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UNITED STATES
証券取引委員会
ワシントンDC20549
フォーム 10-Q
（表1）
x
証券取引法第13条または15(d)条に基づく四半期報告書
報告期間が終了した2023年6月30日をもって2024年8月3日
OR
o移行期間：             から             まで
過渡期間の開始日から終了日までの期間
報告書番号：001-41140
サムサラ株式会社
（会社設立時の指定名）
デラウェア47-3100039
（設立または組織の州または管轄区域）（国税庁雇用者識別番号）
1 De Haro Street
サンフランシスコ, カリフォルニア 94107
（本社事務所の住所、郵便番号を含む）
(415) 985-2400
（登録者の電話番号（市外局番を含む））
（法人格の設立または組織の州またはその他の管轄区域）
（前回の報告以来変更された場合の前名称、前住所、および前決算期）
法第12条（b）に基づく登録証券
各クラスの名称取引シンボル登録されている各取引所の名称
その他の分類なしIOTニューヨーク証券取引所
会社法第13条または15(d)条に基づき、登録者が前の12か月間(またはより短い期間については、登録者がそのような報告書を提出することが求められた期間)に提出すべきすべての報告書を提出したかどうかを示してください。また、登録者が過去90日間にわたってそのような報告書提出の要件の対象となっていたかどうか。はい  x    いいえ  o
規制S-tのルール405に基づき、過去12か月間(またはそのような短期間)、登録者が提出を求められたすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示す。はい  x    いいえ  o
申請者が大型加速装置、加速装置、ノンアクセル装置、小規模報告会社、または新興グロース会社である場合は、註記欄にチェックマークを付けてください。規則120億2に記載されている「大型加速装置」、「加速装置」、「小規模報告会社」、「新興グロース会社」の定義を参照してください。
大型加速ファイラー
x
加速ファイラー
o
非加速ファイラー
o
レポート義務のある中小企業
o
新興成長企業
o
新興成長企業の場合、会計基準に関してセクション13(a)に基づいて提供される新しいまたは改訂された財務会計基準の遵守に対する拡張移行期間を使用しないことを選択した場合は、チェックマークで示してください。o
Shell company（Exchange ActのRule 12b-2に定義される）である場合は、チェックマークを付けてください Yeso    いいえ  x
(224,050,531 発行者の普通株式クラスAの株式 332,310,673 発行者の普通株式クラスBの株式と なし 発行者の普通株式クラスCの株式、各株式の単位当たりの0.0001ドルの割当額を持つ株式が発行中です。


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将来予測に関する特別注記
この第10-Qフォームに含まれる四半期報告書には、1933年証券法第27A条および修正後の1934年証券取引法第21E条（以下、「取引所法」という）の意味において前向きな見通しの表明が含まれています。第10-Qフォームに含まれる歴史的事実以外のすべての記述は前向きな見通しを示すものです。場合によっては、「予期する」、「信じる」、「考慮する」、「継続する」、「〜する可能性がある」、「推定する」、「期待する」、「目標」、「意図する」、「〜かもしれない」、「目的」、「進行中の」、「計画する」、「潜在的」、「予測する」、「計画」、「目指す」、「すべきである」、「目標とする」、「〜するだろう」などの用語によって前向きな見通しを特定することができます。それらは我々の期待、戦略、計画、または意図に関係する他の類似の表現の否定形です。
このフォーム10-Qに含まれる予測的な声明には、次のものが含まれますが、これらに限定されません。
•将来の財務パフォーマンスに関する当社の期待、売上高、売上原価、営業費用、その他の主要なビジネス指標と非GAAP財務指標、当社の予備金を判断する能力、将来の収益性を達成し維持できる能力についての私たちの見通しについて述べます。
•現金、現金同等物および投資が資金調達ニーズを満たす十分性
•将来の配当支払いや追加の資本株式の発行に関する私たちの期待
•私たちのConnected Operations Cloud（以下、私たちの「ソリューション」と呼ぶ）の新製品、機能、統合、および改善を開発する能力;
•我々の既存および新規の市場や提供物で既存および新規の競合他社と競争する能力；
•顧客を引き付け、維持し、拡大する能力;
•私たちとお客様の期待する私たちのソリューションの利益に関して
•私たちの企業や資産の正常な獲得と統合の能力；
•私たちのソリューションとビジネスシステムのセキュリティと利用可能性を維持する能力;
•私たちの期待は、税金、プライバシーとデータ保護に関する既存および進行中の法律および規制の効果と執行、また時折対象となる訴訟の結果に関してです。
•ロシアとウクライナの紛争、中国を巡る地政学的緊張、イスラエルとその周辺地域の紛争、パンデミックや流行病の出現、銀行の倒産による金融危機、グローバルなサプライチェーンの課題、外貨の変動、高いインフレと金利、そして金融政策の変更などの類似したマクロ経済的な出来事が、私たちや私たちの顧客やパートナーそれぞれのビジネスに及ぼす影響に関する私たちの期待;
•戦略的な取り組みを成功裏に実行し、ビジネスの拡大に伴うリスクを管理する能力を含め、私たちのビジネスを遂行する能力
•国際展開の取り組みに関する私たちの期待;
•私たちの市場機会に関する期待と、これらの市場の進化と成長、およびこれらの市場内の競争についての私たちの考え方;
•ブランドを開発し、保護する能力；
•将来の成長への期待と管理;
•社員の雇用、定着、育成能力
•私たちの第三者との関係に関する期待
•私たちの知的財産を維持し、保護し、向上させる能力；および
•制限付き株式ユニット決済に関連する予想される税金の源泉徴収および納付義務。
Samsara Inc.（以下、当社とします）は、この「第10-Qフォームの四半期報告書」において行われた予見を含むすべての予想に関して、以下のリストに含まれているものではないことをご注意ください。
2
目次
将来の出来事を予測するための先行きの見通し文には依存すべきではありません。この四半期報告書10-Qに含まれる先行きの見通し文は、当社が今後の出来事やトレンドについての現在の期待、見積もり、予測、予測に基づいています。これらの出来事やトレンドは、当社のビジネスや財務状況、業績、将来の見通しに影響を与えると考えています。四半期報告書10-Qに含まれる先行きの見通し文の各文について合理的な根拠があると信じていますが、実際には当社が先行きの見通し文に反映されている結果、将来の業績、または活動、成長、パフォーマンスの水準が達成されること、または先行きの見通し文に反映されている出来事や状況が発生することを保証することはできません。先行きの見通し文に記載されている出来事の結果は、リスク、不確実性、およびその他の要因に影響を受けます。年次報告書10-kの「リスク要因」とその他の箇所に記載されている内容を含む、リスク、不確実性、およびその他の要因によって影響を受けます。また、非常に競争が激しく、急速に変化する環境でビジネスを展開しています。政治、経済、業界の状況、金利環境、または金融・資本市場の変化や変動が製品やサービスの需要の変化につながる可能性があります。先行きの見通し文に反映されている結果、出来事、状況が起こる保証はなく、実際の結果、出来事、または状況は先行きの見通し文に記載されている内容と実質的に異なる可能性があります。
この四半期報告書（Form 10-Q）に含まれる将来に向けた見通しについては、その声明が最初に利用可能にされた日付に関連しています。この四半期報告書（Form 10-Q）で行われた将来に向けた見通しについては、この四半期報告書（Form 10-Q）の日付以降のイベントや状況変化、あるいは新しい情報や予期しない出来事を反映するための更新義務はありません。法律で求められる以外は。私たちは、実際には、私たちの将来に向けた計画、意図、または期待を達成することはできませんし、私たちの将来に向けた声明に過度に依存すべきではありません。私たちの将来に向けた声明は、将来の買収、合併、譲渡、合弁事業、または投資の潜在的な影響を反映していません。
さらに、私たちは、「私たちが考える」といった声明は、関連する事項についての私たちの信念や意見を反映しています。これらの声明は、本報告書（フォーム10-Q）の日付時点で私たちが入手できた情報に基づいており、適切な根拠を提供する情報であると私たちが信じているにもかかわらず、このような情報は限られている場合があります。これらの声明は、不確定要素に満ちており、投資家はこれらの声明に過度に依存しないように注意することが求められます。
この四半期報告書（フォーム10-Q）およびこの四半期報告書（フォーム10-Q）で参照している文書、およびこの四半期報告書（フォーム10-Q）の付属書類を、証券取引委員会（SEC）に提出している他の文書とともに、理解しておく必要があります。また、実際の将来の結果が予想と大きく異なる可能性があることを理解しています。この四半期報告書（フォーム10-Q）のすべての将来に向けての見通しに対して、当社はこの注意書きを通じて予期を踏まえています。
入手可能情報
私たちのウェブサイトのアドレスはsamsara.comにあり、私たちの投資家関係のウェブサイトはinvestors.samsara.comにあります。私たちは、年次報告書（フォーム10-K）、四半期報告書（フォーム10-Q）、現行報告書（フォーム8-K）およびこれらの報告書の修正版を、Exchange Actのセクション13(a)または15(d)に基づいてSECに提出または提供します。私たちは、これらの報告書やその他の情報を、私たちの投資家関係のウェブサイトで、SECに電子的に提出または提供した後で、できるだけ早く、無料で提供しています。
弊社、弊社製品およびその他の事項に関する情報について、SECへの申請書、プレスリリース、公開会議、ウェブキャスト、投資家向けウェブサイト、弊社の法人ウェブサイト（www.samsara.com）、弊社の法人ブログ（www.samsara.com/blog）など、さまざまな手段を通じて公開し、広範で排他的ではない方法で情報を一般に提供し、Regulation FDの開示義務を遵守しています。この第10-Qフォームに明示的に記載されていない限り、弊社ウェブサイトの内容はレポートまたは他のSECへの提出レポートや文書の一部として参照されるものではなく、弊社ウェブサイトへの参照は、非活性のテキスト参照のみを意図しています。
上記のチャンネルから開示された情報は重要な情報とみなされる可能性があります。そのため、投資家、メディア、その他の方々には上記のチャンネルをフォローし、そのチャンネルを通じて開示された情報を確認することをお勧めします。
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目次
第1部　財務情報
第1項 財務諸表（未監査）
サムサラ株式会社
連結簡易貸借対照表
（千ドル単位、株式データを除く）
（未確定）
2024年3月31日現在の
GAAP売上高2024年2月3日
資産
流動資産:
現金及び現金同等物$159,272 $135,536 
新規売投資513,361 412,126 
売掛金の純額178,794 161,829 
在庫 38,623 22,238 
接続されたデバイスのコスト、現在の111,323 104,008 
前払費用およびその他の流動資産38,264 51,221 
流動資産合計1,039,637 886,958 
制限付き現金19,431 19,202 
長期投資207,705 276,166 
有形固定資産、正味額57,556 54,969 
運用リース契約に基づく資産72,617 81,974 
接続デバイスの費用、固定資産234,354 230,782 
未払コミッション188,444 177,562 
その他の資産、非流動6,398 7,232 
総資産$1,826,142 $1,734,845 
負債および株主資本
流動負債：
支払調整$47,345 $46,281 
発生利息およびその他流動負債59,636 61,437 
未払い賃金・福利厚生費34,875 37,068 
前払収益（短期）485,909 426,369 
運用リース債務, 消費期間1年以下19,398 20,661 
流動負債合計647,163 591,816 
非流動債務（繰延収益）136,813 139,117 
運用中のリース pass:p66268,300 78,830 
その他の長期負債9,183 9,935 
負債合計861,459 819,698 
コミットメントとコンテンジェンシー（注9）
株主資本:
优先股,每股面值为0.001美元;授权5,000,000股;未发行或未流通股份0.0001普通株式―400,000,000 資産は2024年8月3日と2024年2月3日に承認された株数を示します なし 資産は2024年8月3日と2024年2月3日に発行済みかつ未処理の株数を示します
— — 
普通株式Aクラス,$1の名義額を持つ0.0001普通株式―4,000,000,000 2024年8月3日および2024年2月3日現在で承認された株式数； 224,050,531 と 200,989,931 2024年8月3日および2024年2月3日現在の発行済株式数および未払株式数；
10 9 
クラスB普通株式$0.0001普通株式―600,000,000 2024年8月3日および2024年2月3日現在で承認された株式数； 332,310,673 と 344,983,598 2024年8月3日と2024年2月3日時点で発行済みおよび未払いの株式数は
23 23 
普通株式C類、$0.0001普通株式―1,200,000,000 2024年8月3日と2024年2月3日時点で許可された株式数は なし 2024年8月3日と2024年2月3日時点で発行済みおよび未払いの株式数は
— — 
Loss before income taxes2,524,042 2,368,597 
累積その他の包括利益1,605 1,616 
累積欠損(1,560,997)(1,455,098)
純資産合計964,683 915,147 
負債および純資産合計$1,826,142 $1,734,845 
要約された連結財務諸表に付随する注記を参照してください。
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目次
サムサラ株式会社
損益計算書および包括損益計算書の要約連結
