第99.1展示文本
Kroger 報告2024年第二季度業績和
更新 無燃油指導的全年同店銷售額
第二季度 亮點
| · | 相同 銷售額不含燃料增加了1.2% |
| · | 營業利潤爲$81500萬；每股收益爲$0.64 |
| · | 經調整，FIFO營業利潤爲98400萬美元，調整後每股收益爲0.93美元 |
| · | 實現了強勁的調整後自由現金流 |
| · | 執行了其營銷策略，爲客戶提供價值 |
| o | 數字銷售增長11% |
| o | 增加了總戶數、客戶訪問以及忠實戶數 |
辛辛那提，2024年9月12日 - 克羅格公司（紐交所：KR）今天報告了其2024年第二季度業績，重申了指引，並向投資者更新了 以新鮮出發，加速數字化發展 繼續爲克羅格鋪平長期可持續增長的道路。
董事長兼首席執行官羅德尼的評論
“Kroger在第二季度取得了可靠的成績，展示出我們模式的強大和韌性。
我們通過獨特的無縫體驗，以合理的價格和個性化的促銷活動，提供高質量的產品，從而增長家庭和增加顧客的互動次數。我們讚賞我們的員工專注於全面、新鮮和友好的態度，提升了顧客的體驗。
我們的長期模型是持續投資以降低價格，讓更多的顧客來購物，從而推動我們的替代利潤業務並提高效率。. 這個正向循環使Kroger能夠爲顧客提供卓越的價值，並投資於我們的員工，從而使我們能夠爲股東創造有吸引力和可持續的回報。
董事長兼首席執行官Rodney McMullen關於與Albertsons的即將合併的評論
在FTC初步禁令聽證接近結束之際，我們對事實和我們立場的力量感到自信。食品行業一直充滿競爭，並且在此次合併之後也將繼續如此。我們致力於完成這次合併，因爲將Kroger和Albertsons合併將爲全國各地的客戶、同事和社區帶來有意義且可衡量的好處-更低的價格、穩定的工作崗位以及更廣泛的新鮮、負擔得起的食品供應。
1
第二季度財務業績
| 2Q24 (以百萬美元計; 每股收益除外) | 2Q23 (以百萬美元計; 每股收益除外) | |
| ID 銷售額* (表4) | 1.2% | 1.0% |
| 每股收益** | $0.64 | ($0.25) |
| 調整後的每股收益 (表6) | $0.93 | $0.96 |
| 營業利潤** | $815 | ($479) |
| 調整後的FIFO營業利潤 (表7) | $984 | $989 |
| FIFO 毛利率* | 增加了42個點子 | |
| OG&A 比率* | 增加了65個點子 | |
*沒有燃料和調整項目，如果適用的話。
**2023年第2季度包括與全國性阿片類藥物和解框架有關的14億美元（每股虧損1.54美元）費用。二層2023年第2季度包括與全國性阿片類藥物和解框架有關的14億美元（每股虧損1.54美元）費用。
2024年和2023年第二季度，公司總銷售額爲339億美元。除去燃油，銷售額同比去年同期增長了1.3%。
毛利率爲銷售額的22.6%。 與去年同期相比，FIFO毛利率（不含燃油）增加了42個點子。此結果反映了Kroger在維持競爭性定價和幫助客戶管理預算的同時，改善利潤能力的能力。 率的增加主要歸因於我們零售業務中的有利產品組合，包括 我們的品牌較低的庫存損耗和採購優勢部分抵消了較低的藥房利潤。
本季度的後進先出(LIFO)負債金額爲$2100萬，而去年同期的LIFO負債金額爲$400萬。
除燃油和調整項目外，營運、綜合管理費用率較去年同期提高了65個點子。費用率的增加主要是因爲對合作夥伴工資的投資增加、獎勵計劃成本增加、颶風相關成本以及一般責任賠償的嚴重性增加所導致的成本增加，部分抵消了持續執行成本節約舉措的影響。
資本配置策略
Kroger預計將繼續產生強勁的自由現金流，致力於投資業務以推動長期可持續淨收益增長，同時保持其當前的投資級債務評級。公司預計將繼續支付季度股息，並預計這將隨着時間的推移增加，經董事會批准。Kroger已暫停其股票回購計劃，以優先進行去槓桿化，跟隨與Albertsons提議的合併。
2
克魯格公司的淨總債務與調整後的息稅折舊攤銷前利潤比率爲1.24，較一年前的1.31有所下降（見表5）。該公司的淨總債務與調整後的息稅折舊攤銷前利潤比率目標區間爲2.30至2.50。克魯格公司強勁的資產負債表爲公司追求增長和提升股東價值提供了充足的機會。
