| 特海國際控股有限公司 SUPER HI 國際控股有限公司 特海國際控股有限公司 股份代號：9658 （在開曼群島註冊設立的有限公司） 中期報告 2024 （於開曼群島註冊成立的有限公司） |
| 1中期報告 2024年中期報告 目錄 定義 公司資料 主要財務摘要 2024年中期業績回顧 管理層討論與分析 企業管治及其他資料 獨立核數師對未經審計中期簡明綜合財務報表的審閱報告 簡明綜合損益及其他全面收益表 簡明綜合財務狀況表 簡明綜合權益變動表 簡明綜合現金流量表 簡明綜合財務報表附註 |
| 特海國際控股有限公司 Super Hi國際控股有限公司 定義 美國存托股份，每股美國存托股份代表10股普通股 Apple Trust 由張勇先生與UBS Trustees（b.V.I.）Limited（作爲受託人）設立的全權信託 聯絡人 具有上市規則所賦予的涵義 審計委員會 董事會下的審計委員會 董事會 本公司董事會 英屬維爾京群島 英屬維爾京群島 Cheerful Trust 由施永宏先生及李海燕女士與UBS Trustees（b.V.I.）Limited（作爲受託人）設立的全權信託 中國或中國大陸 指中華人民共和國，除文義另有所指外，本中期報告對中國或中國大陸的提述不包括中國香港、澳門、臺灣地區 本公司 特海國際控股有限公司，一家於2022年5月6日根據開曼群島法律註冊成立的有限公司 關連人士 具有上市規則所賦予的涵義 控股股東 具有上市規則所賦予的涵義，以及除非文義另有所指，否則指張勇先生、舒萍女士，連同ZY NP LTD、SP NP LTD及NP UNITED HOLDING LTD |
| 中期報告2024年中期報告定義企業管治守則 是上市規則附錄C1所載的企業管治守則董事 公司的董事ESOP平台I Super Hi Ltd.，一家在BVI註冊成立的有限公司，由實富信託有限公司作爲ESOP信託I的受託人全資擁有和管理，用於持有根據股份授予計劃授予的獎勵的股份，承授人除了公司董事或其他關聯人士。公司的ESOP平台II，一家在英屬維爾京群島註冊成立的有限責任公司，由Futu Trustee Limited全資擁有和管理，作爲ESOP信託II的受託人，用於持有授予董事或公司其他關聯人士的股份獎勵計劃所授予的股份。特海國際控股有限公司的ESOP信託I股份獎勵計劃信託I，由公司爲除董事和公司其他名義關聯人士外的承責人的利益設立的信託。富途信託有限公司充當受託人 |
| 特海國際控股有限公司4定義ESOP信託II特海國際控股有限公司股份獎勵計劃信託II，公司爲公司的董事或其他關聯人士根據股份獎勵計劃設立的信託。富途信託有限公司是受託人財務報表未經審計的截至2024年6月30日六個月內的集團的中期簡明綜合財務報表本集團 本公司及其子公司 香港中華人民共和國特別行政區 上市本公司股份在聯交所主板上市 上市規則聯交所證券上市規則 模型守則上市規則附錄C3所載的上市發行人董事進行證券交易的模型守則報告期截至2024年6月30日止六個月發售公司在美國發售美國存托股份，包括行使超額配股權 |
| 5中期報告 2024年中期報告 定義 釋義 「證券及期貨條例」指香港法例第571章證券及期貨條例（經不時修訂、補充或以其他方式修改） 「股份獎勵計劃」指本公司於2022年6月24日採納的股份獎勵計劃（經不時修訂） 「股份」指本公司股本中每股面值0.000005美元的普通股 「股東」指本公司股東 「聯交所」指香港聯合交易所有限公司 「附屬公司」指具有上市規則所賦予的含義 「特海專用產品」指頤海集團供應的火鍋底料及中式複合調味品（主要爲招牌底料），採用本集團擁有的配方生產，在火鍋店使用 「美元」指美國法定貨幣美元 「%」指百分比 「SFO」 the Securities and Futures Ordinance，Chapter 571 of the Laws of Hong Kong, as amended，supplemented or otherwise modified from time to time 「Share Award Scheme」 the share award scheme adopted by the Company on June 24, 2022, as amended from time to time 「Shares」 ordinary shares in the share capital of the Company with nominal value of US$0.000005 each 「Shareholders」 shareholders of the Company 「Stock Exchange」 香港聯合交易所有限公司 「subsidiaries」 具有上市規則所賦予的含義 「Super Hi Customized Products」 the hot pot soup flavoring and Chinese-style compound condiment products, which are primarily the signature soup bases, supplied by Yihai Group and manufactured using formulae owned by the Group for use at the hot pot restaurants 「US$」 or 「USD」 United States dollars, the lawful currency of the United States 「%」 per cent |
| 特海國際控股有限公司6 Super Hi International Holding Ltd. 公司信息 董事會 主席兼非執行董事 舒萍女士 執行董事 楊利娟女士（於2024年7月1日被任命） 李瑜先生 劉麗女士 王金平先生（於2024年7月1日辭任） 獨立非執行董事 陳康威先生 張思樂先生 連宗正先生 審計委員會 張思樂先生（主席） 陳康威先生 連宗正先生 薪酬委員會 連宗正先生（主席） 陳康威先生 張思樂先生 舒萍女士 提名委員會 舒萍女士（主席） 張思樂先生 連宗正先生 陳康威先生 公司秘書 瞿驄女士 鄭程傑先生 |
| 7中期報告 2024半年報 公司資料 授權代表 舒萍女士 瞿驄女士 核數師 Deloitte & Touche LLP 執業會計師及特許會計師 新加坡市裏頓道2號33-00 郵編：068809 法律顧問 凱易律師事務所 告羅士打大廈26樓 置地廣場 皇后大道中15號 香港 註冊辦事處 Cricket Square Hutchins Drive PO Box 2681 開曼群島 郵編：KY1-1111 總部及新加坡主要營業地點 1 Paya Lebar Link #09-04 PLQ 1 Paya Lebar Quarter 郵編：408533 香港主要營業地點 香港 灣仔 皇后大道東248號 大新金融中心40樓 |
| 特海國際控股有限公司 8 Super Hi International Holding Ltd. 公司資料 香港股份登記處 Computershare Hong Kong Investor Services Limited 合和中心17樓 房號1712-1716 皇后大道東183號 灣仔 香港 投資者關係 電郵：superhi_ir@superhi-inc.com 網站 www.superhiinternational.com 股份代號 9658 |
| 9中期報告 2024半年報 主要財務摘要 截至6月30日止六個月 2024 2023 2024年 2023年 (千美元) (US$’000) 收入370,930 323,931 海底撈餐廳經營收入356,488 312,718 稅前溢利628 7,320 期內（虧損）溢利(4,649) 3,394 本公司擁有人應占期內（虧損）溢利(4,583) 3,541 每股（虧損）盈利（基本及攤薄）（美元）(0.01) 0.01 海底撈餐廳的業務摘要 截至6月30日/截至該日止六個月 2024 2023 2024年 2023年 餐廳數量122 115 總客流量（百萬人次）14.5 12.3 平均翻檯率（次/天）3.8 3.3 顧客人均消費（美元）24.6 25.5 每家餐廳平均每日收入（千美元）17.2 15.6 餐廳層面經營溢利率(%)8.7 8.3 |
| 特海國際控股有限公司 10 Super Hi International Holding Ltd。 2024中期業績回顧 2024年上半年，全球經濟活動整體呈現出普遍復甦的趨勢，儘管各國和地區的經濟結構和增長速度有所不同。同時，通貨膨脹壓力仍在持續，對原材料和勞動力成本產生影響。作爲應對，集團着重優化本地餐廳的管理。這包括改善環境、服務、產品和食品安全等方面，旨在持續提升顧客滿意度，加強客戶關係，從而提升餐廳的運營效率。 2024年上半年，本集團海底撈餐廳整體及同店翻檯率達到了3.8次/天，比2023年同期增加了0.5次/天。翻檯率顯著提升主要歸因於：(i)經濟環境持續復甦；(ii)海底撈餐廳在提升顧客滿意度、拓展客戶群體、開展多種消費場景等方面的努力。比如，與節假日、音樂會、旅遊季、體育賽事等活動相結合，幫助擴大附近地區客戶群體，加強家庭聚餐和夜宵等場合的運營。 爲了優化顧客體驗，我們也在產品創新和改進方面付出了很大努力。爲滿足本地消費者的需求和喜好，我們確定各國經理負責本地市場的產品，並提供總部各種資源支持。2024年上半年，我們對全球範圍內的產品進行了500多次改進和新增，涵蓋湯底、菜品、零食和飲料等各類別。世界各地的餐廳孵化出受歡迎的新品，受到客戶廣泛關注，有效幫助餐廳提升顧客滿意度和品牌影響力。除了現有的火鍋菜品，我們積極推出新的餐飲選擇，如海鮮蒸汽盤和燒烤盤，以豐富不同時段消費者的選擇和體驗。此外，我們繼續優化全球供應鏈，積極尋找本地高質量供應商，同時繼續加強成本控制，提高運營效率，確保食品質量。2024年上半年，全球經濟活動整體持續 回升，但不同國家、地區的經濟結構和 增速各有特點。與此同時通脹壓力仍然 較大，對原材料成本、勞動力成本構成 一定挑戰。在此背景下，本集團堅持專 注於提升各地門店的管理水平，包括環 境、服務、產品和食品安全等方面，以 期不斷提升顧客滿意度，增強與顧客的 連接，從而提升門店經營效率。 2024年上半年，本集團海底撈餐廳整體 及同店翻檯率均達到了3.8次/天，均較 2023年同期增長0.5次/天。翻檯率增長 幅度較爲顯著，主要由於：(i)經濟環 境的持續復甦；及(ii)我們各地門店在提 升顧客滿意度、拓大客戶群體、捕捉更 豐富消費場景等方面所做出的努力。例如 結合節假日、演唱會、旅遊季、體育賽 事等活動，以及拓寬周邊客戶群體、深化 經營家庭聚餐場景、夜宵場景等。 爲了更好地提升顧客體驗，我們在產品創 新、優化方面也做出了大量努力。爲了貼 近各地消費者的需求和喜好，我們以各國 家經理作爲各地市場品類產品工作的第 一責任人，並由總部給予各類資源的支 持。2024年上半年，我們在各國累計改 進、推出新品超過500次，涵蓋鍋底、菜 品、小吃及飲料等品類，並且各國都培 育出受歡迎的新品，有效幫助門店提升 了顧客滿意度和品牌影響力。此外我們還 以現有火鍋門店爲載體，積極嘗試增設海 鮮蒸格、烤盤選項，在不同時段豐富消 費者的選擇和體驗。此外，我們持續優化 全球供應鏈，積極尋找本地優質供應 商，在保證食品品質的同時，繼續加強 成本管控，提升運營效率。 |
| 2024年中期報告 2024年中期報告 2024年中期業績回顧 截至2024年6月30日，我們在國際市場共經營122家海底撈餐廳，較去年同期淨增加7家。2024年上半年，我們共開業八家新店（其中東南亞5家（包括菲律賓1家，菲律賓對我們而言是一個新市場），北美2家，東亞1家），同時我們關閉了一家長期表現不佳的東南亞地區門店。我們採取「自下而上」的策略以及樂觀且謹慎的態度開店。此外，我們也不時審視已開業門店。對於始終表現不佳的門店，總部會向有關門店提供專業輔導或轉變其業態以改善表現。倘有關門店未能有所改善，我們將考慮暫時休整或永久關閉以止損。除了海底撈火鍋餐廳外，我們也在積極探索不同業態的創新與經營，包括但不限於快餐、清真火鍋等。爲了更好的孵化和複製新業態，我們推行了「紅石榴計劃」。寓意集團的每一項新業務都像石榴籽一樣，共同支持和組成我們的綜合性餐飲集團。爲支持「紅石榴計劃」的高效實施，我們組建了一支富有創新精神的高技能管理人才隊伍，涵蓋門店運營、產品研發、品牌營銷等各環節。我們爲該等創業創新項目提供資源支持，同時落實多種激勵措施。此外，我們還鼓勵業績表現優秀的管理人員，通過「雙管」、「多管」的方式，既管理原有門店或業務，又參與新業態創業和管理，以激發優秀人才更多的潛力，提升內部管理效能。截至2024年6月30日，我們在國際市場共經營122家海底撈餐廳，較去年同期淨增加7家。2024年上半年，我們開設了8家新餐廳，其中有5家位於東南亞（其中1家位於菲律賓，標誌着我們進入一個新市場），2家位於北美，1家位於東亞。同時，我們關閉了一家長期表現不佳的東南亞地區餐廳。我們在開設新餐廳時採取了「自下而上」的策略和樂觀謹慎的態度。此外，我們定期審查現有餐廳。對於表現持續不佳的餐廳，我們總部會向其提供具體指導或轉變經營模式以提高表現。如果餐廳未能改善，我們將考慮暫時關閉或永久關閉以止損。除海底撈餐廳外，我們還積極探索不同業態的創新和運營，包括但不限於快餐和清真火鍋。爲培育和拓展創新業態，我們推出了「石榴計劃」。這一戰略舉措的靈感來源於石榴，其中每個種子代表一個獨特的業態，共同支持並構成我們的綜合餐飲服務集團。爲支持「石榴計劃」的高效實施，我們組建了一支高技能和富有創新精神的管理團隊，涵蓋餐廳運營、產品開發和品牌營銷等各個方面。我們爲這些創新和創業提供資源支持，並實施各種激勵措施。此外，我們還鼓勵表現優異的管理人員通過「雙重管理」和「多元管理」的方式管理現有餐廳或業務，同時參與新業態的建立和管理，以激發優秀人才的潛力，並提高內部管理的有效性。 |
