附录99.1
Icon能源公司报告财务结果
截至2024年6月30日的六个月期间的财务结果
希腊雅典，2024年9月10日 — Icon能源公司。 (“Icon” 或“公司”权益代理（纳斯达克: icon）是一家国际航运公司，通过拥有、租赁和经营远洋船舶，提供全球海上散货运输服务，公布了截至2024年6月30日的六个月财务结果（"报告期间”).
报告期的财务亮点
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收入$270万，较2023年6月30日结束的六个月期间增加18%
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净利润$100万，较2023年6月30日结束的六个月期间增加43%
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| • |
税息折旧及摊销前溢利(1) 营业净利润$150万，较2023年6月30日结束的六个月期间增加26%
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营业利润$100万，较2023年6月30日结束的六个月期间增加46%
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ICON董事长兼首席执行官Ismini Panagiotidi评论道：
“We are pleased to report that our financial results for the first half of 2024 have surpassed last year’s performance across all key metrics, providing tailwinds to our transition to a public
company with the successful listing of our common shares on the Nasdaq in July 2024.
Since then, we have announced our first dividend and first vessel acquisition as a public company, consistent with both our dividend policy and growth strategy. In addition, we have secured
employment for our soon-to-be acquired vessel and have entered into an innovative financing term sheet with upsize potential to fuel our further growth, all with top-tier counterparties.
We are thrilled by this positive momentum and are honored by the trust demonstrated by our charterers and financiers during Icon’s early stages, supporting our goal to create value for our
shareholders.”
1 EBITDA is a non-GAAP financial measure. For the definitions of non-GAAP financial measures and their reconciliation to the most directly comparable financial measures calculated and presented in
accordance with the United States generally accepted accounting principles, please refer to “Exhibit I—Non-GAAP Financial Measures Definitions and Reconciliation to GAAP.”
总体经济动态
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(in thousands of U.S. dollars,
except daily figures)
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六个月
结束期间
2024年6月30日
（未经审计）
|
六个月
结束期间
2023年6月30日
（未经审计）
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损益表数据
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|
营业收入净额
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$ |
2,719
|
$
|
2,309
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营业利润
|
962
|
657
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净利润
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987
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688
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非通用会计财务指标 (2)
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税息折旧及摊销前溢利
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$
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1,477
|
$
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1,168
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每日TCE
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14,324
|
12,325
|
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每日OPEX
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4,962
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5,066
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在2024年6月30日结束的六个月期间，营业收入净额为270万美元，比2023年前六个月增加40万美元，增幅为18%。Icon的唯一船舶在两个期间均依照相似的指数链接租约运营，且使用率均达100%。营业收入的增加归因于2024年上半年市场上较高的租金率，与2023年同期相比，营业利润增加30万美元，增幅为46%，净利润增加30万美元，增幅43%。
舰队聘用和运营数据
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六个月
期末
2024年6月30日
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六个月
期间结束
2023年6月30日
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船队运营数据 (3)
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所有天数
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182.0
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181.0
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可用天数
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182.0
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181.0
|
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|