（千ドル、株および株当たりデータを除く）
（未確定）
3 か月が終了6 か月間終了
2024年8月3日2023年7月29日2024年8月3日2023年7月29日
収入$300,202 $219,257 $580,928 $423,577 
収益コスト73,365 58,866 141,990 116,423 
総利益226,837 160,391 438,938 307,154 
営業経費:
研究開発76,476 63,969 149,449 124,335 
セールスとマーケティング151,493 117,908 298,930 236,863 
一般と管理57,062 48,268 114,750 91,534 
営業費用の合計285,031 230,145 563,129 452,732 
事業による損失(58,194)(69,754)(124,191)(145,578)
利息収入とその他の収入、純額9,626 10,220 19,710 19,115 
所得税引当前損失(48,568)(59,534)(104,481)(126,463)
所得税引当金1,042 434 1,418 1,361 
純損失$(49,610)$(59,968)$(105,899)$(127,824)
その他の包括利益 (損失):
外貨換算調整（税引後）(1,510)2,009 (1,410)1,096 
投資の未実現利益（損失）、税引後3,086 (1,404)1,399 (1,445)
その他の包括利益 (損失)1,576 605 (11)(349)
包括的損失$(48,034)$(59,363)$(105,910)$(128,173)
基本および希薄化後の1株当たり純損失：
普通株主に帰属する1株当たりの純損失（基本および希薄化後）$(0.09)$(0.11)$(0.19)$(0.24)
普通株主に帰属する1株当たりの純損失の計算に使用される加重平均株式（基本株式、希薄化後）553,917,926 531,751,683 551,285,115 529,077,540 
要約された連結財務諸表に付随する注記を参照してください。
5
目次
サムサラ株式会社
株主資本に関する簡略化された連結財務諸表
（千ドル単位、株式データを除く）
（未確定）
2024年8月3日までの3か月間
普通株式資本剰余金の増加分その他包括的収益累積額累積赤字株主資本合計
株式数量
2024年5月4日時点の残高550,805,158 $33 $2,435,213 $29 $(1,511,387)$923,888 
制限株式ユニット（「RSU」）の配当のための普通株式の発行4,928,832 — — — — — 
資本報酬計画に関連して普通株式の発行627,214 — 16,115 — — 16,115 
株式報酬費用 — — 72,714 — — 72,714 
その他の包括利益：— — — 1,576 — 1,576 
純損失— — — — (49,610)(49,610)
2024年8月3日の残高556,361,204 $33 $2,524,042 $1,605 $(1,560,997)$964,683 
2023年7月29日までの3か月間
普通株式資本剰余金の増加分その他包括利益累積損失累積赤字株主資本合計
株式数量
2023年4月29日の残高528,511,394 $30 $2,160,399 $(1,606)$(1,236,228)$922,595 
普通株式の発行は、RSUの帰属によるものです。5,130,041 1 — — — 1 
普通株式の発行は、株主報酬計画に関連して行われます。1,275,962 — 13,011 — — 13,011 
株式報酬費用 — — 60,123 — — 60,123 
その他の包括利益：— — — 605 — 605 
純損失— — — — (59,968)(59,968)
未監査の要約連結財務諸表への注記 ‑ （続き）534,917,397 $31 $2,233,533 $(1,001)$(1,296,196)$936,367 
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目次
サムサラ株式会社
株主資本の総合利益計算書―続き
（千ドル単位、株式データを除く）
（未確定）
2024年8月3日に終了した6か月間
普通株式追加払込資本その他の包括利益の累計累積赤字株主資本の総額
株式金額
2024年2月3日の残高545,973,529 $32 $2,368,597 $1,616 $(1,455,098)$915,147 
RSUの権利確定のための普通株式の発行9,460,162 1 — — — 1 
株式報酬制度に関連する普通株式の発行927,513 — 16,923 — — 16,923 
株式ベースの報酬費用— — 138,522 — — 138,522 
その他の包括損失— — — (11)— (11)
純損失— — — — (105,899)(105,899)
2024年8月3日の残高556,361,204 $33 $2,524,042 $1,605 $(1,560,997)$964,683 
2023年7月29日に終了した6か月間
普通株式追加払込資本
その他の包括損失の累計
累積赤字株主資本の総額
株式金額
2023年1月28日の残高524,160,209 $30 $2,107,013 $(652)$(1,168,372)$938,019 
RSUの権利確定のための普通株式の発行9,245,415 1 — — — 1 
株式報酬制度に関連する普通株式の発行1,511,773 — 13,126 — — 13,126 
期限前行使済みストックオプションの権利確定— — 25 — — 25 
株式ベースの報酬費用— — 113,369 — — 113,369 
その他の包括損失— — — (349)— (349)
純損失— — — — (127,824)(127,824)
2023年7月29日の残高534,917,397 $31 $2,233,533 $(1,001)$(1,296,196)$936,367 
要約された連結財務諸表に付随する注記を参照してください。
7
目次
サムサラ株式会社
キャッシュフローの概要
営業活動によるキャッシュフロー：
（未確定）
6ヶ月間
GAAP売上高$
営業活動
純損失$(105,899)$(127,824)
営業活動による純現金提供に調整するための項目:
減価償却費および償却費9,088 7,193 
株式報酬費用 136,260 112,604 
投資の割引額の累積増加額(8,289)(8,623)
その他の非現金調整1,712 109 
営業資産および負債の変動:
売掛金の純額(20,160)6,767 
在庫 (18,406)18,803 
前払費用およびその他の流動資産12,957 243 
接続されたデバイスの費用(10,887)(27,664)
未払コミッション(10,882)(13,078)
その他の資産、非流動934 371 
支払手形およびその他債務(1,977)(5,249)
前払収益57,236 50,471 
リース勘定権及びリース勘定債務の純額100 4,051 
営業活動によるキャッシュフロー41,787 18,174 
投資活動
設備資産の購入(10,054)(5,503)
投資の購入(330,057)(374,389)
投資の売却益1,247 4,474 
投資の満期と償還による受取金305,726 340,878 
その他の投資活動(100)(50)
投資活動によるキャッシュフローの純流出(33,238)(34,590)
財務活動
株式報酬プランに係る普通株式の発行に伴う受取金16,923 13,170 
ファイナンスリースの元本の支払い(944)(915)
財務活動による純現金流入額15,979 12,255 
現金、現金同等物及び拘束された現金に対する外国為替レート変動の影響(563)518 
現金、現金同等物及び制限付き現金の純増減23,965 (3,643)
期初の現金及び現金同等物、制限付き現金154,738 223,766 
期初の現金、現金同等物、および制限付き現金$178,703 $220,123 
現金の支出に関する補足的開示
所得税の現金支払い、還付金控除後$1,040 $586 
非現金取引に関する補足説明 ・新規オペレーティング・リース債務により取得した使用権資産 ・オペレーティング・リース使用権資産の再計測 ・対応しないRani LLCクラスAユニットの交換 ・前払費用およびその他流動資産に含まれる利息収入 ・備品及び設備の購入に伴う未払金及びその他の流動負債
未払いの資産と設備$147 $135 
早期行使したストックオプションの発行$— $25 
要約された連結財務諸表に付随する注記を参照してください。
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目次
サムサラ株式会社
コンデンスド連結財務諸表に関する注記
（未確定）
1.    ビジネスの説明
Samsara Inc.（以下、「Samsara」という）およびその子会社（以下、合わせて「会社」という）は、Connected Operations Cloudの先駆者です。Connected Operations Cloudは、物理的な業務に依存する企業が、インターネット・オブ・シングス（以下、「IoT」という）データを活用して具体的なインサイトを開発し、業務を改善するための記録システムです。Samsaraは、2015年にデラウェア州でSamsara Networks Inc.として設立され、2021年2月にSamsara Inc.に改名しました。Samsaraの本部はカリフォルニア州サンフランシスコのデ・ハロ・ストリート1番地にあります。
2.     
財務諸表の表示方法と会計年度これらの未監査の要約連結財務諸表は、米国一般会計原則（"GAAP"）および米国証券取引委員会（"SEC"）の適用規則に準拠して作成されており、これによって、GAAPに準拠した年次連結財務諸表に通常含まれる全開示事項が含まれていません。したがって、これらの未監査の要約連結財務諸表は、2024年2月3日に終了した会計年度について、SECが2024年3月26日に提出された同社の年次報告書の中に含まれる監査済みの連結財務諸表および関連注記とともに読まれるべきです。
経営陣の意見によると、これらの未監査の要約連結財務諸表は、年次財務諸表と同じ基準で作成されており、2024年8月3日時点の会社の財務状態および2024年8月3日および2023年7月29日に終了した3か月および6か月の業績、2024年8月3日および2023年7月29日に終了した6か月のキャッシュフローの公正な記載のために必要な全ての調整（通常の繰り返し調整のみを含む）を反映しています。2024年2月3日時点の要約連結貸借対照表は、監査済みの連結財務諸表から派生していますが、米国一般会計原則（GAAP）で必要とされる全ての開示を含んでいません。2024年8月3日に終了した3か月および6か月の業績は、年間または他の将来の中間期または年次期間の結果を必ずしも示すものではありません。
会社の会計年度は、2月1日に最も近い土曜日で終了する52週または53週の期間です。2025会計年度は52週で、4四半期は13週で構成され、2024会計年度は53週で、4四半期は14週で構成されました。毎6回目の会計年度は53週です。2030会計年度は、次の53週の会社の会計年度であり、4四半期は14週から構成されます。
連結財務諸表の原則財務諸表はSamsaraおよび完全所有子会社の口座を含んでいます。すべての関連会社間取引および残高は、合併において取り消されています。
見積もりの使用—GAAPに準拠した総括連結財務諸表および付随する注記の作成には、経営陣が見積もりと仮定を行い、総括連結財務諸表に記載される金額に影響を与えます。このような経営陣の見積もりには、株式ベースの報酬の公正価値、内部使用ソフトウェア開発費、売上返品予備、未払負債および義務、償却および減価償却期間、リースの変更、減損および関連する費用、および所得税の処理が含まれます。実際の結果は、見積もりと仮定と大きく異なる可能性があります。
重要な会計方針会社の重要な会計方針について、2024年8月3日までの6か月間には実質的な変更はありませんでした。
最近採用された会計基準—2024年8月3日までの6ヶ月間には、新しい会計基準は採択されませんでした。
9
目次
未採用の最近の会計原則——2023年11月、財務会計基準ボード（「FASB」）は、会計基準更新（「ASU」）第2023-07号を発行しました。 セグメント報告（トピック280）：報告上のセグメント開示の改善この標準は、年次および四半期ベースでの増分セグメント情報の開示を必要とします。このガイダンスは、2025年2月1日に終了する会社の年次報告書（フォーム10-K）およびその後の四半期に適用されます。初期適用は許可されています。当社は現在、このASUが当社の合同財務諸表に及ぼす影響を評価中であり、これにより財務諸表開示が拡大する見込みです。当社は、この新しいガイダンスの採用がビジネス、結果、または運用に実質的な影響を及ぼすとは予想していません。
2023年12月、FASBはASU第2023-09号を発行し、 所得税（トピック740）：所得税開示の改善この基準は、税率調整と支払われた所得税に関連する透明性のさらなる開示を要求しています。このガイダンスは、2025年2月2日から始まる会社の会計年度に効力を持ち、将来的な適用が求められます。早期適用と追溯的適用が許可されます。会社は現在、このASUの採用時期と連結財務諸表への影響を評価しています。
企業は全セクターの最近発行された会計方針を見直し、それらが適用されないか、または企業の要約連結財務諸表に重要な影響を与えるとは予想されないと結論付けました。
3.    現金、現金同等物、制限付き現金、および投資
2024年8月3日及び2024年2月3日現在、現金及び現金同等物は銀行に預けられた現金とマネーマーケットファンドからなり、購入時の元利償還期間または残存償還期間が90日以下の高い流動性を持つ投資です。2024年8月3日及び2024年2月3日現在、債券・債務証券の短期及び長期における投資は、米国政府・機関債・社債・特例社債・デットシートと商業手形からなります。
2024年8月3日と2024年2月3日の制約された現金は、会社のオフィススペースの賃貸借契約を担保として保証された信用状からなります。
総現金、現金同等物、および制約付き現金は、以下の通りです（千単位）:
2024年3月31日現在の
GAAP売上高2024年2月3日
現金及び現金同等物$159,272 $135,536 
制限付き現金19,431 19,202 
現金、現金同等物、および制限付き現金の総額$178,703 $154,738 
以下は、会社の利用可能な売却可能な債券・債務証券の要約です。これらは短期および長期の投資として、連結貸借対照表に記録されています（千ドル単位）：
現在
2024年8月3日
償却コスト未実現総利益未実現損失総額推定公正価値
投資
コマーシャル・ペーパー
