用会计营业成本：
Taegis订阅方案$18,265 $19,444 $(1,179)(6.1)%$36,010 $38,204 $(2,194)(5.7)%
管理安防服务1,017 5,894 (4,877)(82.7)%2,354 13,527 (11,173)(82.6)%
Total non-GAAP subscription19,282 25,338 (6,056)(23.9)%38,364 51,731 (13,367)(25.8)%
非依照通用会计原则的专业服务6,048 9,651 (3,603)(37.3)%12,734 21,093 (8,359)(39.6)%
非依照通用会计原则的营业成本总计$25,329 $34,989 $(9,660)(27.6)%$51,098 $72,824 $(21,726)(29.8)%
            
(1) 请参阅「非依照通用会计原则财务指标」和「非依照通用会计原则财务指标调节」，以将每项非依照通用会计原则财务指标调节至相应的通用会计原则财务指标。
营业成本方面的订阅费用。 截至2024年8月2日的三个月内，订阅营业成本减少了900万美元，降幅为30.0%。订阅营业成本占营业收入的比例下降了970个基点，降至29.5%。从非GAAP基础看，订阅营业成本占营业收入的比例下降了600个基点，降至27.0%。订阅营业成本的减少主要归因于较低的供应商成本和较低的与支持我们订阅方案相关的员工成本。这些成本占营业收入的比例较低，是因为我们高利润的Taegis订阅解决方案占订阅收入的大部分。
截至2024年8月2日止六个月内，订阅营业收入成本减少了1,920万美元，降幅为31.5%。作为营业收入的百分比，订阅营业收入成本降低了1,050个基点至29.2%。以非通用会计原则计算，订阅营业收入成本占营业收入的比例下降了690个基点至26.7%。订阅营业收入成本的降低主要归因于供应商成本降低以及用于支持我们订阅服务的员工相关费用减少。这些成本占营业收入的比例较低，因为我们利润较高的Taegis订阅解决方案占绝大部分订阅收入。
专业服务成本收入。 截至2024年8月2日的三个月，专业服务成本收入减少360万美元，降低了36.0%。作为营业收入的百分比，专业服务成本收入降低了320个基点，至58.6%。从非GAAP基础来看，专业服务成本收入作为营业收入的百分比降低了430个基点，至55.5%。专业服务成本收入的下降主要归因于与非战略专业服务产品减少有关的员工相关费用的降低。
专业服务成本在截至2024年8月2日的六个月内减少830万美元，降幅为38.2%。以收入占比计算，专业服务成本下降了1,000个基点，降至55.3%。在非GAAP基础上，专业服务成本占收入的比例下降了1,100个基点至52.4%。专业服务成本的下降主要是由于与非战略专业服务产品减少相关的员工相关费用的减少。
36

毛利润和毛利率
以下表格提供了截至2024年8月2日和2023年8月4日的毛利润和毛利率相关资讯。 截至2024年8月2日和2023年8月4日止三个月和六个月的资讯。
结束于三个月的期间变化六个月结束了变化
2024年8月2日2023年8月4日$%2024年8月2日2023年8月4日$%
（以千为单位，除百分比外）
毛利润：
Taegis订阅方案$51,150$45,686$5,46412.0 %$100,794$88,374$12,42014.1 %
管理安防服务(924)1,055(1,979)(187.6)%8374,607(3,770)(81.8)%
总订阅$50,226$46,741$3,4857.5 %$101,631$92,981$8,6509.3 %
专业服务4,5116,168(1,657)(26.9)%10,88211,537(655)(5.7)%
总毛利润$54,737$52,909$1,828 3.5 %$112,513$104,518$7,9957.6 %
毛利率：
Taegis订阅方案71.8 %68.8 %3.0 %71.9 %68.5 %3.4 %
管理安防服务(993.5)%10.1 %(1,003.6)%25.8 %18.4 %7.4 %
总订阅70.5 %60.8 %9.7 %70.8 %60.3 %10.5 %
专业服务41.4 %38.2 %3.2 %44.7 %34.7 %10.0 %
总毛利率66.6 %56.9 %9.7 %67.0 %55.8 %11.2 %
其他财务信息 (1)
非GAAP毛利润：
Taegis订阅方案$52,934$46,982$5,95212.7 %$104,264$90,818$13,44614.8 %
管理安防服务(924)4,505(5,429)(120.5)%88511,535(10,650)(92.3)%
总非GAAP订阅费$52,010$51,487$5231.0 %$105,149$102,353$2,7962.7 %
非依照通用会计原则的专业服务4,8426,490(1,648)(25.4)%11,58712,184(597)(4.9)%
总非GAAP毛利润$56,853$57,977$(1,124)(1.9)%$116,736$114,537$2,1991.9 %
非GAAP毛利率：
Taegis订阅方案74.3 %70.7 %3.6 %74.3 %70.4 %3.9 %
管理安防服务(993.5)%43.3 %(1,036.8)%27.3 %46.0 %(18.7)%
非通用会计订阅总额73.0 %67.0 %6.0 %73.3 %66.4 %6.9 %
非依照通用会计原则的专业服务44.5 %40.2 %4.3 %47.6 %36.6 %11.0 %
非通用会计毛利率总额69.2 %62.4 %6.8 %69.6 %61.1 %8.5 %
            
