美国

证券交易委员会

华盛顿特区20549

修改案2号

表格10-K/A

☒ 根据1934年证券交易法第13或15（d）条款的年度报告

  截至财政年度结束：十二月三十一日, 2023

☐ 根据1934年证券交易法第13或15(d)节的转型报告书

过渡期为从___________到____________

根据证券法第12（b）条注册的证券：

在证券交易法案的前12个月(或更短时间内公司根据要求向证券交易委员会提供报告)，是否已按照规定第13条或第15(d)条的规定提交所有规定的报告，并且在过去的90天内要求提供此类报告，选择 'Yes' ☐

根据《法案》第12（g）条注册的证券基本报表：

无

如果注册申报人是《证券法》第405条规定的大规模知名发行人，请用复选标记表示。 是☐ 不 ☒

如适用，请用勾号表示公司不需要根据法案第13节或第15(d)节提交报告。 是☐ 不 ☒

请用勾号表示公司是否已经提交了按照1934年证券交易法第13节或第15(d)节所要求提交的所有报告， 包括过去12个月内（或公司被要求提交该类报告的较短时期）的，并且在过去90天内一直要遵守相关提交要求。 是☐ 不 ☒

检查一下培育期相关的执行官所接受的激励式补偿的恢复分析是否为纠正差错的重编码选择'Yes'☐是 ☒否 ☐

请通过选项勾选是否属于大型快速文件者、快速文件者、非快速文件者、较小报告公司或新兴增长公司。请参阅证券交易法规则120亿.2中对“大型快速文件者”、“快速文件者”、“较小报告公司”和“新兴增长公司”的定义。

若是新兴成长型企业，请勾选，如果该注册公司选择不使用根据交易所法案第13(a)节规定提供的符合任何新的或修订的财务会计准则的延长过度转变期，请进行标记。☐

请勾选表示是否根据萨班斯-豪利法 (15 U.S.C. 7262(b))第404条(b)要求进行了内部控制审核及管理评估报告并由注册的会计师事务所准备或发出审计报告。☐

截至2024年6月21日，共有☐

通过勾选表示，这些错误更正中是否有需要根据 §240.10D-1(b) 要求对相关恢复期间内公司高层管理人员的奖励性薪酬进行恢复分析的重述。☐

请在选项中打勾，以指示注册者是否为外壳公司（如《交易所法》12b-2条规中定义的）。是☐没有 ☒

股未受限制，共计2,625,130普通股流通量

说明注释

目录

关于前瞻性陈述的警告

本报告包含根据证券法案1933年第27A和经修改的1934年证券交易法案第21E章的前瞻性陈述（以下简称“前瞻性陈述”）。这些前瞻性陈述通常位于“管理讨论和分析财务状况和业绩”，“业务”和“物业”的材料中，但也可能位于其他位置。这些前瞻性陈述面临风险，不确定性和其他因素，这些因素可能导致我们实际结果，表现或成就与前瞻性陈述所表达或暗示的结果，表现或成就有实质不同。您不应过度依赖这些声明。

我们以"可能"、"将会"、"预计"、"期望"、"估计"、"希望"、"计划"、"相信"、"预测"、"设想"、"打算"、"将"、"持续"、"潜在"、"应该"、"有信心"、"可能"等词语和表达来表达前瞻性说明，尽管一些前瞻性说明可能有不同的表达方式。您应意识到我们的实际结果可能会与前瞻性说明中所含有的结果有实质性不同。

前瞻性陈述基于声明时可用的信息，并涉及已知和未知的风险，不确定性和其他因素，这些因素可能会导致我们的结果，活动水平，业绩或成就与本报告中前瞻性陈述所表达或暗示的信息实质上有所不同。这些因素包括但不限于：

当我们对未来事件或结果表达期望或信念时，我们是真诚地并且相信有合理依据。

前瞻性陈述仅适用于本报告的日期或本报告中引用的任何文件的日期。除适用法律或法规要求外，我们不会承担任何更新前瞻性陈述的义务，以反映本报告日期之后的事件或情况或反映出现的意外事件。

第一部分

事项 1. 业务

概述

Next Technology Holding Inc（前称“WeTrade Group，Inc”）（以下简称“公司”）于2019年3月28日在怀俄明州注册成立。截至2023年12月31日，公司追求两项企业战略。一项业务战略是继续提供软件开发服务，另一项战略是收购并持有比特币。

软件开发

我们为客户提供AI增强的软件开发服务，包括为各类企业开发、设计和实施各种SAAS软件解决方案，包括工业和其他企业。

比特币收购策略

我们的比特币收购策略通常涉及使用超过运营资本要求的流动资产收购比特币，并根据市场情况不时发行债务或股票或进行其他募资交易，以实现使用收益购买比特币的目标。我们认为我们的比特币持仓是用于交易的，预计将继续积累比特币。我们没有设定任何拟持有的比特币数量的特定目标，我们将继续监视市场情况，以确定是否参与其他融资来购买更多的比特币。

我们将比特币持有视为交易目的，并计划继续积累比特币。我们没有设定持有比特币的具体目标，我们将继续监控市场情况，以确定是否进行额外融资以购买更多比特币。

该整体策略还考虑到我们可能会（i）定期出售比特币以用于一般企业目的，包括为财务管理而产生现金或与根据适用法律产生税收优惠的策略相联系，（ii）进行以我们的比特币持有为抵押物的额外资金筹集交易，并且（iii）考虑追求利用我们的比特币持有创造收入流或以其他方式产生资金的额外策略。

我们相信，由于其供应量有限，如果比特币的采用增加并有潜力作为长期通货膨胀对冲工具，比特币有升值的机会。

以下表格呈现了我们的比特币持有情况，包括有关我们的比特币购买，数字资产公允价值变化和持有的比特币数量的其他信息。

监管许可和发展

我们的中国法律顾问已经向我们建议，中国法律和法规目前没有对我们的业务，财务状况或运营成果产生任何重大影响。然而，不能保证香港当前的政治安排不会发生重大变化。如果中华人民共和国和香港之间的当前政治安排发生重大变化，则在香港运营的公司，例如我们，可能面临与在中华人民共和国运营的公司面临的类似监管风险，包括向投资者提供证券，在美国或其他外国交易所上市，进行业务或接受外国投资。鉴于中国最近在香港扩大了权力，现在我们还无法预见一些风险和不确定性，中国的规则和法规可以在没有或很少提前通知的情况下迅速改变。中国政府可能随时干预或影响我们在香港当前和未来的运营，或对像我们这样的发行人在海外进行的募资和/或外国投资施加更多控制。

我们知道中华人民共和国政府采取了一系列的监管行动和声明，对中国某些领域的商业运营进行了调整和监管，对证券市场的违法行为进行打击，加强对在海外上市的中国公司采用可变利益实体结构的监管，采取新措施扩大网络安全审查范围，并加大反垄断执法力度。

例如，2021年6月10日，全国人民代表大会常务委员会颁布了《中华人民共和国数据安全法》，并于2021年9月1日生效。该法要求以合法和适当的方式进行数据收集，并规定为了数据保护的目的，必须基于数据分类和分级保护体系进行数据处理活动。

2021年7月6日，中国共产党中央委员会办公厅和国务院办公厅联合发布文件，打击证券市场中的某些活动，促进资本市场的高质量发展，要求有关政府部门加强跨境执法和司法合作监督，加强对海外上市的中国公司的监督，并建立和完善中华人民共和国证券法在境外适用的体系，等等。

2021年8月20日，第十三届全国人民代表大会常务委员会第三十次会议表决通过了《中华人民共和国个人信息保护法》，即《中华人民共和国个人信息保护法》，该法于2021年11月1日生效。中华人民共和国个人信息保护法适用于中国境内自然人的个人信息在中国境外进行处理的情形，包括但不限于(i) 为向中国境内自然人提供产品或者服务而进行的个人信息处理，(ii) 分析或者评价中国境内自然人行为的个人信息处理，(iii) 其他相关法律法规规定的情形。

2021年12月28日，中国国家互联网信息办公室（“CAC”）联合有关部门正式发布了《网络安全审查办法（2021年）》，该办法于2022年2月15日生效，取代了2021年7月10日发布的《网络安全审查办法（2020年）》。《网络安全审查办法（2021年）》规定，关键信息基础设施运营者购买网络产品和服务以及在线平台运营者（与关键信息基础设施运营者一同，以下统称“运营者”）开展影响或可能影响国家安全的数据处理活动，应进行网络安全审查，任何控制一百万以上用户个人信息的在线平台运营者必须进行网络安全审查。

2023年2月17日，经国务院批准，中国证券监督管理委员会（“证监会”）颁布了《境外证券发行与上市境内公司管理办法》（以下简称“试行办法”）和五项配套指引，于2023年3月31日起生效。根据试行办法，（i）希望在境外发行或上市证券的境内公司，无论是直接还是间接，应在提交首次公开发行或上市申请后三个工作日内按照试行办法的要求向证监会完成备案手续。如果境内公司未能完成必要的备案手续，或在备案文件中隐瞒任何重大事实或虚假陈述任何重要内容，该境内公司可能会受到行政处罚，如责令整改、警告和罚款，其实际控制人、实际控制权人、直接负责的人员和其他直接责任人员也可能会受到行政处罚，如警告和罚款；（ii）如果发行人同时满足以下两项标准，则符合下述标准的境内公司进行的境外发行和上市将被视为中国境内公司的间接境外发行和上市：（A）发行人最近一财年审计合并财务报表中记载的营业总收入、利润总额、总资产或净资产的50%或更多来自中国境内公司；及（B）发行人的经营活动大部分在中国大陆进行，或其主要营业地点位于中国大陆，或负责其业务运营和管理的高级管理团队大多是中国公民或者常驻地点位于中国大陆。在这种情况下，若中国境内公司在海外市场寻求间接境外发行和上市，发行人应指定一家主要的国内经营实体负责向证监会提交所有备案手续；若发行人向海外市场申请首次公开发行或上市，发行人应在提交申请后三个工作日内向证监会提交备案文件。

2023年2月24日，中国证监会与财政部、国家保密局和国家档案局共同修订了2009年发布的《中国证监会和国家保密局国家档案局加强海外证券发行与上市机密保密和档案管理规定》，并以“国内公司海外证券发行与上市加强机密保密与档案管理规定”为题颁布，于2023年3月31日与“试行办法”一起生效。修订后的规定之一是扩大其适用范围以涵盖间接的海外发行和上市，这与《试行办法》的一致。修订后的规定要求，（a）计划直接或间接通过其海外上市实体向证券公司、证券服务提供者和海外监管机构等相关个人或实体公开披露或提供包含国家机密或政府部门工作机密的文件和材料的国内公司应首先获得依法批准，并按同级的机密管理部门进行备案；（b）计划直接或间接通过其海外上市实体向证券公司、证券服务提供者和海外监管机构等相关个人或实体公开披露或提供任何其他可能泄露的文件和材料，这将损害国家安全或公共利益，应根据适用国家法规严格遵守相关程序。截至本报告日期，修订后的规定已生效。如果我们公司或子公司未能或被视为未能遵守上述保密和档案管理要求以及修订后的规定和其他中国法律法规，可能导致相关实体被主管部门追究法律责任，如果涉嫌犯罪，可能会被提交司法机关调查刑事责任。

除了基本法外，中华人民共和国的国家法律在香港不适用，除非它们列在基本法的附件III中，并经通过宣布或地方立法进行本地适用。目前，在基本法下可能列入附件III的国家法律仅限于涉及国防和外交事务以及超出香港自治范围之外的其他事项。关于数据保护、网络安全和反垄断的国家法律和法规尚未列入附件III，并且不直接适用于香港，因此，根据我们的法律顾问的建议，CAC和CSRC当前对在香港经营的公司没有管辖权。