$96,806 $— $— $96,806 
社債と債券
396,059 1,405 (95)397,369 
米国政府および政府機関証券
226,438 541 (88)226,891 
投資総額$719,303 $1,946 $(183)$721,066 
10
目次
現在
2024年2月3日
償却コスト未実現総利益未実現損失総額推定公正価値
投資
コマーシャル・ペーパー
$67,107 $— $— $67,107 
社債と債券
381,511 797 (280)382,028 
米国政府および政府機関証券
239,310 241 (394)239,157 
投資総額$687,928 $1,038 $(674)$688,292 
会社は、2024年8月3日および2024年2月3日現在の短縮連結貸借対照表において、信用損失への備え金控除後の償還予定利息を「その他」に含めました。4.8百万ドルと$4.9 会社は、2024年8月3日および2024年2月3日現在の短縮連結貸借対照表において、信用損失への備え金控除後の償還予定利息を「その他」に含めました。前払費用およびその他の流動資産会社は、2024年8月3日および2024年2月3日現在の短縮連結貸借対照表において、債権回収予定の利息に対する信用損失の備え金を計上していません。なぜなら、そうした潜在的な損失が重大ではなかったためです。
利用可能な売れる債券・債務証券のうち、未実現損失ポジションを持つものについて、会社はこれらの証券の売却を意図しておらず、会社はこれらの証券を中立し、原価回復が確実以上であると考えており、原価回復が到来するまで（満期まで到来しない可能性があります）、これらの証券を保有する意向です。会社は2024年8月3日および2024年2月3日時点で、これらの証券に対する信用損失引当金を認識していませんでした、なぜならば、そのような潜在的な損失は無視できるレベルではなかったからです。
2024年8月3日現在、利用可能な売買可能な債券・債務証券の見積もられた公正価値は、残存契約満期別に以下の通りです（千ドル）。
2024年3月31日現在の
GAAP売上高
1年以内に期限切れ$513,361 
1年から3年で期限切れ207,705 
総計$721,066 
2024年8月3日および2023年7月29日の3か月および6か月間に、累積その他包括利益（損失）から再分類された実現した重要な利益または損失はありませんでした。また、2024年8月3日および2024年2月3日時点の現金同等物および有価証券市場債務証券についても、重要な未実現の利益または損失はありませんでした。
信用リスクの集中会社は、投資格付けを取得している高品質のファイナンシャルインスティテューションズによる市場で販売可能な債券・債務証券への投資を維持しています。
4.    公正価値測定
会社は、連結短縮財務諸表において、定期的に認識または開示される金融資産および負債、および非金融資産および負債を公正価値で報告しています。公正価値の測定に使用される評価手法への入力を優先する公正価値階層が、権威あるガイダンスによって設定されています。この階層は、同一の資産または負債に対する活発な市場での未調整の引用価格（レベル1の測定）に最も優先順位を付け、重要な未観測入力を含む測定に最も優先順位を付けています（レベル3の測定）。公正価値階層には、次の3つのレベルがあります。
派生負債 - 先物買付契約同一の資産や負債について、活発な市場での未調整の価格を反映する観測可能な入力
レベル2—同一の資産または負債に対する活発な市場での引用価格以外の観察可能な入力、非活発な市場での同一または類似の資産または負債に対する引用価格、または資産または負債の殆どの期間にわたって観察可能な市場データによって裏付けられるその他の入力。
レベル3—一般に観測不可能であり、資産または負債の価格設定に市場参加者が使用するであろう仮定の管理者の見積もりを反映しています。
フェアバリューメジャメント全体の公正な価値測定が含む最も重要な要素に基づいて、公正な価値の階層におけるレベルが決定されます。
11
目次
2024年8月3日と2024年2月3日の簡約一体の財務諸表には、資産や負債に関連する一時的な公正価値測定は含まれていません。
次の表は、報告期日現在で会社の資産の公正価値を再発生的に計測した公正価値段階を示しています（千単位で表記）。
2024年8月3日時点で
派生負債 - 先物買付契約レベル2レベル3総計
現金及び制約付きの現金
現金同等物：
すべて投信$63,316 $— $— $63,316 
コマーシャルペーパー— 19,091 — 19,091 
テキサスインスツルメンツ— 10,230 — 10,230 
拘束された現金―信用状17,316 — — 17,316 
現金及び現金同等物の合計および制限された現金 $80,632 $29,321 $— $109,953 
マーケタブル債務証券
コマーシャルペーパー
$— $96,806 $— $96,806 
企業ノートおよび債券
— 397,369 — 397,369 
テキサスインスツルメンツ
— 226,891 — 226,891 
すべての売り出し可能な債券・債務証券$— $721,066 $— $721,066 
2024年2月3日時点
派生負債 - 先物買付契約レベル2レベル3総計
現金同等物および制限付き現金
現金同等物：
すべて投信$43,977 $— $— $43,977 
コマーシャルペーパー— 19,920 — 19,920 
テキサスインスツルメンツ— 11,972 — 11,972 
企業ノートおよび債券— 1,999 — 1,999 
制約付き現金−信用状17,711 — — 17,711 
現金及び現金同等物の合計および制限された現金 $61,688 $33,891 $— $95,579 
マーケタブル債務証券
コマーシャルペーパー
$— $67,107 $— $67,107 
企業ノートおよび債券
— 382,028 — 382,028 
テキサスインスツルメンツ
— 239,157 — 239,157 
すべての市場性のある債務証券$— $688,292 $— $688,292 
会社は、サービスプロバイダーの価格および業種標準の独立したデータプロバイダーからの市場価格に基づいて、セキュリティ保有資産の公正価値を決定します。このような市場価格は、同一の資産に対する活発な市場における引用価格（レベル1の入力）または引用価格以外の観測可能な入力（レベル2の入力）を使用して決定されることがあります。その他の観測可能な入力には、イールドカーブ、変動要因、クレジットスプレッド、デフォルト率、ロスセベリティ、基になる証券または債務の現在の市場および契約価格、ブローカーおよびディーラーの見積もり、その他の関連する経済指標が含まれます。
2024年8月3日から2023年7月29日までの6ヶ月間、公正価値階層のLevel 1またはLevel 2の間での振替、またはLevel 3への振替やLevel 3からの振替はありませんでした。
5.    契約を締結するための費用と履行費用
契約費用として資本化された売上コミッションは、それぞれ2024年および2023年の3か月間で合計$100万でした。契約費用の償却費は、それぞれ2024年および2023年の3か月間でそれぞれ$50万でした。2024年8月3日と2024年2月3日の総繰越手数料は$でした188.4百万ドルと$177.6百万株、それぞれ。
12
目次
以下の表は、提示された期間の会社の手数料コストについての資本化および償却額を提供しています（千円単位）。
終了した三ヶ月間6ヶ月間
GAAP売上高$GAAP売上高$
資本化された手数料費用$19,641 $22,502 $37,689 $39,489 
減価償却費用$13,876 $12,942 $26,807 $26,411 
接続されたデバイスー 合計接続デバイスコスト（会社はこれをIoTデバイスコストとも呼ぶ）、2024年8月3日および2024年2月3日時点での現在および非流動の金額は$でした。345.7百万ドルと$334.8百万株、それぞれ。
次の表に示す通り、会社の接続デバイスの費用に係る資本化および償却額（千単位）を提供します。
終了した三ヶ月間6ヶ月間
GAAP売上高$GAAP売上高$
大文字の接続デバイスのコスト$33,655 $40,655 $67,369 $71,230 
減価償却費用$28,827 $22,698 $56,482 $43,567 
6.    貸借対照表の構成要素
固定資産純額—固定資産および設備の純額は、次のとおりです（千単位）：
4Q23現在、
GAAP売上高2024年2月3日
家具および設備:
コンピュータと設備$4,134 $1,758 
借地改良費50,667 50,524 
家具設備22,359 22,273 
内部利用ソフトウェア開発費 (1)
41,189 32,137 
総固定資産118,349 106,692 
累積償却費および減価償却費(60,793)(51,723)
有形固定資産、正味額$57,556 $54,969 
__________
(1)会社の内部利用ソフトウェア開発費には、それぞれ2024年8月3日と2024年6か月間での株式報酬費用が100万ドルが含まれております。1.1百万ドルと$2.3 それぞれ2024年8月3日と2024年6か月間での株式報酬費用が100万ドルが含まれております。0.7百万ドルと$1.2 それぞれ2023年7月29日と2023年6か月間での株式報酬費用が100万ドルが含まれております。
無形資産と固定資産の減価償却費は、企業の連結損益計算書に含まれており、次の通りです（千ドル単位）:
終了した三ヶ月間6ヶ月間
GAAP売上高$GAAP売上高$
減価償却費およびのれん償却費$4,633 $3,709 $9,088 $7,193 
7.    売上高、売掛金、前受収益、および未決製品販売義務
収益認識─定期収益は、会社のConnected Operations Cloudへの登録の料金から発生しています。登録契約には、モバイルアプリやウェブサイトを通じて会社のクラウドベースのアプリケーションの1つ以上に、データの収集を可能にし、セルラーネットワークへのアクセスを提供するための複数のサービス要素が含まれています。一般的に、1つ以上の無線ゲートウェイ、カメラ、センサー、およびその他のデバイス（総称して「接続デバイス」または「Iotデバイス」と呼ぶ）、契約期間中に提供されるサポートサービス、および保証範囲です。会社のConnected Operations Cloudおよび関連する接続デバイスアクセスポイントは非常に相互に依存し、相互に関連しており、結合された履行義務を表し、関連する登録期間にわたって認識されます。
13
目次
その他の売上高は通常一時点で認識され、交換用ゲートウェイ、センサー、カメラの販売、関連する配送および取り扱い手数料、クレジットカード手数料、およびプロフェッショナルサービスを通じて得られます。
売上高は以下の通りです（単位：千）：
3 か月が終了6 か月間終了
2024年8月3日2023年7月29日2024年8月3日2023年7月29日
サブスクリプション収益$295,324 $215,179 $571,518 $414,663 
その他の収入4,878 4,078 9,410 8,914 
総収入$300,202 $219,257 $580,928 $423,577 
売掛金—信用損失引当金の残高7.6 百万と $7.8 2024年8月3日と2024年2月3日の時点で、それぞれ100万件が記録されました。の間に 2024年8月3日に終了した3か月と6か月、会社は$の請求を記録しました1.0 百万と $3.2 それぞれ100万が事業に充てられ、ドルが償却されました1.7 百万と $3.4 手当に対して、それぞれ100万です。の間に 2023年7月29日に終了した3か月と6か月で、当社は $1.2 百万と $0.7 それぞれ100万が事業に充てられ、ドルが償却されました1.0 百万と $2.0 手当に対して、それぞれ100万です。
前受収入以下の表は、提示された期間における繰延収益残高と繰延収益残高の開始時から認識された売上高を示しています（千単位で）:
終了した三ヶ月間6ヶ月間
GAAP売上高$GAAP売上高$
期首の前受売上高$588,017 $449,943 $565,486 $426,565 
期末の未収収益$622,722 $477,037 $622,722 $477,037 
期首に繰延収益残高から認識された期間の売上高$270,053 $195,160 $331,754 $232,793 
未履行の収益義務（RPO）RPOは、まだ認識されていない契約済みの将来収益であり、将来の期間に請求および収益認識される遅延収益および不可撤回の契約金額を含みます。
2024年8月3日時点で、会社のRPOは$2,293.1 百万ドルで、会社は約$の売上高を認識する見込みです1,088.22023年次3か月間を通じて、第三者との3つのアクティブなマスターサービス契約を締結し、同社の臨床試験を実施し、臨床研究プログラムおよび臨床開発サービスを管理する予定であり、総支出額は約$ミリオンになる見込みです。12 か月で、残りの残高はその後に認識されます
重要な顧客の集中度と信用リスク—会社の売上高の10%を超える顧客は2024年8月3日および2023年7月29日終了の3か月および6か月間にはいませんでした。
2024年8月3日と2024年2月3日時点では、個々に見ても、企業の売掛金の10％以上を示す顧客は存在しませんでした。
8.    リース
会社は、キャンセルできない（一部の終了権利を除く）運用リース契約の下でオフィススペースを賃借しています。これらのリース契約には、残存リース期間があります。 1年 までです。特定のトランチの帰属条件が満たされるまで、RSUは、派生サービス期間にわたって月次で費用化されます。その後、残りの報酬費用は、帰属条件が満たされた期間に費用化されます。修正の結果、RSUはパフォーマンスベースのRSUとして分類され、以下のアクティビティテーブルに含まれます。 七年特定の施設に対して、会社は不動産税、保険料、通常のメンテナンス費用を支払う義務があり、その他の施設においてはベース年度に対する費用の増加分を支払う必要があります。
運用リース費用の構成は以下の通りでした（千円単位）：
3 か月が終了6 か月間終了
2024年8月3日2023年7月29日2024年8月3日2023年7月29日
オペレーティングリース費用$5,700 $6,015 $11,397 $12,290 
短期リース費用182 382 389 747 
サブリース収入(345)(184)(690)(438)
リース費用合計$5,537 $6,213 $11,096 $12,599 
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目次
オペレーティングリースに関連する補足情報は、次の通りでした（千の単位で、加重平均データを除く）:
終了した三ヶ月間6ヶ月間
GAAP売上高$GAAP売上高$