(1) 请参阅「非依照通用会计原则财务指标」和「非依照通用会计原则财务指标调节」，以将每项非依照通用会计原则财务指标调节至相应的通用会计原则财务指标。
订阅毛利率。 截至2024年8月2日三个月和六个月的订阅毛利率分别增加了9.7%和10.5%。订阅毛利率的增加主要归因于供应商成本降低，因为我们持续扩大提供更高价值、更高毛利率的Taegis订阅解决方案。
根据GAAP标准计算的订阅毛利率包括无形资产的摊提和股票基础的补偿费用。在非GAAP基准下，不包括这些调整，毛利率分别于2024年8月2日结束的三个和六个月增加了6.0%和6.9%。
专业服务毛利率专业服务毛利率分别在2024年8月2日结束的三个和六个月份增加了3.2%和10.0%。我们预期专业服务毛利率会因为收入和相关费用减少的时机与我们非策略性专业服务提供减少相关而波动。
依据GAAP基础的专业服务毛利率包括股票基于员工股酬的费用。在非GAAP基础上，排除此调整，毛利率分别增加了4.3％和11.0％，分别截至2024年8月2日的三个月和六个月。
37

营业费用
以下表格呈现了我们在营业费用方面的资讯 截至2024年8月2日和2023年8月4日的三个月和六个月为止的资讯。
结束于三个月的期间变化六个月结束了变化
 2024年8月2日2023年8月4日$%2024年8月2日2023年8月4日$%
 （以千为单位，除百分比外）
营业费用：   
研发费用$22,804$28,236$(5,432)(19.2)%$47,352$59,408$(12,056)(20.3)%
销售和市场推广费用24,51231,237(6,725)(21.5)%48,41365,763(17,350)(26.4)%
总务与行政20,55220,366186 0.9 %39,07042,629(3,559)(8.3)%
重组及其他相关费用—14,232(14,232)(100.0)%1,47614,232(12,756)(89.6)%
营业费用总计$67,868$94,071$(26,203)(27.9)%$136,311$182,032$(45,721)(25.1)%
其他财务信息 (1)
非公通研发费用$20,035$25,555$(5,520)(21.6)%$41,204$54,125$(12,921)(23.9)%
非通用会计销售与行销费用23,03630,140(7,104)(23.6)%45,75163,825(18,074)(28.3)%
非GAAP总务及管理费用13,38413,532(148)(1.1)%24,66228,915(4,253)(14.7)%
非GAAP营业费用$56,455$69,227$(12,772)(18.4)%$111,617$146,865$(35,248)(24.0)%
            