根据我们的中华人民共和国法律顾问的建议，目前我们的业务、股票在OTCQB上的交易和向外国投资者提供证券都无需向中国证券监督管理委员会、国家互联网信息办公室或其他监管机构申请或获得批准。我们的子公司业务不需要接受国家互联网信息办公室的网络安全审查，因为当前仅华盛顿郊区法律和网络安全规定适用于香港，其保护数据和网络安全的监管并不适用于我们子公司的业务。如果我们未来成为适用中华人民共和国网络安全法规的公司，我们也不认为我们需要进行网络安全审查，原因是：(i)我们的业务运营中没有大量的个人信息，(ii)在我们业务运营中处理的数据不会涉及国家安全，因此当局可能不会将其归类为核心或重要数据。另外，我们的香港运营子公司不需要接受中国反垄断执法机构的合并控制审查，因为这种情况下目前该中国执法机构并不具有管辖权。然而，如果我们错误地认为未来在某些情况下不需要这些批准时，或适用法律、法规或解释发生变化并且我们将来需要获得批准，我们的业务可能会受到不利影响。如果违反这些规则和法规，我们可能会受到中国证券监督管理委员会等监管机构的罚款和制裁，这可能会影响公司证券继续在OTCQB上交易，从而导致公司证券的价值显着下降或变得毫无价值。

此外，基于中国政府的最新声明和监管行动，如有关香港国家安全的声明、禁止外国投资人在某些行业中经营中国公司的规定的颁布，这些规定是不断演变的，我们可能面临着未来中国政府的任何行动的不确定风险，包括中国政府可能不允许我们的控股公司结构，这可能导致我们的业务发生实质性的变化，包括我们继续使用我们现有的控股公司结构、经营我们当前的业务、接受外国投资并向我们的投资者提供或继续提供证券的能力。这些不利影响可能会导致我们的证券价值显著下降或变得毫无价值。

我们的运营在香港可能存在显著风险。例如，作为在香港主要运营的美国上市公司，我们可能面临加强审查、批评和负面宣传，这可能导致我们的运营和普通股价值发生重大变化。此外，我们在香港的业务运营面临某些与法律和运营有关的风险，受到中国政治和经济影响。中华人民共和国法律和法规对我们当前的业务运营有时模糊和不确定，我们可能面临中华人民共和国政府政策变化对我们在香港可能开展的业务和盈利能力的重大影响的风险。因此，作为总部设在香港或者在香港拥有大部分业务运营的风险可能导致我们的证券价值显著下降或变得毫无价值。此外，这些风险可能导致我们的业务运营发生重大变化或完全妨碍我们向投资者提供或继续提供证券。此外，中国内部监管要求的变化，比如《外资并购境内企业规定》（“并购规定”）、《反垄断法》、《网络安全法》和《数据安全法》，可能针对公司的企业结构并影响我们在香港开展业务、接受外国投资或在美国或其他外国交易所上市的能力。

美国政府，包括美国证券交易委员会，最近发表了一些言论并采取了某些行动，这些行动可能会导致美国和国际关系发生重大变化，并影响与美国或中国（包括香港）有关的公司。证券交易委员会发表的言论主要针对在中国拥有重要业务的公司。例如，2021年7月30日，美国证券交易委员会主席加里·根斯勒发布了一份有关投资者保护的声明，就近期中国的发展而言，根斯勒主席表示，他已经要求证券交易委员会的工作人员对拥有重要业务的中国公司的备案进行有针对性的审核。

政府监管

比特币和数字资产适用的法律法规在不断发展，并可能存在解释和变化。

全球各国政府对数字资产的反应不同；某些政府认为它们是非法的，而其他政府在没有限制的情况下允许它们的使用和交易，而在一些辖区中，例如在美国，数字资产受到重叠的，不确定的和不断变化的监管要求。

随着数字资产的日益普及和市场规模的扩大，美国行政部门、国会和许多联邦和州机构（包括金融犯罪执法网络、商品期货交易委员会（CFTC）、证券交易委员会、金融业监管局、消费者金融保护局、司法部、国土安全局、联邦调查局、国家税务局和国家金融监管机构）一直在审查数字资产网络、数字资产用户和数字资产交易所的运营，特别关注数字资产是否可以用于违反州或联邦法律，包括用于便于洗钱等非法活动或者用于支持犯罪或恐怖主义企业以及数字资产交换所或其他为用户持有、转移、交易或交换数字资产的服务提供商具有安全性和保护消费类规则。许多国家、如联邦和州还颁布了有关数字资产交易和数字资产交易业务的规则或指导方针。

根据比特币的监管分类，比特币市场总体以及我们的活动可能都会受到美国和全球一个或多个监管机构的监管。正在进行和未来的监管行动可能会在很大程度上改变数字资产市场的性质，行业参与者（包括服务提供商和金融机构）参与这些市场的方式，以及我们追求比特币策略的能力。此外，美国国家和联邦以及外国监管机构和立法机构已经针对行业参与者（包括数字资产企业）采取行动，并针对从数字资产活动产生的黑客入侵、消费者伤害或犯罪活动而发表负面报道，制定了限制性制度。美国国家和联邦能源监管机构也在监视加密货币挖矿的总电力消耗，以及加密货币挖矿对批发电网和零售配电系统的供电和调度功能的潜在影响。许多州立法机构已经通过了或积极考虑通过立法来解决加密货币挖矿对各自州的影响。

商品期货交易委员会（CFTC）认为，包括比特币在内的某些数字资产属于《商品交易法》的“商品”定义。在《商品交易法》下，CFTC具有广泛的执法权力，可监督我们可能进行的现货数字资产市场中的市场操纵和欺诈行为。除了欺诈或操纵行为之外，CFTC通常不监督不使用保证金、杠杆或融资的数字资产商品的现金或现货市场交易或交易。此外，CFTC规定和CFTC监管和执法权力适用于期货、掉期、其他衍生产品以及涉及数字资产商品的某些零售杠杆商品交易，包括这些产品交易的市场。

证券交易委员会及其工作人员认为，根据美国联邦证券法，某些其他数字资产属于“证券”的定义。证券交易委员会的高级官员和工作人员发表的公开声明表明，证券交易委员会并不认为比特币属于联邦证券法下的证券。但是，这些声明不是证券交易委员会的官方政策声明，并仅反映讲话者的观点，这些观点对证券交易委员会或其他任何机构或法院都不具有约束力，并且不能一般化到任何其他数字资产。

此外，由于比特币交易提供一定程度的匿名性，因此容易被用于犯罪活动，例如洗钱。此种滥用或可能的滥用会导致比特币和比特币平台的更大程度的监管，可能的结果就是执法机构可能会在很少或无通知的情况下关闭比特币平台或其他比特币相关基础设施，并防止用户通过这些平台或基础设施访问或检索比特币。例如，在2021年1月受到财务委员会审查委员会提名听证会的审查中，财政部长珍妮特·耶伦指出，加密货币有可能改善金融系统的效率，但它们也可能被用于为恐怖主义提供资金、进行洗钱，并支持威胁美国的国家安全利益和国家以及国际金融系统的完整性的活动。美国财政部的外国资产控制办公室已就虚拟货币的使用发出了更新的警告，将数字资产交易所和服务提供商的一些二合一人列入特别指定国民和封锁对象名单，并进行了几项执法行动，包括关闭或大幅缩减与俄罗斯或朝鲜国民相关的几个较小的数字资产交易所的运营。

Our business operations are not currently impacted by the cryptocurrency restrictions imposed by the Chinese government (collectively, the “PRC Crypto Restrictions”) in any material respect, even though the Chinese government has adopted an increasingly stringent approach in recent years, as outlined and discussed below.

On December 3, 2013, the People’s Bank of China, China’s central bank (“PBoC”), issued the Notice on Preventing Risks Associated with Bitcoin, emphasizing that Bitcoin should be deemed as a virtual commodity rather than a fiat currency. This notice prohibits financial and payment institutions in China from providing Bitcoin-related services, highlighting the potential risks of money-laundering associated with Bitcoin.

Further tightening the regulatory environment, on September 4, 2017, the PBoC issued the Announcement on Preventing Risks Associated with Financing Activities through ICOs, which prohibits the initial coin offerings (ICOs) which was characterized as a potentially criminal activity, potentially involving suspected illegal issuance and sales of tokens and notes, unauthorized public issuance of securities, illegal fundraising, financial fraud, and Ponzi schemes.

The most recent regulatory measure came on September 24, 2021, when the PBoC, along with nine other Chinese national government bodies, issued the 关于进一步预防和管理与加密货币交易炒作相关的风险的通知 禁止海外加密货币交易所向中国大陆居民提供服务。本通告还禁止中国大陆居民在海外交易所工作，并限制公司和个人向这些交易所提供市场营销、支付、结算服务或技术支持。还建立了一个全面的监测体系，以监督中国大陆个人和公司的加密货币活动，赋予地方当局广泛的监管权力并提前发出警告信号。

我们认为我们的业务运营目前不受中国大陆的加密货币限制。我们不是中国大陆的公司，也没有中国大陆子公司。我们在中国境内也不是金融或支付机构。我们目前在中国境内没有进行任何业务活动。我们不从法币和加密货币之间进行交易，也不从加密货币之间进行交易。我们不通过ICO或其他任何方式发行数字代币，也不为任何加密货币交易所提供市场营销、支付、结算服务或相关技术支持。

我们与比特币的关系仅限于购买、持有和出售比特币，这在中国大陆的加密货币限制下是不被禁止的。此外，我们公司的中国公民所担任的某些高管职位也不违反任何中国大陆的加密货币限制。

尽管我们目前的业务运营不受中国大陆的加密货币限制，但我们未来的商业战略或业务改变可能会使我们受到这些限制的影响。此外，中国大陆的加密货币限制在不断发展，并且可能会发生重大变化。中国政府有可能扩大监管范围，包括更广泛的与加密货币相关的活动，从而对在中国以外运营的公司产生影响。如果出台新的法规，或者我们的业务发展涵盖了中国大陆管辖范围内的活动，我们可能面临更严格的监管审查、合规成本或运营限制，这可能会对我们目前或预期的业务运营产生重大影响。

正如前面所述，涉及比特币和其他数字资产的活动可能属于多个金融监管机构和各种法院的管辖范围，而这些法律和法规正迅速演变和扩大适用范围。 2022年3月9日，拜登总统签署了一项与加密货币有关的行政命令。尽管行政命令没有强制采用任何具体的规定，但它指示各个联邦机构考虑潜在的监管措施，包括评估创建美国CBDC的可能性。2022年9月16日，白宫根据美国财政部、司法部和商务部等多个政府机构的报告发布了数字资产发展框架。在其他方面，该框架鼓励监管机构积极采取执法行动，发布指导和规则以应对当前和新兴的风险，在支付提供商使用创新技术增加即时支付的使用和发展方面提供支持，考虑创建联邦框架来监管非银行支付提供商，并评估是否呼吁国会修订反洗钱法和非法无证金融传输法，明确适用于数字资产服务提供商。国会还提出了几项议案，旨在建立对数字资产市场的额外监管和监督。