| 特海國際控股有限公司12 Super Hi International Holding Ltd. 2024年中期業績回顧 財務回顧 本集團截至2024年6月30日止六個月錄得營業收入370.9百萬美元，較2023年同期的323.9百萬美元增長14.5%，主要因爲報告期內翻檯率提升以及餐廳網絡擴大。截至2024年6月30日止六個月，本集團顧客人均消費爲24.6美元，較2023年同期的25.5美元減少0.9美元，主要由於匯率波動所致，部分抵消了因翻檯率提升以及餐廳網絡擴大帶來的收入增長。本報告期內，翻檯率的提升有效帶動了餐廳運營效率的提升，儘管上半年我們因進一步提高門店管理要求而增加了門店員工人手，同時面臨全球原材料成本、勞動力成本上升的通脹壓力，但依然取得了8.7%的海底撈餐廳層面經營利潤率，較去年同期提升0.4個百分點。本報告期內，本集團錄得經營溢利120.9百萬美元，相較去年同期21.2百萬美元，減少1.4%。經營溢利率爲5.6%，去年同期爲6.5%。該等變動主要是因爲： •政府補助較去年同期減少1.4百萬美元，主要由於部分國家取消因疫情提供的餐廳補貼，也影響了本報告期的經營溢利和淨利潤水平；及 •上市費用增加至2.5百萬美元，此乃因公司於2024年5月在美國納斯達克交易所發行美國存托股份並實現雙重上市所致，也影響了本報告期的經營溢利和淨利潤水平。 按期內（虧損）收益剔除利息收入、財務成本、因重新計量並非以功能貨幣計值的餘額而產生的未變現外匯差額、按公允值計入損益的金融資產產生的收益淨額及所得稅開支後計算。 按經營溢利除以總收入計算。 |
| 13中期報告 2024年中期報告 2024年中期業績回顧 本報告期內，本集團錄得淨虧損4.6百萬美元，較去年同期淨利潤3.4百萬美元減少8.0百萬美元。除上述影響經營收益的因素外，淨虧損變動主要是因爲匯兌損失淨額增加8.8百萬美元至19.5百萬美元。有關增加乃由於2024年上半年匯率波動導致以申報貨幣（美元）以外的貨幣計值的貨幣項目重估產生了未變現匯兌損失，影響了報告期的淨利潤水平。 未來前景 我們於2024年5月在美國納斯達克交易所發行美國存托股份並在美國納斯達克交易所實現雙重上市，未來將繼續堅持以「顧客滿意度」和「員工努力度」爲核心使命，將本公司發展爲領先的多品牌連鎖經營餐飲集團。我們堅持致力於： • 提升顧客的就餐體驗，包括不斷精進環境、服務、產品，併爲顧客進一步提供增值服務； • 擴大餐廳網絡，既包括海底撈火鍋餐廳，也包括新業態餐廳，將在已進入的國家積極尋找潛在的餐廳點位，同時擇機進入新市場； • 提升餐廳經營表現，開拓收入來源，合理精進成本和費用； • 積極發展和探索新業態，包括但不限於孵化、戰略性收購或其他合作方式，進一步豐富業務和顧客基礎；及 • 提高總部賦能門店的能力，包括但不限於供應鏈優化、品牌建設、數據化支持等方面。 |
| 特海國際控股有限公司 14 Super Hi International Holding Ltd. 管理層討論與分析 收入 該集團的收入主要來自(i)海底撈餐廳的運營，(ii)外賣業務，以及(iii)其他，主要包括海底撈品牌和次品牌的火鍋調料產品和食品銷售收入，向當地客人和零售商銷售。 截至2024年6月30日的六個月，該集團的收入爲3.709億美元，比2023年同期的3.239億美元增長14.5%，主要由於海底撈餐廳運營收入增加4.38億美元。 海底撈餐廳運營 截至2024年6月30日的六個月，該集團的海底撈餐廳運營收入爲3.565億美元，比2023年同期的3.127億美元增長14.0%。這主要是由於(i)國際市場餐飲業持續復甦；(ii)我們持續努力增加客流量和翻檯率；以及(iii)我們在2024年上半年持續擴張業務。截至2024年6月30日的六個月，該集團顧客人均消費爲24.6美元，比2023年同期的25.5美元減少0.9美元，主要是由於匯率波動，部分抵消了我們因翻檯率提升和餐廳網絡擴大帶來的收入增長。 |
| 15中期報告 2024中期報告 管理層討論與分析 餐廳網絡 截至2024年6月30日，我們已將我們的餐廳網絡擴張到亞洲、北美洲、歐洲及大洋洲13個國家的122家餐廳。下表概括了海底撈餐廳數量以及按地理區域劃分的海底撈餐廳運營收入的情況，截至或對於所示日期或期間： 東南亞：74家餐廳，收入60.7%，收入195,874千美元，每家餐廳平均收入2,647千美元； 東亞：18家餐廳，收入14.8%，收入43,237千美元，每家餐廳平均收入2,402千美元； 北美洲：20家餐廳，收入16.4%，收入73,888千美元，每家餐廳平均收入3,694千美元； 其他地區：10家餐廳，收入8.1%，收入43,489千美元，每家餐廳平均收入4,349千美元； 總計：122家餐廳，收入356,488千美元，每家餐廳平均收入2,922千美元。 |
| 特海國際控股有限公司 16 Super Hi International Holding Ltd. 管理討論與分析 餐廳績效 以下表格列出了截至指定時期的海底撈餐廳按地理區域劃分的某些關鍵績效指標： 截至6月30日止六個月 2024年 2023年 總客流量（百萬人次） 東南亞 10.2 8.9 東亞 1.6 1.3 北美洲 1.7 1.3 其他（1） 1.0 0.8 整體 14.5 12.3 平均翻檯率（次/天） 東南亞 3.7 3.3 東亞 4.1 3.1 北美洲 4.1 3.2 其他（1） 3.9 3.5 整體 3.8 3.3 顧客人均消費（美元） 東南亞 19.3 20.3 東亞 27.8 28.6 北美洲 42.6 49.1 其他（1） 42.3 40.6 整體 24.6 25.5 每家餐廳平均每日收入（千美元） 東南亞 15.4 14.8 東亞 15.7 11.8 北美洲 21.1 19.0 其他（1） 24.5 22.7 整體 17.2 15.6 餐廳層面經營溢利率（%） 8.7 8.3餐廳績效 |
| 17 中 期報告 2024中期報告 管理討論與分析 附註： （1）包括澳大利亞、英國及阿拉伯聯合酋長國。 （2）按期內服務總桌數除以期內海底撈餐廳總營業日數及期內平均餐桌數之乘積計算。 （3）按期內海底撈餐廳經營的總收入除以期內服務顧客總數計算。 （4）按期內海底撈餐廳經營的收入除以期內相同地理區域海底撈餐廳總營業日數計算。 （5）按餐廳層面經營溢利/虧損除以餐廳層面收入進行計算。餐廳層面經營溢利/虧損是通過從餐廳層面收入扣除餐廳層面原材料及易耗品成本、餐廳層面員工成本、餐廳層面物業租金及相關支出、餐廳層面水電支出、餐廳層面折舊及攤銷、餐廳差旅及通勤支出以及其他餐廳層面支出計算得出。餐廳層面原材料及易耗品成本包括海底撈餐廳所用的中央廚房相關食材及易耗品成本，以及直接從供應商處採購的食材及易耗品的成本。 |
| 特海國際控股有限公司18 Super Hi International Holding Ltd. 管理層討論與分析 同店銷售 下表載列本集團於所示期間按地理區域 劃分的海底撈餐廳同店銷售詳情： 截至6月30日止六個月 2024 2023 2024年 2023年 同店數量(2) 東南亞 65 東亞 14 北美洲 18 其他(1) 6 整體 103 同店銷售額(3)（千美元） 東南亞 182,291 177,829 東亞 39,840 32,480 北美洲 71,118 62,038 其他(1) 29,916 26,444 整體 323,165 298,791 同店平均日銷售額(4)（千美元） 東南亞 15.5 15.2 東亞 15.8 12.9 北美洲 21.7 19.0 其他(1) 27.4 24.4 整體 17.3 16.1 顧客人均消費（美元） 東南亞 19.0 20.6 東亞 28.0 28.9 北美洲 43.4 49.1 其他(1) 44.0 40.6 整體 24.3 25.6 同店平均翻檯率(5)（次╱天） 東南亞 3.7 3.3 東亞 4.2 3.3 北美洲 4.1 3.2 其他(1) 4.1 3.7 整體 3.8 3.3 同店銷售 下表載列本集團於所示期間按地理區域 劃分的海底撈餐廳同店銷售詳情： |
| 19 中期報告 2024 Interim Report 管理層討論與分析 附註： (1) 包括澳大利亞、英國及阿拉伯聯合酋長國。 (2) 包括比較期間開始前已開始運營且於 截至2024年6月30日仍開業及於 2023年6月30日止六個月及截至2024 年6月30日止六個月均開放超過150天 的餐廳。 (3) 指於所示期間同店海底撈餐廳經營的總 收入。 (4) 按期內同店海底撈餐廳經營的總收入除 以期內同店海底撈餐廳總營業日數計 算。 (5) 按期內服務總桌數除以期內海底撈餐廳 總營業日數及期內同店平均餐桌數之乘 積計算。 外賣業務 截至2024年6月30日止六個月，本集團 來自外賣業務的收入爲5.2百萬美元，較 2023年同期的4.3百萬美元增加20.9%。 該增加主要是由於我們的品牌影響力增 長。 其他 其他主要包括來自向當地顧客及零售商 銷售火鍋調味品及海底撈品牌及子品牌 的食品的收入。 截至2024年6月30日止六個月，本集團 來自其他的收入爲9.2百萬美元，較2023 年同期的6.9百萬美元增加33.3%。該增 加反映了上述產品越來越受歡迎。 |
| 特海國際控股有限公司20超級嗨國際控股有限公司 管理層討論與分析 其他收入 其他收入主要包括(i)政府補助；以及(ii) 銀行存款和租金存款的利息。本集團的其他收入截至2024年6月30日結束的六個月爲330萬美元，較2023年同期的550萬美元減少40.0%。此減少主要是由於與COVID-19相關的政府補助減少。 原材料和易耗品成本 原材料和易耗品成本包括餐廳中使用的食品原材料，包括湯底和菜單項；餐廳運營中使用的易耗品，包括一次性物品，如餐巾紙、一次性餐具和桌布；以及其他費用，包括物流和運輸費用。截至2024年6月30日結束的六個月，本集團的原材料和易耗品消耗金額爲1.246億美元，比2023年同期的1.093億美元增加14.0%。這一增長主要是由於業務規模擴大和收入增加導致食材成本增加。作爲收入的百分比，本集團原材料和易耗品的使用在2023年和2024年6月30日結束的六個月分別保持在33.7%和33.6%。 員工成本 員工成本包括員工薪酬和其他津貼；員工福利；以及退休福利計劃的供款。截至2024年6月30日結束的六個月，本集團的員工成本爲1.263億美元，較2023年同期的1.077億美元增長17.3%。這一增長主要是由於員工人數增加，這與(i)餐廳網絡擴張，(ii)客流量和翻檯率增加，以及(iii)我們確保有足夠員工提供優越的客戶體驗以及在餐飲服務、產品質量、餐廳環境和食品安全等方面的經營策略一致，以及我們在某些經營國家的法定最低工資上漲有關。作爲收入的百分比，本集團員工成本從2023年6月30日結束的六個月的33.3%增加到2024年6月30日結束的六個月的34.1%。 |
| 21中期報告 2024年中期報告 管理層討論與分析 租金及相關費用 租金及相關費用主要包括物業管理費、可變租賃付款及我們就辦公室及倉庫簽訂的短期租賃的租賃付款。 截至2024年6月30日止六個月，本集團的物業租金及相關費用爲9.1百萬美元，較2023年同期的6.3百萬美元增加44.4%。該增加主要是由於(i)開設新餐廳令物業管理費增加；及(ii)隨着來自相關餐廳的收入有所增加，可變租賃付款增加。 水電開支 水電開支主要包括電、燃氣及水的開支。 截至2023年及2024年6月30日止六個月，本集團的水電開支維持相對穩定，分別爲12.6百萬美元及13.7百萬美元。截至2023年及2024年6月30日止六個月，水電開支所佔收入百分比維持相對穩定，分別爲3.9%及3.7%。 折舊及攤銷 折舊及攤銷包括物業、廠房及設備的折舊開支，主要包括租賃物業裝修、租賃土地及樓宇、機器、運輸設備、傢俱及裝置以及進行中的裝修及使用權資產。 截至2024年6月30日止六個月，本集團的折舊及攤銷爲39.0百萬美元，較2023年同期的41.8百萬美元減少6.7%。該減少主要是由於(i)物業、廠房及設備折舊減少1.8百萬美元；及(ii)使用權資產折舊減少1.1百萬美元。折舊及攤銷所佔收入百分比由截至2023年6月30日止六個月的12.9%減至截至2024年6月30日止六個月的10.5%，主要是由於我們的收入有所增加。 |
| 仁海國際控股有限公司22 Super Hi International Holding Ltd. 管理討論與分析 差旅和通訊費用 差旅和通訊費用主要包括新門店的國際和區域旅行以及餐廳運營的檢查。 截至2024年6月30日的六個月內，集團的差旅和通訊費用爲320萬美元，比2023年同期的230萬美元增加了39.1%。這一增長主要是由於隨着業務擴張，商務旅行增加。作爲收入的百分比，差旅和通訊費用在2023年和2024年6月30日的六個月內分別保持在0.7%和0.9%。 其他開支 其他開支包括(i)行政開支；(ii)諮詢服務開支；(iii)銀行費用；(iv)外包服務費；和(v)其它，主要包括日常維護費用、倉儲費用和業務拓展費用。 截至2024年6月30日的六個月內，集團的其他開支爲3310萬美元，比2023年同期的2780萬美元增加了19.1%。作爲收入的百分比，其他開支從2023年6月30日的六個月的8.6%增至2024年6月30日的六個月的8.9%。這一增長主要是由於我們餐廳網絡的擴張和翻檯率的提高，導致外包服務費增加了510萬美元。 其他損失 - 淨額 其他損失 - 淨額主要包括(i)與物業、廠房和設備以及使用權資產相關的減值損失或減值撤銷；(ii)出售物業、廠房和設備以及終止租約的損益，即與我們決定暫停開設的餐廳終止租約有關的使用權資產和租約負債的撤銷；(iii)租約修改的損益；(iv)淨外匯損失，根據匯率波動年年波動；(v)按公允價值計入損益（「FVTPL」）的金融資產的利潤；和(vi)其它。 |