営業賃貸債務額の計測により支払われる現金-営業キャッシュフロー$7,021 $6,778 $13,933 $13,427 
2024年8月3日までの6か月間、会社は追加の営業リース債務を記録しました。 なし これは利用権（ROU）資産の取得によって生じたものです。
2024年3月31日現在の
GAAP売上高2024年2月3日
オペレーティングリースの加重平均残存リース期間（年）5.75.9
オペレーティングリースの加重平均割引率4.88 %4.73 %
2024年8月3日現在の運用リース pass負債の測定に含まれる将来の最低リース料金は、次の通りでした（千万円単位）：
決算期末数量
2025年の残り期間$13,479 
202620,595 
202714,466 
202812,596 
202912,984 
2030年以降30,632 
​(1)
104,752 
減: 暗黙の利息(14,512)
総オペレーティングリース債務$90,240 
__________
(1)上記のテーブルの運用リースに基づく契約上のコミットメント額は、主にカリフォルニア州サンフランシスコの企業オフィス施設およびその他の地域オフィスの施設リースに関連しています。上記のテーブルには、企業が重大なペナルティなしにキャンセルできる契約の義務、早期解約権を行使する企業の選択肢、または関連する早期解約手数料の支払いは反映されていません。
2020年から機器のためにキャンセル不可のファイナンスリースを導入しています。ファイナンスリースの残高は「その他の資産（非流動部分）」に記録されました。その他の資産（非流動部分）” “発生利息およびその他流動負債」、「その他の長期負債2024年8月3日および2024年2月3日時点の金額があります。 物質的ではない 2024年8月3日および2024年2月3日時点での金額です。
9.    コミットメントとコンティンジェンシー
オペレーティングリース2024年8月3日時点の運転リース債務の満期については、ノート8「リース」を参照してください。
購入のコミットメント会社の購入の約束事は、ソフトウェアサービスの購読プロバイダーとの契約および現在の在庫ニーズに基づくキャンセル不可能な発注によるものです、これは会社のサプライヤーと代理工メーカーが満たします。2024年8月3日までの6か月間に、通常業務から外れるような重要な契約義務はありませんでした。
信用状—2024年8月3日及び2024年2月3日現在、会社は借地権土地主に対して主に借地権のための信用状を合計で millionドルの額について有していました。これらの信用状は毎年更新され、2031年までのさまざまな日付で満了します。17.3百万ドルと$17.7 借地権土地主に対する信用状は主にオフィススペースのためのもので、millionドルを超えています。これらの信用状は毎年更新され、2031年までのさまざまな日付で満了します。
訴訟同社はビジネスの通常運営において、時折、様々な法的手続きに関与してきたり、将来的に関与する可能性があります。これには、私たちが起こした手続きや第三者からの知的財産侵害の主張も含まれます。このような手続きは、優位性がなくても、大きな財務的および運営上のリソースを要する場合があります。また、これには経営陣の注意を会社のビジネス目標から逸らすこともあります。
15
目次
会社は訴訟に関連する不確実性を常に評価し、次の条件を満たす場合に、損失の見込み負債の最小推定額と等しい費用を計上します：（i）短縮連結財務諸表の発行前に利用可能な情報が、短縮連結財務諸表の日付で負債が発生しているということが確実であることを示している場合、および（ii）損失または損失の範囲を合理的に推定できる場合。会社は損失が可能であり、損失の範囲が合理的に推定できると判断した場合、会社は可能な損失の範囲を開示します。会社は、法的な問題の進展を評価し、事前に計上された負債の金額に影響を与える可能性がある場合、および開示された問題と関連する損失の範囲を評価し、適切に調整および変更します。このような問題に関連する損失の発生の可能性と、その金額を判断するには、重要な判断が必要です。そのような問題の最終的な解決まで、損失のリスクが生じる可能性があり、その金額は重要なものになる可能性があります。損失がありうる（確実でないが確実でないものである）と合理的な可能性がある法的手続きにおいては、合計的に重要なリスクはないと会社が判断しています。2024年8月3日時点で確定した見込み負債に関しても、その金額は重要ではありませんでした。
弁償通常の業務の過程で、会社は契約関係を結ぶ第三者、顧客、賃貸人、その他の取引相手に対して、特定の事項に関して中立契約を締結している場合があり、引き続き締結する可能性があります。会社は、一定の条件の下で、これらの第三者を特定の損失から保護することに同意しており、例えば、表明または契約違反に起因する損失、会社の製品が他の当事者の知的財産権を侵害したとの主張、あるいは対象当事者に対して行われた他の請求などがあります。これらの保護義務に基づく責任の最大潜在額を特定することはできません。なぜなら、会社の過去の中立請求の歴史が限られており、各請求において関与するであろう特殊な事実や状況が考慮されるからです。
10.    株式
2024年8月3日現在、クラスA、クラスB、クラスCの普通株式がそれぞれ発行済みおよび未払いの株式がありました。 224,050,531, 332,310,673、およびなし 2024年2月3日現在、クラスA、クラスB、クラスCの普通株式がそれぞれ発行済みおよび未払いの株式がありました。 200,989,931, 344,983,598、およびなし 2024年2月3日現在、クラスA、クラスB、クラスCの普通株式がそれぞれ発行済みおよび未払いの株式がありました。
会社は、2024年8月3日および2024年2月3日現在、将来の発行のために普通株式の株式を予約していました。次のとおりです：
2024年3月31日現在の
GAAP売上高2024年2月3日
2015年の株式報酬プラン：
未決済オプション5,854,565 6,165,885 
未決済の制限株付与（RSUs）3,034,669 6,654,559 
2021年の株式報酬プラン：
未決済の制限株付与（RSUs）28,293,217 28,716,715 
将来の授与に利用可能な株式数90,202,920 68,321,018 
2021年度従業員株式購入計画：
将来の発行に利用可能な株式21,719,508 16,875,966 
将来の発行予約済みの普通株式数149,104,879 126,734,143 
従業員の報酬計画
千株に増やしました。2023年3月17日、当社は2010プランの期限をtwo 株式報酬計画には、2015年の株式報酬計画（「2015年計画」）と2021年の株式報酬計画（「2021年計画」）の二つがあります。2015年の計画は2021年の計画が採択された2021年12月に終了しましたが、終了前に付与された株式オプションやRSUの条件には引き続き2015年の計画が適用されます。会社はもはや2015年の計画に基づいて株式報酬を与えていません。
2021年株式報酬プラン—2021年12月、取締役会は採択し、株主は2021年プランを承認し、それは会社の初の公開株式売り出し（IPO）に関連して2021年12月に効力を発揮しました。2024年8月3日時点の会社の普通株式クラスAの将来の補助金として予約されている株式の総数には、 27,298,676 2021年プランの定款に基づき、自動的な常緑増加規定に従い、2025年度の最初の日に追加された株式が含まれています。
16
目次
オプション2015年プランの下で2024年8月3日までの6ヶ月間における株式オプションの活動の要約が以下に示されています（オプションの数はそれに対する行使可能な普通株式の株数を表します）:
株式数株式当たりの支払価格
行使価格		株式当たりの支払価格
残り
契約期間
（年で）
集計内在価値(1)
(千ドル単位)
2024年2月3日時点の残高6,165,885 $5.07 5.7$169,153 
承諾されました— $— 
行使(311,320)$2.64 
没収、キャンセル、または期限切れです— $— 
2024年8月3日の残高5,854,565 $5.20 5.2$176,773 
2024年8月3日現在の行使可能5,663,860 $5.13 5.2$171,470 
__________
(1)株式オプションの集計固有価値とは、各期末時点での会社のクラスA普通株式の実施価格と株式オプションの発行株式数または行使可能株式数との差を、各期末時点での株式の公正価値ごとに計算し、その結果をシェアすることを意味します。
株式オプションの行使による内在価値は$です。11.1百万ドルと$7.0 2024年8月3日および2023年7月29日までの6ヶ月間の間に、行使された株式オプションの内在価値は百万ドルです。
2024年8月3日現在、従業員の見込みのある付与予定の株式オプションに関連する承認されていない株式報酬費用は約$ミリオンです。未払いの株式報酬費用の残高は、約加重平均期間で認識されることが予想されています。0.6 未払いの株式報酬費用の残高は約加重平均期間で認識されることが予想されています。 0.1年数。
RSUIPO前に付与されたRSUには、サービス条件と業績条件の両方があった（2015年の計画に定義された資格付与の流動性イベントが発生すること、つまり成功したIPOまたは買収のいずれかが発生した場合に定義された）。株式報酬費用は、サービス条件と業績条件の両方が満たされたRSUにのみ認識されました。これらの報奨に対するサービス条件は、通常、IPO前に満たされます。業績条件はIPOによって満たされました。IPO前、会社は、RSUに費用を計上していませんでした。なぜなら、ベスティングが依存している流動性イベントが発生する可能性が高くなかったからです。2021年12月のIPOの閉鎖後、会社は、これらのRSUについて、付与日の公正価値に基づいて加速された割当方法を使用して株式報酬費用を認識しました。IPO後に付与されたRSUには、サービス条件のみがあり、関連する株式報酬費用は必要なサービス期間全体にわたって直線基準で認識されます。これらの報奨に対するサービス条件は、通常、2023会計年度までに満たされます 4年。IPOによる業績条件が満たされました。IPOの前に、会社はベスティングが依存している流動性イベントについて費用を認識していませんでした。2021年12月にIPOが終了した後、会社は、これらのRSUに対する株式報酬費用を、付与日の公正価値を基に加速度割り当て法を使用して認識しました。IPO後に付与されたRSUには、サービス条件のみがあり、関連する株式報酬費用は必要なサービス期間全体にわたって直線基準で認識されます。これらの報奨に対するサービス条件は、通常、 4年 2023会計年度を経由して 過去1週間は株主にとって大変な期間であったため、基本的なファンダメンタル分析を行い、何を学ぶことができるかを調べてみましょう。Call of Duty"4人" 2023年度以降に付与されたRSUの種類。
2015年プランと2021年プランにおけるRSU活動の要約は、2024年8月3日までの6ヶ月間の間に以下の通り提示されています:
株式数加重平均
交付日
公正価値
2024年2月3日現在の残高35,371,274 $15.17 
付与されました9,104,540 $33.77 
既得(9,460,162)$15.82 
没収(3,687,766)$15.76 
2024年8月3日現在の残高31,327,886 $20.31 
2024年8月3日時点で、予想されるベストする従業員の未決済RSUに関連する認識されていない株式ベースの補償費用は約$の見込みです。574.3 残りの未認識株式ベースの補償費用は、加重平均期間で認識される見込みです。約 1.3年数。
17
目次
2021年従業員株式購入計画—2021年12月、取締役会は2021年従業員株式購入計画（「2021 ESPP」といいます）を採択し、株主が承認しました。これは、IPOに関連して2021年12月に有効になりました。2024年8月3日現在、将来の発行予定のAクラス普通株式の総数には、 5,459,735 株式自動緑化条項に基づき、2025会計年度の最初の日に追加された株式を含みます。
2021年ESPPの下でクラスA普通株式が購入される価格は、譲渡証券の初日または権利行使日のいずれかでの譲渡証券の公正市場価値の低い方の％に等しいです。 85オファリング期間の初めの取引日である登録日または購入期間の最後の取引日である権利行使日のいずれかで、会社のクラスA普通株式の公正市場価値のうち、低い方の％です。オファリング期間は一般的に何か月間です。 12 6月11日以降の初めの取引日から年の最後の取引日（または12月10日以前）までの間に通常、2ヶ月間のオファリング期間があります。 6ヶ月 1つの権利行使日の後の初めの取引日から次の権利行使日までの間に、通常、購入期間があります。
2024年8月3日および2023年7月29日までの6か月間において、2021年のESPPの下でAクラスの普通株式の株式が買い取られ、純現金受取額は$です。 616,193 と 1,152,816 2021年のESPPの下でクラスAの普通株式の株式が購入され、純現金受取額は$です。16.1百万ドルと$13.0百万株、それぞれ。
2024年8月3日現在、2021年ESPPに関連する未認識の株式ベースの報酬費用は約$です。7.1 未払いの株式報酬費用の残高は約加重平均期間で認識されることが予想されています。 0.6年数。
従業員株式購入計画の評価- 2021年のESPPで発行される株式の公正価値は、ブラック-ショールズ・オプション価格モデルを使用して見積もられます。ブラック-ショールズ・オプション価格モデルでは、非常に主観的な仮定の見積もりが必要であり、公正価値に大きな影響を与えます。 2021年のESPPで発行される株式の公正価値を見積もるために使用された加重平均の仮定は次の通りです:
6ヶ月間
GAAP売上高$
オプションの取引時に使用される債務不履行リスクフリー金利を使用する必要があります。
53.2% – 57.4%
66.9% – 72.5%
予想期間（年）
0.5 – 1.0
0.5 – 1.0
無リスク金利
5.2% – 5.4%
5.2% – 5.4%
予想配当利回り—%—%
オプションの取引時に使用される債務不履行リスクフリー金利を使用する必要があります。 2024年8月3日から2023年7月29日までの半年間の予想変動は、会社の歴史的変動率に基づいていました。
予想期間（年）予想される期間は約年です 0.5 初回購入期間は約年、2回目の購入期間は約年です 1.0 2回目の購入期間は約年です
無リスク金利−無リスク利子率の仮定は、ストックベースの報酬の予測される期間に適用するために、ストックベースの報酬の付与時に現行のアメリカ国債利子率に基づいています。
予想配当利回り—会社は普通株式に現金配当を支払ったことがなく、現在も支払う予定がないため、予想される配当利回りは なし.