实际营运天数
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182.0
|
180.9
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船只利用率
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100.0
|
%
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100.0
|
%
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平均船只数
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1.0
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1.0
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2 EBITDA、每日TCE和每日OPEX均为非GAAP财务指标。有关非GAAP财务指标的定义以及与根据美国通用会计原则计算和呈报的最相应财务指标的调和，请参阅“附件I”—非GAAP财务指标定义及与GAAP调和。
3 有关船队运营指标的定义，请参阅“附件I”—其他定义和方法论。
截至2024年6月30日，ICON拥有一艘船舶，名为M/V Alfa，该船舶由一家国际商品交易集团使用，在2025年10月至2026年2月间租期到期，每日租金以波罗的海巴拿马指数为基准浮动。最低合同收入 阿尔法，该船舶由一家国际商品交易集团使用，在2025年10月至2026年2月间租期到期，每日租金以波罗的海巴拿马指数为基准浮动。最低合同收入(4) 预计截至2024年6月30日，该合约在2024年6月30日至其最早到期日之间将产生670万美元。
报告期后重要发展
首次公开募股。 2024年7月15日，Icon成功完成所发行普通股1,250,000股的首次公开募股，每股发行价为4.00美元，募资纯额为约5,000,000美元，扣除承销折扣和发行费用。Icon普通股于2024年7月12日在纳斯达克资本市场上市，交易符号为“ICON”。
股息。 2024年8月23日，Icon宣布每股普通股股息为0.08美元，预计在2024年9月30日前后支付给所有截至2024年9月15日的普通股股东。Icon预计在其首次公开募股后的一年内，以约500,000美元的总金额支付普通股股息（包括2024年8月23日宣布的股息）。
船只收购。 2024年8月2日，Icon与非关联的第三方签订协议，以1,757万美元的价格购买一艘2007年11月在日本建造的Kamsarmax型散装船，并更名为M/V。 优秀 （下称“船只收购船只收购受到某些常规结束条件的满足，预计将于2024年9月至11月之间交付给Icon。
船只租赁 2024年8月29日，Icon与一家国际商品贸易联合企业签订协议，租用M/V Bravo轮船，租期11至14个月，租金日租金浮动与波罗的海巴拿马指数相关。 优秀 新的定期租船协议）。新的定期租船协议受制于一些例行的结束条件，预计在船只收购完成之后不久开始。
融资条款摘要。 2014年8月22日，ICON与一家国际领先金融机构签署了一份不具约束力的融资提议，以获得总金额高达9100万美元的新型优先担保贷款设施 (该「新的信贷设施」)，其中：
| • |
总金额可达1600万美元 (该「初始预付款预计将借出“”一部分购买价格以融资 M/V的 布拉沃，并利用ICON现有的Panamax运输船M/V alfa并且
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| • |
另外可达到7500万美元的总额(“增资优先额”)将可供ICON全部或部分进行未来船舶收购的融资。这个数额将不受约束，ICON也不必借贷或计算其中的任何部分。
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4 有关合约收入计算方法请参阅“附录I—其他定义和方法”。
预计初始预付款将包含此类交易惯常的安全和条款，具有四年期限，并以比SOFR高3.95%的利率计息。每笔增额预付款的条款将在申请时确定。预计尚未承诺任何金额将不计利息或其他费用。新信贷设施须满足重要条件，包括谈判和签订确定文件以及满足某些惯例的交割条件，预计将在或之前完成船舶收购。
关于Icon
Icon是一家国际航运公司，通过拥有、租赁和运营远洋船舶，为干散货提供全球海运服务。Icon将其主要行政办公室设在希腊雅典，其普通股在纳斯达克资本市场以“ICON”符号交易。
前瞻性陈述
本通信包含“前瞻性陈述”。具有预测性质、取决于或涉及将来事件或情况的陈述，或包括“预料”、“相信”、“继续”、“可能”、“估计”、“预期”、“打算”、“或许”、“可能”、“可能”、“预测”、“计划”、“可能”、“潜在”、“预测”、“应”、“将” 等表达方式的词语是前瞻性陈述，但克制这些词不等于没有前瞻性。这些前瞻性陈述基于各种假设，其中许多又基于进一步的假设，包括但不限于管理对历史运营趋势的审查、我们记录中的数据以及从第三方获得的其他数据。尽管公司在提出这些假设时认为这些假设是合理的，但由于这些假设本质上面临重大风险、不确定性和难以预测的不确定性，且超出我们的控制，公司无法保证将实现或完成这些期望、信念或预测。由于很多原因，公司的实际结果可能与前瞻性陈述中预期的结果有很大不同，这些原因在美国证券交易委员会的申报中有描述。美国证券交易委员会”). As a result, you are cautioned not to unduly rely on any forward-looking statements, which speak only as of the date of this communication.
Factors that could cause actual results to differ materially from those discussed in the forward-looking statements include, among other things: the Company’s future operating or financial results;
the Company’s liquidity, including its ability to service any indebtedness; changes in shipping industry trends, including charter rates, vessel values and factors affecting vessel supply and demand; future, pending or recent acquisitions and
dispositions, business strategy, areas of possible expansion or contraction, and expected capital spending or operating expenses; risks associated with operations; broader market impacts arising from war (or threatened war) or international
hostilities; risks associated with pandemics (including COVID-19); and other factors listed from time to time in the Company’s filings with the SEC. Except to the extent required by law, the Company expressly disclaims any obligations or undertaking
to release publicly any updates or revisions to any forward-looking statements contained herein to reflect any change in the Company’s expectations with respect thereto or any change in events, conditions or circumstances on which any statement is
based. You should, however, review the factors and risks the Company describes in the reports it files and furnishes from time to time with the SEC, which can be obtained free of charge on the SEC’s website at www.sec.gov.
联络资讯
Icon Energy Corp.