| 2024年中期報告 管理層討論與分析 本集團截至2024年6月30日止六個月的其他淨損失爲1810萬美元，比2023年同期的1000萬美元增加了81.0%。這主要是由於880萬美元的淨外匯損失增加。 財務成本 財務成本包括(i)租賃負債利息；和(ii)貼現撤銷所產生的利息支出，主要涉及用於餐廳的場所恢復準備金。 本集團的財務成本在2023年和2024年6月30日止六個月分別爲430萬美元和390萬美元，保持相對穩定。 所得稅費用 本集團的所得稅費用分別爲2023年和2024年6月30日止六個月的390萬美元和530萬美元。本集團的稅收是根據各司法管轄區內的現行稅率計算的，涵蓋了截至2024年6月30日止六個月期間估計應納稅盈利所需利潤的稅率，該稅率介於9%至33%之間。 期間(虧損)利潤 由於上述原因，截至2024年6月30日止六個月，本集團淨損失達460萬美元。至2023年同期，本集團淨利潤爲340萬美元。這一變化主要是由於(i)淨外匯損失增加880萬美元，主要是由於2024年上半年貨幣項目重新計價引起的未實現匯兌損失；以及(ii)2024年6月30日止六個月內記錄的上市費用250萬美元。 |
| 特海國際控股有限公司24 Super Hi International Holding Ltd. 管理層討論與分析 存貨 存貨主要包括餐廳經營所用的食材及其他材料，以及待售的火鍋調味品、海底撈品牌及子品牌的食品。 本集團的存貨爲26.6百萬美元，較截至2023年12月31日的29.8百萬美元減少10.7%。該減少主要是由於接近年末存貨水平相對較高，以應對業務旺季的到來。 存貨週轉天數由截至2023年12月31日止年度的42.8天減至截至2024年6月30日止六個月的40.7天。存貨週轉天數等於該期間期初及期末存貨的平均值除以該期間的原材料及易耗品成本再乘以360天或180天。存貨週轉天數的減少主要是由於我們存貨管理流程的優化。 貿易及其他應收款項以及預付款項 貿易及其他應收款項以及預付款項主要包括(i)來自信用卡網絡、外賣平台及支付平台的貿易應收款項；(ii)預付供應商款項；(iii)待抵扣進項增值稅；及(iv)其他。 截至2023年12月31日及2024年6月30日，本集團的貿易及其他應收款項以及預付款項維持穩定，分別爲31.6百萬美元及31.7百萬美元。 貿易應收款項週轉天數由截至2023年12月31日止年度的7.3天增至截至2024年6月30日止六個月的8.3天。各期間的貿易應收款項週轉天數等於該期間期初及期末貿易應收款項結餘的平均值除以該期間的收入再乘以360天或180天。 |
| 25中期報告 2024年中期報告 管理層討論與分析 流動資金及資本資源 本集團的現金主要用於爲經營、擴張及資本開支提供資金。截至2024年6月30日止六個月，本公司主要通過經營所得現金爲經營資金提供資金，並在需要時亦採納靈活多樣的融資方法。於2024年5月，本公司以每股美國存托股份19.56美元的價格發行了3,096,600股美國存托股份，並獲得所得款項總額合計60.57百萬美元（在扣除承銷折扣及佣金以及其他發售開支前）。本集團在現金及財務管理方面採取審慎的財務政策，定期密切監測流動資金及資本資源並致力維持最佳流動資金狀況，在能夠滿足經營資金需求的同時支持持續的業務運營。 |
| 特海國際控股有限公司 26 Super Hi International Holding Ltd. 管理層討論與分析 資本結構 本集團的資本管理主要目標是維持集團的穩定和增長，保障其正常運營，同時通過優化債務和權益平衡最大化股東價值。截至2024年6月30日的六個月內，集團的總體策略保持不變。集團定期審查和管理其資本結構，並根據經濟狀況的變化及時調整。 現金及現金等價物 現金的主要用途是用於運營資金以開設新的餐廳，採購食材、消耗品和設備，並翻新和裝飾餐廳。截至2024年6月30日，集團的現金及現金等價物總額爲1.407億美元，較2023年12月31日的1.529億美元減少8.0%。這一減少主要是由於金融資產淨購買增加7.53億美元，部分被公司通過ADS發行獲得的淨收益增加5.61億美元所抵消。 資本支出 資本支出是指新增的租賃土地和建築物；租賃改善；機械；運輸設備；傢俱和設備；以及進行中的裝修。截至2024年6月30日的六個月內，集團的資本支出總額爲1770萬美元，主要用於集團新開設的餐廳和仍在裝修和準備過程中的餐廳。 集團計劃通過來自經營活動和現金及現金等價物產生的現金來爲未來的資本支出提供資金。 資產押記 截至2024年6月30日，集團向銀行抵押300萬美元的銀行存款以保證支付給出租人的租金。 |
| 27中期報告 2024年中期報告 管理層討論與分析 未來重大投資計劃 本集團將繼續廣泛尋找潛在的戰略性投資機會，並尋求收購能爲本集團帶來協同效應的潛在高質量目標業務和資產。截至2024年6月30日止六個月及本中期報告日期，本集團並無任何具體承諾的重大投資和資本資產計劃予以披露。 財務比率 下表列出了公司截至指定日期的一些財務比率： 截至 2024年6月30日 流動比率(1) 2.3 1.7 資產負債比率(2) 0.3 0.4 附註： (1)等於截至同日的流動資產除以流動負債。 (2)等於截至同日的總借款除以總資產。 外匯風險和對沖 本集團進行了若干外幣交易，使其面臨外幣風險。本集團不使用任何衍生合約對沖其貨幣風險。本集團通過緊密監控外幣匯率的波動來管理其貨幣風險，並在有需要時考慮對沖重大外匯風險。本集團目前沒有外匯風險對沖政策。但本集團管理層密切監控外匯風險，並在需要時考慮對沖重大外匯風險。 |
| 特海國際控股有限公司 28 Super Hi International Holding Ltd. 管理層討論與分析 或有負債 截至2024年6月30日，本集團並無任何重大或有負債、擔保或針對本集團任何成員公司的未決或威脅提起的任何重大訴訟或索賠，可能對本集團業務、財務狀況或經營業績產生重大不利影響。 重大收購及處置 截至2024年6月30日止六個月，本公司並無任何重大收購或處置附屬公司、聯營公司及合資企業。 上市規則項下的重大投資 報告期內，本公司在香港上海匯豐銀行購買了理財產品（詳情請參閱2024年9月6日公告），截至2024年6月30日的公允值爲7710萬美元（佔本集團截至同日資產總額的12.4%），報告期內已變現收益及未變現收益爲180萬美元及零。除上述之外，本公司並未持有報告期內上市規則所界定的任何重大投資。 員工及薪酬政策 截至2024年6月30日，本集團共有12,521名員工。報告期內，本集團產生員工成本（包括薪金及其他津貼、福利及退休福利計劃供款）126.3百萬美元。 本集團的薪酬政策乃根據不同地區的薪資水平、員工職級及業績表現以及市場條件確定。本集團亦向員工提供其他福利，包括醫療計劃、退休金供款計劃及股份獎勵計劃。爲保持員工隊伍的素質、知識及技能水平，本集團根據不同部門員工的需求定期提供專業培訓，包括由高級員工或第三方顧問定期進行的培訓課程，內容涵蓋本集團業務運作的各個方面，使員工了解餐飲行業的最新發展及業務技能，與時俱進。本集團亦不時組織專題討論研討會。 |
| 29中期報告 2024年中期報告 管理層討論與分析 非國際財務報告準則財務計量 在評估我們的業務時，我們考慮並使用非國際財務報告準則計量，即餐廳層面經營溢利率（按(i)餐廳層面經營利潤╱虧損除以(ii)餐廳層面收入計算），作爲補充計量指標以審閱和評估我們的經營表現。該等非國際財務報告準則財務計量的呈列不應被視爲獨立於或可替代根據國際財務報告準則會計準則編制和呈列的財務資料。 餐廳層面經營溢利率是我們餐廳經營業績的補充計量指標，其計算方法可能與其他公司呈報的類似計量沒有可比性。 餐廳層面經營溢利率作爲一項分析工具具有侷限性，不應認爲其可替代對我們根據國際財務報告準則會計準則呈報業績的分析。 餐廳層面收入指我們兩大業務條線海底撈餐廳經營及外賣業務所產生的總收入。 餐廳層面經營溢利╱虧損乃通過自餐廳層面收入扣除若干餐廳層面的成本及開支（包括(i)餐廳層面開支，如餐廳層面原材料及易耗品成本、餐廳層面員工成本、餐廳層面物業租金及相關開支、餐廳層面水電開支、餐廳層面折舊及攤銷、餐廳層面差旅及通訊開支以及包括各地區的開業前開支在內的其他餐廳層面開支；及(ii)各地區所產生的管理費用）後計算得出。餐廳層面原材料及易耗品成本包括海底撈餐廳所用的中央廚房相關食材及易耗品成本，以及直接從供應商處採購的食材及易耗品的成本。 我們認爲餐廳層面經營溢利率是評估我們各餐廳的單獨及合併業績及盈利能力的重要計量指標。我們以餐廳層面經營溢利率數據爲基準來衡量我們與競爭對手的業績。 非IFRS財務指標 在評估我們的業務時，我們考慮並使用一個非IFRS衡量標準，即餐廳層面經營利潤率，該指標通過將(i)餐廳層面經營利潤╱虧損除以(ii)餐廳層面收入計算得出，作爲補充措施審查和評估我們的經營表現。這些非IFRS財務指標的呈現並不意味着要單獨考慮或取代根據IFRS會計準則準備和呈現的財務信息。 餐廳層面經營利潤率是我們餐廳經營績效的補充衡量標準，我們的計算方法可能與其他公司報告的類似指標不可比較。餐廳層面經營利潤率作爲一個分析工具存在侷限性，不應被視爲取代根據IFRS會計準則報告的結果的分析。 餐廳層面收入指的是從我們的兩大服務線——海底撈餐廳運營和外賣業務所產生的總收入。 餐廳層面經營利潤╱虧損是通過從餐廳層面收入中扣除若干餐廳層面的成本和開支，包括(i)餐廳層面成本，包括餐廳層面原材料和使用的易耗品成本，餐廳層面員工成本，餐廳層面物業租金和相關開支，餐廳層面水電開支，餐廳層面折舊和攤銷，餐廳層面差旅和通訊開支以及其他餐廳層面開支，其中包括各地區的開店前費用；以及(ii)各地區發生的管理費用後計算得出。餐廳層面原材料和耗材成本包括中央廚房使用的食材和耗材成本，以及直接從供應商處採購的與海底撈餐廳使用相關的食材和耗材的成本。 我們相信餐廳層面經營利潤率是評估我們每個餐廳的績效和盈利能力的重要指標。我們使用餐廳層面經營利潤率信息來衡量我們與競爭對手的表現。 |
| 特海國際控股有限公司30超級嗨國際控股公司 管理層討論和分析 下表列出了將總收入與餐廳層面收入對賬的情況。 收入： 截至6月30日的六個月 2024年 2023年 （千美元） 總收入370,930 323,931 減：收入（其他）(9,248) (6,885) 餐廳層面收入361,682 317,046 餐廳層面運營利潤的計算如下： 截至6月30日的六個月 2024年 2023年 （千美元） 餐廳層面收入361,682 317,046 減：餐廳層面成本及開支(330,319) (290,825) 餐廳層面運營利潤31,363 26,221 餐廳層面運營利潤率*8.7% 8.3% *餐廳層面運營利潤率通過將(i)餐廳層面運營利潤/損失除以(ii)餐廳層面收入來計算。 餐廳層面運營利潤率的計算如下： |
| 31中期報告 2024年中期報告 管理層討論與分析 下表列出了從經營收入到餐廳層面運營利潤的對賬，這是與餐廳層面運營利潤最直接可比較的國際財務報告準則計量指標。 收入： 截至6月30日的六個月 2024年 2023年 （千美元） 經營收益(1)20,869 21,170 減： 收入（其他）(9,248) (6,885) 其他收入(2)(1,853) (4,330) 加非餐廳層面的成本及開支(3)： 原材料及易耗品成本(4)4,108 2,428 員工成本5,593 4,055 租金及相關開支298 176 水電開支838 622 折舊及攤銷2,980 3,692 差旅及通訊開支439 229 上市開支2,460 – 其他開支4,497 5,743 其他虧損（收益）淨額(5)382 (679) 餐廳層面運營利潤31,363 26,221 餐廳層面運營利潤率8.7% 8.3% (1)經營收益是通過（年度虧損）利潤計算而來，不包括利息收入（已納入其他收入）、融資成本、重估不以功能貨幣計值的餘額導致的未實現外匯差額、按FVTPL計算的金融資產的淨盈利和所得稅開支。 (2)其他收入主要包括政府資助，但不包括非經營利息收入。 (3)非餐廳層面的成本及開支主要涉及與收入（其他）相關的成本、與中央廚房相關的運營成本和開支以及公司和未分配成本。 (4)非餐廳層面運營的原材料及易耗品成本主要涉及中央廚房採購的食材成本，該食材不用於海底撈餐廳，而用於向當地顧客和零售商銷售火鍋調料和海底撈品牌以及次品牌的食品。 (5)其他虧損（收益）-淨額主要包括在確定的土地、房屋和設備以及使用權資產的減值損失（淨額），但不包括按公允價值計入損益的金融資產產生的未實現外幣兌換差額和按FVTPL計算的金融資產的淨收益。 |
| 特海國際控股有限公司32 Super Hi International Holding Ltd. 企業管治及其他資料 董事及最高行政人員於股份、相關股份 及債權證中的權益及淡倉 截至2024年6月30日，本公司董事及最 高行政人員於本公司或其任何相聯法團 （定義見證券及期貨條例第XV部）的股 份、相關股份或債權證中擁有(a)根據證 券及期貨條例第XV部第7及8部分須通知 本公司及聯交所的權益及淡倉（包括彼等 根據證券及期貨條例的相關條文被當作 或被視爲擁有的權益及淡倉）；或(b)根據 證券及期貨條例第352條須登記於該條所 指登記簿的權益及淡倉；或(c)根據標準 守則須通知本公司及聯交所的權益及淡 倉如下： 於本公司的權益 Name of Director and chief executive Nature of Interest Number of Shares Approximate percentage of the total issued share capital as at June 30, 2024 (%) (4) 董事及最高行政人員姓名 權益性質 股份數目 於2024年6月30日佔 已發行股本總數的 概約百分比(%)(4) Ms. SHU Ping(1) Founder of a discretionary trust 336,167,124(L) 51.69% 舒萍女士(1) 全權信託創立人 Interest in a controlled corporation 受控法團權益 Beneficiary of a trust 信託受益人 Interest of spouse 配偶權益 Ms. June YANG Lijuan(2) Beneficial owner 31,809,922(L) 4.89% (於2024年7月1日委任) 楊利娟女士(2) 實益擁有人 （於2024年7月1日獲委任） Beneficiary of a trust 信託受益人 Mr. LI Yu(3) Beneficial owner 39,750(L) 0.01% 李瑜先生(3) 實益擁有人 Mr. WANG Jinping(3) (於2024年7月1日辭職) Beneficial owner 3,096,650(L) 0.48% 王金平先生(3) （於2024年7月1日辭任） 實益擁有人 Ms. LIU Li(3) Beneficial owner 3,096,650(L) 0.48% 劉麗女士(3) 實益擁有人 董事和最高行政人員在股份、基礎股份和 債券方面的權益和空頭頭寸 截至2024年6月30日，公司董事和最高 執行官在公司股份、基礎股或債券中的權益 或空頭頭寸，或其任何關聯公司（根據證券 和期貨條例第XV部的定義），需要(a)向公司 和聯交所根據證券和期貨條例第XV部第7和8 分部通報的（包括根據該條文被視爲具有的 權益和空頭頭寸）；或(b)根據證券局條例第 352條要登記在其中提到的註冊中；或(c)根 據模型準則通報公司和聯交所的如下： 對本公司的權益 |