持有外国公司帐户可产生的影响

2021年3月24日，美国证券交易委员会（SEC）通过了有关执行某些披露和文件要求的临时最终规则，该要求与【寻求使境外上市公司承担责任法】有关。如果SEC将某个发行人确定为“非检查年”（根据SEC随后制定的流程），则该发行人将被要求遵守这些规则。 2021年6月，美国参议院通过了加快使境外上市公司承担责任法案（Accelerating Holding Foreign Companies Accountable Act），如果此法案获得签署，将把境外上市公司在【寻求使境外上市公司承担责任法】下被退市的时间从三年缩短为连续两年。如果我们的审计师无法在连续两年内接受美国公开公司会计监督委员会（PCAOB）的检查，我们的证券将无法在任何美国全国证券交易所上交易，也无法在美国进行场外交易。2021年9月22日，美国公开公司会计监督委员会（PCAOB）通过了一项最后规则，用于实施【寻求使境外上市公司承担责任法】，该规则为PCAOB确定是否无法完全检查或调查位于外国管辖区的注册会计师事务所提供了一个框架，因为该管辖区的一个或多个机构采取了某个立场。2021年12月2日，美国证券交易委员会（SEC）发布了修订《寻求使境外上市公司承担责任法》的提交和披露要求的最终规则。这些规则适用于SEC确定已提交由外国管辖区内的注册会计师事务所发出的年度报告的注册者，且PCAOB无法完全检查或调查，因为外国管辖区的一个至多个机构采取了某个立场。2021年12月16日，美国公开公司会计监督委员会（PCAOB）就其认定的无法完全检查或调查中国大陆和香港总部的注册会计师事务所发表了报告，原因是中国大陆和香港的相关政府机构采取了某些立场。2022年8月26日，美国公开公司会计监督委员会（PCAOB）宣布已与中国证监会和中国财政部签署了一份协议（“协议声明”），该协议的条款将授予美国公开公司会计监督委员会（PCAOB）对总部位于中国和香港的注册会计师事务所的审计工作文件和其他信息的完全访问权限，以便其可以检查和调查在中国和香港总部的美国公开公司会计监督委员会（PCAOB）注册的会计事务所。根据美国公开公司会计监督委员会（PCAOB）的说法，其根据【寻求使境外上市公司承担责任法】的2021年12月认定仍然有效。2022年12月15日，美国公开公司会计监督委员会（PCAOB）宣布，成功获得假期内完全检查并调查总部位于中国大陆和香港的美国公开公司会计监督委员会（PCAOB）注册的会计事务所的访问权限。美国公开 公司会计监督委员会（PCAOB）委员会撤销了其此前认定的，在中国大陆和香港总部的美国公开 公司会计监督委员会（PCAOB）注册的会计事务所无法完全检查或调查的2021年认定。根据美国公开 公司会计监督委员会（PCAOB）的规定，根据【寻求使境外上市公司承担责任法】的认定的重新评估可能会导致美国公开公司会计监督委员会（PCAOB）对认定进行重申、修改或撤销。如果后来发现，因为外国管辖区的一个机构采取了某个立场，美国公开公司会计监督委员会（PCAOB）无法完全检查或调查公司的审计师，那么此类缺乏检查将导致否 验公司证券在【寻求使境外上市公司承担责任法】下在任何证券交易所上市最终导致证券交易所决定将公司的证券退市。

向我们的子公司的现金转移

Next Technology Holding Inc.是一家没有自己业务的控股公司。我们主要通过香港和中国的子公司在香港和中国开展业务。我们可能依靠香港和中国的子公司支付股息以支持我们的现金和融资需求，包括支付股息和其他现金分配给我们的股东，支付我们可能担任的任何债务以及支付我们的营业费用。如果我们的香港和中国子公司未来以自己的名义负债，则规定债务的工具可能限制其支付股息或做其他分配。

Next Technology Holding Inc.根据Wyoming法律可以通过贷款或资本贡献向我们在新加坡，香港和中国的子公司提供资金，没有资金限制，但必须满足适用的政府登记，批准和申报要求。Next Technology公司也可以根据香港法律通过分红分配向Next Technology Inc.提供资金，资金数额没有限制。截至本年度报告的日期，尚未在控股公司或子公司之间分配股息或资产。我们目前没有任何现金管理政策。

我们目前打算保留所有可用资金和未来收入（如果有的话），用于运营和扩展我们的业务，并且不打算在可预见的将来宣布或支付任何股息。我们将根据董事会的裁dis量，研究我们的财务状况，业绩，资本需求，合同要求，业务前景和董事会认为相关的其他因素，并受限于任何未来融资工具中包含的限制，随后对我们的股息政策作出任何决定。

根据Wyoming商业公司法和我们的公司章程，如果我们的董事会确信，有合理的理由相信一旦分红，即使是在合适的时机和合适的金额，公司的资产价值也将超过负债，我们将能够按时偿付债务，它们可以授权并宣布向股东支付股息。 Wyoming没有更多的法定限制可供我们通过股息分配分发的资金数额。

根据香港税务局的现行做法，我们支付的股息在香港不应纳税。 PRC的法律法规当前对Next Technology Holding Inc.向香港子公司或从香港子公司到Next Technology Holding Inc.的现金转移没有任何实质性影响。 香港的法律没有对将港元转换为外币以及将货币从香港或跨越边界和美国投资者进行限制或限制。

根据目前的PRC规定，我们的中国境内子公司只有根据中国会计准则和法规确定的累计利润才能向Next Technology支付股息。此外，每个我们在中国的子公司每年必须保留其税后利润的至少10％，以筹集法定储备金，直到该储备金达到其注册资本的50％。每个中国实体还需要保留一部分税后利润来资助员工福利基金，尽管是否应保留资金由其董事会酌情决定。虽然储备金可以用于提高资本注册和消除各自公司保留赢利以外的未来亏损，但是保留基金不能作为现金股息分配，除非出现清算情况。

业务和行业概述

软件开发

我们为客户提供基于人工智能的软件开发服务，覆盖美国、香港、中国和新加坡，包括为各种类型的企业（包括工业和其他行业）开发、设计和实施各种SAAS软件解决方案。

分析市场竞争激烈，受技术和市场条件快速变化的影响。我们成功竞争的能力依赖于我们不可控制的和控制范围内的许多因素。其中一些因素包括软件质量，性能和可靠性；服务和支持团队的质量；市场和营销的效果；能够整合人工智能和其他技术先进的特性；以及区别我们的产品的能力。在这些或其他方面的表现不佳可能会降低我们现有和潜在客户对我们的需求，并对我们的收入产生重大不利影响。

比特币持有

我们基本上将所有比特币保存在日本的机构级托管账户中，这些账户已证明其合规性和信息安全性。我们的比特币收购策略通常涉及使用超过营运资本要求的流动资产收购比特币，并不时根据市场情况发行债券或股权证券或从事其他资本筹集交易，以达到使用所得款项购买比特币的目的。

我们将我们的比特币持有视为交易性持有，并计划继续积累比特币。我们没有设定任何特定的比特币持有目标，我们将继续监测市场条件以确定是否进行额外融资，购买额外的比特币。

比特币行业和市场

比特币是一种数字资产，由分散的用户节点对的点对点网络共同维护的开源协议，称为比特币协议。该网络托管一份公共交易账本，称为比特币区块链，记录比特币持有量和所有已在比特币网络上进行的验证交易。比特币余额存储在单独的“钱包”功能中，其将网络的公共地址与一个或多个“私有密钥”相关联，以控制比特币的转移。比特币区块链可以在没有任何单一实体拥有或运营网络的情况下进行更新。

创建新的比特币和供应限制

比特币通过“挖矿”过程来创建和分配。该过程通过奖励验证比特币区块链中交易的用户来进行。经过验证的交易将每隔约10分钟添加到“区块”中。挖矿过程用于验证交易并确保比特币网络的安全。挖矿是一个有竞争力和成本高昂的操作，需要大量的计算能力来解决复杂的数学算法。这种计算能力的消耗被称为“工作证明”。为了激励矿工承担挖矿比特币的成本，比特币协议通过成功验证一块交易的矿工来奖励他们新生成的比特币。

比特币协议限制了随时间生成的比特币总数为2100万。目前，成功验证一块交易的矿工的奖励为6.25个比特币。根据当前的挖矿速率，我们预计奖励将在2024年4月份减半，变为每挖出一块交易的3.125个比特币。这种挖矿奖励的减少被称为比特币减半，每挖出210,000个区块后会发生一次，历史上大约每四年发生一次。

比特币协议的修改

比特币是没有中央管理机构的开源网络，因此没有一个人可以单方面地更改运行网络的软件。然而，有一个核心开发人员团队，他们维护比特币协议的代码，并可以提出更改源代码和发布定期更新和其他更改。与大多数由中央实体推送更新的软件不同，比特币是一个点对点网络，在这个网络中，个体网络参与者称为节点，决定是否升级软件并接受新的更改。作为实际问题，仅当参与占网络上的处理能力（哈希率）最多的参与者即可将修改作为比特币协议的一部分。如果一定比例的节点拒绝更改，则会发生“分叉”，参与者可以选择他们想要运行的软件版本。

比特币行业参与者

主要的比特币产业参与者是矿工、投资者和交易员、数字资产交易所和服务提供商，包括托管商、经纪商、支付处理器、钱包提供商和金融机构。

矿工。矿工从比特币爱好者到设计和构建专用挖矿机器和数据中心，包括矿池的专业挖矿操作范围广泛，矿池是一群矿工协同合作，结合他们的处理能力进行比特币区块挖掘。

投资者和交易员。比特币投资者和交易员包括直接或间接购买、持有和出售比特币或基于比特币的衍生品的个人和机构投资者。2024年1月10日，美国证券交易委员会（“SEC”）发布了一项命令，批准多个应用程序的上市和交易现货比特币交易产品（“ETP”）。尽管SEC先前已经批准过基于比特币期货合约的基金，但这项命令代表了SEC首次批准将直接获取、持有和出售比特币的ETP上市和交易。ETP可以像传统股票一样在股票交易所上买卖，并通过传统经纪账户提供给投资者另一种获取比特币经济收益的途径。

数字资产交易所。数字资产交易所为买卖比特币兑换法定货币或其他数字资产提供交易场所。比特币可以在比特币交易平台上由市场力量决定的汇率兑换成法定货币，如美元等。除这些平台外，还存在比特币场外市场和比特币衍生品市场。比特币在市场中的价值是由全球比特币市场中比特币的供求关系、市场预期比特币作为价值储备的认同程度、接受比特币作为支付方式的商家数量以及点对点交易量等因素决定的。有关数字资产交易所的风险的讨论，请参阅“项目1A。风险因素—与我们的比特币收购策略和持有—

服务提供商。服务提供商向比特币行业的其他参与者提供多种服务，包括托管和交易执行服务、商业和零售支付处理、以比特币抵押担保的贷款以及金融咨询服务。如果比特币网络的采用继续显著增加，我们预计服务提供商可能会扩大目前可用的服务范围，并有更多的方面进入比特币网络的服务行业。

营收模型

在提供AI软件开发服务和解决方案的业务中，我们的收入来自于AI软件开发和技术支持服务。

竞争

人工智能软件开发市场竞争激烈，受技术和市场状况迅速变化的影响。我们成功竞争的能力取决于我们能力掌握的内外因素。其中一些因素包括软件质量，性能和可靠性；我们服务和支持团队的质量；市场和拓展效率；整合人工智能和其他技术先进功能的能力；以及我们区别化产品的能力。在这些或其他领域表现不佳可能会降低我们现有和潜在客户的需求，并对我们的营业收入产生重大不利影响。

区域

我们有权使用在美国颁发的以下域名注册:

我们的员工

截至报告期，即截至2023财年，我们有6名全职员工。以下表格列出了我们各职能区域的员工人数：

我们按照香港法律为每位员工提供员工福利。这些包括养老金、医疗、失业、工伤和生育保险，以及住房公积金。

我们的员工没有组织成任何员工工会或协会。我们认为我们与员工保持良好的工作关系，并没有遇到招聘员工为我们的运营工作方面遇到任何困难。

保险

我们维持了一些保险政策来保护我们免受风险和意外事件的影响。例如，我们提供社会保险，包括养老保险、失业保险、工伤保险和医疗保险，以符合适用的香港和中国法律。我们不维持因香港和中国法律规定的不强制性业务中断保险或产品责任保险。我们也不维持关键人员保险，保险政策覆盖对我们的网络基础设施或信息技术系统的损害，以及我们的财产的任何保险政策。在2023年和2022年的财政年度中，我们没有因业务而提出任何重大保险索赔。