(1)     请参阅「非依照通用会计原则财务指标」和「非依照通用会计原则财务指标调节」，以将每项非依照通用会计原则财务指标调节至相应的通用会计原则财务指标。
研发费用。 截至2024年8月2日止三个月，研发费用减少了540万美元，或19.2%。作为收入的百分比，研发费用降低了270个基点至27.7%，在非GAAP基础上，研发费用占收入的百分比下降了310个基点至24.4%。研发费用的减少主要归因于员工相关费用和专业服务及咨询相关成本的下降。
截至2024年8月2日的六个月，研发费用减少了1210万美元，下降了20.3%。研发费用占营业收入的比例下降了350个基点，至28.2%，而根据非GAAP基准，研发费用占营业收入的比例下降了430个基点，至24.6%。研发费用的减少主要归因于员工相关费用的降低，以及专业服务和咨询相关成本的降低。
销售和营销费用对截至2024年8月2日的三个月来说，销售及行销费用减少了670万美元，减少了21.5%。作为营业收入的百分比，销售及行销费用下降了380个基点至29.8%，在非GAAP基础上，销售及行销费用占营业收入的比例下降了440个基点至28.0%。销售及行销费用的减少主要是由于市场营销和广告供应商成本的降低以及低员工相关费用。
截至2024年8月2日止六个月，销售及市场支出减少了1740万美元，降幅为26.4%。作为收入的百分比，销售及市场支出下降了630个基点，至28.8%，根据非通用会计准则，销售及市场支出占收入的比例下降了680个基点，至27.3%。销售及市场支出的减少主要归因于市场营销和广告供应商成本的下降以及员工相关支出的降低。
一般和管理费用对截至2024年8月2日的三个月，总务及行政费用增加了20万美元，增长了0.9%。作为营业收入的百分比，总务及行政费用增长了310个基点至25.0%，根据非通用会计准则，总务及行政费用占营业收入百分比增加了170个基点至16.3%。总务及行政费用的增加主要归因于专业服务和相关咨询成本上升。
截至2024年8月2日止六个月，管理及行政支出减少了360万美元，或8.3%。作为收入的百分比，管理及行政支出增加了50个基点至23.3%。以非通用会计原则计算，管理及行政支出占收入的百分比减少了70个基点至14.7%。管理及行政支出的减少主要归因于员工相关费用的降低，以及专业服务和咨询相关成本的降低。
重组及其他相关费用。 截至2024年8月2日止三个月和六个月，公司因重组计划而产生了150万美元的费用，主要包括遣散费和其他终止福利。
38

营运损失
我们截至2024年8月2日和2023年8月4日的营业亏损分别为1310万美元和4120万美元。就营业费用占营业收入百分比而言，我们2024年8月2日和2023年8月4日三个月的营业亏损分别为16.0%和44.3%。我们营业亏损的减少主要归因于营业费用占营业收入百分比的下降，同时受到我们高价值、高利润Taegis解决方案带来的毛利率增加补充。
我们截至2024年8月2日和2023年8月4日止六个月的营业亏损分别为2380万美元和7750万美元。就营业费用占营业收入百分比而言，我们截至2024年8月2日和2023年8月4日止六个月的营业亏损百分比分别为14.2%和41.4%。我们营业亏损的减少主要归因于营业费用占营业收入百分比的下降，并且受到我们更高价值、更高利润的Taegis解决方案推动的毛利率增加的补充。
根据GAAP准则编制的营运亏损包括无形资产摊销、股票-based报酬费用和重组相关成本。根据非GAAP基础，排除这些调整后，我们的非GAAP营业收入分别为2024年8月2日结束的三个月和六个月为40万和510万美元，相比之下，2023年8月4日结束的三个月和六个月的非GAAP营运亏损分别为1130万和3230万美元。
利息及其他净额
利息费用和其他净额分别为2024年8月2日结束的三个和六个月为$90万和$10万，相对于2013年8月4日结束的三个和六个月为$60万和$240万的净费用。这一变化主要反映了外汇交易和相关汇率波动的影响。
所得税费用（利益）
我们的所得税支出分别为70万美元，占截至2024年8月2日止三个月和六个月的税前亏损的(5.2)% 和2690万美元，占截至2024年8月2日止三个月和六个月的税前亏损的(112.8)%。我们的所得税收益分别为940万美元，占截至2023年8月4日止三个月和六个月的税前亏损的22.6% 和1660万美元，占截至2023年8月4日止三个月和六个月的税前亏损的20.7%。有效税率变动主要是由于2024年5月3日止三个月期间与戴尔的税务去除的影响。此外，有效税率变动是由于与本季度股票报酬调整相关的特定离散调整及对研发抵免额外利益的确认所驱动。
净利润（损失）
我们截至2024年8月2日为止的三个月的净损失为1470万美元，较2023年8月4日结束的三个月的净损失减少了1760万美元，降低了54.5%。我们截至2024年8月2日为止的六个月的净损失为5080万美元，较2023年8月4日结束的六个月的净损失减少了1250万美元，降低了19.8%。这主要是由于我们的营运损失减少，部分抵销了与戴尔在2024年5月3日结束的三个月的税务去保全有关的所得税费用影响。
2024年8月2日结束的三个月内，非绩效按照美国通用会计准则计算的净损失为40万美元，相对于2023年8月4日结束的三个月内的非绩效净损失860万美元。截至2024年8月2日的六个月内，非绩效净利润为390万美元，相对于2023年8月4日结束的六个月内的非绩效净损失2580万美元。