| 33中期報告 2024年中期報告 企業管治及其他資料 備註：(L)代表好倉。 附註： (1) 關於舒萍女士持有的權益性質的詳細信息載於本節「－ 主要股東於股份及相關股份中的權益及淡倉」附註(1)至(4)。 (2) 根據證券及期貨條例，楊利娟女士（作爲Ming Trust的財產授予人，而Ming Trust的受益人爲楊利娟女士及Ting Trust）及J.P. Morgan Trust Company (Singapore) Pte. Ltd.（作爲Ming Trust的受託人）被視爲於YLJ YIHAI LTD及Elite Ming Limited所持的股份中擁有權益。 (3) 李瑜先生因根據股份獎勵計劃獲授予獎勵股份而於39,750股股份中擁有權益。王金平先生及劉麗女士各自因根據股份獎勵計劃獲授予獎勵股份而於3,096,650股股份中擁有權益。 (4) 截至2024年6月30日，本公司已發行股份共計650,299,000股。 除上文所披露者外，截至2024年6月30日，本公司董事或最高行政人員及彼等各自的聯繫人於本公司或其任何相關法團（定義見證券及期貨條例第XV部）的股份、相關股份或債權證中概無擁有或被視爲擁有根據證券及期貨條例第XV部第7及8分部將須知會本公司及聯交所的任何權益或淡倉（包括彼等根據證券及期貨條例的有關條文被當作或被視爲擁有的權益及淡倉），或根據證券及期貨條例第352條將須記錄於本公司所存置的登記冊內的任何權益或淡倉，或根據標準守則將須知會本公司及聯交所的任何權益或淡倉。 |
| 特海國際控股有限公司 34 Super Hi International Holding Ltd. 企業管治及其他資料 主要股東於股份及相關股份中的權益及 淡倉 截至2024年6月30日，下列人士爲於股 份及相關股份中擁有根據證券及期貨條 例第XV部第2及3分部的條文須知會本公司 及聯交所的權益或淡倉的人士，或根 據證券及期貨條例第XV部第336條本公司 須存置的權益登記冊所記錄的權益或 淡倉的人士： 股東姓名╱名稱 權益性質 股份數量 於2024年6月30日佔 已發行股本總數的 概約百分比(%)(9) UBS受託人(英屬維爾京群島) 有限公司(2)(3)(4)(6)(7) 受託人 386,245,826(L) 59.40% 受託人 張勇先生(1)(2)(3)(4) 全權信託創立人 336,167,124(L) 51.69% 全權信託創立人 Interest in a controlled corporation 受控法團權益 Trust受益人 信託受益人 Interest of spouse 配偶權益 舒萍女士(1)(2)(3)(4) 全權信託創建人 336,167,124(L) 51.69% 全權信託創建人 Interest in a controlled corporation 受控法團權益 Beneficial owner實益擁有人 ZY NP LTD(2)(4) 實益擁有人 295,070,923(L) 45.37% 實益擁有人 Interest in a controlled corporation 受控法團權益 NP United Holding Ltd(4) 實益擁有人 180,197,011(L) 27.71% 實益擁有人 大股東的權益和空頭頭寸 截至2024年6月30日，以下是持股人員 或空頭頭寸的人員，根據證券期貨條例 的第15條的第二和第三條的規定，將需要 通知公司和證券交易所；或根據公司 根據證券期貨條例第336條的規定應保存的 權益登記簿記錄的權益。 |
| 35 中期報告 2024 Interim Report 企業管治及其他資料 備註：(L)代表多頭頭寸。 說明： (1) 舒萍女士爲張勇先生的配偶。因此，根 據證券及期貨條例，舒萍女士被視爲於 張勇先生擁有權益的股份中擁有權益， 及張勇先生被視爲於舒萍女士擁有權益 的股份中擁有權益。 股東姓名╱名稱 權益性質 股份數量 於2024年6月30日佔 已發行股本總數的 概約百分比(%)(9) 李海燕女士(5)(6)(7) 全權信託創建人 53,828,702(L) 8.28% 全權信託創建人 Interest in a controlled corporation 受控法團權益 Interest of spouse 配偶權益 實益擁有人 施永宏先生(5)(6)(7) 全權信託創建人 53,828,702(L) 8.28% 全權信託創建人 Interest in a controlled corporation 受控法團權益 Interest of spouse 配偶權益 SP NP LTD(3) 實益擁有人 41,096,201(L) 6.32% 實益擁有人 LHY NP LTD(7) 實益擁有人 33,115,501(L) 5.09% 實益擁有人 Futu受託人有限公司(8) 受託人 61,933,000(L) 9.52% 富途平台I(8) 實益擁有人 43,353,100(L) 6.67% 實益擁有人 備註：(L)代表多頭頭寸。 |
| 特海國際控股有限公司36 Super Hi International Holding Ltd. 企業管治及其他資料 (2) ZY NP LTD是一家註冊於英屬處女群島的投資控股公司。ZY NP LTD的全部股本由UBS Trustees（b.V.I.）有限公司（作爲Apple Trust的受託人）通過UBS Nominees Limited（代表Apple Trust受託人）完全擁有。Apple Trust是由張勇先生作爲委託人和保護人於2018年8月22日爲他自己、舒萍女士及家人設立的自願信託。因此，根據證券及期貨條例，張勇先生（作爲Apple Trust的創立人）和UBS Trustees（b.V.I.）有限公司被視爲在ZY NP LTD持有的股份中擁有權益。 |
| 37中期報告 2024年中期報告 企業管治及其他資料 LHY NP LTD爲一間於英屬維爾京群島註冊成立的投資控股公司。LHY NP LTD的全部股本由UBS Trustees (b.V.I.) Limited（作爲Cheerful Trust的受託人）通過UBS Nominees Limited（作爲Cheerful Trust受託人的代名人身份）全資擁有。Cheerful Trust爲施永宏先生及李海燕女士以財產授予人及保護人的身份爲彼等及家族利益於2018年8月22日成立的全權信託。根據證券及期貨條例，施永宏先生及李海燕女士（作爲Cheerful Trust的創立人）及UBS Trustees (b.V.I.) Limited被視爲於LHY NP LTD所持的股份中擁有權益。富途信託有限公司獲本公司委任爲受託人，以管理及執行股份獎勵計劃，並通過其全資附屬公司、ESOP平台I及ESOP平台II持有根據股份獎勵計劃將授予合格人士的股份。於2024年6月30日，本公司已發行股份數目爲650,299,000股。除上述披露者外，截至2024年6月30日，本公司董事及最高行政人員並不知悉任何其他人士（除本公司董事或最高行政人員外）於本公司股份或相關股份中擁有根據證券及期貨條例第XV部第2及3分部的條文須通知本公司及聯交所的權益或淡倉；或根據證券及期貨條例第336條本公司須存置的登記冊所記載的權益或淡倉。股份獎勵計劃本公司已於2022年6月24日採納股份獎勵計劃，根據上市規則第十七章的規定須予作出的披露如下。股份獎勵計劃的主要條款詳情載列於本公司於2022年12月19日刊發的招股章程「附錄四 － 一般資料－D. 股份獎勵計劃」。 |
| 特海國際控股有限公司38 Super Hi International Holding Ltd. 企業管治及其他資料 根據股份獎勵計劃授出的尚未歸屬獎勵 上市前，本公司於2022年12月12日授出 合共61,933,000份獎勵，其中(i)員工參 與者獲授予58,836,350份獎勵；(ii)關聯 實體參與者獲授予3,096,650份獎勵；及 (iii)服務供應商概無獲授予獎勵。上市後 及於報告期內，股份獎勵計劃項下概無 獎勵可供授予，亦無就已授出的獎勵而 可能發行的新股。因此，就報告期內根 據股份獎勵計劃授出的獎勵而可能發行 的股份數目除以報告期內已發行股份（不 包括庫存股，如有）的加權平均數並不適 用。 截至2024年6月30日，根據股份獎勵計 劃已授出及尚未歸屬的獎勵的股份數目 爲61,933,000股。下表披露於報告期內 根據股份獎勵計劃授出的尚未歸屬獎勵 的變動情況。 Number of Shares underlying awards 相關獎勵的股份數目 Category and name of grantee Date of grant Vesting period Purchase price Performance target Unvested as of January 1, 2024 Granted between January 1, 2024 to June 30, 2024 Vested between January 1, 2024 to June 30, 2024 Cancelled between January 1, 2024 to June 30, 2024 Lapsed between January 1, 2024 to June 30, 2024 Unvested as of June 30, 2024 Weighted average closing price per Share before the date of vest 承授人類別及名稱授出日期歸屬期購買價績效目標 截至2024年 1月1日 尚未歸屬 於2024年 1月1日至 2024年 6月30日 期間已授出 於2024年 1月1日至 2024年 6月30日 期間已歸屬 於2024年 1月1日至 2024年 6月30日 期間已註銷 於2024年 1月1日至 2024年 6月30日 期間已失效 截至2024年 6月30日 尚未歸屬 歸屬日期前 每股股份的 加權平均 收市價 Director 董事 Mr. LI Yu December 12, 2022 Note (1) – Note (2) 39,750 – – – – 39,750 – 李瑜先生2022年12月12日 附註(1) 附註(2) Mr. WANG Jinping Note (3) December 12, 2022 Note (1) – Note (2) 3,096,650 – – – – 3,096,650 – 王金平先生附註(3) 2022年12月12日 附註(1) 附註(2) Ms. LIU Li December 12, 2022 Note (1) – Note (2) 3,096,650 – – – – 3,096,650 – 劉麗女士2022年12月12日 附註(1) 附註(2) 在股份獎勵計劃下授予的尚未歸屬獎勵 上市前，本公司於2022年12月12日共授予 61,933,000份獎勵，其中，(i) 58,836,350份 授予員工參與者；(ii) 3,096,650份授予關聯 實體參與者；及(iii)無授予服務提供者。上 市後及報告期內，沒有可供授予的獎勵，也 不得根據股份獎勵計劃下授予的獎勵發行 新股。因此，報告期內可根據股份獎勵計劃 下授予的獎勵發行的股份數量除以報告期內 已發行股份（如有）的加權平均數並不適用。 截至報告期結束的2024年6月30日，根據股 份獎勵計劃授予且尚未歸屬的股份總數爲 61,933,000股。以下表披露了報告期內股份獎勵 計劃下授予的尚未歸屬獎勵的變動。 |
| 39中期報告 2024年中期報告 企業管治及其他信息 企業管治及其他資料 相關獎勵的股份數量 承授人類別及名稱 授出日期 歸屬期 購買價 績效目標 截至2024年1月1日 尚未歸屬 於2024年1月1日至2024年6月30日 期間已授出 於2024年1月1日至2024年6月30日 期間已歸屬 於2024年1月1日至2024年6月30日 期間已註銷 於2024年1月1日至2024年6月30日 期間已失效 截至2024年6月30日 尚未歸屬 歸屬日期前 每股股份的 加權平均 收市價 其他關連人士 李青雲女士 2022年12月12日 附註(1) 附註(2) 3,096,650 - - - - 3,096,650 - 蔣冰遇女士 2022年12月12日 附註(1) 附註(2) 3,096,650 - - - - 3,096,650 - 李敏先生 2022年12月12日 附註(1) 附註(2) 3,096,650 - - - - 3,096,650 - 員工參與者及其他 合格參與者 2022年12月12日 附註(1) 附註(2) 關聯實體參與者 2022年12月12日 附註(1) 附註(2) 總計 61,933,000 - - - - 61,933,000 - |