株式ベースの報酬費用株式ベースの報酬費用は、以下のようなグラントタイプで次の通りでした（千単位で）:
3 か月が終了6 か月間終了
2024年8月3日2023年7月29日2024年8月3日2023年7月29日
ストック・オプション$773 $775 $1,557 $1,586 
RSU67,630 55,674 128,498 105,090 
従業員株式購入制度3,201 3,207 6,205 5,928 
株式報酬費用の総額$71,604 $59,656 $136,260 $112,604 
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目次
次に示す会社の要約連結損益計算書の各行に含まれる株式報酬費用は次の通りです（千円単位）：
3 か月が終了6 か月間終了
2024年8月3日2023年7月29日2024年8月3日2023年7月29日
収益コスト$3,218 $3,056 $6,148 $5,762 
研究開発25,977 22,524 49,376 42,855 
セールスとマーケティング21,386 17,337 39,878 32,579 
一般と管理21,023 16,739 40,858 31,408 
株式報酬費用の総額$71,604 $59,656 $136,260 $112,604 
11.    所得税
企業は、2024年8月3日と2023年7月29日に終了した3ヶ月間の有効税率が(2.1％）と％）は、外国管轄下で獲得した収益に源泉税費用が発生したため、2024年6月30日終了時の3か月および6か月間の持続的納税率でした。2013年6月30日の3か月および6か月の持続的税率は％であり、2013年6月30日および2024年の6か月の持続的納税率は完全な評価の免除された事業でした。税務諸表を計算する際に、会社の四半期の所得税引当金は、米国と韓国のそれぞれに別々に計算された予想年間納税率を一般的な税前所得に適用することによって計算されています。0.7)%、それぞれについて、および、2024年8月3日と2023年7月29日に終了した6ヶ月間の有効税率が(1.4％）と％）は、外国管轄下で獲得した収益に源泉税費用が発生したため、2024年6月30日終了時の3か月および6か月間の持続的納税率でした。2013年6月30日の3か月および6か月の持続的税率は％であり、2013年6月30日および2024年の6か月の持続的納税率は完全な評価の免除された事業でした。税務諸表を計算する際に、会社の四半期の所得税引当金は、米国と韓国のそれぞれに別々に計算された予想年間納税率を一般的な税前所得に適用することによって計算されています。1.1)%、それぞれについてです。企業の所得税負担は、2024年8月3日と2023年7月29日に終了した3ヶ月間でそれぞれ$1.0百万ドルと$0.4 百万ドルで、そして、$1.4百万ドルと$1.4 2024年8月3日から2023年7月29日までの6か月間の収益は、それぞれxxx万ドルとxxx万ドルでした。同社はアメリカでの営業損失を被り、海外の管轄区域ではわずかな利益を上げています。
会社は中間期における税金負担を、通期の正味税額にその四半期に生じる特定の税務項目を含め、累積課税所得から計算します。
2024年8月3日および2024年2月3日時点で、累積損失の存在を含むすべての客観的証拠に基づき、会社は米国連邦および州の税目的で、差し迫って先取り税金資産が完全に実現可能であるというよりも不可能であると判断しました。したがって、会社は、米国連邦および州の税目的で先取り税金資産に対する完全な評価引当を設定しました。会社は、米国連邦および州の税目的で、評価引当を元に戻す支持材料が十分に存在するまで、差し迫って先取り税金資産に対する完全な評価引当を維持することを意図しています。
2024年8月3日時点で認識されなかった税金の利益は、認識されれば資産の評価引当金によって現在相殺されているため、 非表示 有効な所得税率に影響を与えるであろう
2024年8月3日までの6ヶ月間について、未払税金控除額の総額に重要な変更はありませんでした。会社は予想していません 非表示 次の12ヶ月間においても、大きな変更は予想されていません。
会社は、米国連邦管轄区およびさまざまな州および外国管轄区で所得税申告書を提出しています。時効は通常、2021会計年度以降のすべての会計年度について未解決の状態であり、米国連邦、州、および該当する外国当局の審査を受ける可能性があります。
12.    一般株式1株当たりの希薄化後純損失
普通株式の配当権や清算権が同じであるため、会社は純損失【每株】について二つのクラスを使用し続けます。未配当利益は比例配分され、各クラスの普通株式に割り当てられます。その結果、会社全体の個々のクラスおよび合算ベースで、普通株式株主に帰属する基本的および希薄化後の純損失【每株】は同じです。したがって、それらは一緒に提示されます。
以下の表は、基本的な株式単位当たりの純損失と希薄化後の株式単位当たりの純損失の計算を示しています（千単位、株式および株式単位のデータを除く）。
3 か月が終了6 か月間終了
2024年8月3日2023年7月29日2024年8月3日2023年7月29日
分子:
普通株主に帰属する純損失$(49,610)$(59,968)$(105,899)$(127,824)
分母:
普通株主に帰属する1株当たりの純損失の計算に使用される加重平均株式（基本株式、希薄化後）553,917,926 531,751,683 551,285,115 529,077,540 
普通株主に帰属する1株当たりの純損失（基本および希薄化後）$(0.09)$(0.11)$(0.19)$(0.24)
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目次
以下の希薄化後損失割当株価の計算から除外された可能性のある証券は、以下の期間における希薄化後の株式当たり純損失の計算に含めるとアンチダイルート効果があったため。
終了した三ヶ月間6ヶ月間
GAAP売上高$GAAP売上高$
未払ストックオプション5,854,565 6,573,583 5,854,565 6,573,583 
RSU31,327,886 46,351,211 31,327,886 46,351,211 
2021年ESPPに基づく従業員の株式購入権712,979 848,923 712,979 848,923 
全体の反希薄証券37,895,430 53,773,717 37,895,430 53,773,717 
13.    セグメント情報
会社は単一の運営および報告部門を持っています。会社の最高経営責任者である最高経営責任者は、運営上の決定を行うために連結ベースで提示される財務情報を検討し、財務パフォーマンスを評価し、リソースを配分します。会社は、データプラットフォームと一体化したソリューションからの物理的な運用データを統合するために、顧客が利用するConnected Operations Cloudによって、サブスクリプションの収益を得ています。サブスクリプションおよびその他の収益からの金額は、ノート7「売上高、売掛金、前受収益、および残存履行義務」にまとめられています。
地域別売上高
以下の表は、会社の売上高を地域別に分解し、会社の顧客の場所に基づいています（単位：千円）：
3 か月が終了6 か月間終了
2024年8月3日2023年7月29日2024年8月3日2023年7月29日
米国$260,430 $192,278 $503,450 $372,919 
その他の (1)
39,772 26,979 77,478 50,658 
総収入$300,202 $219,257 $580,928 $423,577 
__________
(1)米国以外の個々の国は、提示された期間の売上高の合計額の10％を超えることはありませんでした。
新規買-負債凍-地域別
次の表は、会社の長期資産（備考: 千ドル単位）を地域別に分解したもので、財産及び設備（備考: 千ドル単位）と運用リースROU資産から成り立っています。
2024年3月31日現在の
GAAP売上高2024年2月3日
アメリカ$124,441 $129,988 
その他(1)
5,732 6,955 
新規買い資産合計、純額$130,173 $136,943 
__________
(1)米国以外の個々の国は、提示された期間のいずれにおいても、会社の合計新規買耐資産の10％を超えることはありませんでした。
20
目次
項目2.経営陣による財務状態と業績に関する討議
当社の財務諸表と関連する注釈、および「経営の議論と分析」の見出しの下に掲載された、2024年2月3日までの会計年度に関連する経営陣の財務状況と業績に関する分析と議論（1）米国証券取引所（SEC）へ提出した2024年3月26日付のForm 10-Kの中に含まれる、または（2）この四半期報告書のPart I、Item 1の下に含まれる一部の情報を次の議論と分析で読むべきです。以下の議論と分析に含まれる当社のビジネスの計画と戦略に関する情報を含む、将来のリスクと不確実性を伴う前向きな声明がいくつかあります。前向きな声明とその中に含まれる議論と分析で記述された結果とは異なる実際の結果を生じさせる重要な要因については、「前向きな声明に関する特別な注記」と「リスク要因」の項目を確認してください。これらの声明は、その日付に基づいています（別の日付が示されている場合を除く）が、将来の動向に照らしてこれらの声明を更新または修正する義務はありません。当社の会計年度は、2月1日に最も近い土曜日で終了し、52週または53週の会計年度となります。当社の2025年と2023年の会計年度はそれぞれ52週で、第四四半期は13週であり、当社の2024年の会計年度は53週の会計年度で、第四四半期は14週となります。
概要
サムサラは、グローバルエコノミーを支えるオペレーションの安全性、効率性、持続可能性を向上させる使命を持っています。
このビジョンを実現するために、私たちはConnected Operations Cloudを先駆けとするシステムを開発しました。これは、物理的なオペレーションに依存するビジネスがIotデータを活用して具体的な洞察を得てオペレーションを改善するための記録システムです。
私たちのConnected Operations Cloudは、IoTデバイスと成長するエコシステムの接続された資産やサードパーティーシステムからデータを統合し、組織がクラウドダッシュボード、カスタムアラートとレポート、モバイルアプリ、ワークフローを使用してデータの洞察をアクセス、分析、行動を容易にします。競合とは異なる、目的に特化したアプリケーションスイートは、組織がオペレーション全体にわたるデジタルでクラウドに接続された戦略を採用し展開することを可能にします。Samsaraを使用すると、お客様は安全なオペレーションを推進し、ビジネスの効率を向上させ、持続可能性の目標を達成し、従業員と顧客の生活を向上させることができます。
私たちは2015年に設立され、創業以来大幅な成長を遂げてきました。2024年8月3日と2023年7月29日の3か月間の売上高はそれぞれ3,002万ドルと2,193万ドルで、前年比37％の成長を示しています。3か月間の純損失は2024年8月3日と2023年7月29日にそれぞれ4,960万ドルと6,000万ドルでした。6か月間の売上高は2024年8月3日と2023年7月29日にそれぞれ5,809万ドルと4,236万ドルで、前年比37％の成長を示しています。6か月間の純損失は2024年8月3日と2023年7月29日にそれぞれ10,590万ドルと12,780万ドルでした。私たちのビジネスモデルは、顧客関係の寿命価値を最大化することに重点を置いており、顧客基盤の拡大に向けて重要な投資を続けています。
主要業績指標
以下の表は、提示された期間時点での主要なビジネスメトリクスの概要を示しています（千ドル単位）。
2024年3月31日現在の
GAAP売上高$
年間繰り返し売上高（ARR）$1,263,950 $930,016 
顧客＞$100,000 ARR2,133 1,515 
ARR
私たちは、ARRがビジネスパフォーマンスの軌跡の重要な指標であり、ビジネスイニシアティブの進捗を測定し、将来の成長の指標として機能すると信じています。 ARRは、計測日時点で収益認識が開始された定期契約の年次化価値と定義しています。 ARRは、均等な収益認識による財務諸表により見えにくい傾向を強調します。 ARRには標準化された意味がなく、他の企業が提示する同様のタイトルの指標と必ずしも比較可能ではありません。 ARRは収益とは独立して見るべきであり、それと組み合わせても置き換えてもなりません。 ARRは予測ではなく、ARRの計算に使用される日付のアクティブな契約は更新される場合もされない場合もあります。
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目次
ARRが10万ドルを超える顧客の数
私たちは、$100,000以上のARRを持つ顧客に焦点を当てています。この重要なビジネス指標は、より大きな顧客層への浸透を示しています。ARRが$100,000以上の顧客数は、私たちが大きな顧客に営業を集中し、パートナーエコシステムに投資し、より多くのアプリケーションをリリースして、より大きな顧客のニーズに対応してきたことにより、時間とともに増えています。
私たちのパフォーマンスに影響を与える要因
新規顧客の獲得
弊社は顧客基盤を持続的に成長させる大きな機会があると考えています。引き続き、営業およびマーケティングへの大幅な投資を行い、見込み顧客との関係構築を図り、ブランド認知を高め、Connected Operations Cloudの採用を促進することで、新規顧客獲得を推進することを目指しています。新規顧客の獲得能力は、営業およびマーケティングの効果、マクロ経済要因とそれらが顧客のビジネスに与える影響、国際展開の取り組みの成功など、さまざまな要因に依存しています。
既存顧客基盤の拡大
我々は、お客様がConnected Operations Cloudを初めて採用した後、既存の顧客向けの販売拡大に重要な機会があると考えています。アプリケーションをさらに販売したり、地域や部門を越えて既存のアプリケーションを拡大することにより、お客様ベースを拡大します。お客様ベース内で拡大する能力は、お客様の満足度、価格設定、競争、マクロ経済要因、お客様の支出水準の変化など、多くの要因に左右されます。