全年 2024年指引*
重申
| · | 調整後FIFO營業利潤爲4.6億 - 48億美元 |
| · | 每股攤薄調整後淨收益爲$4.30至$4.50 |
| · | 調整後的自由現金流爲2.5 - 27億美元** |
| · | 調整後的有效稅率爲23%*** |
已更新
| · | 相同 銷售額（不含燃油）爲0.75% - 1.75% |
| · | 資本支出爲3.6 - 38億美元 |
* 如適用，未經調整項目。 Kroger無法在不合理的努力下提供2024年指引中使用的GAAP和非GAAP指標的完整調和，因爲不可能合理預測某些調整項目的情況。這些信息取決於未來事件，可能超出我們的控制範圍，其不可用性可能會對2024年的GAAP財務結果產生重大影響。
** 調整後的自由現金流不包括與多僱主養老金計劃重組有關的計劃支付、與阿片類藥物解決方案有關的支付以及與合併相關的費用。
***調整後的稅率反映了典型的稅務調整，並不反映來自收入稅審計檢查的稅率變化和稅法和政策的變化，這些變化是無法預測的。
臨時首席財務官託德·弗利的評論
今年前兩個季度的穩定銷售成績使我們有信心將全年無燃油相同銷售指引底線上調50個點子。我們現在預計不含燃油的相同銷售將處於0.75%到1.75%的區間。
我們積極的客戶趨勢正在推動銷售勢頭，在今年下半年我們預計將繼續增長。
2024年第二季度亮點
新鮮領先
| · | 引入了223個新項目。 我們的品牌 包括擴展了Smart Way™產品線。 |
3
| · | 受到了讚揚 獲得了七個獎項 在美國奶酪協會競賽中獲得的各種Murray's奶酪品種 |
| · | 推出季節新鮮的最愛 Hatch辣椒和頁面。收穫的蘋果 Private Selection® 產品 |
加速數字化
| · | 去年，由於客戶履行中心的帶動，交付銷售額增長了17% |
| · | 與去年相比，電子商務家庭增長了14% |
| · | 舉辦 推動獎勵天，一個爲Boost by Kroger Plus會員提供獨家專享權益的爲期兩週的超級大促銷活動 |
員工體驗
| · | 獲得了殘疾平等指數的最高分 使該公司連續第五年成爲殘疾人融入最佳工作場所之一 使該公司連續第五年成爲殘疾人融入最佳工作場所之一 |
| · | 由Progressive Grocer評選出的67位傑出女性領導被授予「食品雜貨業優秀女性」稱號 |
| · | 獲得了四項布蘭登豪爾集團卓越人力資本管理獎® |
活出我們的目標
| · | 榮幸 超過14,000名學生 被稱爲零飢餓英雄，支持零飢餓|零浪費使命，創建無飢餓和浪費的社區 |
| · | 宣佈 第六屆th 年度 Kroger健康節，一個爲全家庭慶祝身體、心理和情感健康的爲期兩天的活動 |
| · | 被Newsweek和Statista評爲2024年全球最值得信賴的公司之一 |
後續事件
| · | 成功完成了105億美元的債務發行，其中淨收益預計將部分用於資金的合併考量。發行收益的一部分將受到特殊強制贖回的限制，如果合併未能完成。 |
關於克羅格
在 這家（紐交所：KR）公司，我們致力於我們的目標：培養人的烈酒™。我們的公司家族擁有近42萬名員工，通過無縫的數字購物體驗和零售食品店，每天爲超過1100萬客戶提供服務，在食品靈感和提振方面爲美國服務，到2025年通過創造#ZeroHungerZeroWaste社區。要了解更多關於我們的信息，請訪問我們的Kroger 企業（紐交所：KR），我們致力於我們的目標：培養人的烈酒™。我們的公司家族擁有近42萬名員工，通過無縫的數字購物體驗和零售食品店，每天爲超過1100萬客戶提供服務，在食品靈感和提振方面爲美國服務，到2025年通過創造#ZeroHungerZeroWaste社區。要了解更多關於我們的信息，請訪問我們的旗幟名稱，爲美國提供食品靈感和提振，並通過在2025年之前創建#ZeroHungerZeroWaste社區。要了解更多關於我們的信息，請訪問我們的要了解更多關於我們的信息，請訪問我們的新聞室。和 投資者關係網站。網站。
Kroger的2024年第二季度截至 2024年8月17日。
4
注意：燃油銷售的毛利率和營業費用率與非燃油銷售相比，歷史上一直較低。 因此，Kroger討論這些率的變化，不包括燃油的影響。