| 特海國際控股有限公司 40超級海國際控股有限公司 企業管治及其他信息 企業管治及其他資料 附註： (1) 未歸屬獎勵的最長歸屬期爲本公司與承 授人協定歸屬條件日期起十年。 (2) 董事會已設立獎勵評估委員會及表現指 標指引（主要包括未來表現指標及對本 集團的貢獻）。是否歸屬獎勵將按董事 會或獎勵評估委員會設立表現指標的時 間及相關承授人是否不時根據表現指標 指引達到表現指標而定。上述獎勵乃於 上市前授出，及截至本中期報告日期， 上述獎勵的公允值並不適用。 (3) 於2024年7月1日，王金平先生辭任執行 董事職務。 董事收購股份或債權證的權利 除上文「董事及最高行政人員於股份、相關 股份及債權證中的權益及淡倉」一節所 披露者外，於截至2024年6月30日止六 個月期間，本公司或其任何附屬公司均 非任何安排的其中一方以讓董事通過收 購本公司或任何其他法人團體的股份或 債權證的方式收取利益，亦概無董事或 任何彼等的配偶或18歲以下的子女獲授 任何權利以認購本公司或任何其他法人 團體的股本或債務證券或已行使任何該 等權利。 董事資料的變動 於2024年7月1日，(i)楊利娟女士獲委任 爲本公司執行董事；及(ii)王金平先生辭 任本公司執行董事。有關上述變動的進 一步詳情，請參閱本公司日期爲2024年6 月21日的公告。 除本文所披露者外，自本公司截至2023 年12月31日止財政年度之年度報告日期 起計至本中期報告日期止期間，本公司 並不知悉任何董事資料的變動須根據上 市規則第13.51B(1)條披露。 註釋： (1) 未歸屬獎勵的最長歸屬期爲十年，自承授 人與公司關於歸屬條件的約定日期起算。 (2) 董事會設立了激勵評估委員會和績效目標指 引（主要包括未來績效指標和對集團的貢獻）。 獎勵是否歸屬將根據董事會或激勵評估委員會設立績效指標的時間 及相關的承授人是否根據不時的績效指標指引達到績效指標而 確定。以上獎勵是在上市前發放的，並且截至本中期報告日期，上述獎勵 的公允價值不適用。 (3) 在2024年7月1日，王金平先生辭去執行董事職務。 |
| 41中期報告 2024年中期報告 企業管治及其他信息 企業管治及其他資料 遵守《企業管治守則》 本公司已採納上市規則附錄C1所載《企業管治守則》的守則條文。 本公司定期檢討其遵守《企業管治守則》的情況，據董事所深知，本公司於截至2024年6月30日止六個月期間及直至本中期報告日期一直遵守《企業管治守則》所載的所有適用原則及守則條文。 遵守標準守則 本公司已採納上市規則附錄C3所載的標準守則作爲其本身有關董事買賣本公司證券的行爲守則。本公司已向全體董事作出具體問題詢問，而董事均已確認彼等於截至2024年6月30日止六個月期間及直至本中期報告日期一直遵守標準守則。 可能掌握本公司內幕消息的本公司員工亦受進行證券交易的標準守則的約束。 於截至2024年6月30日止六個月期間及直至本中期報告日期，本公司並未發現員工違反標準守則的任何事件。 購買、出售或贖回上市證券 於截至2024年6月30日止六個月期間及直至本中期報告日期，本公司及其任何附屬公司並無購買、出售或贖回本公司於聯交所或其他證券交易所上市的任何證券（包括出售庫存股）。截至2024年6月30日，本公司並無持有任何庫存股。 遵守《企業管治守則》 公司已採納《企業管治守則》附錄C1的條文作爲公司的行爲準則。 公司定期審查其遵守企業管治守則的情況，並據董事最佳了解，截至2024年6月30日結束的六個月以及本中期報告日期爲止，公司一直遵守企業管治守則中規定的所有適用原則和守則條文。 遵守《榜樣守則》 公司已採納《榜樣守則》附錄C3的行爲準則作爲有關董事交易本公司證券的公司行爲準則。已向所有董事進行具體詢問，並且董事已確認他們在截至2024年6月30日結束的六個月期間以及本中期報告日期爲止遵守了《榜樣守則》。 公司員工可能持有有關本公司內部信息，應受到證券交易的榜樣守則約束。公司在截至2024年6月30日結束的六個月期間直至本中期報告日期爲止，未發現員工違反榜樣守則的情況。 購買、出售或贖回上市證券 在截至2024年6月30日結束的六個月期間以及本中期報告日期爲止，既公司，也其任何子公司未曾購買、出售或贖回在聯交所或其他證券交易所上市公司證券（包括解僱庫存股）的任何證券。截至2024年6月30日，公司未持有任何庫存股。 |
| 特海國際控股有限公司42 Super Hi International Holding Ltd. 企業管治及其他資料 審計委員會 審計委員會由三名成員組成，包括三名 獨立非執行董事，即張思樂先生（審計委 員會主席）、陳康威先生及連宗正先生。 審計委員會連同本公司管理層及核數師 已考慮及審閱本集團截至2024年6月30 日止六個月的中期業績、本公司及本集 團採納的會計原則和慣例，並已與管理 層討論有關內部控制和財務報告事宜。 審計委員會認爲，截至2024年6月30日 止六個月的中期財務業績符合相關會計 準則、規則及規例，並已正式作出適當 披露。 中期股息 董事會已決議不宣派截至2024年6月30 日止六個月的中期股息。 於美國發售美國存托股份及所得款項用 途 於2024年5月，本公司完成發售並以每 股美國存托股份19.56美元的價格（每股 美國存托股份淨價16.76美元）向不少於 六名承配人（即承銷商根據承銷協議選擇 的專業或其他投資者）發行3,096,600股 美國存托股份（代表總面值爲154.83美 元的30,966,000股股份）。此次發售結束 後，經扣除承銷折扣及佣金以及其他發 售開支後，本公司獲得所得款項淨額合 計51.91百萬美元（「所得款項淨額」）。 董事認爲，此次發售是本公司接觸目前 尚未開發的投資者群體並爭取在美國證 券市場佔據一席之地的一個機會。 截至本中期報告日期，本公司日期爲 2024年5月21日及2024年5月28日的公 告中所得款項淨額擬定用途概無發生變 動。本集團將根據本公司上述公告所載 擬定用途動用所得款項淨額。 審計委員會 審計委員會由三名成員組成，包括三名 獨立非執行董事，即張思樂先生（審計委 員會主席）、陳康威先生及連宗正先生。 審計委員會連同本公司管理層及核數師 已考慮及審閱本集團截至2024年6月30 日止六個月的中期業績、本公司及本集 團採納的會計原則和慣例，並已與管理 層討論有關內部控制和財務報告事宜。 審計委員會認爲，截至2024年6月30日 止六個月的中期財務業績符合相關會計 準則、規則及規例，並已正式作出適當 披露。 中期股息 董事會已決議不宣派截至2024年6月30 日止六個月的中期股息。 於美國發售美國存托股份及所得款項用 途 於2024年5月，本公司完成發售並以每 股美國存托股份19.56美元的價格（每股 美國存托股份淨價16.76美元）向不少於 六名承配人（即承銷商根據承銷協議選擇 的專業或其他投資者）發行3,096,600股 美國存托股份（代表總面值爲154.83美 元的30,966,000股股份）。此次發售結束 後，經扣除承銷折扣及佣金以及其他發 售開支後，本公司獲得所得款項淨額合 計51.91百萬美元（「所得款項淨額」）。 董事認爲，此次發售是本公司接觸目前 尚未開發的投資者群體並爭取在美國證 券市場佔據一席之地的一個機會。 截至本中期報告日期，本公司日期爲 2024年5月21日及2024年5月28日的公 告中所得款項淨額擬定用途概無發生變 動。本集團將根據本公司上述公告所載 擬定用途動用所得款項淨額。 |
| 2024年中期報告 2024年中期報告 企業管治及其他資料 截至2024年6月30日，所得款項淨額根據擬定用途的動用情況如下： 附註：由於約整，數據的總和可能不等於總數。 截至2024年6月30日，所得款項淨額根據擬定用途的動用情況如下： 描述 所得款項淨額百分比 所得款項淨額的分配 發售結束日期至2024年6月30日期間已動用金額百分比 截至2024年6月30日尚未動用金額百分比 未動用所得款項淨額的預期動用時間表 （百萬美元）(%) (%)（百萬美元）(%) (%) 加強品牌及擴展全球門店網絡 70% 36.34 – 100.0 2025年年底前 投資供應鏈管理能力，例如建立更多中央廚房 10% 5.19 – 100.0 2026年年底前 研究及開發，以提升門店管理所使用的數字化及其他技術 10% 5.19 – 100.0 2026年年底前 營運資金及其他一般企業用途 10% 5.19 – 100.0 2025年年底前 總計 100% 51.91 – 100.0 注：數據之和可能因四捨五入而不等於總計。 |
| 特海國際控股有限公司44 Super Hi International Holding Ltd.企業管治及其他資料持續披露責任根據上市規則的持續披露責任 截至2024年6月30日，董事概不知悉任何導致上市規則第13.20條、第13.21條及第13.22條項下披露責任的情況。 截至2024年6月30日止六個月後事項本集團於2024年6月30日後及直至本中期報告日期並無重大須予披露事項。 承董事會命舒萍女士董事會主席新加坡，2024年8月27日 |
| 45中期報告 2024年中期報告 獨立核數師對未經審核中期簡明綜合財務報表的審閱報告 截至2024年6月30日止六個月期間 特海國際控股有限公司董事會 （於開曼群島註冊成立的有限公司） 緒言 我已審閱特海國際控股有限公司（「貴公司」）及其附屬公司（統稱爲「貴集團」）的未經審計中期簡明綜合財務報表，其中包括第47至76頁所載於2024年6月30日的簡明綜合財務狀況表，以及截至2024年6月30日止六個月期間的相關簡明綜合損益及其他全面收益表、簡明綜合權益變動表及簡明綜合現金流量表，以及經選定說明附註。香港聯合交易所有限公司證券上市規則規定，就中期財務資料編制的報告須遵守上市規則的有關條文以及國際會計準則委員會頒佈的國際會計準則第34號中期財務報告（「國際會計準則第34號」）。貴公司董事須負責根據國際會計準則第34號編制及列報該等未經審計中期簡明綜合財務報表。我們的責任爲根據審閱工作就該等未經審計中期簡明綜合財務報表作出結論，並按照我們協定的委託條款僅向閣下（作爲整體）報告，且報告不可用作其他用途。我們並不就本報告之內容對任何其他人士負責或承擔任何責任。 審閱範圍 我已根據國際審計與鑑證準則理事會頒佈的國際審閱工作準則第2410號由實體的獨立核數師執行中期財務資料審閱進行審閱。該等簡明綜合財務報表的審閱工作包括主要向負責財務及會計事宜的人士查詢，並應用分析及其他審閱程序。由於審閱的範圍遠小於按照國際審計準則進行審計的範圍，故我們無法保證將會知曉審計中可能發現的所有重大事宜。因此，我們不會發表審計意見。 |
| 特海國際控股有限公司46 Super Hi International Holding Ltd. 獨立核數師對未經審計中期簡明綜合財務報表的審閱報告 截至2024年6月30日止六個月期間 結論 根據我們的審閱工作，我們並無發現有 任何事項致使我們相信該等未經審計中 期簡明綜合財務報表在各重大方面未有 按照國際會計準則第34號編制。 德勤會計師及特許會計師 新加坡 2024年8月27日 CONCLUSION 根據我們的審閱，沒有引起我們注意的事項 使我們相信，未經審計的中期簡明綜合財務 報表未能按照國際會計準則第34號準備。 Deloitte & Touche LLP Public Accountants and Chartered Accountants 新加坡 2024年8月27日 |
| 47 中期報告 2024年中期報告 簡明綜合損益及其他全面收益表 截至2024年6月30日止六個月期間 截至6月30日止六個月期間 附註 2024年 2023年 USD'000 USD'000 收入 5 370,930 323,931 其他收入 6 3,275 5,461 原材料及易耗品成本 (124,579) (109,316) 員工成本 (126,289) (107,687) 租金及相關開支 (9,109) (6,264) 水電開支 (13,733) (12,621) 折舊及攤銷 (39,022) (41,795) 差旅及通訊開支 (3,211) (2,307) 上市開支 (2,460) – 其他開支 7 (33,129) (27,780) 其他損失-淨額 8 (18,119) (9,962) 財務成本 9 (3,926) (4,340) 稅前溢利 628 7,320 所得稅開支 10 (5,277) (3,926) 期內（虧損）溢利 11 (4,649) 3,394 其他全面收益 其後可能重新分類至 損益的項目： 換算海外業務產生 匯兌差額 13,252 11,566 期內全面收益總額 8,603 14,960 期內（虧損）溢利： 本公司所有人 (4,583) 3,541 非控股權益 (66) (147) 期內全面收益總額： 本公司所有人 8,669 15,107 非控股權益 (66) (147) 8,603 14,960 每股（虧損）盈利 基本及攤薄（美元） 12 (0.01) 0.01 請參閱未經審計中期簡明綜合財務報表 隨附附註。 |