革新と将来の成長への投資
私たちの業績は、Connected Operations Cloud上での継続的なイノベーションとビジネスの成長に対応するためのヘッドカウントのスケール拡大によって推進されています。私たちはConnected Operations Cloudに新しいデータタイプを継続的に追加することに投資し、これらの成長データアセットを活用して新しいアプリケーションを導入しています。私たちの業績はまた、ビジネス全体でのヘッドカウントのスケール拡大が成長をサポートするためにどれだけできるかにも影響されます。私たちは引き続き営業およびマーケティング能力、研究開発組織への投資、および世界的な売上高の成長を推進することにコミットしています。
マクロ経済トレンド
アメリカやその他の国々における経済の不利な状況は、私たちのビジネスの成長と業績に悪影響を与える可能性があります。たとえば、グローバルなマクロ経済のトレンドやインフレ圧力、金利の上昇、消費者の信頼感の低下、供給チェーンや貨物・船送の広範な混乱、多くの商品やサービスの価格上昇（燃料費の変動を含む）、労働力の不足、情報技術（IT）製品への遅延や削減による支出の減少、金融市場の大きな変動や混乱、ロシアとウクライナの継続的な紛争などに起因するその他の状況、中国を巡る地政学的な緊張、イスラエルとその周辺地域の紛争、政治的選挙の結果の不確実性、パンデミックや流行病の発生などによって、私たちのビジネスや業績に影響を与える可能性があります。私たちはこれらのグローバルなイベントや他のマクロ経済的な動向を継続的に監視し、それらが私たちの顧客やサプライヤーに及ぼす影響の結果として、私たち自身にどのような直接的または間接的な影響を与えるかを把握しています。
当社の2024年3月26日に提出された年次報告書のセクション「リスクファクター」およびその他の箇所を参照して、マクロ経済トレンドがビジネスに与える影響についてさらに議論してください。
業績の構成要素
売上高
私たちは、サブスクリプション契約によって、顧客は特定の期間のアクセスに対してサブスクリプション料金を請求されます。サブスクリプション契約には、クラウドベースのアプリケーションを通じての、データ収集とセルラーネットワークへのアクセス、Iotデバイス（接続デバイスとも呼ばれます）へのアクセス、および契約期間中に提供されるサポートサービスなど、複数のサービス要素が含まれています。通常、私たちのサブスクリプション契約は3年から5年の初期期間を持ち、一般的にキャンセルや返金は不可能ですが、標準サービス条件や公共セクターのお客様に対する例外（通常は年間予算割り当てサイクルによる）などに基づいて一部例外もあります。私たちのConnected Operations CloudとIotデバイスは非常に相互依存し、関連しており、契約の文脈において結合した履行義務を表しています。
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目次
過去2つの財政年度で、私たちは約98%の売上高をConnected Operations Cloudのサブスクリプションから生み出しました。Connected Operations Cloudのサブスクリプション以外の残りの売上高は、ゲートウェイ、センサー、カメラなどのIotデバイスの販売、関連する配送料と取り扱い手数料、およびプロフェッショナルサービスから生み出されています。
売上原価
売上高は、主にIotデバイスの費用の償却（定期購読契約に関連する費用、セルラー関連費用、第三者のクラウドインフラの費用、顧客サポートの費用、保証費用、および従業員関連の費用（給与、従業員の福利厚生と株式報酬）など）、内部使用ソフトウェア開発および特定のクラウドコンピューティングの実施費用の償却、出荷および処理に関連する費用、パッケージング、物流、倉庫管理、在庫の余剰および陳腐化の償却、ソフトウェアの定期購読に関連する費用、オフィス施設、IT関連費用、および固定資産および設備の減価償却に関連する費用で構成されています。
お客様が使用するIotデバイスとアプリケーションが増えるにつれて、レジスタンスによって推進されるコネクテッドオペレーションクラウドのコストは、これらの費用の発生時期と規模によって四半期ごとに売上高の割合として異なる可能性があります。 当社のビジネスを拡大するにつれて、コネクテッドオペレーションクラウドと顧客サポートおよび運用スタッフにさらにリソースを投資し続ける意向です。 これらの領域への投資のレベルとタイミングは将来の売上高に影響を与えるでしょう。
営業費用
研究開発
研究開発費用は、主に給与、従業員の福利厚生、株式報酬、設計製作したiotデバイス、製品イニシアチブ、ソフトウェアサブスクリプション、研究開発に利用されるホスティング、オフィス施設に関連するその他の経費、It関連の経費、固定資産の減価償却費、設備の減価償却費などから構成されています。私たちは、新機能や製品の追加、Connected Operations Cloudの有用性の向上に焦点を当てた研究開発活動に注力しています。資本化される内部ソフトウェア開発費用の一部は、資本化の基準を満たす場合に資本化しています。
私たちは、引き続きConnected Operations Cloudを強化するために研究開発に投資を行っているため、将来的には研究開発費用が絶対額で増加することを予想しています。私たちの研究開発費用は過去に変動しており、これらの費用の時期と範囲によって今後も売上高に対する割合として変動する可能性があります。
販売とマーケティング
営業およびマーケティング費用は、主に売上およびマーケティング活動に直接関連する従業員に関連する費用で構成されています。これには、給与、従業員給付、株式報酬、営業手数料などが含まれます。営業およびマーケティング費用には、広告、メディア、マーケティング、プロモーション費用、無料トライアルの費用、ブランド認知活動、ビジネス開発、企業パートナーシップ、出張、会議やイベント、プロフェッショナルサービス、ソフトウェアの購読料、オフィス施設の費用、IT関連費用、財産および設備の減価償却に関連する費用も含まれます。
売上高を伸ばし、顧客基盤を拡大し、ブランド認知を高めるために、営業とマーケティングへの投資を継続する予定です。その結果、将来の見通しでは、営業とマーケティングの費用が絶対ドルで増加することを期待しています。営業とマーケティングの費用は過去に変動しており、今後もこれらの費用のタイミングや範囲によって、売上高に対する割合として変動する可能性があります。これには、年初の会議やイベントにおける支出が季節的に増加することも含まれます。
一般および管理費用
一般および管理経費には、幹部、ファイナンス、法務、人事、施設、特定のIT要員に関連する給与、従業員の福利厚生および株式報酬、外部法務、会計、採用およびその他のコンサルティングサービスの専門家料金、貸倒引当金、ソフトウェアのサブスクリプションに関連する費用、オフィス施設、IT関連経費、資産および設備の減価償却費、無配当リースコストが含まれます。
私たちは、私たちの成長を支えるために将来的にも一般管理費が絶対額で増加することを予想しています。過去に一般管理費は変動しており、今後もこれらの費用の時期や範囲に応じて売上高の一部としての割合が変動する可能性があります。
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利息収入およびその他の収入、純額
利息収入およびその他の収入純額は、主に現金および現金同等物、制限付き現金、短期および長期の投資に含まれる当社のマネーマーケットファンドから得た収入、手数料を差し引いた債券・債務証券の売買に伴う割引償却およびプレミアムの摂取を含む収入で構成されます。 外国通貨再評価に伴う利益および損失、外国通貨取引に伴う利益および損失もあります。 グローバルな事業を拡大してきたため、外国通貨の変動リスクにさらされる機会が増加し、これが今後も続くと予想されています。
所得税費用
法人税引当金は、主に当社がビジネスを行っている特定の外国の管轄区域での法人税から構成されています。米国の繰延税金資産に対する全額の評価引当金を維持していますが、繰延税金資産が実現されない可能性が高いと結論付けたためです。
2021年12月、経済協力開発機構（OECD）はグローバルな最低法人税率15％（通称：ピラー2）を導入しました。アメリカ合衆国はまだピラー2のルールを採用していませんが、他の国々は2026年度から私たちに適用される法律の制定を進めています。私たちは現在、ピラー2の最低税率よりも低い税率を持つ管轄区域で重要な種類の業務を行っていませんが、この法律の順守に関連する追加の費用が発生することが予想されます。最終的なピラー2のモデル規則とその適用については未だ不確実な要素があります。ピラー2に関連するアメリカ合衆国との法律的な動きやグローバルな動向を引き続き監視し、潜在的な影響に備えます。
業績
2024年8月3日と2023年7月29日の3ヶ月間および6ヶ月間の比較
売上高
当社の総売上高は次のようにまとめられます（千単位、パーセントを除く）：
3 か月が終了変更6 か月間終了変更
8月3日、
2024		7月29日
2023		金額%8月3日、
2024		7月29日
2023		金額%
収入$300,202 $219,257 $80,945 37 %$580,928 $423,577 $157,351 37 %
売上高は2024年8月3日までの3か月と6か月でそれぞれ4億8090万ドルと4億15740万ドル、前年の2023年7月29日までの3か月と6か月に比べて37％と37％増加しました。主に顧客数の増加と既存の顧客による追加コンテンツを含むサブスクリプションの購入増加によるものです。
売上原価、粗利益、および粗利率
当社の販売原価、粗利益、および粗利率は以下のようにまとめられています（千単位、パーセントを除く）：
3 か月が終了変更6 か月間終了変更
8月3日、
2024		7月29日
2023		金額%8月3日、
2024		7月29日
2023		金額%
収益コスト$73,365$58,866$14,499 25 %$141,990$116,423$25,567 22 %
総利益$226,837$160,391$438,938$307,154
売上総利益率76 %73 %76 %73 %
売上高は、2024年8月3日までの3ヶ月間において、2023年7月29日までの3ヶ月間と比べて1450万ドル、または25％増加しました。主に、延期されたIotデバイスのコストの630万ドル増加、製品提供に関連するインフラコストの630万ドル増加、従業員関連コストの330万ドル増加（内訳は給与と手当及び関連する雇用主負担の290万ドル増加と、株式報酬費用の40万ドル増加）、および内部開発ソフトウェアの償却費用の70万ドル増加が主な要因で、一方で、保証費用は230万ドル減少しました。延期されたIotデバイスコストとインフラ関連コストの増加は、年間の販売出来高の増加によるものです。
2024年8月3日までの3か月間の粗利率は、2023年7月29日までの3か月間の73％から76％に増加しました。これは、保証料とインフラストラクチャコストの運用効率の向上によるものです。
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売上高は、2024年8月3日までの6か月間の終了時点で、2023年7月29日までの6か月間と比較して、$2560万、または22%増加しました。主な理由は、延期されたiotデバイスコストの$1320万の増加、製品提供に関連するインフラ関連コストの$800万の増加、従業員関連費用の$530万の増加（給与と手当と関連する雇用主の税金および$80万の補償費用、および$140万」を含む、給与と関連する雇用主の税金および$80が含まれる$80の増加と$80万のストックベースの報酬費用の増加), $140万 内部開発ソフトウェアの償却費の増加に対して$ 350万の保証費用の減少が部分的に相殺されました。延期されたIotデバイスコストとインフラコストの増加は、主に年間販売量の増加によるものです。
2024年8月3日までの6ヶ月間の粗利率は73%から76%に向上しました。この向上は、保証料、直接労働コスト、および先延ばしのiotデバイスコストの運用効率の改善によるものです。
研究開発
研究開発費は以下のようにまとめられます（単位：千円、割合を除く）：
3 か月が終了変更6 か月間終了変更
8月3日、
2024		7月29日
2023		金額%8月3日、
2024		7月29日
2023		金額%
研究開発$76,476$63,969$12,507 20 %$149,449$124,335$25,114 20 %
収益の割合26 %29 %26 %29 %
2024年8月3日までの3か月間に、7月29日までの3か月間と比較して、研究開発費は1250万ドル、または20％増加しました。主に、雇用関連費用が930万ドル増加したためです。これには、給与と手当の590万ドル増加、関連する雇用主税と株式報酬費用の350万ドル増加が含まれます。これは、研究開発組織をサポートするための人員増加によるものです。研究開発費の増加は、プロトタイピングや第三者インフラ関連費用の110万ドル増加にも起因しています。 増加しparty infrastructure expenses、3者インフラ関連費用、 110万ドル増加し、ソフトウェアのサブスクリプションおよびIT関連費用の増加、 a $80万(Q2 2023 - 80万ドル) 契約業者およびその他のプロフェッショナルサービスに関連する経費の増加.
2024年8月3日までの6か月間における研究開発費は、2023年7月29日までの6か月間に比べて2510万ドル、または20％増加しました。これは、主に従業員関連費用が1880万ドル増加したためであり、その中には給与と待遇、関連する雇用主の税金が1230万ドル増加し、株式ベースの報酬費用が650万ドル増加したこと、そして研究開発組織をサポートするための人員増加が主な要因です。当社の研究開発費の増加の要因として、プロトタイピングおよびサードパーティのインフラ関連費用が310万ドル増加し、ソフトウェアのサブスクリプションおよびIT関連費用が230万ドル増加していること、および請負業者およびその他のプロフェッショナルサービスに関連する費用が130万ドル増加していることもあります。 請負業者およびその他のプロフェッショナルサービスに関連する費用の増加.