法律诉讼

自2023年9月中旬以来，郑岱先生、刘丕军先生及其控制之下的某些人员（“未授权人员”）不断而又虚假地宣称自己代表公司或被授权代表公司。例如，未授权人员导致提交了某些日期为2023年9月28日和2023年10月10日的8-K表格的当前报告，在其中他们声称任命了新的董事和高管。这些提交是虚假的，应被忽略。

2023年9月28日，一起涉及公司某些董事和高级管理人员的衍生诉讼由与未经授权的个人有关的某些自称股东在美国怀俄明州地区法院提起，目的是寻求控制公司。 此案于2023年10月18日被撤销，但不排除再次提起。

于2023年10月18日，提交了上述代理诉讼的同一人士在怀俄明州特许法院（“特许法院”）对公司提起了直接诉讼，再次寻求控制公司。公司回应了诉讼，寻求临时禁制令，以禁止原告股东及其关联方（包括未授权人员）声称拥有公司的控制权。

2023年11月7日，州立法院颁布了一项临时禁制令，大大限制了原告股东及其附属公司声称代表公司行事的行为。截至报告日，诉讼仍在进行中。

于2023年11月30日，公司回应了原告的论点，指出原告的案子（戴郑先生及其关联方）在很大程度上是建立在伪造的签名和其他制造的材料上的。作为回应，原告撤回了对公司申请禁制令的反对意见。

于2024年1月5日，特许法院颁布了初步禁制令（附上）。具体来说，该命令限制戴郑先生及其关联方进行以下行为：

法规

这一部分简要概述了与我们在中国经营业务及运营相关的主要中华人民共和国法律法规。

海外上市管理规定 

2023年2月17日，中国证监会发布了《关于境内企业境外发行证券及上市的试行管理办法》（以下简称“试行办法”），并于2023年3月31日开始实施。同日，证监会在其官方网站上发布了《境内企业境外发行证券及上市实施细则（试行1-5号）》、《试行办法解读》、《关于境内企业境外发行证券及上市备案管理有关工作的通知》及证监会就该项工作接受记者采访时作出的回应（统称为“实施细则、通知及问答”）。根据试行办法，已向境外证券交易管理机构或境外证券交易所提交有效申请，但尚未获得相关境外监管机构或股票交易所批准的境内企业，在境外发行证券及上市前应先向中国证监会履行备案手续。

根据中国证监会关于境内企业境外发行证券及上市备案管理有关工作的通知，已于2023年3月31日以前在境外上市的境内企业被视为现有发行人（“现有发行人”）。现有发行人无需立即完成备案手续，但应对任何后续发行向中国证监会备案。

2023年2月24日，中国证监会联合财政部、中央保密委员会及国家档案局等发布了修改后的《境内企业非公开发行股票保密备案及档案管理办法》（以下称“保密备案办法”）。股权间接发行及境外上市在保密备案办法中被明确纳入监管范围，与试行办法持一致。保密备案办法规定，（a）计划向证券公司、证券服务供应商、海外监管机构公开披露或提供涉及政府机关涉密涉密工作、秘密的、保密的文件资料内容的境内企业，应当依法取得批准并及时报保密行政管理部门备案；及（b）计划向证券公司、证券服务供应商、海外监管机构公开披露或提供任何泄露可能损害国家安全或公共利益的文件、资料等内容的境内企业，应严格履行相关国家规定的程序。

2006年8月，中国证监会等六个监管部门颁布了《境外投资并购境内企业管理暂行办法（征求意见稿）》（以下简称《征求意见稿》），2009年6月修订。《征求意见稿》规定，如果中国企业或个人设立或控制的海外公司，或中国公民，打算收购与其相关的中国境内公司的股权或资产，则必须提交国家商务部批准。《征求意见稿》还要求，由中国公民直接或间接控制的境外特别用途公司在海外上市前必须获得中国证监会的批准。

我们的中国法律顾问北京德科维律师事务所已通知我们，基于他们对当前中国法律法规的理解，我们的公司架构和安排不适用于《境外投资并购境内企业管理暂行办法（征求意见稿）》。然而，我们的中国法律顾问进一步指出，在海外发行的情况下，该法规在解释或实施方面存在重大不确定性，并且其所述意见适用于任何与《征求意见稿》有关的新法律、规则和条例或具体的实施和解释。

互联网信息安全和隐私保护法规

2016年11月，全国人民代表大会常务委员会（以下称“全国人大常委会”）颁布了《中华人民共和国网络安全法》（以下简称“网络安全法”），自2017年6月1日起生效。网络安全法要求网络运营者包括互联网信息服务提供者，按照适用法律法规以及国家和行业强制标准的强制性要求，采取技术措施和其他必要措施，保障其网络的安全和稳定运行。我们作为网站运营商和移动应用程序商，在通过我们的移动应用程序提供某些互联网服务时，也须遵守此类要求。网络安全法还要求互联网信息服务提供者制定网络安全事件应急预案，在发生任何危及网络安全的事件时，立即向有关部门报告，并采取相应补救措施。《中华人民共和国网络安全法》《网络安全法》于2017年6月1日生效。《网络安全法》要求网络运营者，包括但不限于互联网信息服务提供商，根据适用的法律法规和国家、行业强制性要求，采取技术措施和其他必要措施，保障其网络的安全稳定运行。我们作为运营网站和移动应用以及主要通过移动应用提供某些互联网服务的公司，需要遵守这些要求。《网络安全法》还要求互联网信息服务提供商制定网络安全事件应急预案，在网络安全事故发生后立即向主管部门报告，并采取相应的补救措施。

互联网信息安全和隐私保护法规规定，要求互联网信息服务提供商维护网络数据的真实性、机密性和可用性，并且严格执行有关个人数据保护的法律法规，包括要求采取技术措施和其他必要措施，确保所收集的个人信息安全，以防止被泄露、损坏或丢失。任何违反网络安全法的行为都可能对互联网信息服务提供商造成警告、罚款、没收违法所得、吊销执照、撤销备案、关闭网站或刑事责任。

截至本日，本公司已遵守网络安全法规定。

外商投资的中华人民共和国法律和法规。

外商投资者和外商投资企业在中华人民共和国投资应遵守《外商投资产业指导目录（2020修订版）》（以下简称“《指导目录》”），该目录最后于2020年12月27日由商务部和国家发展和改革委员会修订并颁布，自2021年1月27日起生效，及《外商投资准入特别管理措施（2019版）》（以下简称“负面清单”），该措施自2019年7月30日起生效。《指导目录》和《负面清单》的具体规定指导外资市场准入，并详细规定了鼓励、限制和禁止行业类别下的行业部门。未列在《负面清单》上的行业是允许的行业，除非另有其他中华人民共和国法律或法规禁止或限制该行业。

2019年3月15日，全国人民代表大会批准了中华人民共和国外商投资法(“外商投资法”)，自2020年1月1日起生效，同时废止了《中华人民共和国中外合作经营企业法》、《中华人民共和国外资企业法》和《中华人民共和国中外合资经营企业法》。外商投资法采用了准入前国民待遇和负面清单管理制度，企业的扶持政策应依法依规适用于外商投资企业。外商投资企业应保证能够平等参与标准制定，国家制定的强制性标准应平等适用。应保护外商投资企业公平竞争，参与政府采购活动。外商投资法还规定了对知识产权和商业秘密的保护。根据外商投资法，国家还建立了信息报告制度和国家安全审查制度。

中外合资经营企业法和外资企业法等法律法规。

在中国建立、运营和管理公司实体的行为由《中华人民共和国公司法》管理，该法律于1993年12月29日由全国人民代表大会颁布，自1994年7月1日起施行。该法律于2018年10月26日最近一次修订，修订内容于同日生效。根据该法律，公司通常分为有限责任公司和股份有限公司。《中华人民共和国公司法》也适用于有外国投资者的有限责任公司和股份有限公司。如果在其他外商投资法律中另有不同规定，应以该规定为准。

《中华人民共和国外资企业法》于1986年4月12日颁布并生效，自2016年10月1日起最近一次修订生效，而《外资企业实施条例》则于1990年10月28日由国务院颁布。该实施条例于2014年2月19日最近一次修订，修订内容于2014年3月1日生效。《外商投资企业设立和变更备案管理暂行办法》由商务部颁布，自2016年10月8日起生效，并于2017年7月20日最近一次修订，立即生效。以上法律法规构成外商投资企业受中华人民共和国政府监管的法律框架。这些法律法规管理外商投资企业的设立、修改（包括注册资本、股东、公司形式、合并和分裂、解散和终止）等方面事务。

根据上述规定，外商投资企业应在设立和营运前获得商务部的批准。

外汇管理的中华人民共和国法律和法规。

外商投资企业备案登记是指，外国投资者或外商投资企业在中华人民共和国领域内投资兴办企业时，应当向中国外汇管理局申请注册登记，在完成注册登记手续后，在中国领域内变动外汇资本时，应进行外汇业务登记。

根据国家外汇管理局关于发布《境内外汇直接投资规定》的通知，在依法设立外商投资企业后进行登记。注册登记申请人对所提交的材料的真实性、准确性、完整性、合法性、有效性、以及与现有法律法规的一致性负责。完成合法变动登记手续后，外资企业可以根据实际需要向银行开立财务卡、资本金帐户和资产实现帐户等直接投资中国的帐户。外商投资企业完成这些登记手续后，还可以在汇款的时候进行结算，这些汇款包括外汇资本，资本减少，清算、投资提前回收，利润分配等。

外资企业分配股利的主要法规包括《外商投资企业法》以及其实施细则。在这些法律法规的规定下，仅当中华人民共和国的会计准则和法规所规定的税后利润累积后，外商独资企业才可以分配股利。此外，当中华人民共和国的独资企业分配其在一个财政年度的税后利润时，应将10%的利润分配至法定公积金，如果公司的法定公积金累计数额超过公司的注册资本的50%，则该公司无需再向公积金中继续分配资金。独资企业可以自行决定根据中华人民共和国的会计准则和法规将税后利润的一部分分配给员工福利和奖金基金。这些储备金不能通过现金股息的形式进行分配。

外商投资企业股息分配的主要法规包括《外商投资企业法》及其实施细则。在这些法律法规的规定下，仅当中华人民共和国的会计准则和法规所规定的税后利润累积后，外商独资企业才可以分配股息。此外，当中华人民共和国的独资企业分配其在一个财政年度的税后利润时，应将10%的利润分配至法定公积金，如果公司的法定公积金累计数额超过公司的注册资本的50%，则该公司无需再向公积金中继续分配资金。独资企业可以自行决定根据中华人民共和国的会计准则和法规将税后利润的一部分分配给员工福利和奖金基金。这些储备金不能通过现金股息的形式进行分配。

中华人民共和国的税收法律和法规。

企业所得税。

中华人民共和国企业所得税法于2007年3月16日由全国人民代表大会常务委员会颁布，自2008年1月1日起生效，并于分别于2017年2月24日和2018年12月29日进行了修订。企业所得税法实施细则于2007年12月6日由中国国务院颁布，并于2008年1月1日起生效。根据企业所得税法和实施细则，企业分为居民企业和非居民企业。居民企业应按照25%的税率缴纳在中华人民共和国内外获得的收入。在中华人民共和国境内设立机构的非居民企业应缴纳在中华人民共和国内外获得的相关机构的收入所得税，税率为25%。在中华人民共和国境内没有机构的非居民企业以及其所得与其在中华人民共和国境内机构没有实质联系的非居民企业应按照10%的减税率缴纳中华人民共和国内的企业所得税。

《中华人民共和国与香港特别行政区关于所得税避免双重征税和防止偷漏税的安排》（以下简称“安排”）于2006年8月21日由国家税务总局发布，于2006年12月8日起生效。根据该安排，香港公司持有中国公司的25%以上股权时，来自中国公司的股息将以较低的5%扣除税率征收。《有关税务协定中受益所有人的理解和认定的通知》（以下简称“通知”）于2009年10月27日发布，自同日生效。根据该通知，将基于实质原则使用受益所有人分析来确定是否应授予税收协定的优惠待遇。

