第99.1展示文本
IBEX宣布创纪录的2024年第四季度和财年财务结果
•记录全年净利润、每股收益、调整后净利润、调整后每股收益和自由现金流
•今年以零售、医疗和arvr游戏公司为主赢得了18个新的客户关系，而去年为10个
•在2024财年期间以2170万美元的总成本回购了130万股股票，占截至2024年6月30日的流通股的7.8%
华盛顿特区——2024年9月12日——IBEX有限公司（“ibex”）是全球业务流程外包和端到端客户参与科技解决方案的领先提供商，今天宣布了截至2024年6月30日的第四季度和财年的财务业绩。
截至三个月结束时 6月30日, | 历时十二个月 6月30日, | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| （百万美元，除每股收益金额外） | 2024 | 2023 | 变更 | 2024 | 2023 | 变更 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 营业收入 | $ | 124.5 | $ | 124.4 | 0.1 | % | $ | 508.6 | $ | 523.1 | (2.8) | % | |||||||||||||||||||||||
| 净收入 | $ | 9.8 | $ | 4.5 | 118.3 | % | $ | 33.7 | $ | 31.6 | 6.6 | % | |||||||||||||||||||||||
| 净利润率 | 7.9 | % | 3.6 | % | 430 | 基点 | 6.6 | % | 6.0 | % | 60 | 基点 | |||||||||||||||||||||||
| 调整后的净收益（1） | $ | 10.2 | $ | 6.2 | 63.7 | % | $ | 38.4 | $ | 36.9 | 3.8 | % | |||||||||||||||||||||||
| 调整净利润率 (1) | 8.2 | % | 5.0 | % | 320 | 基点 | 7.5 | % | 7.1 | % | 40 | 基点 | |||||||||||||||||||||||
| 调整后的EBITDA（1） | $ | 17.9 | $ | 15.4 | 16.1 | % | $ | 65.2 | $ | 66.6 | (2.1) | % | |||||||||||||||||||||||
| 调整后的EBITDA利润率（1） | 14.4 | % | 12.4 | % | 200 | 基点 | 12.8 | % | 12.7 | % | 10 | 基点 | |||||||||||||||||||||||
| 每股收益（摊薄） | $ | 0.56 | $ | 0.24 | 133.3 | % | $ | 1.84 | $ | 1.67 | 10.2 | % | |||||||||||||||||||||||
| 每股调整后收益-摊薄（1） | $ | 0.58 | $ | 0.33 | 75.8 | % | $ | 2.10 | $ | 1.96 | 7.1 | % | |||||||||||||||||||||||
(1)请参阅附带展板，以了解将每个非GAAP指标与其最直接可比的GAAP指标进行对比的重算情况。 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
“我们在包括全年净利润、每股收益、调整后净利润、调整后每股收益和自由现金流在内的关键财务指标上取得了创纪录的成绩，并在四季度实现了超出我们预期的强劲增长，”ibex的CEO Bob Dechant表示。“我们第四季度的收入令人鼓舞，我们很高兴地报告说我们已经转向了同比增长，”Dechant说。
“我们的新Logo引擎在这个季度继续赢得了三个签约新客户，其中包括一家领先的游戏公司。今年总共有18个胜利，突显了我们的差异化和能力，可以与我们更大的竞争对手竞争并取得胜利。我们面向客户的人工智能解决方案的销售渠道持续扩大，为我们转入2025财年提供了良好的定位。ibex AI解决方案与我们的代理人领导的BPO服务相辅相成，为高交易量低复杂度的联系提供了AI语音和聊天机器人。我很高兴地宣布，我们已经完成了与一家领先客户的第一个重要客户端面的AI机会，并为我们创造了新的收入来源。” Dechant补充说：“第四季度完成了一个强劲的下半年，并为今年画上了完美的句点，为我们进入2025财年提供了巨大的动力。”
第四季度财务表现
营业收入
•营业收入达12450万美元，略高于去年同期。零售和电子商务、旅游、运输和物流、以及健康科技的增长，被金融科技、电信和科技行业的下降所抵消。