販売とマーケティング
営業・マーケティング費用は以下の通りまとめられています（千単位、パーセンテージ除く）：
3 か月が終了変更6 か月間終了変更
8月3日、
2024		7月29日
2023		金額%8月3日、
2024		7月29日
2023		金額%
セールスとマーケティング$151,493$117,908$33,585 28 %$298,930$236,863$62,067 26 %
収益の割合50 %54 %51 %56 %
2024年8月3日までの3ヶ月間の販売およびマーケティング費用は、2023年7月29日までの3ヶ月間比で3360万ドル、または28%増加しました。これは、主に従業員関連費用の2420万ドル増加によるもので、そのうち1950万ドルの給与と福利厚生、雇用者税ならびに400万ドルの株式報酬費用の増加が含まれています。これは、営業組織のレジスタンスをサポートするための従業員数の増加によるものです。販売およびマーケティング費用の増加は、340万ドルの旅行関連費用およびお客様訪問、会議、その他のイベントに関連する費用の増加、200万ドルのプロフェッショナルサービスに関連する費用の増加、150万ドルのIT関連費用およびソフトウェアの契約費用の増加、およびリードジェネレーションイニシアティブに関連する費用の110万ドルの増加にもよるものです。これらの増加は主に、ビジネスの成長をサポートするためです。
25
目次
2024年8月3日までの6か月間の営業およびマーケティング費用は、2023年7月29日までの6か月間と比較して、6210万ドル、または26％増加しました。これは主に、人件費の4590万ドル増加、給与、福利厚生および関連する雇用主税の3850万ドル増加、および740万ドルの在庫ベースの補償費用の増加によるものです。これは、セールス組織をサポートするために人員を増やしたことによるものです。営業およびマーケティング費用の増加は、旅行関連費用と顧客訪問、会議、その他のイベントに関連する経費の660万ドル増加、IT関連費用およびソフトウェアサブスクリプションの390万ドル増加、プロフェッショナルサービスに関連する費用の230万ドル増加、リード生成イニシアティブに関連する費用の150万ドル増加も原因です。 これらの増加は主に私たちのビジネスの成長をサポートするためです。
一般および管理費用
一般および管理費用は次のようにまとめられます（千単位、パーセンテージを除く）:
3 か月が終了変更6 か月間終了変更
8月3日、
2024		7月29日
2023		金額%8月3日、
2024		7月29日
2023		金額%
一般と管理$57,062$48,268$8,794 18 %$114,750$91,534$23,216 25 %
収益の割合19 %22 %20 %22 %
2024年8月3日までの3ヶ月間における一般および管理費は、2023年7月29日までの3ヶ月間に比べて880万ドル、または18％増加しました。これは主に、従業員関連の費用が780万ドル増加したことによるものであり、株式ベースの補償費用が430万ドル増加し、給与および手当費用および関連する雇用主の税金が350万ドル増加したためです。これは、ファイナンス、会計、人事、および法務機能の成長をサポートするために人員を増やしたことに主に起因しています。一般および管理費の増加は、法律費用に関連する費用が250万ドル増加したことにも起因しています。一般および管理費の増加には、IT関連の費用が130万ドル減少したことが一部で相殺されました。
2024年8月3日に終了した6か月間の一般管理費は、2023年7月29日に終了した6か月間と比較して2,320万ドル、つまり25％増加しました。これは主に、950万ドルを含む従業員関連費が1,890万ドル増加したためです。 株式ベースの報酬費用の増加と 給与、福利厚生、および関連する雇用者税の940万ドルの増加、主に、財務、会計、人事、法務部門の成長を支えるために人員を増やしたためです。私たちの一般管理費の増加は、次の理由によるものでもあります 500万ドル 弁護士費用の増加と 250万ドル 不良債権費用の増加。gの増加一般管理費は、IT関連費用の420万ドルの減少によって一部相殺されました。
利息収入およびその他の収入、純額
利息収入およびその他の収入、純額は次の通りです（千円、パーセントを除く）：
3 か月が終了変更6 か月間終了変更
8月3日、
2024		7月29日
2023		金額%8月3日、
2024		7月29日
2023		金額%
利息収入とその他の収入、純額$9,626 $10,220 $(594)(6 %)$19,710 $19,115 $595 3 %
2024年8月3日までの3か月間と2023年7月29日までの三か月間と比較して、利息収入およびその他の収入合計は、60万ドル、または6％減少しました。この減少のうち、170万ドルは外国為替損失の増加によるものです。利息収入およびその他の収入合計の減少は、運用される債券・債務証券の投資拡大による900万ドルの利息収入増加によって一部相殺されました。
利子収入およびその他の収入は、2024年8月3日終了の6か月間に$ 600,000、または3％増加し、2023年7月29日終了の6か月間と比べて増加しました。この増加のうち、$ 2,700,000は、市場性のある債務証券の運用ポートフォリオの投資ベースが大きかったため、主に増加しました。利子収入およびその他の収入の増加は、外貨損失の$ 2,200,000の増加によって部分的に相殺されました。
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目次
所得税費用
所得税の予備金は次のようにまとめられています（千単位、パーセンテージを除く）:
3 か月が終了変更6 か月間終了変更
8月3日、
2024		7月29日
2023		金額%8月3日、
2024		7月29日
2023		金額%
所得税引当金$1,042$434$608 140 %$1,418$1,361$57 4 %
実効税率(2.1 %)(0.7 %)(1.4 %)(1.1 %)
所得税引当金は、2024年8月3日終了の3カ月および6カ月でそれぞれ60万ドル、10万ドル、140％、4％増加しました。これは、2023年7月29日終了の3カ月および6カ月と比較して、主に外国管轄区に関連する予想される税金の増加によるものです。
非GAAP財務指標
ビジネスを評価し、パフォーマンスを測定し、ビジネスに影響を与える傾向を把握し、ビジネス計画を策定し、戦略的な決定を行うために、下記の非米国会計原則（GAAP）に準拠した簡潔化された連結財務諸表を補完するために、次の非対応財務指標をレビューします（千ドル、パーセントは除く）：
3 か月が終了
2024年8月3日2023年7月29日
非GAAPベースの売上総利益$230,776 $163,683 
非GAAPベースの売上総利益77 %75 %
非GAAPベースの営業利益（損失）$17,552 $(5,904)
非GAAPベースの営業利益率6 %(3 %)
非GAAPベースの純利益$26,136 $3,882 
6 か月間終了
2024年8月3日2023年7月29日
フリーキャッシュフロー$31,733 $12,671 
フリー・キャッシュ・フロー・マージン5 %3 %
非GAAP財務指標の制限と調整
非GAAP財務指標には分析ツールとしての限界があり、単独で考慮されたり、GAAPに基づく財務情報の代替として考慮されるべきではありません。GAAPに基づく可比財務指標との関連するいくつかの制限があります。例えば、当業種の他の企業はこれらの非GAAP財務指標を異なる方法で計算したり、パフォーマンスを評価するために他の指標を使用する可能性があります。さらに、フリーキャッシュフローは将来の契約義務や特定期間の現金残高の総増減を反映しません。これらを含むその他の制限が、これらの非GAAP財務指標を分析ツールとしての有用性を減少させる可能性があります。投資家は関連するGAAP財務指標を再検討し、これらの非GAAP財務指標とそれらの最も直接的なGAAP財務指標への調整を検討し、ビジネスを評価するための単一の財務指標に依存しないようにされています。
非GAAPパフォーマンス財務指標に含まれない経費
ストックベースの報酬費用関連の費用には、修正後のソフトウェアのストックベースの報酬費用の償却費用や従業員の株式取引に関する雇用者の税金が含まれています。ストックベースの報酬費用関連の費用は除外されますが、それは主にキャッシュではない経費であり、当社の継続的な業績には反映されないと経営陣が考えているためです。キャッシュである雇用者の株式取引に関連する雇用者の税金は、当社のビジネスの営業成績に独立している期間ごとの従業員の株式取引のタイミングや規模、また当社の普通株式の将来の公正な時価値に直接関係しているため、除外されます。その価値は期間ごとに変動する場合があります。
リースの変更、評価減少、関連費用、および法的和解は、経営陣が当該費用が私たちの持続的な事業パフォーマンスを反映していないと考えているため、除外されています。
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目次
非一般会計ベースの業績財務指標
Non-GAAP粗利益とNon-GAAP粗利率
当社は、売上高の原価に含まれる株式報酬費用関連の費用を除いた粗利益を非GAAP粗利益と定義しています。非GAAP粗利率は、非GAAP粗利益を売上高の割合として定義しています。当社は、従来のGAAP基準と非GAAP粗利益、非GAAP粗利率を併用して当社の財務業績を評価しています。当社は、非GAAP粗利益と非GAAP粗利率により、過去の財務業績と業績の期間間比較の管理と投資家による一貫性と比較可能性を提供していると考えています。次の表は、当社の非GAAP粗利益を期間別に示し、GAAP粗利益との調整を示しています（千円、パーセンテージ表示）。
終了した三ヶ月間
GAAP売上高$
粗利益$226,837 $160,391 
加算:
株式報酬費用に関連する費用 (1)
3,939 3,292 
非GAAP粗利益$230,776 $163,683 
GAAP粗利率76 %73 %
非GAAP粗利率77 %75 %
__________
(1)2024年8月3日から2023年7月29日までの3ヶ月間において、株式報酬費用に関連する費用は、それぞれ約20万ドルと約20万ドルであり、雇用主が従業員の株式取引に対して支払う雇用主税が含まれています。
非GAAPによる営業利益（損失）および非GAAP営業利益率
私たちは、非GAAPの営業利益（損失）または非GAAPの営業利益（損失）を、株式ベースの報酬費用関連の費用、リースの改定、減損および関連費用、法的和解の影響を除いた営業利益（損失）として定義しています。非GAAP営業利益率は、非GAAP営業利益（損失）を売上高の割合のパーセントとして定義しています。私たちは、非GAAPの営業利益（損失）および非GAAP営業利益率を、従来のGAAPの指標と共に使用して財務パフォーマンスを評価しています。非GAAPの営業利益（損失）および非GAAP営業利益率は、私たちの経営陣と投資家に、過去の財務パフォーマンスとの一貫性と比較可能性を提供し、期間間のオペレーションの比較を容易にします。以下のテーブルは、当該期間の非GAAP営業利益（損失）をGAAPの営業損失に調整する見積もりを示しています（千ドル、パーセンテージ除く）。
終了した三ヶ月間
GAAP売上高$
営業損失$(58,194)$(69,754)
加算:
株式報酬費用に関連する費用 (1)
75,746 63,850 
非GAAPの営業利益（損失）$17,552 $(5,904)
GAAPの営業利益率(19 %)(32 %)
(97,297)6 %(3 %)
__________
(1)三ヶ月間の純利益1株配当額は2024年8月3日と2023年7月29日にそれぞれ$360万と$420万の雇用主の税金を含んでいます。
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目次
非GAAP当期純利益（損失）
非GAAP当期純利益（損失）は、株式報酬費用関連費、リース変更、減損及び関連費、法的解決金を除いた当期純利益（損失）のことを指します。私たちは、非GAAP当期純利益（損失）を従来のGAAP指標と併用して、財務パフォーマンスを評価しています。非GAAP当期純利益（損失）は、私たちの経営陣や投資家に、過去の財務パフォーマンスとの一貫性と比較性を提供し、期間比較の事業分析を容易にすると考えています。以下の表は、当社の非GAAP当期純利益をGAAP基準の当期純損失に再計算したものです（千円、パーセントを除く）:
終了した三ヶ月間
GAAP売上高$
純損失$(49,610)$(59,968)
加算:
株式報酬費に関する費用75,746 63,850 
希薄化後の非 GAAP 当期純利益(1)
$26,136 $3,882 
__________
(1)非GAAPの調整による材料的な所得税の影響は、すべての期間においてありませんでした。
非GAAP流動性財務指標
フリーキャッシュフローとフリーキャッシュフローマージン
フリーキャッシュフローを、営業活動からの純現金の提供（使用）額から、設備・備品の購入に使用された現金を減じたものと定義しています。フリーキャッシュフローマージンは、フリーキャッシュフローを総売上高に対する割合で計算します。フリーキャッシュフローとフリーキャッシュフローマージンは、負の場合でも、流動性を評価するのに有用であり、将来の営業活動や戦略的な取り組みに資金を提供する能力について経営陣や投資家に情報を提供します。以下の表は、フリーキャッシュフローと営業活動からの純現金の調整を、提示された期間（千円（％を除く））に対して示しています。
6ヶ月間
GAAP売上高$
営業活動によるキャッシュフロー$41,787 $18,174 
設備資産の購入(10,054)(5,503)
フリーキャッシュフロー(1)
$31,733 $12,671 
営業キャッシュフロー･率7 %4 %
フリーキャッシュフローマージン (1)
5 %3 %
投資活動によるキャッシュフローの純流出$(33,238)$(34,590)
財務活動による純現金流入額$15,979 $12,255 
__________
(1)フリーキャッシュフローには、サンフランシスコの企業オフィス施設の建設に伴う非再発生的な資本支出の現金影響が含まれています（千ドル単位）、テナント手当を差し引いた金額です。
6ヶ月間
GAAP売上高$
法人のオフィス施設の建設のための資産および設備の購入額、テナント手当差引 テナント手当差引を除いた法人オフィス施設の建設のための資産と設備の購入 (2)
$— $(10,179)
(2)2023年4月に、賃貸借契約関連の主に賃借改良に関連する賃借手当の形での賃借手当に関する貸借に関する紛争を解決し、1130万ドルを受け取りました。
流動性と資本リソース 2024年2月29日までの3か月間の運営活動において、アメリカおよびカナダ証券委員会に関連するプロフェッショナル料金と、年次規制申請書、トロント証券取引所およびNYSE American取引所への年会費、および企業の人件費に対して、合計60万ドルを支出しました。
流動性は、ビジネス活動の短期および長期のキャッシュ要件を満たすために十分なキャッシュフローにアクセスできる能力の指標です。
29
目次
設立以来、私たちは主に株式証券の売却と顧客からの支払いによって事業を資金調達してきました。2021年12月には初の公開株式（IPO）を完了し、2022年1月にアンダーライターによる追加株式の購入オプションの成約を含めた総合純収益は84670万ドル、アンダーライティングディスカウントおよび手数料を差し引いた額です。私たちは事業活動から大きな損失を生じており、2024年8月3日現在の積み立て債務は156100万ドルです。私たちはビジネスへの投資を続ける意向があり、その結果、将来の四半期でキャッシュフローがマイナスとなる場合は、ビジネスを成長させるための戦略的な取り組みに必要な追加資本が必要になる可能性があります。現金、現金同等物、および短期および長期投資だけで、少なくとも次の12カ月間の運転資金、非キャンセル可能な契約、および資本支出要件をサポートする十分なリソースがあると考えています。
2024年8月3日現在、当社の流動性の主な源泉は現金、現金同等物、および8,803万ドルの短期および長期投資でした。現金及び現金同等物は、銀行の預金や購入時に90日以内の元本満期まで流動性の高い投資で構成されています。当社の投資は主に米国政府および機関証券、企業のノートおよび債券、および商業用手形から成り立っています。現金の主な使途は、人事関連費用、第三者のクラウドおよび携帯インフラ関連費用、営業およびマーケティング費用、一般管理費用、および当社のConnected Operations Cloudの業務遂行に関連する在庫および接続デバイス費用などの他の運転資本ニーズの資金調達に使用されます。
将来の資本需要は、成長や顧客の獲得と維持能力、当社のソリューションの市場受け入れ状況、Connected Operations Cloudの開発とConnected Operations Cloudに関連する業績義務の履行に必要な支出の時期と範囲、営業およびマーケティング活動の拡大、さらには我々や顧客・パートナーのビジネスに対するマクロ経済状況の影響など、多くの要素に依存します。さらに、将来的にビジネス、製品、サービス、テクノロジーの買収や投資を行う可能性があります。追加の資本調達が必要になる場合、我々が受け入れ可能な条件でまたは全く調達できない場合があります。必要な時期に追加の資本を調達できない場合、当社のビジネス、財務状況、業績に不利な影響を及ぼす可能性があります。
キャッシュ・フロー
次の表は、提示された期間のキャッシュフローの概要を示しています（千単位で）:
6ヶ月間
GAAP売上高$
営業活動によるキャッシュフロー$41,787 $18,174 
投資活動によるキャッシュフローの純流出$(33,238)$(34,590)
財務活動による純現金流入額$15,979 $12,255 
営業活動
当社の最大の営業キャッシュの源は、お客様からの支払いです。営業活動からの現金の主な使用目的は、従業員関連費用、営業およびマーケティング費用、在庫および接続デバイス費用、サードパーティのクラウドおよびセルラーインフラ関連費用、諸経費です。過去2つの会計年度において、運営活動からの現金フローはマイナスであり、資本調達による運転資本の補足を行っています。
営業活動からの現金の入手は、特定の非現金アイテム（株式報酬、固定資産および設備の減価償却、売買可能な債券の割引の増加、非現金の運営リースコストおよび各期間中の運営資産および負債の変動を調整した当社の純損失を主に構成しています。
2024年8月3日終了の6か月間における営業活動による現金は4180万ドルでした。これは10590万ドルの純損失を調整したもので、13880万ドルの非現金費用、および営業資産と負債の変動が含まれています。非現金費用は主に13630万ドルの株式報酬費用と910万ドルの償却費および減価償却費からなり、部分的には市場可能な債券の割引に対する正味負担増から相殺されました。2024年8月3日終了の6か月間における営業資産と負債の変動は、ビジネスの成長による前受収益の増加や前受経費およびその他の流動資産の減少を反映しており、一方で顧客からの現金回収の減少、見込み需要要件を満たすための在庫レベルの増加、接続デバイスコストの増加、および2024年8月3日終了時点での前受手数料の増加が部分的に相殺されています。
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現金 提供元 営業活動は 1820万ドルです にとって 2023年7月29日に終了した6か月間。これは純損失でした 1億2780万ドルです、現金以外の手数料に合わせて調整されます 1億1,130万ドル、および当社の営業資産と負債の変化 3,470万ドル。現金以外の費用は、主に株式ベースの報酬費用で構成されていました 1億1,260万ドルです と減価償却費です 720万ドル、市場性のある負債証券の割引の純増加により一部相殺されました 860万ドル。期間中の当社の営業資産と負債の変化 2023年7月29日に終了した6か月間 事業の成長による繰延収益の増加、注文処理プロセスの業務効率化による在庫の減少、および顧客からの現金回収の増加を反映していますが、接続デバイスのコストの増加と期間中の繰延手数料の増加によって一部相殺されました 2023年7月29日に終了した6か月間.