請參考表格中的補充信息，以了解本新聞稿中使用的非GAAP財務指標與最相關的GAAP財務指標及相關披露的對應關係。正如上面所述，由於無法合理預測某些調整項目，Kroger無法提供完整的GAAP和非GAAP指標的調和，這需要過多的努力。這些信息依賴於未來事件，可能超出我們的控制範圍，其無法獲得可能對GAAP財務結果產生重大影響。
這份新聞稿包含了一些構成Kroger公司財務狀況和未來業績的「前瞻性陳述」。這些陳述是基於管理層在目前可獲得的信息基礎上的假設和信念。此類陳述通常用詞語或詞句表示，如「實現」、「承諾」、「有信心」、「繼續」、「交付」、「使能」、「期望」、「未來」、「指導」、「模式」、「前景」、「策略」、「目標」、「趨勢」、「處於良好位置」、「將」，以及類似的詞語和短語。存在各種不確定性和其他因素可能導致實際結果與前瞻性陳述中所含結果存在實質性差異。這些因素包括在我們上一財年的年度報告Form 10-k中的「風險因素」中明確指出的特定風險因素和任何隨後的文件，以及以下因素：
Kroger實現銷售、收益、追加FIFO營業利潤和調整後的自由現金流目標的能力可能會受到以下因素的影響：我們與Albertsons的擬議交易，包括但不限於能否完成擬議交易和相關的剝離計劃，是否按照合併協議和剝離計劃的條款、按預期時間表、獲得所需的監管批准，並/或解決挑戰合併的待決訴訟；勞資談判；潛在的工作中斷；失業率的變化；勞動力市場的壓力；政府資助福利計劃的變化；與Kroger競爭的企業類型和數量的變化；現有和新競爭對手的定價和促銷活動以及競爭行爲的激烈程度；Kroger對這些行動的回應；經濟狀況，包括利率、通脹、反通脹和/或通縮趨勢以及某些商品、產品和/或運營成本的趨勢；地緣政治環境，包括戰爭和衝突；政治局勢不穩定和社會動盪；關稅變化；燃料成本對消費支出的影響；燃料邊際的波動；製造業商品成本；供應限制；與Kroger物流業務相關的柴油燃料成本；消費者支出趨勢；Kroger的顧客在購買時在經濟情況下是否謹慎；經濟增長或衰退的不確定性；回購股份；Kroger運營所在的監管環境變化；Kroger保持從第三方支付者處獲得的藥店銷售的能力；醫療保健行業的整合，包括藥店效益管理者；Kroger談判修改多僱主養老金計劃的能力；自然災害或不利天氣條件；公共衛生危機或其他重大災難事件的影響；與潛在的網絡攻擊或數據安全漏洞相關的潛在成本和風險；Kroger未來增長計劃的成功實施；執行我們的增長策略和價值創造模式的能力，包括持續的成本節約、我們替代利潤業務的增長以及我們更好地爲客戶服務、通過我們的新鮮、品牌、個性化和無縫的戰略支點實現客戶忠誠度和可持續增長的能力；以及合併公司和新合作伙伴的成功整合；以及與我們擬議的全國阿片類訴訟和解協議相關的風險，包括我們是否能最終敲定和實施協議，最終解決的範圍和涵蓋以及協議可能產生的預期財務或其他影響。我們實現這些目標的能力也可能受到我們管理上述因素的能力的影響。我們執行我們的財務策略的能力可能會受到我們能否產生現金流的影響。
5
由於稅法和政策的變化、待處理事項的狀態以及某些費用的可減免性，Kroger的調整有效稅率可能與預期稅率不同。
Kroger 假設沒有義務在此處更新信息，除非適用法律要求。請參考 Kroger 的報告和提交給證券交易委員會的文件，以進一步討論這些風險和不確定性。
注意：Kroger公司與投資者的季度電話會議將於2024年9月12日上午10點（ET）在ir.kroger.com上直播。ir.kroger.com。預計2024年9月12日（星期四）下午1點（ET）將提供網絡直播的點播回放。
2二層2024年第四季度的表格包括：
| 1. | 合併 經營利潤表 |
| 2. | 合併資產負債表 |
| 3. | 現金流量表合併 |
| 4. | 補充銷售信息 |
| 5. | 克羅格公司的淨總債務和歸屬於淨收益的調整爲調整後的EBITDA |
| 6. | 每股攤薄淨收益（不包括調整項） |
| 7. | 經營利潤（不包括調整項目） |
--30--
聯繫人：媒體：Erin Rolfes (513) 762-1080; 投資者：Rob Quast (513) 762-4969
6
桌子 1.