| 特海國際控股有限公司48 Super Hi International Holding Ltd. 簡明綜合財務狀況表 截至2024年6月30日 註釋 截至 2024年 6月30日 截至 2023年 12月31日 美元'000 美元'000 千美元 千美元 （未經審計） （未經審計） 非流動資產 物業、廠房及設備 13 159,881 168,724 使用權資產 13 161,604 167,641 無形資產 298 402 遞延稅項資產 14 1,625 1,995 其他應收款項 15 1,960 1,961 預付款項 15 242 295 租賃按金 18,683 16,903 344,293 357,921 流動資產 存貨 26,632 29,762 貿易及其他應收款項以及 預付款項 15 29,489 29,324 按公允值計入損益的 金融資產 16 77,130 – 租賃按金 2,920 3,882 已抵押銀行存款 2,994 3,086 銀行結餘及現金 140,659 152,908 279,824 218,962 流動負債 貿易應付款項 17 32,994 34,375 其他應付款項 18 31,230 34,887 應付關聯方款項 840 842 應付稅項 7,713 9,556 租賃負債 38,389 38,998 合約負債 19 8,334 8,306 撥備 20 721 1,607 120,221 128,571 流動資產淨額 159,603 90,391 |
| 中期報告 2024年中期報告 簡明綜合財務狀況表 截至2024年6月30日 註釋 截至 2024年 6月30日 截至 2023年 12月31日 美元'000 美元'000 千美元 千美元 （未經審計） （未經審計） 非流動負債 遞延稅項負債 14 1,273 1,347 租賃負債 154,420 163,947 合約負債 19 2,533 3,098 撥備 20 8,833 7,799 167,059 176,191 資產淨額 336,837 272,121 資本及儲備 股本 21 3 3 股份溢價 21 550,593 494,480 股份獎勵計劃項下持有的股份 * * 儲備 (215,728) (224,397) 本公司擁有人應占權益 334,868 270,086 非控股權益 1,969 2,035 權益總額 336,837 272,121 * 少於1,000美元 未經審計中期簡明綜合財務報表見第47至76頁 已於2024年8月27日董事會批准和授權發行，並由具名人員代表公司簽署： 舒萍 楊利娟 2024年8月27日 |
| 特海國際控股有限公司50 Super Hi International Holding Ltd. 簡明綜合權益變動表 截至2024年6月30日止六個月期間 儲備 公司股本 股份 溢價 股份獎勵 計劃項下持有股份 合併儲備 匯兌儲備 累計虧損 小計 非控股權益 總計 本公司股本 股份 溢價 股份獎勵 計劃項下 持有股份 合併儲備 匯兌儲備 累計虧損 小計 非控股權益 總計 美元'000 美元'000 美元'000 美元'000 美元'000 美元'000 美元'000 美元'000 美元'000 千美元 千美元 千美元 千美元 千美元 千美元 千美元 千美元 千美元 截至2024年1月1日 （經審計） 3,494,480 23,024 12,328 (259,749) 270,086 2,035 272,121 期內虧損 - - - - - (4,583) (4,583) (66) (4,649) 其他全面收益 - - - - 13,252 - 13,252 - 13,252 期內全面收益總額 - - - - 13,252 (4,583) 8,669 (66) 8,603 公司發行股份（附註21） * 56,113 - - - - 56,113 - 56,113 截至2024年6月30日 （未經審計） 3,550,593 23,024 25,580 (264,332) 334,868 1,969 336,837 *少於1,000美元 |
| 51中期報告 2024年中期報告 簡明綜合權益變動表 截至2024年6月30日止六個月期間 儲備 公司股本 股份 溢價 股份獎勵 計劃項下持有股份 合併儲備 匯兌儲備 累計虧損 小計 非控股權益 總計 本公司股本 股份 溢價 股份獎勵 計劃項下持有股份 合併儲備 匯兌儲備 累計虧損 小計 非控股權益 總計 美元'000 美元'000 美元'000 美元'000 美元'000 美元'000 美元'000 美元'000 美元'000 千美元 千美元 千美元 千美元 千美元 千美元 千美元 千美元 千美元 截至2023年1月1日 （經審計） 3,494,480 23,024 7,701 (285,402) 239,806 2,231 242,037 期內盈利（虧損） - - - - - 3,541 3,541 (147) 3,394 其他全面收益 - - - - 11,566 - 11,566 - 11,566 期內全面收益（開支）總額 - - - - 11,566 3,541 15,107 (147) 14,960 非控股權益的注資 - - - - - - - 200 200 截至2023年6月30日 （未經審計） 3,494,480 23,024 19,267 (281,861) 254,913 2,284 257,197 *少於1,000美元請參閱未經審計中期簡明綜合財務報表隨附附註。 |
| 特海國際控股有限公司 52 Super Hi International Holding Ltd。 簡明綜合現金流量表 截至2024年6月30日止六個月期間 截至6月30日止六個月期間 2024 2023 2024年 2023年 千美元 千美元 （未經審核）（未經審核） 經營活動 稅前溢利 628 7,320 就以下各項作出調整： 財務成本 3,926 4,340 利息收入 (1,422) (1,131) 物業、廠房及設備折舊 21,331 23,080 使用權資產折舊 17,597 18,694 無形資產攤銷 94 21 就以下各項確認的（撤回） 減值損失 -物業、廠房及設備 (552) 1,203 -使用權資產 (32) (1,749) -商譽 1,122 -無形資產 1,600 出售物業、廠房及設備以及 終止租約的損失（收益） 586 (819) 租約修改損失 365 提前終止租約的計提 撤回 (1,661) 按公允值計入損益的 金融資產產生的收益淨額 (1,788) (72) 匯兌損失淨額 18,309 8,741 經營現金流量 58,677 61,054 存貨減少 3,130 2,572 貿易及其他應收款項以及 預付款增加 (111) (2,216) 租賃按金增加 (205) (770) 貿易應付款項（減少）增加 (1,381) 6,706 其他應付款項減少 (4,756) (136) 合同負債（減少）增加 (537) 1,120 提前終止租賃的撤回款項減少 (2) (638) 經營所得現金 54,815 67,684 已付所得稅，扣除退稅 (6,813) (3,941) 經營活動所得現金淨額 48,002 63,743 |
| 53中期報告 2024年中期報告 簡明綜合現金流量表 截至2024年6月30日止六個月期間 截至2024年6月30日止六個月期間 投資活動 自銀行存款收取的利息 1,108 854 購買按公允值計入損益的金融資產 (117,864) (31,200) 贖回按公允值計入損益的金融資產 42,522 31,316 購買物業、廠房及設備 (16,569) (17,450) 出售物業、廠房及設備的所得款項 24 192 購買無形資產 - (3) 租賃按金付款 (1,495) (456) 租賃按金退還 - 40 撤回已質押銀行存款 - 576 投資活動所用現金淨額 (92,274) (16,131) 融資活動 償還銀行借款 - (37) 償還租賃負債 (23,283) (23,105) 本公司發行股份所得款項淨額，扣除發行成本 56,113 - 非控股權益的注資 - 200 融資活動所得（所用）現金淨額 32,830 (22,942) 現金及現金等價物（減少）增加淨額 (11,442) 24,670 期初現金及現金等價物 152,908 93,878 匯率變動的影響 (807) 388 期末現金及現金等價物 140,659 118,936 指： 銀行結餘及現金 140,659 118,936 請參閱未經審計中期簡明綜合財務報表 隨附附註。 |
| 特海國際控股有限公司 54 Super Hi International Holding Ltd. 簡明綜合財務報表附註 截至2024年6月30日止六個月期間 1. 一般資料 本公司於2022年5月6日在開曼群島根據開曼群島法例第22章公司法（經綜合及修訂）註冊成立爲獲豁免有限公司。總部及新加坡主要營業地點爲1 Paya Lebar Link#09-04 PLQ 1 Paya Lebar Quarter Singapore 408533，註冊辦事處位於開曼群島Cricket Square, Hutchins Drive, PO Box 2681, Grand Cayman, KY1-1111。最終控制方爲張勇先生及其配偶舒萍女士（統稱「控股股東」）。本公司股份於2022年12月30日在香港聯合交易所有限公司上市並於2024年5月16日（美國東部標準時間）在納斯達克上市。本公司爲一家投資控股公司，其附屬公司（統稱「本集團」）主要從事位於中國大陸、香港、澳門及臺灣以外海外市場的餐廳經營、外賣業務以及銷售調味品及食材。計入本集團各實體財務報表的項目乃按相關實體運營所處的主要經濟環境的貨幣（「功能貨幣」）列賬。本公司的功能貨幣爲美元（「美元」），其亦爲未經審計中期簡明綜合財務報表的呈列貨幣。2. 編制基準及重要會計政策資料 未經審計中期簡明綜合財務報表乃根據國際會計準則委員會（「國際會計準則委員會」）頒佈的國際會計準則第34號中期財務報告以及香港聯合交易所有限公司證券上市規則的適用披露規定編制而成。 |
| 55中期報告 2024年中期報告 簡明綜合財務報表附註 截至2024年6月30日止六個月期間 2.編制基準及重要會計政策資料（續） 簡明綜合財務報表根據歷史成本基準編制，惟若干金融工具除外，該等金融工具乃按重估金額或公允值計量。 截至2024年6月30日止六個月期間的未經審計中期簡明綜合財務報表所採用的會計政策及計量方法與本集團截至2023年12月31日止年度的年度綜合財務報表所呈列者一致。 火鍋消費有季節性模式。因此，本集團的業務及財務表現受當地假期、學校假期、天氣狀況及食品價格波動等季節性波動影響。因此，經營業績可能按年/按期有所波動，而不同期間的比較可能並無意義。 3.採納新訂及經修訂準則 採納新訂及經修訂準則－爲編制及呈列截至2024年6月30日止六個月期間的簡明綜合財務報表，本集團已貫徹應用於2024年1月1日或之後開始的會計期間生效的符合國際財務報告準則的會計政策： 財務報表的編制基礎及重要會計政策信息（續） 這份簡明綜合財務報表的編制基準是根據歷史成本計量，除了某些金融工具，它們以重估金額或公允價值計量。 截至2024年6月30日止六個月期間的未經審計中期簡明綜合財務報表所採用的會計政策及計量方法與本集團截至2023年12月31日止年度的年度綜合財務報表一致。 火鍋消費存在季節模式。因此，本集團的業務和財務表現受到季節性波動的影響，如當地假期、學校假期、天氣狀況以及食品價格的波動等。因此，經營成果可能會年度/期度波動，並且不同期間之間的比較可能沒有意義。 3.採納新和修訂的標準 採納新和修訂的標準－爲編制和呈現截至2024年6月30日止六個月期間的簡明綜合財務報表，本集團已一貫遵循符合自2024年1月1日或之後開始的會計期間生效的國際財務報告準則的會計政策： IAS 1負債分類爲流動或非流動的修訂 IAS 1具有契約條款的非流動負債的修訂 IAS 7和IFRS 7供應商融資安排的修訂 IFRS 16售後租回中的租賃負債的修訂 |
| 特海國際控股有限公司 56 Super Hi International Holding Ltd. 簡明綜合財務報表附註 截至2024年6月30日止六個月期間 3. 採納新訂及經修訂準則（續） 採納該等經修訂的國際財務報告準 則會計準則不會導致本集團會計政 策出現變動，亦不會對本年度或過 往年度的披露或呈報金額造成重大 影響。 已頒佈但尚未生效的新訂及經修訂 國際財務報告準則 在該等簡明綜合財務報表授權之 日，本集團尚未應用已頒佈但尚未 生效的以下新訂及經修訂國際財務 報告準則： 1. 於2025年1月1日或之後開始的年度期間生效，可提早應用。 2. 生效日期無限期延後。 3. 於2026年1月1日或之後開始的年度期間生效，可提早應用。 4. 於2027年1月1日或之後開始的年度期間生效，可提早應用。 採納新訂及修訂準則（續） 這些修訂後的IFRS會計準則的採納並不導致本集團的會計政策發生變動，對本年度或以前年度的披露金額也沒有實質影響。 已頒佈但尚未生效的新訂及修訂IFRS 截至這些簡明綜合財務報表授權之日，本集團尚未應用以下已頒佈但尚未生效的新訂及修訂IFRS： 國際會計準則第21號的修訂 欠缺可兌換性 國際財務報告準則第10號及 國際會計準則第28號的修訂 投資者與其聯營公司或合營企業間的 資產出售或投入 國際財務報告準則第9號及 國際財務報告準則第7號的修訂 金融工具分類及計量的修訂 國際財務報告準則會計準則的修訂 - 國際財務報告準則會計準則年度改進第11卷 國際財務報告準則第18號 財務報表的呈列及披露 1. 於2025年1月1日或之後開始的年度期間生效，可提早應用。 2. 生效日期無限期延後。 3. 於2026年1月1日或之後開始的年度期間生效，可提早應用。 4. 於2027年1月1日或之後開始的年度期間生效，可提早應用。 |
| 57 中期報告 2024中期報告 簡明綜合財務報表附註 截至2024年6月30日止六個月期間 4. 估計不明朗因素的主要來源 管理層於本集團截至2023年12月 31日止年度的年度財務報表中作出 的關鍵判斷及估計不明朗因素的主 要來源保持不變。 5. 收入 截至2024年6月30日止六個月期 間，本集團的收入爲來自海底撈餐 廳經營、外賣業務及其他業務（來 自向當地顧客及零售商銷售火鍋調 味品及子品牌食品）的已收及應收 款項（扣除折扣及銷售相關稅款）， 如下： 關鍵估計不明朗來源的主要來源 管理層於截至2023年12月31日的年 度財務報表中作出的關鍵判斷和估 計不明朗性的主要來源保持不變。 收入 截至2024年6月30日結束的六個月期間， 本集團的收入，即來自海底撈餐廳的收 款和應收款淨額，扣除折扣和銷售相關稅 款，以及來自向當地客戶和零售商銷售的 火鍋調味品和副牌食品。具體如下： 在截至6月30日的六個月期間， 2024年 2023年 千美元 千美元 服務或商品類型 海底撈餐廳經營 356,488 312,718 外賣業務 5,194 4,328 其他 9,248 6,885 合計 370,930 323,931 收入確認時間 一次性 370,930 323,931 |
