展示5.1
弊社番号: NSJ/DP/LTH/201123
メール：nstjean@mctodman.com
LytusテクノロジーズホールディングスPTV. Ltd.
ビジネスセンター100階
ザ・メイダン・ホテル
ナド・アル・シーバ、ドバイ、UAE
2024年9月13日
1。
| 件名： | LYTUS TECHNOLOGIES HOLDINGS PTV. LTD. BC# 2033207（以下 “会社”） |
私たちは英領ヴァージン諸島の法律に基づき設立された株式会社Lytus Technologies Holdings PTV. LTD.に対して英領ヴァージン諸島の法律顧問として活動しており、証券取引委員会（「委員会」）に提出される予定のフォームS-8に関連して、同社の登録声明書の準備に関与しています。連邦証券法（修正後の「証券法」）に基づき同社の9,333,333株の普通株式（「株式」）を登録するための同社の2023年従業員インセンティブプラン（「プラン”).
審査した文書
以下の書類の原本、コピー、草稿または確定済みコピーを確認しました。
| (a) | 登録声明書のコピー; |
| (b) | 会社の設立証明書のコピー 2022年3月28日に英国バージン諸島の法務局によって発行され、会社の登録代理人であるマクナマラ法人サービス株式会社によって2023年11月20日に真実であると証明されました; |
| (c) | 会社の登記簿、役員および職員、 会員、抵当権および負債のコピーは、2023年11月20日に会社の登記済み事務所で保管されているもので、英国ヴァージン諸島にある会社の登録代理人であるMcNamara Corporate Services Limitedが正しいと認定しました。 |
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電話： + 1-284 2810, 284-3810, ファックス： +1-284-494-4957, 284-494-7040 電子メール： mail@mctodman.com Web: www.mctodman.com
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| (d) | 会社の定款および規約のコピーは、2023年11月20日にイギリス領ヴァージン諸島の法人登記官に登録・ファイリングされたものであり、会社の登記代理人であるMcNamara Corporate Services Limitedによって真実であると証明されています。 |
| (e) | 会社の決議のコピーは、会社が発行することが認められている株式数を増やすために2020年5月15日に日付を付けて作成され、会社の登記代行者であるMcNamara Corporate Services Limitedが2023年11月20日に真実として認定したものです。 |
| (f) | イギリス領ヴァージン諸島の法人登記局にある会社の記録; |
| (g) | この意見を述べるための基礎となると考えるその他の文書や法律。 |
【d】から【i】の段落にリストされている文書は、この意見書では「会社記録”.
仮定
次の意見は、この見解書の日付に存在し、私たちに知られている事実と状況に関してのみ与えられています。 これらの意見は、この見解書の日付に適用されているイギリス領ヴァージン諸島の法律にのみ関連しています。 この意見の目的のために、他の管轄区の法律、規則、規制に関する調査は行っていません。 ここで述べる意見は、法人登記局での検索の完全性と正確さに依存しています（さらなる検証なしで）。 また、独自に検証していない以下の仮定に依存しています：
| (a) | 全セクターの原本は本物であり、すべての署名と印鑑は本物であり、印鑑が押されているとされるすべての文書が本当に押印されており、すべてのコピーが完全であり、元の文書に適合していて、Form S-8が私たちに提示された最新の草案とあらゆる点で一致しており、文書が段階的に私たちに提供され、それらの文書への変更を示すマークが付けられた連続的な草案が我々に提供された場合、すべての変更が適切に示されています。 |
| (b) | 会社記録のコピーは完全であり、ビジネスで取引された記録や採択された決議、および法律で義務付けられているすべての事柄の正確な記録を構成しています。 |
| (c) | その他の法律（英領ヴァージン諸島の法律を除く）に基づいて、ここに記載された意見に影響を及ぼす可能性があるものはありません。 |
意見
上記の仮定のみに基づき、かつ以下に記載の予約条件および条件に従い、当該法的考慮事項を考慮して、英領ヴァージン諸島の法に基づき、意見を述べます:
| 1. | 当社は、British Virgin IslandsのBusiness Companies Act、2004に基づき正式に設立された会社であり、British Virgin Islandsにおいて株式有限会社として有効に存在しています。アクトう |
| 2. | 当社は、1株あたりの1セントの名目価値を持つクラス1種230,000,000株を発行する権限があります。 |
| 3. | 計画に従って発行された株の問題及び割り当ては、法的に発行および割り当てられ、全額支払われ、無課税です。イギリス領ヴァージン諸島法では、シェアはメンバー（株主）登録簿に記載された時のみ発行されます。 |
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要件
| (a) | この意見書では、「非課税可能」というフレーズは、会社の株式に関して、株主が、株主としての地位だけによって、会社やその債権者からの株式に関する追加の評価や呼び出しに対して責任を負わないものを意味する（詐欺、代理関係の設立、違法または不当な目的、または法廷が法人のベールを剥き、あるいは持ち上げる可能性のあるその他の状況など、例外的な状況を除く）。 |
| (b) | ここで明示されていない限り、私たちはこの意見書に引用される文書や文書に関して、会社によって行われるかもしれない保証や表明についてはコメントを控え、またはこの意見書の商業条件に関してもその他の取引の主題についてもコメントを控えます。 |
ここに、私たちはこの意見書を目論見書に添付資料として提出すること、および私たちの名前を「民事責任の強制執行可能性」という見出しの下や「法的事項」および目論見書内の他の箇所に記載することに同意します。このような同意を行うことで、我々は1933年米国証券法第7条の下で同意が必要なカテゴリに属する者であることを意味するものではありません。
敬具
/s/ McW. Todman & Co.
マクドナルド・トッドマン社
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