2023财年第四季度，按照通用会计准则（"GAAP"）计算的净利润为1.037亿美元，非通用会计准则（"non-GAAP"）净利润为1.047亿美元。这主要是由于较高的营业收入和毛利润，使得GAAP净利润和非GAAP净利润分别比去年同期增长了12.1％和12.2％。第四季度财年2023 GAAP摊薄每股收益为1.72美元，非GAAP摊薄每股收益为1.73美元。这反映出GAAP和非GAAP每股收益分别比去年同期增长了12.4％和12.3％。
•净利润增至980万美元，而去年同期为450万美元。稀释每股收益较去年同期的0.24美元增至0.56美元。这主要是由于离岸区域交付增长、成本优化措施、较低的所得税费用以及较少的稀释股份造成的毛利率表现改善。
•净利润率提高到7.9%，相比之前年度季度的3.6%。
•非通用会计净调整利润增至1020万美元，而上一年同期为620万美元。
•非通用会计准则调整后的每股摊薄盈利为0.58美元，而上一年同期为0.33美元（详见附表1进行调和）。每股盈利增长主要归因于运营利润率的改善、较低的税率和较少的股票份额。
非GAAP调整后的EBITDA
•调整后EBITDA增至1790万美元，而去年同期为1540万美元（有关协调情况，请参见附件2），主要受较高的营运利润率及全年持续的成本优化努力推动。
•调整后的EBITDA利润率上升至14.4%，而去年同期为12.4%（详见展示2以进行调和）。
2024财政年度财务表现
营业收入
•由于某些垂直领域的销量减少以及从海岸到较高利润的离岸和近岸地区的迁移，营业收入从52310万美元下降了2.8%至50860万美元。
•在我们的零售和电子商务、健康科技以及旅行、运输与物流垂直领域的增长部分抵消了以上提及的营业收入下降，特别是在电信和金融科技垂直领域。
2023财年第四季度，按照通用会计准则（"GAAP"）计算的净利润为1.037亿美元，非通用会计准则（"non-GAAP"）净利润为1.047亿美元。这主要是由于较高的营业收入和毛利润，使得GAAP净利润和非GAAP净利润分别比去年同期增长了12.1％和12.2％。第四季度财年2023 GAAP摊薄每股收益为1.72美元，非GAAP摊薄每股收益为1.73美元。这反映出GAAP和非GAAP每股收益分别比去年同期增长了12.4％和12.3％。
•净利润和每股摊薄收益均分别增至3370万美元和1.84美元，创下新的历史记录，分别比上一年的3160万美元和1.67美元上升。增长主要是由于在较高毛利润地区的交付增长带来的毛利率提高，税收减少，利息收入增加，以及未摊薄股份减少。
•净利润率为6.6%，相比上一年的6.0%。
•非通用会计准则调整后的净利润为3840万美元，稀释调整后的每股收益为2.10美元，分别比上一年的3690万美元和1.96美元增加（有关调整请参见附录1）。
调整后的EBITDA
•经调整的息税前利润减少到6520万美元，相比上一年的6660万美元略有下降（详见附表2进行对比），主要是由于总体营业收入下降和对科技的投资减少，部分抵消了由于从陆上到外海高毛利率地区的迁移以及持续的成本优化努力而带来的毛利率改善。
•调整后的EBITDA利润率为12.8%，比去年提高了10个基点（请参见展示2以进行调节）。
现金流量和资产负债表
•营运活动产生的净现金流量下降至3590万美元，低于去年的4190万美元。
•资本支出为890万美元，而上一年度为1900万美元。
•全年自由现金流增至2700万美元，较上一年的2290万美元有所增长（详见附表3进行调和）。
•现金及现金等价物增加到6270万美元，相比于现金及现金等价物的5740万美元。
•总负债为150万美元，而去年总负债为100万美元。
•净现金从上年的5640万美元增加至6120万美元（详见附件4进行调整）。
2025财年及第一季度财年业务展望
我们创纪录的财务业绩主要归因于我们高利润服务和地理领域的持续增长，这推动了我们各个地区的运营绩效改善。在2024财年的下半年，我们实现了调整后的EBITDA利润率为14.8%，使我们成为行业中表现最佳的公司之一。我们创纪录的自由现金流年度使我们处于一个理想的位置，继续投资于基础设施、先进的人工智能能力以及销售和营销，加速未来的营业收入增长。重要的是，它也使我们能够进行有意义的股票回购，回报给我们的股东约8%的流通股份价值，”ibex的CFO Taylor Greenwald说。
“我们认为本季度是业务回归增长的转折点。我们对业务的发展方向保持信心。”
• 2025财年，营业收入预计在510至52500万美元范围内。预计调整后的EBITDA在67至6900万美元范围内。
•2025财年第一季度营业收入预计在124万至12600万美元的区间内。调整后的EBITDA预计在1450万至1550万美元的区间内。
•预计资本支出将在1500万至2亿美元之间。
电话会议和网络直播信息
IBEX有限公司将于今天东部时间下午4:30举行电话会议和现场网络直播，讨论2024财年第四季度财务业绩。我们还将在公司网站的该部分发帖赚钱投影片，这些投影片将与我们的电话会议和现场网络直播一起进行，建议您查看我们在公司网站上提供的信息。
可以访问以下网址来查看现场和存档的网络直播：https://investors.ibex.co/.