| 特海國際控股有限公司58 Super Hi International Holding Ltd. 簡明綜合財務報表附註 截至2024年6月30日止六個月期間 6. 其他收入 截至6月30日止六個月期間 2024 2023 2024年 2023年 USD'000 USD'000 千美元 千美元 利息收入： - 銀行存款 1,108 854 - 租賃按金 314 277 1,422 1,131 政府補助（附註）1,259 2,656 其他 594 1,674 3,275 5,461 附註： 該款項指就本集團業務發展自當地政府收取的補貼。本集團就新冠肺炎疫情相關補貼確認政府補助零美元（截至2023年6月30日止六個月期間：USD1,530,000），其中零美元（截至2023年6月30日止六個月期間：USD1,528,000）與當地政府提供的保就業計劃有關。於確認期間，所有政府補助概無條件未獲達成。 |
| 59中期報告 2024 Interim Report 簡明綜合財務報表附註 截至2024年6月30日止六個月期間 7. 其他開支 附註： 行政開支主要包括組織員工活動、商業保險、會議以及其他雜項所產生的開支，單獨而言對本集團並不重大。 7. 其他支出 截至6月30日止六個月期間 2024 2023 2024年 2023年 USD'000 USD'000 千美元 千美元 行政開支（附註）8,372 9,996 諮詢服務開支3,096 3,711 銀行服務費5,991 5,095 日常維護開支3,522 2,618 外包服務費9,113 3,964 業務發展開支1,654 951 倉儲開支1,381 1,445 33,129 27,780 附註： 行政開支主要包括員工活動、商業保險、會議和其他雜項開支，在單獨情況下對集團來說並不重要。 |
| 特海國際控股有限公司 60超級海國際控股有限公司 簡明綜合財務報表附註 截至2024年6月30日止六個月期間 8. 其他損失 - 淨 8.其他損失淨額 截至6月30日止六個月期間 2024 2023 2024年 2023年 USD'000 USD'000 千美元 千美元 承認的淨減值撤銷（損失） - 物業、廠房及設備（附註13） - 552 (1,203) - 使用權資產（附註13） - 32 1,749 - 商譽 - (1,122) - 無形資產 - (1,600) 584 (2,176) （損失）出售物業、廠房及設備以及終止租賃的收益 (586) 819 租賃修改損失 - (365) 早日終止租賃準備撤銷 - 1,661 按公允價值計入損益的金融資產產生的淨利潤 1,788 72 匯兌損失淨額 (19,525) (10,713) 其他 - (380) 740 總計 (18,119) (9,962) 9. 財務成本 截至6月30日止六個月期間 2024 2023 2024年 2023年 USD'000 USD'000 千美元 千美元 租賃負債利息 3,754 4,158 撤銷準備的利息費用 172 182 3,926 4,340 9.財務成本 |
| 61中期報告 2024中期報告 簡明綜合財務報表附註 截至2024年6月30日止六個月期間 10. 所得稅開支 本公司註冊成立爲一家獲豁免公司，因此，毋需繳納開曼群島稅項。 本集團估計應課稅盈利按相關司法權區的現行稅率計算，爲9%至33%。 10. 所得稅開支 截至6月30日止六個月期間 2024 2023 2024年 2023年 USD'000 USD'000 千美元 千美元 即期稅項： - 本期 3,673 4,675 - 之前年度不足（超額）稅項撤備 34 (436) 預扣稅 1,293 811 遞延稅項（附註14） 277 (1,124) 5,277 3,926 公司註冊爲免稅公司，不受開曼群島稅務管轄。 該集團的稅項按估計可評估的利潤在相關司法管轄區的9%至33%稅率計算。 |
| 特海國際控股有限公司 62 超級海國際控股有限公司 簡明綜合財務報表附註 截至2024年6月30日止六個月期間 11. 期內（虧損）盈利 本集團於六個月期間內的（虧損）盈利經扣除以下計算： 11. (虧損) 期間利潤 本集團在六個月期間內的（虧損）利潤經以下計費： 截至6月30日止六個月期間 2024年 2023年 美元'000 美元'000 千美元 千美元 物業、廠房及設備折舊 21,331 23,080 使用權資產折舊 17,597 18,694 無形資產攤銷 94 21 折舊及攤銷總額 39,022 41,795 物業及設備租金： - 辦公室物業及設備（短期租約） 較低 - 餐廳 - 可變租賃付款（備忘錄） 子合計 2,128 1,098 其他租賃相關費用 6,981 5,166 租賃及相關費用總額 9,109 6,264 董事報酬 548 900 其他員工費用： 薪金及其他津貼 115,828 96,996 員工福利 3,897 3,457 退休福利供款 6,016 6,334 員工成本總額 126,289 107,687 附註： 可變租賃付款是指基於特定百分比的物業租金減去各自租賃的最低租賃條件。 |
| 63 中期報告 2024中期報告 簡明綜合財務報表附註 截至2024年6月30日止六個月期間 12. 每股（虧損）盈利 本公司擁有人應占每股基本（虧損）利潤是根據以下數據計算： 12. (虧損) 每股收益 每股（虧損）收益的計算歸屬於公司所有者的目的是基於以下數據： 截至6月30日止六個月期間 2024年 2023年 美元'000 美元'000 千美元 千美元 期間歸屬於公司所有者的（虧損）利潤 用於計算每股（虧損）盈利 -4,583 3,541 截至6月30日止六個月期間 2024年 2023年 '000 '000 千股 千股 用於計算每股（虧損）盈利的普通股加權平均數 564,960 557,400 附註：用於每股基本（虧損）盈利的普通股加權平均數是根據期內發行的股份數量確定的。 由於截至2024年及2023年6月30日止六個月期間並無已發行潛在普通股，故並無呈列截至2024年及2023年6月30日止六個月期間的每股稀釋（虧損）盈利。 |
| 特海國際控股有限公司 64 Super Hi International Holding Ltd. 財務報表附註 爲截至2024年6月30日的六個月期間 在截至2024年6月30日的六個月期間，本集團支付了新添置物業、廠房和設備的總額達16,569,000美元（截至2023年6月30日的六個月期間：17,450,000美元）。 在截至2024年6月30日的六個月期間，本集團處置了若干廠房和設備，總賬面價值爲579,000美元（截至2023年6月30日的六個月期間：414,000美元），以獲得24,000美元的現金收入（截至2023年6月30日的六個月期間：192,000美元）。因此導致損失達555,000美元（截至2023年6月30日的六個月期間：222,000美元）。 在截至2024年6月30日的六個月期間，本集團簽署了幾份新的租賃協議，用於經營餐廳，租賃期限爲24個月至12年（截至2023年6月30日的六個月期間：24個月至11年）。本集團需進行固定期付款，並預先約定年度逐漸調整的租金。在租賃開始時，本集團確認使用權資產價值爲15,040,000美元（截至2023年6月30日的六個月期間：10,479,000美元），並確認租賃負債14,612,000美元（截至2023年6月30日的六個月期間：10,307,000美元）。 截至2024年6月30日的六個月期間，部分租約由出租方終止，使用權資產價值爲197,000美元（截至2023年6月30日的六個月期間：9,418,000美元），租賃負債166,000美元（截至2023年6月30日的六個月期間：10,459,000美元）被確認終止，導致虧損31,000美元（截至2023年6月30日的六個月期間：獲利1,041,000美元），已確認在其他損失中。 |
| 65中期報告 2024年中期報告 簡明綜合財務報表附註 截至2024年6月30日止六個月期間 13. 物業、廠房及設備以及使用權資產（續） 減值評估 於2024年6月30日，鑑於部分餐廳未來前景不佳，本集團管理層認爲出現了減值跡象，並就若干物業、廠房及設備以及使用權資產進行減值評估。於2024年6月30日，本集團管理層亦注意到部分餐廳因內部管理優化及海外業務消費及餐飲業務復甦，經營狀況取得顯著改善，同時認爲上年度就有關餐廳確認減值虧損的跡象可能已不復存在或可能有所減少。倘未能估計單一資產的可收回金額，本集團估計該等資產所屬的有關餐廳（現金產生單位（"現金產生單位"））的可收回金額，包括於能夠建立合理一致基礎時對公司資產進行分配。 現金產生單位的可收回金額乃基於使用價值計算得出，而計算使用的貼現現金流量預測，是基於本集團管理層於剩餘租期（介乎1至5年）內核準的財務預算，其中稅前貼現率介乎每年7.7%至18.6%（2023年：8.5%至24.2%），具體視乎在不同國家經營的餐廳而異。對於剩餘租期超過5年的現金產生單位，超出5年期之現金流量則按0%至3%的穩定年增長率（2023年：0%至3%）推算。使用價值計算的其他主要假設與預測期內的現金流入/流出估計有關，包括收入增長率以及成本加經營開支佔收入的平均百分比，有關估計乃基於現金產生單位的過往表現及管理層對市場發展的預期。 13. PROPERTY, PLANt AND EQUIPMENt AND RIGHT-OF-USE ASSETS (Cont’d) 減值評估 截至2024年6月30日，鑑於部分餐廳未來前景不佳，本集團管理層認爲存在減值跡象，並對某些物業、廠房及設備以及使用權資產進行減值評估。截至2024年6月30日，本集團管理層也注意到部分餐廳由於內部管理優化以及海外業務的消費和餐飲業務恢復，經營得到顯著改善，因此得出結論：先前年度針對相關餐廳確認的減值損失可能不再存在或可能減少。本集團在無法對單項資產進行估算時，估計了未需要估計收回金額的餐廳（現金產生單位（"CGUs"）），包括在能夠建立合理和一致的基礎時公司資產的分配等。現金產生單位的可收回金額依據使用價值計算而定。該計算使用了集團管理層覈准的財務預算，涵蓋了剩餘租期介於1至5年之間的現金流量預測，稅前貼現率每年爲7.7%至18.6%（2023年：8.5%至24.2%），因不同國家的餐廳而異。對於剩餘租期超過5年的現金產生單位，該期間超出5年的現金流量則使用0%至3%的年穩定增長率（2023年：0%至3%）來推斷。使用價值計算的其他關鍵假設，涉及現金流入/流出估計的收入增長率和成本/經營開支佔預測期間收入的平均百分比，這些均取決於現金產生單位的過往表現以及管理層對市場發展的預期。 |
| 特海國際控股有限公司66 Super Hi International Holding Ltd. 簡明綜合財務報表附註 截至2024年6月30日止六個月期間 13. 物業、廠房及設備以及使用權資產（續） 減值評估（續） 根據評估的結果，本集團管理層認爲：1)若干現金產生單位的可收回金額低於其賬面值。減值損失已分配至各類物業、廠房及設備以及使用權資產，以確保各類資產的賬面值不會降至低於其公允值減處置成本、其使用價值及零中的最高者；及2)若干現金產生單位的可收回金額高於其賬面值。現金產生單位減值損失撥回已分配至各類物業、廠房及設備以及使用權資產，以確保各類資產的賬面值不會增至高於其可收回金額（倘可覈定），亦不會高於假設過往期間並無就該項資產確認減值損失時原應覈定之賬面值。根據使用價值的計算及分配，已確認的物業、廠房及設備的賬面值之減值撥回淨額爲552,000美元（截至2023年6月30日止六個月期間：減值損失淨額爲1,203,000美元），而已確認的使用權資產賬面值之減值撥回淨額爲32,000美元（截至2023年6月30日止六個月期間：1,749,000美元）。 13. 物業、廠房及設備以及使用權資產（續） 減值評估（續） 根據評估的結果，本集團管理層確定：1)某些現金產生單位的可收回金額低於賬面金額。減值損失已分配至各類物業、廠房及設備以及使用權資產，使每類資產的賬面值不低於其公允價值扣除處置成本、其使用價值和零中最高者；及2)某些現金產生單位的可收回金額高於其賬面金額。現金產生單位的減值損失撥回已分配至各類物業、廠房及設備以及使用權資產，使每類資產的賬面值不超過其可收回金額（如果可確認），以及在先前期間中該資產未確認減值損失時原應確定的賬面金額。根據使用價值計算和分配，已確認物業、廠房及設備的淨減值撥回爲552,000美元（截至2023年6月30日止六個月期間：淨減值損失爲1,203,000美元），已確認使用權資產的淨減值撥回爲32,000美元（截至2023年6月30日止六個月期間：1,749,000美元）。 |