THE KROGER CO.
綜合損益表
(以百萬爲單位，除每股金額外)
(未經審計)
| 第二季度 | 截止到今年今日 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 銷售 | $ | 33,912 | 100.0 | % | $ | 33,853 | 100.0 | % | $ | 79,181 | 100.0 | % | $ | 79,018 | 100.0 | % | ||||||||||||||||
| 營業費用 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 商品成本，包括廣告、倉儲和運輸費用 (a)，以及LIFO費用 (b) | 26,261 | 77.4 | 26,475 | 78.2 | 61,385 | 77.5 | 61,555 | 77.9 | ||||||||||||||||||||||||
| 營業、一般和行政費用 (a) | 5,886 | 17.4 | 6,935 | 20.5 | 13,490 | 17.0 | 14,328 | 18.1 | ||||||||||||||||||||||||
| RENT | 199 | 0.6 | 206 | 0.6 | 469 | 0.6 | 470 | 0.6 | ||||||||||||||||||||||||
| 折舊和攤銷 | 751 | 2.2 | 716 | 2.1 | 1,728 | 2.2 | 1,674 | 2.1 | ||||||||||||||||||||||||
| 營業利潤（損失） | 815 | 2.4 | (479 | ) | (1.4 | ) | 2,109 | 2.7 | 991 | 1.3 | ||||||||||||||||||||||
| 其他收支 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 利息支出 | (84 | ) | (0.2 | ) | (93 | ) | (0.3 | ) | (207 | ) | (0.3 | ) | (247 | ) | (0.3 | ) | ||||||||||||||||
| 公司贊助的養老金計劃福利中的非服務部分 | 3 | - | 8 | - | 6 | - | 17 | - | ||||||||||||||||||||||||
| （投資）損益 | (121 | ) | (0.4 | ) | 367 | 1.1 | (105 | ) | (0.1 | ) | 290 | 0.4 | ||||||||||||||||||||
| 稅前淨利潤（虧損） | 613 | 1.8 | (197 | ) | (0.6 | ) | 1,803 | 2.3 | 1,051 | 1.3 | ||||||||||||||||||||||
| 所得稅開支（收益） | 148 | 0.4 | (18 | ) | (0.1 | ) | 382 | 0.5 | 268 | 0.3 | ||||||||||||||||||||||
| 包括非控股權益的淨利潤（虧損） | 465 | 1.4 | (179 | ) | (0.5 | ) | 1,421 | 1.8 | 783 | 1.0 | ||||||||||||||||||||||
| 淨利潤（損失）歸屬於非控股權益 | (1 | ) | - | 1 | - | 8 | - | 1 | - | |||||||||||||||||||||||
| 淨利潤（損失）歸屬於克羅格公司 | $ | 466 | 1.4 | % | $ | (180 | ) | (0.5 | )% | $ | 1,413 | 1.8 | % | $ | 782 | 1.0 | % | |||||||||||||||
| 淨利潤（損失）歸屬於克羅格公司每股基本普通股 | $ | 0.64 | $ | (0.25 | ) | $ | 1.94 | $ | 1.08 | |||||||||||||||||||||||
| 基本計算中使用的普通股平均數 | 723 | 719 | 722 | 718 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 淨利潤（損失）歸屬於克羅格公司每股攤薄普通股 | $ | 0.64 | $ | (0.25 | ) | $ | 1.93 | $ | 1.07 | |||||||||||||||||||||||
| 攤薄計算中使用的普通股平均數 | 727 | 719 | 728 | 725 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 每股普通股宣佈的股利 | $ | 0.32 | $ | 0.29 | $ | 0.61 | $ | 0.55 | ||||||||||||||||||||||||
| 注: | 由於四捨五入可能導致某些百分比之和不準確。 |
| 注: | 公司將先進先出（FIFO）毛利潤定義爲銷售額減去商品成本，包括廣告、倉儲和運輸，但不包括後進先出（LIFO）費用。 |
| 公司將先進先出（FIFO）毛利率定義爲先進先出（FIFO）毛利潤除以銷售額。 | |
| 公司將先進先出（FIFO）營業利潤定義爲不包括後進先出（LIFO）費用的營業利潤。 | |
| 公司將先進先出（FIFO）營業利潤率定義爲先進先出（FIFO）營業利潤除以銷售額。 | |
| 上述先進先出（FIFO）財務指標是管理層評估運營效益的重要指標。管理層認爲這些先進先出（FIFO）財務指標對投資者和分析師有價值，因爲它們衡量了我們的日常運營效益。 | |
| (a) | 商品成本（"COGS"）和營運、總務及行政費用（"OG&A"）不包括折舊與攤銷費用和租賃費用，這些費用被列在了單獨的費用項中。 |
| (b) | 2024年第二季度和2023年第二季度分別記錄了LIFO費用爲21美元和4美元。截至今年至今，2024年和2023年的LIFO費用分別記錄爲62美元和102美元。 |
桌子 2.