财务信息
此公告未包含足够的信息，不能构成《财务会计准则ASC 270，《中期报告》》所定义的中期财务报告。本新闻稿中的财务信息未经审计。
非依照普遍公认会计准则的财务措施
我们之所以提出非公认会计准则财务指标，是因为我们认为这些指标和其他类似指标被某些投资者、证券分析师和其他利益相关方广泛用作衡量业绩和流动性的补充指标。我们还在内部使用这些指标来制定预测、预算和运营目标，以管理和监控我们的业务，并评估我们的基本历史业绩，因为我们认为，这些非公认会计准则财务指标仅涵盖相关和可管理的事件，从而更有益地描述了我们的业务业绩，使我们能够更有效地评估和规划未来。非公认会计准则财务指标可能无法与其他公司的其他类似标题的指标进行比较，作为分析工具存在局限性，不应孤立地考虑，也不能作为根据美国普遍接受的会计原则（“美国公认会计原则”）报告的经营业绩分析的替代品。非公认会计准则财务指标和比率是
这些不是根据美国通用会计准则评估我们的业绩、财务状况或流动性的指标，并不应视为营业利润或净利润/（损益）的替代方法，也不应视为该时期内按照美国通用会计准则制定的现金流量（经营、投资或筹资活动）或任何其他绩效指标的替代方法。
ibex没有提供将前瞻性非GAAP调整后的EBITDA利润率与最直接可比的GAAP指标进行数量上的调和，因为它无法在不付出不切实际的努力的情况下合理预测某些重大事项的最终结果。这些事项包括但不限于非经常性费用、外汇收益和损失以及股权报酬费用。这些事项不确定，取决于各种因素，并可能对GAAP报告期间的结果产生重大影响。
关于IBEX
ibex通过提供客户支持、技术支持、入站/出站销售、商业智能与分析、数字需求生成以及客户体验调研和反馈分析等服务，帮助全球著名品牌更有效地与客户互动。
前瞻性声明
除了历史信息外，本发布包含根据1995年《私人证券诉讼改革法案》的“前瞻性陈述”。在某些情况下，您可以通过术语诸如“相信”、“可能”、“将”，“估计”，“继续”，“预期”，“打算”，“应该”，“计划”，“期望”，“预测”，“潜在”或这些术语的否定形式或其他类似表达来识别前瞻性陈述。这些陈述包括但不限于，关于我们未来的财务和运营业绩，包括我们的展望和指导，以及我们的策略、重点和业务计划。我们对这些事项的期望和信念可能无法实现，在未来时期的实际结果将受到可能导致实际结果与预期大为不同的风险和不确定性的影响。可能影响我们实际结果的因素包括：我们吸引新业务并保留关键客户的能力；我们基于利用率、定价和管理成本的盈利能力；我们的客户或潜在客户进行合并的可能性；我们的客户决定进入或进一步扩大他们的内部活动和当前趋势朝向外包服务可能会逆转；全球市场的一般经济不确定性和不利经济条件，包括通货膨胀、利率上升、经济衰退、汇率波动和供应链问题；我们管理国际业务尤其是在菲律宾、牙买加、巴基斯坦和尼加拉瓜的能力；自然事件、卫生流行病、地缘政治条件，包括发展中或持续的冲突、广泛的社会动荡、恐怖袭击和涉及我们或我们的客户所在国家的暴力袭击的影响；我们能否预测、开发和实施与不断变化的行业标准和客户需求相匹配的信息技术解决方案，包括人工智能的有效应用到我们的服务中；我们招聘、参与、激励、管理和留住全球员工的能力；我们遵守适用法律和法规，包括隐私、数据保护和信息安全、就业和反腐败相关的法律和法规；网络攻击或网络安全漏洞对我们信息技术系统的影响；我们能否实现与亚马逊的关系所预期的战略和财务收益；税务事项的影响，包括新立法和税务机关的行动；以及我们在向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的定期报告中描述的“风险因素”中讨论的其他因素，包括我们在20-F表格中的过往申报以及通过后续在SEC提交的文件中包含的其他风险因素。由于这些不确定性，您不应基于我们的估计和前瞻性陈述做出任何投资决策。除非法律要求，我们无义务在本新闻发布日期后为任何原因公开更新任何前瞻性陈述。
IR联系方式：Michael Darwal，ibex投资关系执行副总裁，michael.darwal@ibex.co
媒体联系人：董事公关和传播高级总监Daniel Burris，ibex，daniel.burris@ibex.co
IBEX有限公司及其子公司
合并资产负债表
(未经审计)
（以千计）
| 6月30日, 2024 | 6月30日, 2023 | ||||||||||
| 资产 | |||||||||||
| 流动资产 | |||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 62,720 | $ | 57,429 | |||||||
| 2,687,823 | 98,366 | 86,364 | |||||||||
| 预付费用 | 7,712 | 6,616 | |||||||||
| 应收关联方款项 | 192 | 43 | |||||||||
| 税款预付款和应收款 | 9,080 | 5,965 | |||||||||
| 其他资产 | 1,888 | 2,190 | |||||||||
| 总流动资产 | 179,958 | 158,607 | |||||||||
| 非流动资产 | |||||||||||