Dennis Psachos
致富金融(临时代码)
+30 211 88 81 300
ir@icon-nrg.com
www.icon-nrg.com
附件I
损益表暂行综合表
|
(以美元千位为单位，除股票数据和每股盈利外)
（以美元千位计，除了股份数据和每股盈利）
|
六个月
期末
2024年6月30日
（未经审计）
|
六个月
期末
2023年6月30日
（未经审计）
|
||||||
|
净收益
|
$
|
2,719
|
$
|
2,309
|
||||
|
航行费用，净额
|
(112
|
)
|
(79
|
)
|
||||
|
船舶运营费用
|
(903
|
)
|
(917
|
)
|
||||
|
管理费
|
(213
|
)
|
(136
|
)
|
||||
|
总部及行政费用
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(12
|
)
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(6
|
)
|
||||
|
折旧费用
|
(339
|
)
|
(337
|
)
|
||||
|
递延船坞费用摊销
|
(178
|
)
|
(177
|
)
|
||||
|
营业利润
|
$
|
962
|
$
|
657
|
||||
|
财务成本
|
(3
|
)
|
(1
|
)
|
||||
|
利息收入
|
27
|
34
|
||||||
|
其他收益/(成本)，净额
|
1
|
(2
|
)
|
|||||
|
净利润
|
$
|
987
|
$
|
688
|
||||
|
优先股累积股息
|
(75
|
)
|
—
|
|||||
|
净利润归属于普通股股东
|
$
|
912
|
$
|
688
|
||||
|
每股普通股基本和稀释盈利
|
$
|
4.56
|
$
|
3.44
|
||||
|
加权平均股数，普通和稀释
|
200,000
|
200,000
|
||||||
简化中期综合资产负债表数据
|
(以千美元为单位)
|
2024年6月30日
（未经审计）
|
12月31日，
2023(5)
|
||||||
|
资产
|
||||||||
|
现金及现金等价物
|
$
|
477
|
$
|
2,702
|
||||
|
其他流动资产
|
474
|
320
|
||||||
|
船舶净值
|
8,842
|
9,181
|
||||||
|
其他非流动资产
|
1,510
|
679
|
||||||
|
资产总额
|
$
|
11,303
|
$
|
12,882
|
||||
|
负债及股东权益
|
||||||||
|
流动负债合计
|
$
|
1,147
|
$
|
3,713
|
||||
|
股东权益总额
|
10,156
|
9,169
|
||||||
|
总负债及股东权益
|
$
|
11,303
|
$
|
12,882
|
||||
5 资产负债表数据取自截至该日期的经审计的合并基本报表。
现金流量摘要资料
|
(以美元千元为单位)
|
六个月
结束时间
2024年6月30日
（未经审计）
|
六个月
期末
2023年6月30日
（未经审计）
|
||||||
|
营业活动产生的现金
|
$ |
957
|
$
|
1,068
|
||||
|
投资活动所使用的现金
|
(2
|
)
|
-
|
|||||
|
筹资活动中使用的现金
|
(3,180
|
)
|
(907
|
)
|
||||
|
现金及现金等价物的净(减少)/增加
|
$ |
(2,225
|
)
|
$
|
161
|
|||
|
期初现金及现金等价物余额
|
2,702
|
3,551
|
||||||
|
本期现金及现金等价物余额
|
$ |
477
|
$
|
3,712
|
||||
GAAP非财务指标定义及与GAAP的对照
为了补充我们按照美国通用会计原则（"GAAP"）提供的财务信息，我们可能使用某些"非GAAP财务指标"。一般而言，非GAAP财务指标是一家公司的营运绩效、财务状况或现金流量的数量指标，该指标排除或包含与按照美国GAAP计算和呈报的最直接可比指标相比，被排除或包含的金额。我们认为非GAAP财务指标能够为投资者提供更大的透明度和与我们的业务和财务绩效相关的补充数据，因此，比单独美国GAAP指标更全面地了解我们的业务和财务绩效。然而，非GAAP财务指标仅应作为按照美国GAAP呈报的财务结果的补充，而不应作为替代。尽管我们认为以下定义和计算方法与行业标准一致，但我们的非GAAP财务指标可能与其他公司的同类指标无法直接进行比较。美国通用会计原则利息、税金、折旧和摊销前的盈利（"EBITDA"）是一个我们通过从净利润中扣除利息和财务成本、利息收入、税金、折旧和摊销计算的财务指标。EBITDA通过剔除非营运费用和非现金事项对我们的财务结果的影响，对我们的管理层提供了帮助。我们认为这也增强了我们各个时期营运绩效的可比性，并与可能具有不同资本结构、其他折旧和摊销政策或适用不同税法的公司进行比较。以下表格将EBITDA对照最直接可比的美国GAAP财务指标。