THE KROGER CO.
彙總資產負債表
(以百萬計)
(未經審計)
| 8月17日， | 8月12日， | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產 | ||||||||
| 現金 | $ | 233 | $ | 263 | ||||
| 臨時現金投資 | 2,553 | 2,157 | ||||||
| 存儲按金在途 | 1,091 | 1,141 | ||||||
| 應收賬款 | 2,149 | 1,820 | ||||||
| 存貨 | 6,643 | 6,828 | ||||||
| 待售資產 | 589 | - | ||||||
| 預付和其他流動資產 | 805 | 642 | ||||||
| 總流動資產 | 14,063 | 12,851 | ||||||
| 物業、廠房和設備，淨值 | 25,708 | 24,894 | ||||||
| 營運租賃資產 | 6,786 | 6,697 | ||||||
| 無形資產，淨額 | 866 | 885 | ||||||
| 商譽 | 2,673 | 2,916 | ||||||
| 其他 | 1,347 | 1,959 | ||||||
| 總資產 | $ | 51,443 | $ | 50,202 | ||||
| 責任和股東權益 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 包括融資租賃下的長期債務的當前部分 | $ | 196 | $ | 716 | ||||
| 經營租賃負債的流動部分 | 666 | 669 | ||||||
| 應付賬款 | 10,344 | 10,400 | ||||||
| 應計工資和工資 | 1,261 | 1,182 | ||||||
| 待售負債 | 192 | - | ||||||
| 其他流動負債 | 3,473 | 3,570 | ||||||
| 流動負債合計 | 16,132 | 16,537 | ||||||
| 長期債務包括融資租賃的債務 | 12,034 | 12,075 | ||||||
| 非流動工程租賃負債 | 6,485 | 6,369 | ||||||
| 延遲所得稅 | 1,531 | 1,452 | ||||||
| 養老金及離退休福利義務 | 377 | 419 | ||||||
| 其他長期負債 | 2,372 | 2,746 | ||||||
| 總負債 | 38,931 | 39,598 | ||||||
| 股東權益 | 12,512 | 10,604 | ||||||
| 負債和股東權益總計 | $ | 51,443 | $ | 50,202 | ||||
| 期末總流通股數 | 723 | 719 | ||||||
| 年累計總攤薄股數 | 728 | 725 | ||||||
| 注: | 該公司將28億美元的負債從其他流動負債重新分類爲應付賬款，以符合本年度的報表展示。此次重新分類是爲了更準確地呈現這些流動負債。在《合併現金流量表》中也進行了類似的重新分類，從而導致2023年8月12日季度結束時，經營活動現金流量淨額中應付賬款及預提費用發生了變化。 |
桌子 3.
THE KROGER CO.