| 资产和设备，净值 | 29,862 | 41,151 | |||||||||
| 营运租赁资产 | 59,145 | 70,919 | |||||||||
| 商誉 | 11,832 | 11,832 | |||||||||
| 递延所得税资产净额 | 4,285 | 4,585 | |||||||||
| 其他非流动资产 | 8,822 | 6,230 | |||||||||
| 总非流动资产 | 113,946 | 134,717 | |||||||||
| 总资产 | $ | 293,904 | $ | 293,324 | |||||||
| 负债和股东权益 | |||||||||||
| 流动负债 | |||||||||||
| 应付账款及应计费用 | $ | 16,719 | $ | 18,705 | |||||||
| 应计工资和员工相关负债 | 30,674 | 29,360 | |||||||||
| 短期递延收入 | 4,749 | 6,413 | |||||||||
| 当前经营租赁负债 | 12,051 | 13,036 | |||||||||
| 长期债务的流动部分 | 660 | 413 | |||||||||
| 由于关联方 | 60 | 2,314 | |||||||||
| 应付所得税 | 6,083 | 3,020 | |||||||||
| 流动负债合计 | 70,996 | 73,261 | |||||||||
| 非流动负债 | |||||||||||
| 非流动递延收入 | 1,128 | 1,383 | |||||||||
| 非流动经营租赁负债 | 53,441 | 64,854 | |||||||||
| 长期债务 | 867 | 600 | |||||||||
| 其他非流动负债 | 1,673 | 3,262 | |||||||||
| 所有非流动负债 | 57,109 | 70,099 | |||||||||
| 负债合计 | 128,105 | 143,360 | |||||||||
| 股东权益 | |||||||||||
| 2 | 2 | ||||||||||
| 额外实收资本 | 210,200 | 204,734 | |||||||||
| 自家保管的股票 | (25,367) | (3,682) | |||||||||
| 累计其他综合损失 | (7,913) | (6,312) | |||||||||
| 累积赤字 | (11,123) | (44,778) | |||||||||
| 股东权益合计 | 165,799 | 149,964 | |||||||||
| 负债和股东权益合计 | $ | 293,904 | $ | 293,324 | |||||||
IBEX有限公司及其子公司
综合收益的合并报表
(未经审计)
（以千为单位，每股数据除外）
| 截至三个月结束时 6月30日, | 历时十二个月 6月30日, | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 营业收入 | $ | 124,531 | $ | 124,431 | $ | 508,569 | $ | 523,118 | |||||||||||||||
| 服务成本（不包括下面单独列示的折旧和摊销费用） | 85,373 | 87,356 | 356,536 | 374,992 | |||||||||||||||||||
| 销售、一般及行政费用 | 21,681 | 23,717 | 93,143 | 88,663 | |||||||||||||||||||
| 折旧和摊销 | 4,608 | 5,052 | 19,461 | 18,985 | |||||||||||||||||||
| 营业费用总计 | 111,662 | 116,125 | 469,140 | 482,640 | |||||||||||||||||||
| 营业利润 | 12,869 | 8,306 | 39,429 | 40,478 | |||||||||||||||||||
| 利息收入 | 542 | 249 | 2,071 | 640 | |||||||||||||||||||
| 利息费用 | (175) | (239) | (514) | (792) | |||||||||||||||||||
| 税前收入 | 13,236 | 8,316 | 40,986 | 40,326 | |||||||||||||||||||
| 所得税费用的拨备 | (3,391) | (3,806) | (7,331) | (8,744) | |||||||||||||||||||
| 净收入 | $ | 9,845 | $ | 4,510 | $ | 33,655 | $ | 31,582 | |||||||||||||||
| 其他综合收益/(亏损) | |||||||||||||||||||||||
| 外币翻译调整 | $ | (1,313) | $ | (72) | $ | (1,623) | $ | (2,234) | |||||||||||||||
| 现金流套保工具的未实现（亏损）/收益，税后净额 | (181) | (254) | (111) | 515 | |||||||||||||||||||