增值税

根据1993年12月13日国务院颁布的《中华人民共和国增值税暂行条例》（以下简称《增值税条例》），自1994年1月1日起生效，并分别于2008年11月10日、2016年2月6日和2017年11月19日进行了修订，以及1993年12月25日财政部颁布的《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》（以下简称《细则》），并分别于2008年12月15日和2011年10月28日进行了修订，中国境内销售加工、修理、改装的货物或者提供加工修理修配劳务及销售服务、无形资产或者不动产以及进境的货物的企业、个人均为增值税纳税人。增值税税率对销售货物、劳务、有形动产租赁服务或者进口货物的纳税人为17%，除另有规定外；对运输、邮政、基础电信、建筑及不动产租赁服务的纳税人为11%，销售不动产、转让土地使用权、销售和进口化肥等其他特定货物的纳税人为11%；对销售服务和无形资产的纳税人为6%。

根据国家税务总局和财政部于2018年4月4日颁布的《关于调整增值税税率的通知》，对于纳税人销售纳税货物或者进口货物，适用的税率从17%调整为16%，进口货物的适用税率从11%调整为10%。此后，国家税务总局、财政部和海关总署于2019年3月30日颁布了《关于深化增值税改革有关政策的通知》，这项政策于2019年4月1日生效，进一步调整了纳税人销售纳税货物或者进口货物的适用税率。适用税率从16%降至13%，进口货物的适用税率从10%降至9%。公司适用的增值税税率目前为6%，适用的所得税税率为25%。自2021年起，我们还有资格根据某些优惠的政府政策获得税收退款。

股息代扣税。企业所得税法规定，自2008年1月1日起，未在中国境内设立或者没有企业场所的非中国居民投资者分红所得原则上适用10%的所得税率。该分红所得如来源于中国境内，也适用10%的所得税率。

《企业所得税法》规定，自2008年1月1日起，对派给非中国居民投资者的股息，如该投资者没有在中国境内设立企业或者没有企业场所并且所得不属于中国境内企业所得，则原则上适用10%的所得税率，如该股息所得来源于中国境内，同样适用10%的所得税率。

根据《中华人民共和国和香港特别行政区关于所得税双重征税和税收逃避的安排》（"避免双重征税安排"）和其他适用的中华人民共和国法律规定，如果香港居民企业被中国大陆主管税务机关确定满足此类双重征税安排和其他适用法律下的相关条件和要求，则香港居民企业从中国大陆居民企业处取得的股息所得应纳10%的源泉扣缴税可以减至5%。但是，根据国家税务总局于2009年2月20日发布的《关于实施税收协定股息条款相关问题的通知》（“国税总函81号”），如果相关中国大陆税务机关酌情认定某公司之所得减税率较低主要系规避税收，则该等税务机关可予调整优惠税收待遇。根据国家税务总局于2018年2月3日发布并自2018年4月1日起生效的《关于税收协定中的"受益所有人"问题的几个具体问题的通知》，在确定税收协定中有关股息、利息或者版税税收安排中申请人是否具有"受益所有人"资格时，将综合考虑多个因素，包括但不限于，申请人是否在12个月内应支付50%以上的所得给第三国家或地区居民，申请人所从事的业务是否构成实际经营活动，以及税收协定对方国家或地区是否对有关所得不征税或者予以免税或征税率极低等因素，并根据具体事项具体分析。该通知进一步规定，拟证明其具有"受益所有人"资格的申请人应当按照《关于发布《非居民纳税人享受税收协定待遇管理办法》的公告》的规定，向有关税务机关提交相关文件。

我们尚未开始向有关香港税务机关申请香港税务居民证，也无法保证我们将获得此类证书。我们尚未向有关中华人民共和国税务机关提交必须证明我们应享受5%中华人民共和国代扣税率的表格或材料。

中华人民共和国就业和社会福利方面的法律法规。

中华人民共和国劳动法

根据中华人民共和国劳动法，该法于1994年7月5日由全国人民代表大会常务委员会颁布，自1995年1月1日起生效，并于2009年8月27日进行最后修订；中国劳动合同法于2007年6月29日颁布，自2008年1月1日起生效，并于2012年12月28日进行最后修订，修正案于2013年7月1日生效，企事业单位应当保障劳动者的职业安全卫生，严格遵守中国的职业安全卫生规章制度，对劳动者进行有关安全生产的教育；此外，雇主和劳动者应当订立书面劳动合同，明确双方的劳动关系，雇主应当告知劳动者的工作职责、工作条件和职业危害、待遇等可能关系到劳动者切身利益事项，雇主应当按照劳动合同的约定和有关法律、法规及国家规定的劳动报酬支付劳动者工资，按时足额支付劳动者工资。我们已与所有员工签订了书面劳动合同，并履行了相关中华人民共和国法律、法规规定的义务。

社会保险和住房公积金

根据中华人民共和国社会保险法，该法于2010年10月28日由全国人民代表大会常务委员会颁布，并自2011年7月1日生效，中国境内的企业应当依法为其职工提供基本养老保险、基本医疗保险、失业保险、生育保险和工伤保险的福利计划，我们一直遵守当地有关社会保障和员工保险的规定。

根据《社会保险费征收 和缴纳暂行条例》、《工伤保险条例》、《失业保险条例》和《企业职工生育保险试行办法》，中华人民共和国企业应为其员工提供福利计划，包括基本养老保险、失业保险、生育保险、工伤保险和基本医疗保险。企业必须通过与当地社会保险机构办理社会保险登记来提供社会保险，并应代表员工支付或扣缴相关社会保险费用。《中华人民共和国社会保险法》于2010年10月28日由全国人大常委会颁布，自2011年7月1日起生效，最近一次更新为2018年12月29日，该法统一了有关基本养老保险、失业保险、生育保险、工伤保险和基本医疗保险的相关规定，并详细阐述了雇主不遵守社会保险相关法律法规的法律义务和责任。除非有不可抗力原因，雇主不得中断或减少对员工的社会保险缴费，否则，主管政府部门将有权强制雇主在规定时限内支付社会保险，并且从拖欠社会保险的第一天起，雇主每天可能会被罚款相当于未支付社会保险的0.05％。假如雇主在规定时限内仍未支付，可能会被处以未支付社会保险费用一倍或三倍的罚款。

根据《住房公积金管理条例》，该条例于1999年4月3日由国务院发布，于2002年3月24日修改，并于2019年3月24日部分修订。员工个人和雇主分别缴纳的住房公积金应属于员工个人所有。中国内企业必须在适用的住房公积金管理中心注册，并在指定的银行开立每位员工的专用住房公积金账户。

雇主应及时全额缴纳和存入住房公积金，禁止迟付或不足缴付。 雇主应向住房公积金管理中心办理住房公积金缴纳和存款登记。在由于经济困难而无法支付或全额支付住房公积金的雇主，必须先获得工会的许可和地方住房公积金委员会的批准，然后才能暂停或减少住房公积金的支付。对于违反上述规定，未能办理住房公积金缴纳和存款登记或为其员工开设住房公积金账户的公司，住房公积金管理中心应责令其在规定期限内完成相关手续。在指定期限内未能进行登记的人员，将会受到罚款，罚款金额在人民币10,000元至人民币50,000元之间。当企业违反这些规定，未能全额支付住房公积金，住房公积金管理中心将命令其在规定期限内全额支付，如到期仍未履行的，可进一步向人民法院申请强制执行。

我们的中国境内子公司遵守了中国的社会保险和住房公积金规定。

与香港业务运营相关的法规

营业注册要求

《香港法例》第310章《工商业登记条例》要求从事任何业务的每个人都要按照规定的方式向内地 revenue 局递交申请进行登记。内地 revenue 局必须注册每个提交工商业登记申请的业务，并在付清规定的工商业登记费和征费之后尽快颁发相应的工商业注册证书或分公司注册证书。廣發集團已在香港申请并获得了工商业登记证书，并遵守了此类法规。

与香港税收相关的法规

《香港法例》第112章《税务条例》

根据《香港法例》第112章《税务条例》, 雇主在香港雇用应征税的个人或可能应征税的已婚人士时，应在该雇用日起三个月内书面通知税务局局长。当雇主停止或即将停止雇用在香港应征税的个人或可能应征税的已婚人士时，应于该个人停止在香港就业前一个月内向税务局局长书面报告。

资本利得税

香港对出售股票的资本利得不获征税。

利得税

在香港，居住在香港并经营贸易，职业或商业的个人通过售出股票所获得的交易收益将受香港利润税的管辖，该税以8.25%的税率对收益低于2,000,000港元的应课利润征税，并对超过2,000,000港元的应课利润的任何部分征收16.5%的税费。从2018年4月1日或之后起始营业年度起，公司的课税利润。某些类别的纳税人（例如金融机构，保险公司和证券经纪商）很可能被视为获得交易收益而不是资本收益，除非这些纳税人能够证明投资证券是为长期投资目的而持有的。

《香港法例》第117章《印花税条例》

根据《香港法例》第117章《印花税条例》，香港股票交易的买方和卖方都将按照资金规模的0.1%比例缴纳香港印花税，可得到或市场价值中较高的1种。例如 香港股票的典型买卖交易将缴纳0.2%的税费。此外，任何香港股票转让文书都需要缴纳HKD 5 的固定费用。如果交易一方是香港境外居民，并且未支付其应缴纳的印花税，则将在该转让文书（如果存在）上评估未支付的税费，并由受让人支付。如未在截止日期之前缴纳印花税，则会被处以高达应缴印花税十倍的罚款

截止至本文件日期，广发集团已遵守香港税务相关法规。

项目 1A 风险因素

对我们来说不适用，因为我们是一家较小型的上市公司。

项目1B.未解决的工作人员意见

无。

网络安全概念

我们已经建立了一套程序，用于评估、识别和处理可能发生在我们的电子信息系统上或通过这些系统的未经授权事件所带来的重大风险。这些程序是我们整体企业风险管理系统的重要组成部分，旨在防止、检测或减轻数据泄露、盗窃、滥用、未经授权访问或任何其他影响数字化存储数据的安全事件或漏洞。在内部，我们有一项《互联网、电子邮件和计算机使用政策》，所有员工都接受了该政策和相关工具的培训。此外，我们还采用了处理和识别由与供应商和客户关系、以及我们对第三方技术和系统的利用所带来的网络安全威胁的风险的流程。

我们遵守适用法律法规的风险管理框架，以处理我们产品、服务、基础设施和公司资产面临的网络安全风险。我们定期进行风险评估，评估我们系统的有效性，确定改进的地方。这些流程使我们能够做出明智的、基于风险的决策，并优先考虑网络安全措施和风险缓解策略。我们的风险缓解努力涉及一系列技术和运营行动。我们的高级领导层评估我们的网络安全风险和相关反应，包括作为我们董事会审查的企业风险评估的一部分。我们的管理团队监督努力，以预防、发现、减轻和纠正网络安全风险和事件。然而，我们不能保证我们的努力会阻止任何网络安全事件的发生。

截至本报告日期，我们尚未确定来自网络安全威胁的任何风险，包括因为任何之前的网络安全事件对我们、我们的业务策略、业务成果或财务状况有或可能有实质性影响。

项目2. 财产

我们的主要执行办公室位于中国深圳市南山区桂湾片区深圳前海金融中心2号楼T3座05层519室。办公室的租赁期限为2023年1月1日至2025年12月31日。深圳办公室的租金由股东支付，公司未签订租赁协议。

以下表格详细列出了租约期限和每月租金:

项目3. 法律诉讼

自2023年9月中旬以来，郑岱先生、刘丕军先生及其控制之下的某些人员（“未授权人员”）不断而又虚假地宣称自己代表公司或被授权代表公司。例如，未授权人员导致提交了某些日期为2023年9月28日和2023年10月10日的8-K表格的当前报告，在其中他们声称任命了新的董事和高管。这些提交是虚假的，应被忽略。

2023年9月28日，中国未授权人士的某些所谓股东在美国怀俄明州联邦地区法院针对公司某些管理人员和董事提起了一起衍生诉讼，试图控制公司。 这起案件于2023年10月18日被撤销但不影响重新提起。

于2023年10月18日，提交了上述代理诉讼的同一人士在怀俄明州特许法院（“特许法院”）对公司提起了直接诉讼，再次寻求控制公司。公司回应了诉讼，寻求临时禁制令，以禁止原告股东及其关联方（包括未授权人员）声称拥有公司的控制权。

于2023年11月7日，特许法院发布了暂时限制令，严格限制戴郑先生及其关联方声称代表公司行事。该诉讼截至报告日期仍未结案。

于2023年11月30日，公司回应了原告的论点，指出原告的案子（戴郑先生及其关联方）在很大程度上是建立在伪造的签名和其他制造的材料上的。作为回应，原告撤回了对公司申请禁制令的反对意见。

于2024年1月5日，特许法院颁布了初步禁制令（附上）。具体来说，该命令限制戴郑先生及其关联方进行以下行为：

公司由以下人员组成的董事会控制：董事长董力辰、林健伟、Mahesh Thapaliya和孙剑波现在是报告日期。

第4项.矿山安全披露

不适用。

第II部分

第5项.公司普通股市场，相关股东事项及发行者购买股票

市场信息

我们的普通股在纳斯达克资本市场上以“NXTT”符号上市。以下表格列出了自那时以来我们的普通股在纳斯达克资本市场上的高、低收盘价，如雅虎财经所报道的。

截至2024年3月31日，我们的普通股在纳斯达克资本市场上的最后报告销售价格为每股6.22美元。截至2024年3月31日，我们的普通股有大约3200名股东的记录。

转让代理

我们普通股的转移代理是Globex Transfer LLC。转移代理的电话号码和地址是(813) 344-4490和780 Deltona Blvd，Deltona，FL 32725。

持有人

截至2023年12月31日营业结束，我们普通股的持股人名册记录了大约3200名股东。

股息

在我们最近的两个财政年度中，我们没有宣布任何现金股息。在不久的将来，我们打算保留任何收益来为我们业务的发展和扩展提供资金。我们不预计在可预见的未来宣布或支付任何现金股息。我们支付现金股息的声明和支付是董事会的自由裁量权。我们今后决定支付现金股息的任何决定都将取决于我们的业绩、财务状况、资本要求、合同限制和其他董事会在当时认为相关的因素。我们目前没有受到任何限制我们支付现金股息的合同安排的限制。

授权发行股权补偿计划下的证券

截至2023年12月31日，没有补偿计划授权发行我们的股权证券。

未登记证券的最近销售 

于2023年6月9日，怀俄明州秘书长批准了公司修正其章程以实现1比185反向股票拆分（“反向股票拆分”）的证书。公司普通股的总发行股数从195,057,503股降至1,054,530股，每股面值保持不变。

2023年9月，发行了1,570,600股，售价12,616,454美元。截至2023年12月31日，公司发行的普通股增加至2,625,130股。

发行人和关联购买者购买股权证券

我们在2023年12月31日任何一个月中都没有，也没有任何人代表我们或任何“关联购买者”（根据《证券交易法》10b-18(a)(3)规定）回购我们的普通股。

项目5A.精选财务数据

根据《规则S-K》第10(f)(1)条定义，我们是“较小的报告公司”，因此不需要根据《规则S-K》第301条提供本项目中包含的信息。

项目6.管理讨论和分析财务状况和业绩

财务状况和业绩的以下讨论和分析应与我们的财务报表和相关说明一起阅读。本讨论包含涉及风险、不确定性和假设的前瞻性声明。见“关于前瞻性声明的警示说明”。由于本年度报告其他地方讨论的某些因素，我们实际的业绩可能会与前瞻性声明所预期的不同。.

概述

Next Technology Holding Inc（前名“WeTrade Group Inc”）成立于2019年3月28日，注册于怀俄明州。我们目前有两个公司策略。一个业务策略是继续提供软件开发服务，另一个策略是收购并持有比特币。

软件开发

我们为客户提供基于人工智能的软件开发服务，包括为各类企业开发、设计和实施各种软件解决方案，包括工业和其他企业。

比特币收购策略

我们的比特币收购策略通常涉及使用超过运营资本要求的流动资产收购比特币，并根据市场情况不时发行债务或股票或进行其他募资交易，以实现使用收益购买比特币的目标。我们认为我们的比特币持仓是用于交易的，预计将继续积累比特币。我们没有设定任何拟持有的比特币数量的特定目标，我们将继续监视市场情况，以确定是否参与其他融资来购买更多的比特币。

我们将比特币持有视为交易性资产，并预计会继续积累比特币。我们还没有设定具体的比特币持有目标，并将继续监督市场情况以确定是否进行额外的融资来购买更多的比特币。

这一整体策略还包括：（i）定期出售比特币用于一般公司目的，包括为财务管理创造现金或与适用法律相符的税务优化策略相关联；（ii）进行以我们的比特币持有为抵押的额外募资交易；（iii）考虑采取其他策略利用我们的比特币持有来创造收入或以其他方式获得资金。

我们相信，由于其供应量有限，如果比特币的采用增加并有潜力作为长期通货膨胀对冲工具，比特币有升值的机会。

管理人员和董事的变更 

根据2023年12月11日股东大会（“会议”）表决结果，董李琛、莫瑟斯·萨帕利亚、孙建波分别被任命为公司董事，组成了新的董事会。 郭必明、秦宁、叶宇星不再担任公司董事。

2023年12月11日，新的董事会召开了常规会议，并作出了以下决议：

1. 李琛先生被任命为董事会主席。

2. 公司审计委员会由四名独立董事（董李琛、莫瑟斯·萨帕利亚、孙建波）组成，林建华担任审计委员会主席。

3. 公司提名委员会由四名独立董事（董李琛、莫瑟斯·萨帕利亚、孙建波）组成，董李琛担任提名委员会主席。

4. 公司薪酬委员会由四名独立董事（董李琛、莫瑟斯·萨帕利亚、孙建波）组成，孙建波担任薪酬委员会主席。

董李琛、莫瑟斯·萨帕利亚、孙建波、李建华均符合纳斯达克股票市场规则下的独立董事条件，与公司任何董事或高管没有家庭关系，并且在过去两年内没有与公司进行任何需要根据S-K法规第404（a）项进行披露的交易。

2023年12月13日，黄安妮女士辞去致富金融（临时代码）的首席财务官职务，辞职即日起生效。经董事会、提名委员会和薪酬委员会批准，曾锦泉先生于2023年12月13日被任命为公司的首席财务官，自2023年12月13日起生效。

2023年12月28日，魏和春先生辞去首席执行官职务，自2023年12月28日起生效。刘伟鸿先生随后被任命为首席执行官，自2024年1月31日起生效。

运营结果

以下表格提供了我们2023年和2022年财年运营结果的比较摘要。

2023年12月31日和2022年12月31日财年运营结果

营业收入

截至2023年12月31日止的财政年度和2022年，总收入分别为2,633,308美元和零美元。收入主要来自人工智能软件开发和面向工业和其他企业用户的SAAS软件解决方案。

营业收入成本

成本主要包括员工薪资、系统开发成本和外包员工系统开发成本等，与期间营业收入增加相一致。

一般行政费用

截至2023年12月31日的财年和2022年，总行政及管理费用分别为2,666,662美元和6,793,718美元。减少主要是由于2023年Nasdaq IPO专业费用较上年度报告年度的费用较少。

其他费用

截至2023年12月31日，其他支出分别为$5,805,500和$零。 其他支出增加是因为在本年度豁免了相关公司贷款$5,805,500。

净利润/（亏损）

由于上述因素，2023年和2022年财年净利润分别为$3,026,177和净损失$6,793,718。净利润增加主要是由于数字资产公平价值增益和与上一报告年度相比，在2023年Nasdaq IPO专业费用方面减少了。

下表总结了截至2023年12月31日的基本财务报表，应与财务报表及其附注一起阅读。

截至2023年12月31日，我们的总资产为49064580美元，主要包括现金668387美元，数字资产35137576美元和其他应收款和预付款13258617美元；我们的总负债为4350496美元，其中包括应付账款926456美元，对关联方的应付款1693096美元和其他负债1730944美元；我们的股东权益总额为44714084美元。

经营活动

截至2023年12月31日的财政年度，我们持续的经营活动产生的现金流量为19895207美元，而上年的经营活动产生 的现金流量为37803344美元，增加主要是由于当年净利润增加和关联方应收款减免。

投资活动

截至2023年12月31日的财政年度，我们持续的投资活动使用的现金流量为32615500美元，而上年为零。增加主要是由于 在当年购买了价值24990000美元的833个比特币和进行了12125500美元的比特币预付款。

筹资活动

截至2023年12月31日的财政年度，从融资活动中产生的现金流量为13055186美元，而上年融资活动产生的净现金流量为39528041美元，下降了约2680万美元。

下降主要是因为截至2023年12月31日的财政年度中，约1260万美元的股份配售低于去年3750万美元的股份配售。

通货膨胀

通货膨胀不会对我们的业务或运营结果产生重大影响。

重要会计政策

我们按照美国通用会计准则（“GAAP”）准备财务报表。GAAP代表会计和披露规则和要求的全面集合。准备我们的财务报表需要管理层做出估计和假设，这些估计和假设影响了报告期末资产和负债的计算数额、附带资产和负债的披露、报告期间营业收入和支出的计算数额。我们的实际结果可能与这些估计不同。我们使用历史数据来协助预测未来的结果。当我们进行月度财务评审时，会对我们的预测偏差进行处理。这使我们能够积极主动地管理业务。它也使我们能够依靠证明有效的数据，而不必对我们的估计进行假设。

营业收入确认

本公司遵循《会计准则法规准则》（ASC） 606，“合同收入的确认”。合同收入. ASC 606创建了一个五个步骤的模型，要求实体在考虑合同条款时要行使判断，其中包括（1）确定与客户的合同或协议，（2）确定合同或协议中的履行义务，（3）确定交易价格，（4）将交易价格分配给各个独立的履行义务，以及（5）随着每个履行义务的履行满足而确认收入。只有在公司有可能收到其应得的交换服务的对价时，公司才将这五个步骤模型应用于合同。

估计的使用

依据GAAP准则编制财务报表需要管理层进行估计和假定，从而影响了财务报表日期时点上所披露的资产和负债数额、附注中披露的预估应收结构和预估应付结构以及账期内所披露的费用数额。实际结果可能会与这些估计数值有所不同。

应收账款

应收账款减去预期信用风险拨备后呈现。公司在计提呆账准备时使用具体描述来明确可能无法收回款项的账户，基于下列段落列出的因素进行判断。如果客户的财务状况恶化，从而导致其付款能力受到损害，则可能需要额外的拨备。

公司保留了预期信用损失准备金，反映出可能无法收回的金额的最佳估算。公司根据多种因素（包括但不限于客户的历史收款经验和信用状况，以及各个单项应收账款的账龄）来一般性地确定预期信用损失准备金。此外，公司还会根据其收到暗示账户无法收回的任何具体信息，进行具体的坏账计提。每个账户的实际情况可能需要公司进行大量判断，以评估其收回能力。