39

流动性和资本承诺
概览
截至2024年8月2日，我们拥有4760万美元的现金及现金等价物。我们认为我们的现金及现金等价物以及以下所述的与戴尔的循环信贷设施将提供我们足够的流动性，以满足我们的现金需求，包括为业务提供资金并在至少自本报告提交日期起的12个月内履行我们的义务，并在此后的可预见未来。
截至资产负债表日期，我们报告了营运资金赤字。这种营运资金赤字代表我们目前负债超过资产，主要由资产负债表日期报告的大量应收营业收入账户结余导致。最近一段时间以来，我们的营运已经遭受损失并有营运现金流出。我们未来的资本需求将取决于许多因素，包括但不限于我们的营业收入增长率、进入新市场的时机和程度、推出新功能和解决方案增强的时机、潜在收购相关企业和技术、市场对我们解决方案的持续接受程度，以及总体经济和市场条件。
我们期望最近的重组行动将带来显著的成本节省，著重于透过我们更具价值、更高利润的Taegis解决方案来推动增长。我们相信这些努力将优化我们的组织结构，提高可扩展性，以更好地为未来增长定位，并随著时间的推移改善营运利润。
假如我们的财务业绩低于预期，可能是由上述因素或其他因素导致，我们可能需要采取额外的行动来保护现有的现金储备。在未来进行重大收购、投资或意外的资本支出时，我们可能需要额外的资本或需承担负债。在这种情况下，我们会定期评估机会以增强我们的资本结构。除了我们的5000万美元循环信贷设施外，筹措资金的来源可能包括与非关联第三方的安排。任何此类筹资的时间、期限、规模和价格将取决于投资者兴趣和市场条件，并不能保证我们能够以有利条件或根本无法取得此类融资。
流动性和资本资源的选定措施
我们的主要流动性来源，包括现金及现金等价物，如下所示，截至所示日期。
 8月2日，
2024		2月2日,
2024
 （以千为单位）
现金及现金等价物$47,628 $68,655 
循环信贷设施
secureworks旗下的一家全资子公司SecureWorks, Inc.与Dell Inc.的一家全资子公司签订了一项循环信用协议，根据该协议，我们获得了一个总额为5000万美元的无担保循环授信设施。自2023年9月6日起，循环信用协议经过修改和重述，以(1)将循环授信设施下的最大借款本金增加至5000万美元，(2)删除一次性增加借款最多3000万美元的条款，该条款需贷款人和借款人双方协议，(3)延长循环信用协议的承诺和应还款日期至2026年3月23日，以及(4)修改循环信用协议在提取款项时的利息累计率为SOFR加2.00%。
在授信额度下，借款人可在授信额度的期间内不时地借款、还款和再借款。根据授信额度提供的贷款款项可用于一般企业用途。授信协议包含习惯性陈述、保证、契约和违约事件。授信额度的未使用部分需支付0.35%的承诺费，该费用将于授信额度到期时支付。截至2024年8月2日或2024年2月2日，授信额度下无未付余额。 在本报告涵盖期间内，我们没有从授信额度下借入任何金额。
借款人将被要求全额偿还所有未偿还的贷款，包括所有已计利息，在secureworks corp. 控制权发生变更后或在secureworks, inc. 不再是secureworks corp. 的直接或间接完全拥有子公司之一或其后的交易结束时，该设施将终止。 该设施并非由我们或我们的子公司担保。
有关设施的更多资讯，请参阅本报告中包含的我们的基本报表中的「简明综合基本财务报表附注—附注5—债务」。
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现金流量
 六个月结束
 二零二四年八月二日二零二三年八月四日
 (以千计)
现金变动净额来自：  
营运活动$(8,808)$(67,390)
投资活动(3,994)(2,940)
融资活动(7,010)(5,711)
汇率变动对现金及现金等值的影响(1,215)(2,577)
现金及现金等价值的变动$(21,027)$(78,618)
营运活动 — 截至2024年8月2日和2023年8月4日的六个月，营运活动使用现金分别为880万美元和6740万美元。与2024财年同期相比，我们营运现金使用减少的情况与我们调整后的EBITDA增加相符。
投资活动 — 投资活动使用现金总额为2024年8月2日结束的六个月为400万美元，2023年8月4日结束的六个月为290万美元。投资活动主要是与我们的Taegis安防平台和应用程序开发相关的资本化支出，与2024财年同期相比增加了60万美元。