| 企业年金计划的精算收益/（亏损） | 133 | (31) | 133 | (31) | |||||||||||||||||||
| 其他全面损失总额 | (1,361) | (357) | (1,601) | (1,750) | |||||||||||||||||||
| 总综合收益 | $ | 8,484 | $ | 4,153 | $ | 32,054 | $ | 29,832 | |||||||||||||||
| 每股净收益 | |||||||||||||||||||||||
| 基本 | $ | 0.57 | $ | 0.25 | $ | 1.90 | $ | 1.74 | |||||||||||||||
| 摊薄 | $ | 0.56 | $ | 0.24 | $ | 1.84 | $ | 1.67 | |||||||||||||||
| 加权平均流通股份 | |||||||||||||||||||||||
| 基本 | 17,170 | 18,259 | 17,704 | 18,200 | |||||||||||||||||||
| 摊薄 | 17,639 | 18,989 | 18,255 | 18,893 | |||||||||||||||||||
IBEX有限公司及其子公司
合并现金流量表
(未经审计)
（以千计）
| 三个月的结束时间 6月30日, | 十二个月结束于 6月30日, | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 经营活动产生的现金流量 | |||||||||||||||||||||||
| 净收入 | $ | 9,845 | $ | 4,510 | $ | 33,655 | $ | 31,582 | |||||||||||||||
| 调整净利润以计入经营活动现金流量: | |||||||||||||||||||||||
| 折旧和摊销 | 4,608 | 5,052 | 19,461 | 18,985 | |||||||||||||||||||
| 非现金租赁费用 | 3,297 | 3,510 | 13,205 | 14,456 | |||||||||||||||||||
| 认股权证与收入 | 290 | 234 | 1,183 | 1,090 | |||||||||||||||||||
| 递延所得税 | (242) | 1,511 | 344 | 4,529 | |||||||||||||||||||
| 基于股份的报酬支出 | 1,024 | 633 | 3,765 | 4,606 | |||||||||||||||||||
| 预期信用损失拨备 | (29) | 190 | 33 | 295 | |||||||||||||||||||
| 减值损失 | 275 | — | 1,532 | — | |||||||||||||||||||
| 解约损失 | — | 251 | — | 251 | |||||||||||||||||||
| 出售子公司收益 | — | — | — | (246) | |||||||||||||||||||
| 资产和负债的变动： | |||||||||||||||||||||||
| 4,873 | 5,549 | (12,068) | (12,297) | ||||||||||||||||||||
| 预付费用和其他流动资产的增加/减少 | (2,167) | (775) | (7,517) | 1,467 | |||||||||||||||||||
| 应付账款和应计负债的增加/减少 | 90 | 2,324 | (2,246) | (3,753) | |||||||||||||||||||
| 递延收入减少 | (821) | (2,076) | (1,919) | (4,797) | |||||||||||||||||||
| 经营租赁负债减少 | (3,621) | (3,478) | (13,528) | (14,309) | |||||||||||||||||||
| 经营活动产生的净现金流入 | 17,422 | 17,435 | 35,900 | 41,859 | |||||||||||||||||||
| 投资活动产生的现金流量 | |||||||||||||||||||||||
| 购置固定资产等资产支出 | (2,220) | (3,721) | (8,855) | (18,952) | |||||||||||||||||||
| 出售子公司的现金流出净额，扣除已收现金 | — | — | — | (85) | |||||||||||||||||||
| 投资活动现金流出净额 | (2,220) | (3,721) | (8,855) | (19,037) | |||||||||||||||||||
| 筹资活动产生的现金流量 | |||||||||||||||||||||||
| 信贷额度收到的款项 | 85 | 58 | 238 | 43,448 | |||||||||||||||||||
| 贷款额度的偿还 | (86) | (56) | (291) | (54,597) | |||||||||||||||||||