現金流量表
(以百萬計)
(未經審計)
| 截止到今年今日 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 經營活動產生的現金流量： | ||||||||
| 淨收益包括非控制利益 | $ | 1,421 | $ | 783 | ||||
| 調整以協調包括非控制權益在內的淨收益至經營活動提供的現金淨額: | ||||||||
| 折舊和攤銷 | 1,728 | 1,674 | ||||||
| 經營租賃資產折舊 | 327 | 330 | ||||||
| 後期先進先出原則調整費用 | 62 | 102 | ||||||
| 股權激勵員工報酬 | 89 | 92 | ||||||
| 延遲所得稅 | (31 | ) | (278 | ) | ||||
| Cash flows from financing activities: | (9 | ) | (43 | ) | ||||
| 投資損益（收益） | 105 | (290 | ) | |||||
| 其他 | 41 | 78 | ||||||
| 經營性資產和負債變動: | ||||||||
| 存儲按金在途 | 124 | (14 | ) | |||||
| 應收賬款 | (256 | ) | 227 | |||||
| 存貨 | 271 | 630 | ||||||
| 預付和其他流動資產 | (202 | ) | 68 | |||||
| 應付賬款 | 176 | 403 | ||||||
| 應計費用 | (74 | ) | (359 | ) | ||||
| 應收和應付所得稅 | 95 | 252 | ||||||
| 經營租賃負債 | (296 | ) | (378 | ) | ||||
| 其他 | (107 | ) | 1,087 | |||||
| 經營活動產生的現金流量淨額 | 3,464 | 4,364 | ||||||
| 投資活動產生的現金流量： | ||||||||
| 購買資產和設備的付款，包括租賃買斷的付款 | (2,179 | ) | (1,954 | ) | ||||
| 資產出售收益 | 309 | 89 | ||||||
| 其他 | (35 | ) | 70 | |||||
| 投資活動產生的淨現金流出 | (1,905 | ) | (1,795 | ) | ||||
| 籌資活動產生的現金流量： | ||||||||
| 償還長期債務，包括融資租賃下的債務 | (99 | ) | (708 | ) | ||||
| 分紅派息 | (420 | ) | (376 | ) | ||||
| 發行資本股的收入 | 93 | 36 | ||||||
| 公司回購股份 | (116 | ) | (47 | ) | ||||
| 其他 | (100 | ) | (69 | ) | ||||
| (5.5 | (642 | ) | (1,164 | ) | ||||
| 現金和臨時現金投資的淨增長 | 917 | 1,405 | ||||||
| 現金和臨時現金投資： | ||||||||
| 年初 | 1,883 | 1,015 | ||||||
| 期末 | $ | 2,800 | $ | 2,420 | ||||
| 資本投資的調節 | ||||||||
| 購買房地產和設備的付款，包括租賃買斷的付款 | $ | (2,179 | ) | $ | (1,954 | ) | ||
| 租賃買斷的付款 | 46 | - | ||||||
| 施工過程中的應付款變動 | 57 | 183 | ||||||
| 資本投資總額，不包括租賃買斷 | $ | (2,076 | ) | $ | (1,771 | ) | ||
| 現金流量信息披露： | ||||||||
| 年度支付的利息現金 | $ | 192 | $ | 308 | ||||
| 現金支付的所得稅 | $ | 197 | $ | 290 | ||||
| 表格 4. 補充銷售信息 |
| (以百萬爲單位, 除百分比) |
| (未經審計) |
以下列出的項目不應被視爲銷售或任何其他GAAP績效指標的替代品。同店銷售是一個行業特定的指標，重要的是與Kroger按照GAAP的財務結果一起審查它。我們行業的其他公司可能以不同於Kroger的方式計算同店銷售，限制了該指標的可比性。
| 相同的銷售額 (a) | |||||||||||||||||
| 第二季度 | 截止到今年今日 | ||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||
| 不包括燃料 | $ | 29,224 | $ | 28,875 | $ | 68,125 | $ | 67,579 | |||||||||
| 不包括燃料 | 1.2 | % | 1.0 | % | 0.8 | % | 2.4 | % | |||||||||