| 67中期報告 2024年中期報告 簡明綜合財務報表附註 截至2024年6月30日止六個月期間 14. 遞延稅項資產（負債） 爲呈列於綜合財務狀況表，若干遞延稅項資產及負債已予抵銷。遞延稅項餘額分析如下，供財務申報之用： 下表爲期內確認的主要遞延稅項資產及負債及其變動： 14. DEFERRED TAX ASSETS (LIABILITIES) 爲呈列於綜合財務狀況表，某些遞延稅項資產和負債已被抵銷。以下是爲財務報告目的的遞延稅項餘額分析： 截至2024年6月30日 截至2023年12月31日 於2024年6月30日 於2023年12月31日 USD'000 USD'000 千美元 千美元 遞延稅項資產 44,351 43,787 遞延稅項負債 (43,999) (43,139) 352 648 以下是期間內確認的主要遞延稅項資產和負債以及其變動： 加速稅項折舊 使用權資產 租賃負債 客戶忠誠計劃 稅項虧損 總計 USD'000 USD'000 USD'000 USD'000 USD'000 USD'000 千美元 千美元 千美元 千美元 千美元 千美元 截至2023年1月1日 (2,360) (50,978) 49,406 277 1,063 (2,592) (記入)記入損益（附註10） 440 3,435 (2,870) – 119 1,124 匯兌調整 21 539 (526) – (27) 7 截至2023年6月30日 (1,899) (47,004) 46,010 277 1,155 (1,461) (記入)記入損益 110 4,961 (4,685) 694 979 2,059 匯兌調整 (19) (384) 427 2 24 50 截至2023年12月31日 (1,808) (42,427) 41,752 973 2,158 648 (記入)記入損益（附註10） (677) (1,749) 2,465 102 (418) (277) 匯兌調整 1 1,463 (1,491) (4) 12 (19) 截至2024年6月30日 (2,484) (42,713) 42,726 1,071 1,752 352 |
| 特海國際控股有限公司 68 Super Hi International Holding Ltd. 簡明綜合財務報表附註 截至2024年6月30日止六個月期間 14. 遞延稅項資產（負債）（續） 並無就下列項目確認遞延稅項資 產： 附註： i. 未確認稅項虧損包括67,798,000 美元的虧損（將於2026年至2034 年到期）（2023年：76,034,000美 元，將於2026年至2033年到期） 及65,912,000美元的稅項虧損 （2023年：66,623,000美元），可 永久結轉。 由於無法預測該等虧損附屬公司 的未來盈利來源且不大可能有應 課稅盈利可抵銷可動用稅項虧 損，故並無就上述稅項虧損確認 遞延稅項資產。 ii. 於2024年6月30日，本集團其 其他可扣減暫時差額爲96,200,000 美元（2023年：105,359,000美 元），主要由減值虧損及租賃交易 的暫時差額產生。由於不太可能 出現應課稅盈利以用作抵銷可扣 減暫時差額，因此未確認與該可 扣減暫時差額相關的遞延稅項資 產。 14. DEFERRED TAX ASSETS (LIABILITIES)（續） 未就以下項目確認遞延稅項資 產： 於2024年6月30日 於2023年12月31日 USD'000 USD'000 千美元 千美元 稅項虧損（附註i）133,710 142,657 其他可扣減暫時差額 （附註ii） 96,200 105,359 229,910 248,016 附註： i. 包含在未確認稅項虧損中的虧損金額分別爲美元67,798,000 ，將於2026至2034年到期（2023年爲76,034,000美元，將 於2026至2033年到期）以及美元65,912,000的稅項虧損 （2023年：美元66,623,000），可永久結轉。 由於無法預測那些虧損公司未來的盈利來源且不大可能 有應課稅盈利可抵銷，故未就上述稅項虧損確認遞延稅項 資產。 |
| 69 中期報告 2024年中期報告 簡明綜合財務報表附註 截至2024年6月30日止六個月期間 15. 貿易及其他應收款項以及預付款項 15. 貿易及其他應收款項和預付款 截至2024年6月30日 截至2023年12月31日 於2024年6月30日 於2023年12月31日 USD'000 USD'000 千美元 千美元 貿易應收款項（注）15,765 18,430 其他應收款項和預付款： 向供應商預付款項12,728 10,097 其他3,198 3,053 15,926 13,150 總計31,691 31,580 即期29,489 29,324 非即期2,202 2,256 31,691 31,580 注： 大多數貿易應收款項來自支付平台，通常在30天內結付。貿易應收款項的賬齡爲30天內。報告期末無逾期貿易應收款項。 16. 按公允值計入損益的金融資產 截至2024年6月30日，按公允值計入損益的金融資產代表短期貨幣市場基金的投資。這些基金按流通市場的報價價值進行衡量，屬於IFRS 13的公允價值計量標準中的一級輸入。 |
| 特海國際控股有限公司 70 Super Hi International Holding Ltd. 簡明綜合財務報表附註 截至2024年6月30日止六個月期間 17. 貿易應付款項 貿易應付款項不計息，大多數信用期在30至60天內。報告期末，基於發票日期的本集團貿易應付款項的賬齡分析如下： 18. 其他應付款項 17. 貿易應付款項 貿易應付款項不計息，大多數信用期在30至60天內。基於發票日期，本集團貿易應付款項於報告期末如下： 截至2024年6月30日 截至2023年12月31日 於2024年6月30日 於2023年12月31日 USD'000 USD'000 千美元 千美元 60日內32,994 34,375 18. 其他應付款項 截至2024年6月30日 截至2023年12月31日 於2024年6月30日 於2023年12月31日 USD'000 USD'000 千美元 千美元 員工成本應付款項19,472 20,262 其他應付稅款7,416 9,372 應付裝修費2,571 1,472 應付上市開支302 1,334 其他1,469 2,447 總計31,230 34,887 |
| 71中期報告 2024年中期報告 簡明綜合財務報表附註 截至2024年6月30日止六個月期間 19. 合同負債 截至2024年6月30日 截至2023年12月31日 USD'000 美元 千美元 客戶忠誠計劃（附註i）10,390 10,921 預付卡及已發行代金券（附註ii）477 483 10,867 11,404 流動8,334 8,306 非流動2,533 3,098 10,867 11,404 附註： i. 客戶忠誠積分自授予客戶後有效期爲2至5年，可由客戶自行選擇在有效期內隨時兌換。上述披露的金額代表集團對客戶兌換時間的預期。 ii. 集團發行的預付卡和代金券沒有到期日，可由客戶日後在餐廳消費時使用。上述披露的金額代表集團對客戶使用時間的預期。 |
| 特海國際控股有限公司72 Super Hi International Holding Ltd. 簡明綜合財務報表附註 截至2024年6月30日止六個月期間 20. 撥備 撥備根據租賃協議按復墾租賃物業預計產生的成本計提。 21. 股本及股份溢價 本公司股本 20. 撥備 截至2024年6月30日 截至2023年12月31日 USD'000 美元 千美元 復墾撥備9,554 9,406 減：預期於一年內支付的金額 721 1,607 列作非流動負債的金額 8,833 7,799 該撥備涉及根據租賃協議預計將支出的恢復租賃物業的成本。 21. 股本及股份溢價 公司的股本 股份數目 在簡明綜合財務報表顯示爲 USD'000 千美元 每股面值0.000005美元的普通股 授權數： 截至2023年1月1日、2023年6月30日、2024年1月1日 及2024年6月30日10,000,000,000 – 已發行並已繳足： 截至2023年1月1日、2023年6月30日 及2024年1月1日619,333,000 3 發行股份30,966,000 * 截至2024年6月30日650,299,000 3 |
| 73中期報告 2024年中期報告 簡明綜合財務報表附註 截至2024年6月30日止六個月期間 21.股本及股份溢價（續） 本公司股份溢價 21.股本及股份溢價（續） 公司股份溢價 截至2024年6月30日 截至2023年12月31日 於2024年6月30日 於2023年12月31日 USD'000 千美元 1月1日結餘 494,480 494,480 發行權益股份產生的溢價，扣除發行成本 56,113 - 550,593 494,480 *: 低於1,000美元。 2024年5月，公司按1.956美元每股的發行價發行30,966,000股美國存托股份，每股面值爲0.000005美元。超出面值部分，扣除發行成本後，記爲股份溢價。 22.資本承諾 報告期末，集團有以下資本承諾： 截至2024年6月30日 截至2023年12月31日 於2024年6月30日 於2023年12月31日 USD'000 千美元 就收購物業、廠房及設備 已訂約但未在簡明綜合 財務報表提供的資本支出 6,714 6,650 *：低於1,000美元。 於2024年5月，本公司按發行價每股1.956美元發行30,966,000股美國存托股份，每股面值0.000005美元。扣除發行成本後，高於面值的金額入賬列作股份溢價。 22.資本承諾 於報告期末，本集團有以下資本承諾： |
| 特海國際控股有限公司 74 Super Hi International Holding Ltd. 簡明綜合財務報表附註 截至2024年6月30日止六個月期間 23.關聯方披露 (A)關聯方交易 截至2024年及2023年6月30日止六個月期間，本集團已與關聯方達成以下交易： 購買關聯方商品／服務 本集團獲四川海底撈餐飲股份有限公司（控股股東控制的公司）授權按免特許權使用費的基準使用該商標。 本集團擁有特海專用產品配方（"調味品配方"）於中國大陸及港澳臺地區以外地區的所有權，並按免特許權使用費爲基準許可頤海國際控股有限公司、其附屬公司（控股股東控制的公司）及其合同生產商使用調味品配方進行生產。 23.關聯方披露 (A)關聯方交易 截至2024年及2023年6月30日止六個月期間，本集團已與關聯方達成以下交易： 購買關聯方商品／服務 截至6月30日止六個月期間 關係 交易性質 2024年 2023年 USD'000 千美元 由控股股東控制的關聯公司 購買調味品及即食火鍋產品 7,602 6,626 由控股股東控制的關聯公司 購買調味品及即食火鍋產品 2024年 2023年 *: 低於1,000美元。 於2024年6月30日止六個月期間 關係 交易性質 2024年 2023年 USD'000 千美元 購自關聯方 主要董事控制的相關公司 7,602 6,626 主要董事控制的相關公司 購買調味品及即食火鍋產品 本集團獲四川海底撈餐飲股份有限公司（控股股東控制的公司）授權按免特許權使用費的基準使用該商標。 本集團擁有Super Hi定製產品（"調味品配方"）的專有配方權，該配方權除中國大陸、香港、澳門和臺灣地區外，在其他地區具有擁有權，將該調味品配方免費許可給頤海國際控股有限公司及其附屬公司（由控股股東控制的公司）及其合同製造商使用以進行生產。 |
| 75中期報告 2024年中期報告 簡明綜合財務報表附註 截至2024年6月30日止六個月期間 23.關聯方披露（續） (B)本集團主要管理層人員薪酬 24.分部資料 本公司就資源分配及績效評估而向 首席執行官（被視爲本公司主要營 運決策者）報告的資料主要爲本集 團的整體經營業績，因爲本集團的 資源已整合。因此，並無呈列經營 分部資料。 於當前及過往期間，概無個別客戶 對本集團的總收入貢獻超過10%。 本集團主要在東南亞、北美洲及其 他地區經營。 23.關聯方披露（續） (B)本集團主要管理層人員薪酬 截至6月30日止六個月期間 2024年2023年 2024年2023年 USD'000 USD'000 千美元千美元 袍金 89 90 短期員工福利 650 453 績效相關花紅 670 649 退休福利計劃供款 50 31 1,459 1,223 24.分部信息 向被確認爲公司首席營運決策者的 首席執行官報告的信息，以便分配資 源和評估績效，重點關注整個集團的 經營業績，因爲集團的資源已整合。因 此，未提供經營分部信息。 在當前和之前的期間，沒有個別客戶對 集團的總收入貢獻超過10%。 該集團主要在東南亞、北美洲等地 區經營。 |
| 特海國際控股有限公司76 Super Hi International Holding Ltd. 簡明綜合財務報表附註 截至2024年6月30日止六個月期間 24.分部資料（續） 本集團於當前及過往期間基於經營 地點、按地理區域劃分的來自外部 客戶的收入詳情如下： * ：所有其他個別國家佔總收入的比 例均不到10%。 下文呈列的按地理區域劃分的本集 團非流動資產不包括其他應收款 項、租賃按金、預付款項及遞延稅 項資產。 24.部門信息（續） 該集團的來自外部客戶的地理區域 收入，根據經營地點，分別介紹在當前 和以前期間如下： 截至6月30日止六個月期間 2024年2023年 2024年2023年 USD'000 USD'000 千美元千美元 新加坡 80,773 77,605 美利堅合眾國 52,370 48,644 馬來西亞 44,751 37,563 越南 42,903 38,614 其他* 150,133 121,505 總計 370,930 323,931 * : 所有其他個別國家佔總收入的 比例均不到10%。 該集團的按地理區域劃分的非流動 資產如下，不包括其他應收款、租 賃按金、預付款和遞延稅項資產。 截至 2024年6月30日 2023年12月31日 USD'000 USD'000 千美元千美元 新加坡 55,563 60,589 美利堅合眾國 59,997 63,924 澳洲 44,259 46,668 其他* 161,964 165,586 總計 321,783 336,767 * : 所有其他個別國家佔非流動 資產總額的比例均不到10%。 |
| 特海國際控股有限公司 SUPER HI INTERNATIONAL HOLDING LTD. 特海國際控股有限公司 SUPER HI INTERNATIONAL HOLDING LTD. |