融资活动截至2024年8月2日和2023年8月4日止六个月的融资活动使用现金分别为700万和570万美元。2024年8月2日结束的六个月内的现金使用反映我们支付的受限制股奖励的员工税款，金额分别为700万美元和570万美元，分别为2024年8月2日和2023年8月4日。
离岸账务安排
截至2024年8月2日，我们并没有受到任何对我们的财务状况、营运成果或流动性可能产生实质影响的控制项义务。
重要会计政策
本报告中其他地方包含的未经审核的简明综合财务报表是根据GAAP的中期财务信息和SEC的要求编制的。因此，它们不包括所有基本报表所需的所有信息和披露。年末简明资产负债表数据来自经过审计的基本报表，但未包括GAAP所要求的所有披露。在管理层看来，所有调整包括正常周期性应计和为营立公平中期报告所需的披露已包括在内。所有公司内部账户和交易已在合并中予以消除。
遵照《财务报表附注》中的描述，在本报告中包含的我们的合并财务基本报表中，“业务描述和报告编制基础”部分，管理层评估了如同籍完公布于我们年度报告中的重要会计政策，并确认在截至2024年8月2日的三个月和六个月内没有对我们的重要会计政策或与这些政策相关的估计进行任何更改。—附注1—在本报告中包含的我们的合并财务基本报表《业务描述和报告编制基础》部分，管理层评估了如同籍完公布于我们年度报告中的重要会计政策，并确认在截至2024年8月2日的三个月和六个月内没有对我们的重要会计政策或与这些政策相关的估计进行任何更改。
最近公布的会计准则
查阅本报告内所包含的我们基本报表中的「附注」，了解最近发布的会计准则说明及其对我们基本报表的影响，如果有的话。—查阅本报告内所包含的我们的基本报表中的「附注1—业务描述和呈现基础」，以了解最近发布的会计准则说明，以及我们对其对我们基本报表的影响的预期，如果有的话。
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项目3.有关市场风险的定量和质量披露
我们的营运和现金流量的业绩结果一直受全球通胀和外汇汇率波动的影响，特别是受美元与欧元、英镑、罗马尼亚列伊、日币、澳币、印度卢比和加币汇率变动的影响，这些是我们目前主要国际业务所在国家的货币。我们在国际地点的支出通常以我们业务所在国家的货币计价。
随著我们国际业务的扩张，我们可能开始使用汇率期货合约，部分地减轻以外币计价的净金融资产波动所带来的影响。
第四项。控制和程序
披露控制和程序的有效性受到限制    
在设计和评估我们的披露控制和程序（根据SEC规则下所定义的），管理层认识到，无论设计和操作得多么完善的控制和程序，都仅能提供实现所期望的控制目标的合理保证。此外，披露控制和程序的设计必须反映出存在资源限制的事实，也需要管理层根据其判断力来评估可能控制和程序的成本相对于其效益的利益。
揭示控制和程序的评估
披露控制和程序(如1934年证券交易所规则13a‑15(e)和15d‑15(e)中所定义的，即交易所法案)旨在确保在证券交易所法案项下提交或报告的报告中必须披露的信息在SEC规则和表格规定的时间内被记录、处理、总结和报告，并且这些信息被积累并传达给管理层，包括首席执行官和致富金融(临时代码)官员，以便及时做出有关所需披露的决定。
就本报告的准备工作，我们的管理层在我们的首席执行官和致富金融(临时代码)的监督和参与下，于2024年8月2日进行了对我们的披露控制和程序的设计和控制项的有效性评估。根据该评估，我们的管理层得出结论，我们的披露控制和程序在2024年8月2日是有效的。
财务报告内部控制的变更
基本报表内部控制（定义于《交易法》第13a-15(f)条和第15d-15(f)条）是一个旨在为外部目的合乎普遍公认会计原则准备基本报表，并提供合理保证关于财务报告可靠性的过程。基本报表内部控制包括那些（a）关于记录维护的政策和程序，这些程序应以合理细节准确公正地反映资产的交易和处置；（b）提供合理保证交易被记录以允许按照普遍公认会计原则准备基本报表；（c）提供合理保证只有根据管理层和董事会适当授权进行交易记录；（d）提供合理保证预防或及时检测可能对基本报表产生重大影响的资产的未经授权取得、使用或处置。
在2024年8月2日结束的季度内，我们的财务报告内部控制没有发生任何变化，这些变化会对我们的财务报告内部控制产生重大影响，或者有合理可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。