| (a) | Kroger 定義了排除燃料的相同銷售額，包括零售客戶的銷售額，包括所有部門在相同的超市位置的銷售額，Kroger 專業藥店業務，珠寶和船舶到家解決方案。Kroger 定義了超市的相同，當它在沒有擴張或遷移的情況下連續經營了五個完整季度時。Kroger 將 Kroger 專業藥店業務定義爲相同，當實體位置已連續經營了五個完整季度，並且停止的患者治療從轉移或終止的季度開始被排除在相同銷售額計算之外。我們將由 Ocado 提供動力的 Kroger 送貨銷售視爲相同，如果配送發生在現有的 Kroger 超市地理位置，或當該位置已連續經營了五個完整季度。從 2024 年第一季度開始，Kroger 專業藥店業務由於被歸類爲待售而不包括在相同銷售中，而在 2023 年第二季度和年度累計時期中包括在相同銷售中。 |
| 表格 5.淨總債務和 |
| 淨利潤歸屬於克羅格公司的調整後的息稅折舊及攤銷前收入 |
| (以百萬計的數值，除非另有說明) |
| (未經審計) |
以下所列項目不能被視爲任何總會計準則績效指標或流動性評估的替代品。淨總債務/調整後EBITDA是管理層評估公司流動性的重要指標。應結合Kroger按照總會計準則報告的財務結果一起審查下面的項目。
下表提供了淨總債務的協調。
| 8月17日， | 8月12日， | |||||||||||
| 2024 | 2023 | 變更 | ||||||||||
| 包括購買財產的債務 | $ | 196 | $ | 716 | $ | (520 | ) | |||||
| 長期債務包括融資租賃的債務 | 12,034 | 12,075 | (41 | ) | ||||||||
| 總債務 | 12,230 | 12,791 | (561 | ) | ||||||||
| 減：臨時現金投資 | 2,553 | 2,157 | 396 | |||||||||
| 淨債務總額 | $ | 9,677 | $ | 10,634 | $ | (957 | ) | |||||
以下表格提供了關於克羅格公司歸屬於淨利潤和公司信貸協議中定義的調整後EBITDA之間的調節，按照每四個季度52周的滾動基礎。
| 滾動四個季度 結束 | ||||||||
| 8月17日， | 8月12日， | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 淨收益歸屬於克羅格公司。 | $ | 2,795 | $ | 1,632 | ||||
| 後期先進先出原則調整費用 | 73 | 488 | ||||||
| 折舊和攤銷 | 3,179 | 3,065 | ||||||
| 利息費用 | 401 | 479 | ||||||
| 所得稅費用 | 781 | 565 | ||||||
| 調整養老金計劃提取負債 | - | 25 | ||||||
| 投資虧損調整 | 244 | 9 | ||||||
| 調整Home Chef相關考慮因素 | - | 2 | ||||||
| 調整與合併相關成本(a) | 544 | 139 | ||||||
| 調整阿片類藥物和解費用(b) | - | 1,560 | ||||||
| 與Vitacost.com相關的商譽和固定資產減值費用調整 | - | 164 | ||||||
| 第53周EBITDA調整 | (187 | ) | - | |||||
| 其他 | (10 | ) | (9 | ) | ||||
| 調整後的EBITDA | $ | 7,820 | $ | 8,119 | ||||
| 淨總債務與調整後的稅息折舊及攤銷前利潤比率 以52周爲基準 | 1.24 | 1.31 | ||||||
| (a) | 合併相關費用主要包括與計劃中的艾伯森公司合併相關的第三方專業費用和信貸手續費。 |
| (b) | 阿片 訴訟費用包括與全國阿片訴訟框架和西弗吉尼亞州、新墨西哥州的和解。 |
| 表 6.每股攤薄淨收益（不含調整項目） |
| （單位：百萬美元，除每股數據之外） |
| (未經審計) |
本表的目的是更好地說明我們持續業務的可比營運結果，剔除了以下某些項目對每股攤薄普通股淨收益（損失）的影響。調整後的淨收益和調整後的每股攤薄收益對投資者和分析師來說是有用的指標，因爲它們更準確地呈現了每股淨收益（損失）的年度對比，因爲調整項目並不是正常經營的結果。本表中確定的項目不應被視爲克羅格公司或任何其他符合普通會計準則的績效衡量標準的替代方案。這些項目不應被孤立審視或被視爲公司根據普通會計準則報告的財務結果的替代方案。由於這些項目的性質，正如下文進一步描述的那樣，識別這些項目並同時審查它們與公司根據普通會計準則報告的財務結果非常重要。
下表總結了影響公司財務業績的項目。
| 第二季度 | 截止到今年今日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 歸屬於克羅格公司的淨收益（虧損）。 | $ | 466 | $ | (180 | ) | $ | 1,413 | $ | 782 | |||||||
| 投資（a）（b）的損益調整。 | 92 | (282 | ) | 80 | (223 | ) | ||||||||||
| 合併相關成本的調整（a）（c）的。 | 123 | 47 | 266 | 81 | ||||||||||||
| 阿片類藥物和解費用的調整（a）（d）的。 | - | 1,114 | - | 1,163 | ||||||||||||
| 待售所得稅調整。 | - | - | (31 | ) | - | |||||||||||