| 偿还债务 | — | — | — | (3,795) | |||||||||||||||||||
| 行使期权所得款 | 4 | 226 | 366 | 2,053 | |||||||||||||||||||
| 财务租赁的本金偿还 | (148) | (94) | (490) | (447) | |||||||||||||||||||
| 购买公司库存股 | (3,005) | — | (21,556) | (276) | |||||||||||||||||||
| 筹资活动产生的现金流出/流入净额 | (3,150) | 134 | (21,733) | (13,614) | |||||||||||||||||||
| 汇兑差额对现金及现金等价物的影响 | 3 | (95) | (21) | (610) | |||||||||||||||||||
| 现金及现金等价物净增加额 | 12,055 | 13,753 | 5,291 | 8,598 | |||||||||||||||||||
| 现金及现金等价物：期初 | 50,665 | 43,676 | 57,429 | 48,831 | |||||||||||||||||||
| 现金及现金等价物：期末 | $ | 62,720 | $ | 57,429 | $ | 62,720 | $ | 57,429 | |||||||||||||||
IBEX有限公司及其子公司
GAAP 财务指标与非 GAAP 财务指标之间的兑换关系
展示1：调整后的净利润和调整后的每股收益
我们将调整后的净利润定义为以下项目的影响前的净利润：非经常性费用（包括国内文件转换和法律和和解费用）、离职费用、减值损失、权证抵销收入外币收益、股权报酬费用、出售子公司获利和租约终止损失的净额，减去此类调整的税务影响我们将调整后的净利润率定义为调整后的净利润除以营业收入 我们将调整后的每股收益定义为调整后的净利润除以加权平均摊薄股本
以下表格提供了所述期间的净利润与调整后净利润以及摊薄每股收益与调整后每股收益的对比：
| 截至三个月结束时 6月30日 | 历时十二个月 6月30日 | ||||||||||||||||||||||
| （以千美元为单位，每股金额除外） | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||
| 净收入 | $ | 9,845 | $ | 4,510 | $ | 33,655 | $ | 31,582 | |||||||||||||||
| 净利润率 | 7.9 | % | 3.6 | % | 6.6 | % | 6.0 | % | |||||||||||||||
| 非常见费用 | — | 1,348 | — | 2,224 | |||||||||||||||||||
| 离职费用 | 115 | — | 1,621 | — | |||||||||||||||||||
| 减值损失 | 275 | — | 1,532 | — | |||||||||||||||||||
| 权证对抵消营业收入 | 290 | 234 | 1,183 | 1,090 | |||||||||||||||||||
| 外币收益 | (1,244) | (379) | (1,815) | (801) | |||||||||||||||||||
| 基于股份的报酬支出 | 1,024 | 633 | 3,765 | 4,606 | |||||||||||||||||||
| 出售子公司收益 | — | — | — | (246) | |||||||||||||||||||
| 租约终止损失 | — | 251 | — | 251 | |||||||||||||||||||
| 调整总计 | $ | 460 | $ | 2,087 | $ | 6,286 | $ | 7,124 | |||||||||||||||
| 调整的税务影响1 | (110) | (370) | (1,590) | (1,760) | |||||||||||||||||||
| 调整后净利润 | $ | 10,195 | $ | 6,227 | $ | 38,351 | $ | 36,946 | |||||||||||||||
| 调整后净收益率 | 8.2 | % | 5.0 | % | 7.5 | % | 7.1 | % | |||||||||||||||
| 摊薄每股收益 | $ | 0.56 | $ | 0.24 | $ | 1.84 | $ | 1.67 | |||||||||||||||
| 每股调整净利润影响 | 0.02 | 0.09 | 0.26 | 0.28 | |||||||||||||||||||
| 每股调整后盈利 | $ | 0.58 | $ | 0.33 | $ | 2.10 | $ | 1.96 | |||||||||||||||
| 加权平均摊薄股数 | 17,639 | 18,989 | 18,255 | 18,893 | |||||||||||||||||||
1每个调整的税务影响根据相关司法管辖区的适用税率计算。