最近的会计声明

我们审核了所有最近发布但未生效的会计准则，但不认为这些准则会对公司的财务报表产生重大影响。

资产报告后事项

公司于2024年3月1日与Future Dao Group Holding Limited（以下简称“Target”）的某些现有股东（以下简称“Sellers”）签订了一份股票购买协议（以下简称“Purchase Agreement”）。根据该协议，公司通过Next Investment Group Holding Limited（以下简称“Next Investment”），公司的全资子公司间接购买Sellers所持有的2,000股Target的普通股（以下简称“Purchased Shares”），每股购买价格为$6,698，购买总价为$13,396,000。根据该协议，交易完成时，公司将通过发行公司的3,940,000股普通股（以下简称“Next Technology Common Stock”），按照约定的每股价格$3.4，支付购买总价。每位Sellers将按照其出售给Next Investment的Purchased Shares数量在公司的普通股中获得相应比例的股份。预计交易将于2024年4月底完成。

公司名称变更

自2024年4月2日起，Wetrade Group Inc.（“公司”）更名为Next Technology Holding Inc. 名称变更依据Wyoming Business Corporations Act进行，公司修订后的章程第一条的修正案于2024年3月18日提交给Wyoming州政府商务局（修正案ID为2024-004669585）。

我们的普通股将继续在纳斯达克股票市场以“NXTT”为股票代码交易。公司发行的股票证明文件不受名称变更的影响，它们仍然有效，无需更换。

第七条 关于市场风险的定量和定性披露

我们是根据《S-K规则》规定的10(f)(1)项定义的“较小报告公司”，因此不需要根据《S-K规则》305项规定提供本条款中包含的信息。

第八条 财务报表和补充数据

我们的已审计财务报表包括2023年和2022年的年度报告，位于本年度报告签名后的F-1至F-17页面中。请参阅第15条以查看所含财务报表的列表。

第九条 控制和程序

披露控制程序

我们维护披露控制和程序（按照交易所法案第13a-15(e)条的定义），旨在确保在规定的SEC规则和表格规定的时间内记录、处理、汇总和报告在交易所法案下提交的报告中需要披露的信息，并适当地累积和通报这些信息给管理层，以便及时作出有关所需披露的决策。

我们的管理层在本年度报告期结束时评估了我们的披露控制和程序的有效性。基于该评估，管理层得出结论，在本年度报告期结束时，我们的披露控制和程序不具备有效性。

管理层就内部控制制定和维护充分的内部控制制度负责。我们的内部控制系统是设计出来的一个过程，其目的是为管理层和董事会提供合理的保证，以确保公布的财务报表的编制及公正呈现。

我们的内部控制制度包括与维护记录有关的政策和程序，这些记录在合理程度上准确而公平地反映了资产的交易和处置；提供合理的保证，证明所有交易的记录与处理与经过管理和董事批准的授权相一致；及提供合理的保证，防止或及时检测对我们的资产进行越权取得、使用或处置，这可能对我们的财务报表产生重大影响。

我们的内部控制制度包括与维护记录有关的政策和程序，这些记录在合理程度上准确而公平地反映了资产的交易和处置；提供合理的保证，证明所有交易的记录与处理与经过管理和董事批准的授权相一致；及提供合理的保证，防止或及时检测对我们的资产进行越权取得、使用或处置，这可能对我们的财务报表产生重大影响。

2023年12月31日，我们的管理层进行了对财务报告内部控制的有效性评估。在进行此评估时，我们的管理层使用了提交给泰德维委员会赞助机构（“COSO”）的标准。根据我们的评估结果，管理层确定了与以下事项有关的重大缺陷:(i) 财务团队缺乏美国通用会计原则方面的专业知识;(ii) 财务团队缺乏美国通用会计原则方面的专业知识;(iii) 会计职能缺乏职责分离，并且缺乏对我们会计数据的多层次审查。根据这一评估，我们的管理层得出结论：截至2023年12月31日，我们未能维持有效的财务报告内部控制。《内部控制-整合框架-中小公众公司指南》（COSO准则），是我们的管理层在进行评估时所基于的标准。根据我方评估，管理层确定与以下内容相关的重大缺陷：（一）财务团队缺乏美国通用会计准则专业知识；（二）财务团队缺乏美国通用会计准则专业知识；（三）会计职能内缺乏职责分离；以及我们会计数据缺乏多层次审核。根据此评估，我们的管理层得出结论：截至2023年12月31日，我们未能保持有效的财务报告内部控制。

由于其内在的局限性，财务报告内部控制可能无法防止或检测到错报。对于将效力评估预测到未来周期的任何预测，都存在因条件发生变化而导致控制变得不足够或不遵循任何政策和程序的程度恶化的风险。由于我们的规模和性质，无法始终对所有冲突职责进行分离，也不一定经济可行。在可能的范围内，我们将实施程序以确保交易的启动、资产的保管和交易的记录是由不同的个人完成的。在资金充足的情况下，我们计划解决上述重大缺陷，并将继续监督这些步骤的有效性并做出我们管理层认为适宜的任何更改。

重大缺陷是控制缺陷（根据《公众公司会计监督委员会审计准则第5号》的定义）或控制缺陷的组合，导致合理可能性的出现，即年度或中期财务报表可能未能及时防止或检测到重大错误。

财务报告内部控制的变化

在我们最近完成的财政季度内，我们的财务报告内部控制没有发生变化，这些变化可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响或有重大影响的可能性是合理的。

第9A项：其他信息

无

第三部分

第10项：董事、高管和企业治理

董事和高级管理人员

下表列出了我们当前每位董事和高管的信息：

董事和高管的背景 

刘伟宏先生，首席执行官

刘巍宏先生在加密资产和区块链技术领域拥有超过10年的投资和研究经验。刘先生对加密资产的潜在投资机会进行了深入分析和战略布局。此外，刘先生在高科技和快速发展的人工智能生成内容业务方面拥有创新性的商业计划，并且对合规要求、市场见解和产品功能有着深入的了解。刘先生在企业文化建设领域拥有丰富的知识储备和强大的执行能力，以及在构建多样化的企业文化传播体系方面的相关经验。刘先生持有英格兰西部大学的工商管理学士学位。

丁楠先生，首席运营官

丁先生在跨境投资、供应链金融、设备制造和国际贸易等行业拥有超过24年的运营管理经验。从2012年到2023年，丁先生先后创办了日本兆源贸易有限公司和日本东洋贸易有限公司，专门从事大宗商品跨境投资和国际贸易。从2007年到2012年，丁先生创建了海盟通商有限公司和海盟新能源技术有限公司，主要从事环保产业和新能源设备的生产和制造。在此之前，丁先生在市政工程服务领域有8年的经验。丁先生持有北京科技大学的国际经济管理学士学位。

曾耀光先生，首席财务官

曾先生是英国特许公认会计师协会（ACCA）的会士和香港会计师公会（HKICPA）的会员，拥有超过15年的会计、审计和鉴证服务经验，曾为在美国、香港和中国大陆运营的若干上市公司和私人公司提供服务。他拥有广泛的行业经验，包括房地产开发商、酒店和物业管理、投资公司、持牌公司、娱乐解决方案公司、金融租赁、保理、一般贸易和制造业。曾先生还在资本市场工作方面拥有丰富的经验，并参与了香港和美国的多项交易和首次公开发行。曾先生在英国赫尔大学获得学士学位。

董事局主席董立晨

董力臣先生在投资、并购和金融领域拥有15年的工作经验，包括企业治理、筹资、财务分析、并购以及复杂的国际建筑工程。董先生于2022年至2023年担任未来稻集团的高级顾问，涵盖了区块链技术研发、清洁能源应用策略、企业治理以及资本重组和上市。董先生在制定公司战略决策方面扮演着不可或缺的角色，充分利用他独特的商业模式和商业眼光。董先生在2019年至2021年期间曾在一家机密信息研究中心工作，致力于推动将数字资产与实体产业相结合的商业模式应用。董先生还在汉能控股集团和晶科电力集团工作，专注于新能源和发电资产的开发和管理。董先生在新能源行业建立了各种创新投资模型，在公司的业务管理中对市场扩张和风险控制成本控制做出了杰出贡献。董先生在北京航空航天大学自动化与电气工程学院获得学士学位，以及诺丁汉大学电气与电子工程学院获得硕士学位。

林建伟先生，董事

林建伟先生在区块链和藻类生物质领域拥有超过15年的研究经验，并将于2023年12月担任公司的独立董事。从2015年6月至今，他在Ethereum Dapp担任高级合伙人，该公司从事虚拟货币中央交易所的计算机科学管理和区块链技术咨询。从2005年4月至2014年10月，林先生在美国和新加坡的几所大学担任区块链和计算机科学官员以及细胞生物学讲师。从2008年3月至2013年10月，林先生担任Algae Bioresource Centre SdnBhd的创始人，该公司提供与藻类生物燃料和藻类农场相关的研发服务和咨询。林先生于2001年获得纽约州立大学生物技术学士学位，于2002年获得宾夕法尼亚大学生物技术硕士学位。他还于2013年2月在国立台湾大学攻读博士学位，并于2014年9月退出候选人资格。林先生在环境科学、微藻、生物柴油、新能源和区块链领域拥有10多篇专业出版物和会议论文。

Mahesh Thapaliya，董事

Mahesh Thapaliya先生拥有12年以上的国际商务工作经验。自2020年以来，他一直担任One World Corporations的商业总监。工作内容包括进行与关键国际项目相关的商业合作，包括基础设施、能源、工业投资、艺术与文化、贸易、投资和其他行业。从2013年至2020年，Mahesh先生在Banner Electric Co. Ltd.和SINOPAk Electric Co. Ltd.工作。他在为多个跨国公司提供服务时，在企业技术品牌营销、内部控制管理和公司沟通方面具有丰富的领导经验。Mahesh先生拥有北航大学的硕士和学士学位。

孙健博先生，董事

孙建波先生是一位创业家、风险投资家和慈善家，拥有16年的智能制造行业的建立、投资和运营经验。自2012年2月以来，孙先生担任Orejia Group Co Limited的总裁，负责战略规划、产业投资和金融融资。在业务趋势判断、企业管理和资本运作方面具有成功经验。在此之前，孙先生在中信证券有3年的行业研究经验，重点关注能源管理、房地产、建筑和农业的投资组合。孙先生非常重视企业在业务运营中的社会责任，积极参与慈善和公益活动，支持了成千上万名贫困儿童，并多次在大规模自然灾害事件中捐款。孙先生拥有对外经济贸易大学的工商管理学士学位。

家族关系

公司的任何董事或高管均没有家庭关系，如《S-K条例》的第401项所定义。

官员的选举

我们的每个董事都被任命为担任职务，直至我们的股东下次年度会议，直至其各自的继任者当选并取得资格，或者其主动辞职或根据Wyoming法律的相关规定被撤职。我们的高管由我们的董事会任命，并担任职务，直至被董事会撤职或辞职。

董事会

我们目前的董事会由六名成员组成，大多数成员符合Nasdaq Rule 5605中定义的“独立”条件。我们预计所有现任董事在本次发行后仍将继续服务。董事将在我们的股东年度股东大会上重新当选。

在任何情况下，如公司与董事有合同或拟议中的合同，董事必须在董事会会议上声明其利益性质。任何董事向董事会发出的一般通知，说明他是任何指定的公司或企业的成员，并且在随后可能与该公司或企业进行的任何合同中都应被视为有利益，将被视为足够的利益声明。董事可以就任何合同、拟议的合同或安排进行投票，即使他可能对此有利益，并且如果他这样做，他的投票将被计入，并且他在任何此类合同或拟议的合同或安排在会议上进行审议时可以计入法定人数。

董事会委员会

我们在董事会下设立了三个委员会：审计委员会、薪酬委员会和提名委员会。每个委员会均由我们的董事会批准的宪章管理。这些宪章的副本已作为本招股说明书的展品提交，并可在我们的投资者关系网站上获得。