| 2024年和2023年的調整項目。 | 215 | 879 | 315 | 1,021 | ||||||||||||
| 不計入上述調整項目的歸屬於克羅格公司的淨盈利 | $ | 681 | $ | 699 | $ | 1,728 | $ | 1,803 | ||||||||
| 每股稀釋普通股歸屬於克羅格公司的淨盈利（虧損） | $ | 0.64 | $ | (0.25 | ) | $ | 1.93 | $ | 1.07 | |||||||
| 投資損益（虧損）調整 | 0.12 | (0.39 | ) | 0.10 | (0.31 | ) | ||||||||||
| 與合併相關成本調整 | 0.17 | 0.06 | 0.37 | 0.11 | ||||||||||||
| 阿片類解決方案費用調整 | - | 1.54 | - | 1.60 | ||||||||||||
| 待售資產所得稅調整 | - | - | (0.04 | ) | - | |||||||||||
| 2024年和2023年調整項目 | 0.29 | 1.21 | 0.43 | 1.40 | ||||||||||||
| 不計入上述調整項目的每股稀釋普通股歸屬於克羅格公司的淨盈利 | $ | 0.93 | $ | 0.96 | $ | 2.36 | $ | 2.47 | ||||||||
| 稀釋計算中使用的普通股份平均數 | 727 | 725 | 728 | 725 | ||||||||||||
表格 6.每股攤薄淨收益（不包括調整項目）（續）
(以百萬爲單位，除每股金額外)
(未經審計)
| (a) | 所示金額表示每項調整的稅後影響。 |
| 概括財務信息 | 2024年第二季度和2023年分別爲投資損益的稅前調整爲121美元和（367）美元。截至目前，2024年前兩個季度和2023年投資損益的稅前調整分別爲105美元和（290）美元。 |
| (c) | 2024年第二季度和2023年OG&A費用與併購相關的稅前調整分別爲148美元和54美元。截至目前，2024年和2023年OG&A費用與併購相關的稅前調整分別爲323美元和94美元。 |
| (d) | 2023年第二季度OG&A費用與阿片類化合物和解費用的稅前調整爲1,413美元。截至目前，2023年前兩個季度OG&A費用與阿片類化合物和解費用的稅前調整爲1,475美元。 |
| (e) | 所示金額表示每項調整對稀釋後每股普通股的淨收益（虧損）的影響。 |
| 注: | 2024年第二季度調整項目包括投資損失和與併購相關的費用的調整。 |
| 2024年調整項目包括第二季度調整項目和2024年第一季度的投資收益、併購相關成本和待售資產的所得稅調整。 | |
| 2023年第二季度調整項目包括投資收益、併購相關成本和阿片藥物和解負債的調整。 | |
| 2023年調整項目包括第二季度調整項目和2023年第一季度的投資損失、併購相關成本和阿片藥物和解負債的調整。 |
| 表格 7. 營業利潤（不包括調整項目） |
| （以百萬爲單位） |
| (未經審計) |
這個表的目的是爲了更好地說明我們業務的可比營業利潤，在消除下文所述某些項目對營業利潤（虧損）影響之後。調整後的先進先出（FIFO）營業利潤是對投資者和分析師來說非常有用的指標，因爲它更準確地呈現了年度對比的營業利潤（虧損），調整項目並非正常業務的結果。在這個表中標識的項目不能被視爲營業利潤（虧損）或任何其他符合GAAP標準的績效指標的替代品。這些項目不能孤立地審查或作爲公司根據GAAP標準報告的財務結果的替代品。鑑於這些項目的性質，正如下文所述，識別這些項目並與公司根據GAAP標準報告的財務結果一起進行審查是很重要的。
下表總結了影響公司財務業績的項目。
| 第二季度 | 截止到今年今日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 營業利潤（虧損） | $ | 815 | $ | (479 | ) | $ | 2,109 | $ | 991 | |||||||
| 後期先進先出原則調整費用 | 21 | 4 | 62 | 102 | ||||||||||||
| FIFO營業利潤（損失） | 836 | (475 | ) | 2,171 | 1,093 | |||||||||||
| 調整與合併相關成本(a) | 148 | 54 | 323 | 94 | ||||||||||||
| 調整阿片類藥物和解費用(b) | - | 1,413 | - | 1,475 | ||||||||||||
| 其他 | - | (3 | ) | (11 | ) | (4 | ) | |||||||||
| 2024年和2023年的調整項目 | 148 | 1,464 | 312 | 1,565 | ||||||||||||
| 除了上述調整項目外的調整後FIFO營業利潤 | $ | 984 | $ | 989 | $ | 2,483 | $ | 2,658 | ||||||||
| (a) | 與艾伯森公司（Albertsons Companies）的提議合併相關的成本主要包括第三方專業費用和信貸服務費。 |
| (b) | 阿片類藥物賠償費用包括與全國性阿片類藥物賠償框架和西弗吉尼亞州的和解。 |