投資活動
2024年8月3日を終了した6ヶ月間の投資活動における現金は3億3200万ドルで、主に投資の購入額が3億3010万ドル、内部利用ソフトウェア開発コストおよびオフィス施設の固定資産投資が1億100万ドルであり、一部は投資の満期および償還による3億5700万ドルの受取額で相殺されました。 $1.2 million 投資の売却による受取額も含まれています。
投資活動において使用された現金は 3460万ドル であり、そのうち 2023年7月29日までの6ヶ月間、主に投資の購入額である 37440万ドル の投資購入および 550万ドル 内部利用ソフトウェア開発費とオフィス施設に対する資本支出の一部相殺による 34090 million dollars 投資の償還と売却による収益の $450万 投資の売却による収益の
財務活動
2024年8月3日までの6ヶ月間における財務活動による現金は1600万ドルであり、主に2021年度従業員株式購入計画（「2021 ESPP」）の従業員による株式購入の収益額が1690万ドル、株式オプションの行使による収益額である。これに対してファイナンスリースに対する元本返済額が90万ドル減少した。
財務活動によって提供された現金は 1230万ドル であり、そのうち 2023年7月29日までの6ヶ月間の主に以下の内容からなりました： 2021年のESPPの従業員株式購入およびストックオプションの行使による受取額で それに対して一部相殺となる $0.9 million リース金融債務の元本返済の分割払いで
契約義務とコミットメント
2024年8月3日現在、私たちの見積もり未来の義務にはリースとキャンセル不可能な購買契約が含まれています。リースおよびその他の契約に関する詳細な議論については、当社の総括連結財務諸表の8番「リース」と9番「契約およびコンティンジェンシー」のノートを参照してください。これはこの10-Qフォームに記載されている四半期報告書の他の場所に含まれています。
重要な会計方針および見積り
当社の要約連結財務諸表および関連注記は、この第10-Qフォームに記載の他の場所で作成されたものであり、米国公認会計基準（GAAP）に準拠しています。
米国公認会計基準に準拠した簡易連結財務諸表の作成には、当財務諸表および添付の注記に記載される金額に影響を与える見積もりや判断を行う必要があります。使用する見積もりが合理的であると信じていますが、これらの見積もりを行う際には固有の不確実性が関与しているため、将来の期間に報告される実際の結果はこれらの見積もりと異なる可能性があります。
2024年8月3日までの6ヶ月間に、重要な会計方針や見積もりにおいて実質的な変更はありませんでした。
最近の会計原則
最近発行された会計基準に関する情報については、この四半期報告書の財務諸表の注記2を参照してください。
項目3.市場リスクに関する数量的および定性的開示
ビジネスに関連して市場リスクにさらされており、それは主に金利や外国為替の変動、インフレリスクに関連しています。
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金利リスク
2024年8月3日時点では、現金、現金同等物、短期および長期のさまざまな債権・債務証券（米国の政府および機関債券、企業の手形および社債、商業用手形を含む）に合わせて8億8030万ドルを保有していました。さらに、未払手形による制限付き現金が主たる理由で1億9400万ドルありました。現金、現金同等物、短期および長期の投資は運転資本の目的で保有されています。取引または投機目的での投資は行っていません。また、現金同等物および売買可能な債券・債務証券ポートフォリオは、金利の変動による市場リスクの影響を受けます。金利の仮想的な100ベーシスポイントの上昇または下落は、2024年8月3日時点において現金同等物、短期および長期の投資の市場価値をそれぞれ510万ドルの減少または増加させることになりました。
2024年2月3日時点では、現金、現金同等物、短期および長期の投資において82380万ドルを保有しており、仮想的な利率の上昇または下落が100ベーシスポイントの場合、市場価値の減少または増加が530万ドルになります。
為替取引のリスク
私たちの報告通貨は米ドルです。私たちの完全所有の外国子会社の機能通貨は米ドルまたはメキシコペソです。私たちの売上高の大部分は米ドルで計算されており、そのため現在、私たちの売上高は外国為替リスクにはほとんど影響されていません。私たちの営業費用は、私たちの事業が主に米国とイギリスに所在する国の通貨で計算されます。したがって、外国為替レートの変動により、私たちの概要での連結された業績および現金の流れは変動し、将来的に外国為替レートの変動により悪影響を受ける可能性があります。現時点では、外国為替リスクまたはその他の派生金融商品に関して、ヘッジ契約を締結していませんが、将来的にはそうすることがあります。私たちは、提示されたいずれかの期間中における米ドルの相対的な価値の仮想的な10%の増加または減少が、私たちの連結された財務諸表に対して実質的な影響を与えたとは考えていません。
インフレリスク
インフレーションが私たちの要約連結財務諸表に実質的な影響を与えたとは考えていません。私たちの費用が大幅なインフレ圧力の影響を受けるようになった場合、そのような高いコストを価格上昇を通じて十分に相殺できないかもしれません。そのようなことができないか、失敗した場合、私たちの要約連結財務諸表に実質的な影響を与える可能性があります。
項目4.統制と手順
開示管理および手順の評価
当社の経営陣は、当社の上級経営者および主要財務担当者の参加と監督のもと、この四半期報告書の終了時点で、設計と運営の有効性についての開示管理と手続の評価を行いました（設計と運営の有効性は、取引所法の13a-15(e)および15d-15(e)の定義による）。
その評価に基づいて、当社の最高経営責任者および最高財務責任者は、このレポートでカバーされた期間の終了時点において、当社の開示管理及び手続きが設計されており、また効果的に機能していると結論付けました。当該手続きにより、証券取引所法の下で提出・報告する必要のある報告書に開示される情報が、SECの規則およびフォームで指定された期間内に、記録・処理・要約・報告され、またその情報は適切な場合には当社の経営陣、最高経営責任者および最高財務責任者を含む、に的確に通知され、要求される開示に関するタイムリーな決定を許可しています。
財務報告内部統制に関する変更はありませんでした。この報告書でカバーされる期間については、財務報告内部統制に重大な影響を与える、または重大な影響を与える可能性がある変更はありませんでした。
取引所法（Exchange Act）下の規則13a-15(f)および15d-15(f)に定義される財務報告における内部統制に関する当社の管理監督の下で、当社の主席経営責任者およびプリンシパルファイナンシャルグループオフィサーを含む、当社は最近終了した財務四半期において内部統制に関するいかなる変化も評価しました。その評価に基づき、当社の主席経営責任者およびプリンシパルファイナンシャルグループオフィサーは、財務四半期終了時点で当社の内部統制に重大な変更がなかったと結論付けました。 2024年8月3日 内部統制に重大な影響を及ぼし、または将来内部統制に重大な影響を与える可能性がある変化が発生したと結論付けました。
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コントロールおよび手順の有効性の制限および財務報告の内部統制に関する制約事項
我々の経営陣、プリンシパル執行役員およびプリンシパルファイナンシャルオフィサーを含む当社の開示管理および手続き、および財務報告に関する内部統制は、すべてのエラーや詐欺を防止または検出するものではないと予想しています。制御システムは、設計および運用がいかに優れていても、制御システムの目標が達成されることを合理的に保証するだけであり、絶対的な保証は提供できません。さらに、制御システムの設計は、リソースの制約が存在し、制御の利益をコストと比較して考慮する必要があることを反映する必要があります。すべての制御システムに固有の制約があるため、制御の評価は、詐欺のすべての問題やインスタンスが検出されたことを絶対的な保証することはできません。これらの固有の制約には、意思決定における判断が誤っている可能性があるという現実性、およびエラーやミステークにより故障が発生する可能性があるという現実性が含まれます。さらに、コントロールは個々の行為によって迂回されることがあります。2人以上の人々の共謀、またはマネジメントが上書きすることによっても迂回されることがあります。制御システムの設計は、将来のイベントの発生確率についての一部の仮定にも基づいていますが、将来のすべての潜在的な条件下でその目標を達成することに成功する保証はありません。制御は、条件の変化またはポリシーまたは手順への遵守度合いの低下により、経時的に不十分になる可能性があります。制御システムの固有の制約により、エラーや詐欺に起因する誤りが発生することがあり、検出されないことがあります。
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第II部─その他の情報
項目1.法的手続き
私たちはビジネス活動の通常の結果として、さまざまな法的手続きに関与しています。私たちは現在、私たちにとって不利な結果が確定的になった場合、個別にまたはまとめて、私たちのビジネス、業績、キャッシュフロー、財務状態に重大な影響を与えると考えられるいかなる訴訟にも当事者ではありません。現在のまたは将来の訴訟の結果は確実に予測することはできず、結果に関係なく、訴訟はディフェンスと和解の費用、経営リソースの分散、およびその他の要因により私たちに悪影響を及ぼす可能性があります。法的手続きに関する詳細情報については、この四半期報告書の「Note 9、「不当な姿勢と約束』のセクションの下にある「訴訟」の項目を参照してください。
項目1A.リスク要因
当社のビジネス、運営、財務状況は、当社のAクラスの普通株式の取引価格に重大な悪影響を及ぼす可能性がある様々なリスクや不確実性の影響を受けます。当社の年次報告書の第1部、Item 1Aの"リスク要因"のセクションで説明されているリスクや不確実性を慎重に検討すべきです。SECに提出された2024年3月26日の10-kフォームに記載されています。同報告書の"将来を見据えた声明に関する特記事項"および"財務状況および運営成績の管理に関する検討"のセクション、当社の財務諸表および同報告書の他の場所に含まれる関連注記を含む全情報とともに検討すべきです。これらの要因は、現在当社が把握していないまたは重要でないと現時点で考えていないその他の要因とともに、当社の実際の結果が歴史的な結果および当社または当社の代理人がSECへの申請書、プレスリリース、投資家との通信、口頭およびその他の声明で表明した将来を見据えた声明と異なる可能性があります。
項目2. 株式の非登録売買及び資金の使途
未登録の資本増加株式販売
なし。
発行者による株式買い戻し
なし。
項目3. 上位証券に対する債務不履行
該当なし。
項目4. 鉱山安全開示
該当なし。
項目5. その他の情報
ルール10b5-1取引契約に基づく情報
2024年8月3日までの四半期期間において、Rule 16a-1(f)で定義された取締役または役員はいません。 採用しましたCall of Duty解除しました Regulation S-k、Item 408で定義される「Rule 10b5-1取引取引取り決め」または「非Rule 10b5-1取引取引取り決め」のいずれか。
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項目6. 展示物
展示目録
参照に編入された展示
展示番号説明フォームファイル番号展示提出日
S-1333-2612043.211/19/2021
10-Q001-411403.212/6/2022
101.INSインラインXBRLインスタンスドキュメント—このインスタンスドキュメントは、そのXBRLタグがインラインXBRLドキュメント内に埋め込まれているため、インタラクティブデータファイルには表示されません。
101.SCH*インラインXBRLタクソノミ拡張スキーマドキュメント
101.CAL*インラインXBRLタクソノミ拡張計算リンクベースドキュメント
101.DEF*インラインXBRLタクソノミ拡張定義リンクベースドキュメント
101.LAB*インラインXBRLタクソノミ拡張ラベルリンクベースドキュメント
101.PRE*インラインXBRLタクソノミ拡張プレゼンテーションリンクベースドキュメント
104表紙インタラクティブデータファイル（インラインXBRL形式で、展示101に含まれている）
*ここに提出される。
+経営契約または報酬制度を示す。
#
取り交わされた証明書は、エキシビット32.1および32.2と共に添付されています。 第10-Qフォームの四半期報告書 登録者は、2002 年サーバンズ・オクスリー法第 906 条に基づき採択された 18 U.S.C. セクション 1350 に基づき、証券取引法 1934 年修正案第 18 条の目的で登録者によって '提出' されたものとはみなされず、登録者の証券法 1933 年修正案のいかなる提出書類においても参照可能とはみなされず、そのような提出書類における一般的な統合文にも関係なく、参照提出されません。
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署名
証券取引法に基づき、当事者は正当に代理人に署名をさせた。
サムサラ株式会社
Date: 2024年9月10日
署名:サンジット・ビスワス
サンジット・ビスワス（最高経営責任者）
最高経営責任者
（主要経営責任者）
Date: 2024年9月10日
署名:ドミニク・フィリップス
ドミニク・フィリップス（最高財務責任者）
最高財務責任者
（プリンシパルファイナンシャルグループの財務責任者）
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