利息、税金、折旧和摊销前的盈利（"EBITDA"）。 EBITDA是我们通过从净利润中扣除利息和财务成本、利息收入、税金、折旧和摊销计算的财务指标。EBITDA通过剔除非营运费用和非现金事项对我们的财务结果的影响，对我们的管理层提供了帮助。我们认为这也增强了我们各个时期营运绩效的可比性，并与可能具有不同资本结构、其他折旧和摊销政策或适用不同税法的公司进行比较。
|
（以千美元计）
|
六个月
截至
2024年6月30日
（未经审计）
|
六个月
截至
2023年6月30日
（未经审计）
|
||||||
|
净利润
|
$ |
987
|
$
|
688
|
||||
|
加上： 折旧费用
|
339
|
337
|
||||||
|
加上： 延期船坞成本摊销
|
178
|
177
|
||||||
|
扣除： 利息收入
|
(27
|
)
|
(34
|
)
|
||||
|
税息折旧及摊销前溢利
|
$
|
1,477
|
$
|
1,168
|
||||
时间租金当量（TCE）。 TCE是一项衡量在一定期间内产生的收入的指标，该指标考虑了我们的船只可能使用的不同租赁类型的影响。 TCE的计算是通过从收入中扣除航次费用并进行任何其他必要的调整来近似该收入，假设该船只是在一份时间租赁合同下使用的。 TCE通常以每日基础（“每日TCE”）来表示，通过将其除以营业天数来消除不同期间之间船只组成变化的影响。 下表将TCE和每日TCE与最直接相关的美国GAAP财务指标进行了调和：（以千美元为单位，除船队运营数据和每日数字外）每日TCE
|
（以千美元为单位，除船队运营数据和每日数字外）
（以千美元为单位，除船队运营数据和每日数字外）
|
六个月
所结束的时期
2024年6月30日
（未经审计）
|
六个月
所结束的时期
2023年6月30日
（未经审计）
|
||||||
|
营业收入净额
|
$ |
2,719
|
$
|
2,309
|
||||
|
扣除： 航行费用
|
(112
|
)
|
(79
|
)
|
||||
|
船舶用燃料成本
|
$ |
2,607
|
$
|
2,230
|
||||
|
除以： 营运日数
|
182
|
180.9
|
||||||
|
每日TCE
|
$ |
14,324
|
$
|
12,327
|
||||
每日船舶营运费用（"每日OPEX"） 每日OPEX是指一定期间内的船舶营运费用除以所有权日数，以消除不同时期船队组成变化的影响。以下表将每日OPEX调解为船舶营运费用：
|
（以千美元为单位，
除船队运营数据和日常数字外），
|
六个月
结束期间
2024年6月30日
（未经审计）
|
六个月
结束期间
2023年6月30日
（未经审计）
|
||||||
|
船舶运营费用
|
$
|
903
|
$
|
917
|
||||
|
除以： 所有权天数
|
182
|
181
|
||||||
|
每日营业费用
|
$ |
4,962
|
$
|
5,066
|
||||
其他定义和方法
本新闻稿涉及下面描述的术语和方法。尽管我们认为以下定义和计算方法与行业标准一致，这些措施可能与其他公司的同名措施不直接可比。
拥有天数。 拥有天数是指在相应期间内我们拥有船只的总天数。我们使用此指标来衡量我们船队在某一时期的规模。
可用天数。 可用天数是指在拥有天数中减去由于定期维护、升级、改装、造船坞检验、特殊或中期检查或因变更所有权物流（包括此类事件的定位和重新定位）而导致船只无法正常使用的天数。我们使用此指标来衡量在一段期间内我们的船只能够产生收入的天数。
运营天数。 运营天数是指可用天数中减去由于不可预见的事件和情况导致船只无法正常使用的天数。我们使用此指标来衡量在一段期间内我们船只实际产生收入的天数。
船只利用率。 船只利用率是指运营天数与可用天数的比率。
平均船只数量。 平均船只数量是一个时期内所拥有天数和日历天数的比率。
最低合同收入。 最低合同收入的金额是根据合同期间和租金率，扣除承租方佣金但未扣除券商佣金，并假定没有意外的关闭日而估算出来。对于指数关联的合同，最低合同收入是根据计算日前15天的相关指数的平均数估算出来。