展台2：调整后的EBITDA、调整后的EBITDA和调整后的EBITDA利润率
EBITDA是一种非GAAP盈利能力衡量指标，表示以下项目的影响之前的净利润：利息费用、所得税费用以及折旧和摊销费用。调整后的EBITDA是一种非GAAP盈利能力衡量指标，表示以下项目的影响之前的EBITDA： 非经常性费用（包括国内报表转换费用和法律与解决费用）、离职费用、减值损失、 利息收入、认股证相抵收入、外币收益、 股权激励费用、 子公司出售收益和租赁终止损失。调整后的EBITDA利润率是一种非GAAP盈利能力衡量指标，表示调整后的EBITDA除以营业收入。
以下表格提供了净利润和净利润率与调整后的息税折旧及摊销前利润（EBITDA）和调整后的EBITDA利润率的对账信息。
| 截至三个月结束时 6月30日， | 历时十二个月 6月30日， | ||||||||||||||||||||||
| （千美元） | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||
| 净收入 | $ | 9,845 | $ | 4,510 | $ | 33,655 | $ | 31,582 | |||||||||||||||
| 净利润率 | 7.9 | % | 3.6 | % | 6.6 | % | 6.0 | % | |||||||||||||||
| 利息费用 | 175 | 239 | 514 | 792 | |||||||||||||||||||
| 所得税费用 | 3,391 | 3,806 | 7,331 | 8,744 | |||||||||||||||||||
| 折旧和摊销 | 4,608 | 5,052 | 19,461 | 18,985 | |||||||||||||||||||
| EBITDA | $ | 18,019 | $ | 13,607 | $ | 60,961 | $ | 60,103 | |||||||||||||||
| 非常见费用 | — | 1,348 | — | 2,224 | |||||||||||||||||||
| 离职费用 | 115 | — | 1,621 | — | |||||||||||||||||||
| 减值损失 | 275 | — | 1,532 | — | |||||||||||||||||||
| 利息收入 | (542) | (249) | (2,071) | (640) | |||||||||||||||||||
| 认股权对抵消营业收入 | 290 | 234 | 1,183 | 1,090 | |||||||||||||||||||
| 外币收益 | (1,244) | (379) | (1,815) | (801) | |||||||||||||||||||
| 基于股份的报酬支出 | 1,024 | 633 | 3,765 | 4,606 | |||||||||||||||||||
| 出售子公司收益 | — | — | — | (246) | |||||||||||||||||||
| 终止租赁的损失 | — | 251 | — | 251 | |||||||||||||||||||
| 调整后的EBITDA | $ | 17,937 | $ | 15,445 | $ | 65,176 | $ | 66,587 | |||||||||||||||
| 调整后的EBITDA率 | 14.4 | % | 12.4 | % | 12.8 | % | 12.7 | % | |||||||||||||||
展示3：自由现金流
我们将自由现金流定义为经营活动产生的净现金减去资本支出。
| 三个月结束了 6月30日， | 十二个月已结束 6月30日， | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| （000 美元） | |||||||||||||||||||||||
| 经营活动提供的净现金 | $ | 17,422 | $ | 17,435 | $ | 35,900 | $ | 41,859 | |||||||||||||||
| 减去：资本支出 | 2,220 | 3,721 | 8,855 | 18,952 | |||||||||||||||||||
| 自由现金流 | $ | 15,202 | $ | 13,714 | $ | 27,045 | $ | 22,907 | |||||||||||||||
展览4：净现金
我们将净现金定义为总现金及现金等价物减去债务。
| （千美元） | 2023年6月30日 2024 | 2023年6月30日 2023 | |||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 62,720 | $ | 57,429 | |||||||
| 债务 | |||||||||||
| 当前 | $ | 660 | $ | 413 | |||||||
| 非流动负债 | 867 | 600 | |||||||||
| 总债务 | $ | 1,527 | $ | 1,013 | |||||||
| 净现金 | $ | 61,193 | $ | 56,416 | |||||||