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第二部分。其他资讯
第1A项。风险因素
我们已在“我们的年度报告10-k表格I项下的第1A部分中讨论了影响我们的风险。风险因素” 逐渐减少的旋转信贷计划期限为##期。 截至2024年2月2日结束的财政年度的年度报告10-k已于2024年3月22日向证券交易委员会提交。 在我们的年度报告中描述的风险并非我们面临的唯一风险。还有其他风险和不明确性，我们目前尚不知道或者我们目前认为不重要，这些风险和不明确性可能对我们的业务、财务状况或营运结果产生重大不利影响。.

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项目6. 附件

安全工程特此提交或提供以下展示：     
展览编号。描述
10.1**
31.1
31.2
32.1*
101.INS内嵌XBRL实例文档 - 由于其XBRL标签嵌入了内嵌XBRL文档中，因此此实例文档未出现在交互式数据文件中。
101.SCH†内嵌XBRL分类扩展架构文件。
101.CAL†内嵌XBRL分类扩展计算联结底稿文件。
101.DEF†内嵌XBRL分类扩展定义联结底稿文件。
101.LAB†内嵌XBRL分类扩展标签联结底稿文件。
101.PRE†内嵌XBRL分类扩展演示联结底稿文件。
104封面互动数据文件（封面XBRL标签嵌入在内联XBRL文件中，该文件包含在展品101中）。
________
† 随本报告提交。
* 根据2002年萨班斯-豪利法案第906条采纳，随附在第10-Q表格季度报告中作为附件32.1的认证，根据美国18 U.S.C.第1350条条款，不应被视为登记者根据1934年证券交易法第18条修改后进行“申报”。
**管理合约或董事或执行长参与的补偿计划或安排。
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签名

根据《证券交易法》的要求，申报人已经授权签署此报告，且得到了授权。
 
secureworks corp.
 由：/s/ Alpana Wegner
Alpana Wegner
致富金融(临时代码)
(正式授权官员)

日期：2024年9月6日



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