审计委员会。

我们的审计委员会由林建伟（主席）、董力辰和Mahesh Thapaliya组成。审计委员会的每个成员都将符合Nasdaq股票市场上市规则5605（a）（2）的“独立性”要求，并符合Exchange Act第10A-3条下的独立标准。审计委员会监督我们的公司会计和财务报告流程以及审计我们公司的财务报表。审计委员会负责的事项包括：

薪酬委员会

我们的薪酬委员会由孙建波（主席）、董力辰和林建伟组成。薪酬委员会的每个成员都符合Nasdaq股票市场上市规则5605（a）（2）的“独立性”要求。我们的薪酬委员会将协助董事会审查和批准与我们的董事和高管有关的薪酬结构，包括所有形式的薪酬。任何官员在谈论其薪酬时都不得出现在任何委员会会议上。薪酬委员会的职责包括：

提名委员会

我们的提名委员会由陈冬利（主席）、林建伟和Mahesh Thapaliya组成。每个提名委员会成员将满足纳斯达克证券交易所上市规则规则5605(a)(2)中的“独立”要求。提名委员会将协助董事会选定有资格成为我们董事的人选，以及确定董事会及其委员会的组成。提名委员会将负责以下事项：

涉及某些法律诉讼

据我们所知，我们的董事和高级管理人员未经历过刑事诉讼，不包括交通违规或类似轻罪，也未经历过任何在过去十（10）年内导致其被裁定、裁决或终局命令禁止违反或禁止受制于联邦或州证券法律，或被发现有违反联邦或州证券法律的裁决。但本公司下文“关联交易”所述之事项除外，我们的董事和高管没有与我们或我们的关联企业或关联人士有任何需要根据SEC的规则和法规披露的交易。

业务行为准则与伦理标准

我们已制定了适用于我们董事、高级管理人员和员工的商业行为道德准则。

可执行性

鉴于我们的大多数高级职员和现任董事在中华人民共和国和/或香港居住，如果股东或一群股东在美国对我们和/或我们的高级职员和董事发起诉讼，要求获得对这些人的管辖权可能会很困难，甚至不可能。此外，要依据美国联邦证券法的民事责任规定在美国法院执行获得的判决对我们和/或我们的高级职员和董事较不在美国居住或拥有大量财产在美国的人可能也有很大的困难。此外，人们对中华人民共和国的法院是否会承认或执行美国法院根据美国联邦证券法或任何州的证券法的民事责任规定对我们或这些高级职员和董事的判决存在不确定性。

董事会多元化

董事会没有与董事提名多样性有关的正式政策。在向董事会提出提名候选人时，提名委员会负责在当前环境中建立和维护一个具有理想人才和经验的董事会，以实现我们的业务目标。特别是，提名委员会将关注相关的主题专业知识、关键领域的丰富知识以及思想、背景、视角和经验方面的多样性，以便促进关于我们所采取的战略和策略的广泛思考和充分辩论。

下表提供了有关成为本公司董事的多元化情况的一些信息，截至本年度报告的日期。

第11项。执行报酬

下表列出了截至2023年12月31日和2022年12月31日，由我们的首席执行官和首席财务官、我们的主要财务官和我们的其他获得报酬最高的高管（获得的总薪酬超过2,000美元的“具名高管人员”）获得的报酬情况。

就业协议

我们与我们的管理人员的雇佣协议通常规定了特定期限的雇佣，并设定了年薪、健康保险、养老保险、带薪休假和家庭休假时间。协议可根据法律规定由任一方终止。

我们已与我们的主席Dong Li Chen、董事Lim Kian Wee、董事Mahesh Thapaliya和董事孙健波签订了雇佣协议。

根据协议，Ken Tsang先生有权从2023年12月13日起按月获得2000美元的基本工资，每年结束时额外获得一个月的额外工资。所有这些工资都是按照等值港元或人民币支付的。任何变化主要是由于货币兑换的波动。

董事酬金

2023年12月11日，我们与我们的董事签订了服务合同。此合同为期两年，于2024年1月1日开始，我们同意从2024年1月1日起每月支付2000美元，并在每年结束时额外支付一个月的额外报酬。

项目 12. 某些受益人和管理人的证券持有情况及相关股东事项

以下表格详细列出了本公司股票的有益所有权，截至本公司日期，包括：

根据SEC的规定，有益所有权通常要求该人在持有证券方面具有投票权或投资权。在计算以下每个人所拥有的普通股份的数量和所占比例时，该人持有的在本招股说明书日期后60天内可行使或可转换的期权、权证或可转换证券被视为已发行，但不被视为他人所拥有的普通股份的比例。除非此表格的脚注中另有注明，或适用的共同财产法律另有要求，所有列名的人员对所显示为其拥有的普通股份拥有唯一的投票和投资权。除非在脚注中另有注明，否则每个主要股东的地址均位于我们公司的地址：深圳市南山区桂湾地区前海保税区核心区T3楼05层519室，邮编518000，中华人民共和国。截至本日期，我们大约有3,200名股东记录。

在代理声明中出现的有关独立董事的信息，包括“公司治理和董事会事项 - 董事独立性”，“公司治理和董事会事项 - 董事会结构和委员会组成”，“公司治理 - 有关关联人交易的政策”和“高管薪酬 - 某些交易”的章节内的信息，均在此纳入。

关联方交易

与关联人的交易

在过去的两个财务年度中，如果交易涉及的金额超过或等于120,000美元或过去两个已完成财务年度末总资产平均值的1％，则没有任何董事，执行官员，持有我们普通股5％或以上的股东或其任何家庭成员在任何交易或提议交易中具有任何直接或间接的实质利益。

项目14.主要会计费用和服务

在我们于2024年4月4日提交的8-K表格中报告，我们从Assentsure PAC到JWF Assurance PAC有一次审计师变更，截至2023年12月31日财年结束。

审计委员会已批准JWF Assurance PAC，独立注册会计师事务所，审计我们的账簿，记录和会计，截至2023年12月31日财年结束。审计委员会可以自由决定在该年度内在任何时候选择不同的注册会计师事务所，如果它确定这种变更对我们和我们的股东最有利。

主要会计师为审计我们的年度财务报表和审核在10-Q表格中包含的财务报表以及在这些财政期间通常由主要会计师提供的法定和监管文件提交或参与等服务所产生的专业服务费用总计如下：

审计费用主要会计师出具的审阅我公司年度财务报表和10-k表中包含的财务报表以及通常与法定和监管报告相关的服务的相关专业服务总费用。

审计相关费用前任主要会计师就审计或审阅我们的财务报表提供的保证和相关服务的相关费用总额（不包括上一项“审计费用”）。

税务费用主要会计师在过去两个财政年度为税务合规、税务咨询和税务筹划提供的专业服务的相关费用总额。

所有其他费用法律费用和服务的总费用，由律师和其他披露的当事人以外的其他方提供。

第四部分

项目15. 陈列品，基本报表计划

下面的文件作为本年度报告的一部分提交：

签名

根据《证券交易法》第13或15(d)条的要求，发行人已授权并要求下面的签署人代表其签署本报告。

根据《证券交易法》的要求，下面的人员代表发行人在规定的职位和日期签名本报告。

基本报表

独立注册会计师事务所报告

WeTrade Group, Inc. 股东和董事会

Next Technology Holding Inc （前身为“WeTrade Group, Inc.”）

基本报表审计意见

我们已经审计了Next Technology Holding Inc.及其子公司（以下称“公司”）截至2023年12月31日的合并资产负债表、相关的合并综合损益表、合并股东权益变动表和合并现金流量表及其附注（统称“合并财务报表”）。我们认为，合并财务报表以美国通行的会计准则，真实地、全面地反映了截至2023年12月31日的公司财务状况及其经营业绩和现金流量，所有重大方面均得以恰当地呈现。

我们还审核了有关停业操作的2022年度综合财务报表的调整，详见第11附注。在我们的意见中，这样的调整是适当的，并且已经得到正确的应用。对于公司2022年度的综合财务报表，除了对调整事项之外，我们没有被委托进行审计、复核或者应用任何程序，因此，我们对2022年度综合财务报表作为一个整体，并不表达意见或者其他形式的保证。

审计意见依据

这些合并财务报表是公司管理层的责任。我们的责任是根据我们的审计来发表对合并财务报表的意见。我们是一家注册在美国公共公司会计监督委员会（“PCAOb”）的会计师事务所，根据美国联邦证券法律及证监会和PCAOB适用规定要求对公司保持独立。

我们按照PCAOb的标准进行了审计。这些标准要求我们计划和执行审计，以获取对综合财务报表是否存在重大错误或舞弊行为的合理保证。公司不需要进行内部控制审计，我们也没有受聘执行此项工作。作为审计的一部分，我们需要对内部控制进行了解，但不是为了对实体的内部控制有效性发表意见。因此，我们不对此做出评价。

我们的审计包括执行程序，评估合并财务报表存在重大误报的风险，无论是由于错误还是欺诈，并执行相应的程序以应对这些风险。此类程序包括在测试的基础上检查合并财务报表金额和披露的证据。我们的审计还包括评估管理层使用的会计原则和进行重要估计，以及评估合并财务报表的总体呈现。我们相信我们的审计为我们的意见提供了合理的依据。

/S/ JWF Assurance PAC

我们自2024年起担任该公司的审计师。

JWF Assurance PAC

新加坡

2024年6月21日。

PCAOb编号7095

独立注册会计师事务所报告

WeTrade Group, Inc. 股东和董事会

WeTrade Group, Inc.

基本报表审计意见

在述及的调整与已终止的经营活动相关的说明（见注释11）之前，我们对WeTrade Group，Inc.及其附属公司（以下简称“公司”）截至2022年12月31日的附带综合资产负债表、综合损益表、股东权益表和现金流量表进行了审计（统称为“合并财务报表”）（注释11中的调整未在此处呈现）。我们认为，在述及的调整与已终止的经营活动相关的说明之前，合并财务报表在所有重要方面公允地反映了公司截至2022年12月31日的财务状况以及其截至当年年末的经营结果和现金流量，符合美国通用会计准则。

我们未被委托对涉及已终止的经营活动的调整进行审计、复核或应用任何程序，因此，我们对此类调整是否合适且已正确应用不表达意见或任何其他形式的保证。这些调整已由JWF Assurance PAC进行了审计。

审计意见依据

这些合并财务报表是公司管理层的责任。我们的责任是根据我们的审计来发表对合并财务报表的意见。我们是一家注册在美国公共公司会计监督委员会（“PCAOb”）的会计师事务所，根据美国联邦证券法律及证监会和PCAOB适用规定要求对公司保持独立。

我们根据 PCAOb 的准则进行审计。这些准则要求我们规划和执行审计，以获得关于合并财务报表是否存在重大错误或欺诈行为的合理保证。公司不需要进行内部控制审计，我们也没有被委托执行这项审计。作为审计的一部分，我们需要了解内部控制，但这并不是为了对实体的内部控制的有效性发表意见。因此，我们不发表这样的意见。

我们的审计包括执行程序，评估合并财务报表存在重大误报的风险，无论是由于错误还是欺诈，并执行相应的程序以应对这些风险。此类程序包括在测试的基础上检查合并财务报表金额和披露的证据。我们的审计还包括评估管理层使用的会计原则和进行重要估计，以及评估合并财务报表的总体呈现。我们相信我们的审计为我们的意见提供了合理的依据。

/S/ 安思特会计师事务所

我们在2023年作为公司的审计师。

Assentsure PAC

新加坡

2023年7月14日

公众公司会计监督委员会身份证号码6783

NEXT 科技控股有限公司

汇总资产负债表

附注

NEXT 科技控股有限公司

捷安健康国际股份有限公司 利润表及综合损益表

附注

NEXT 科技控股有限公司

资本股股东权益变动表

附注

NEXT 科技控股有限公司

现金流量表

附注

下一科技控股有限公司

(前身为WeTrade集团公司)

合并财务报表注解

（需要提交本声明的事件日期）