全米

証券取引委員会

ワシントンD.C. 20549

フォーム 8-K

現在の 報告書

1934年の証券取引法第13条または15(d)条に基づく

証券取引法に基づく情報提供書

報告書の日付（最も早いイベントの日付）： 2024年4月9日2024年9月23日

Kaival Brands Innovations Group, Inc.

（登録会社の正式な名前を登記事項に指定されたものと同じく）

4460 オールドディキシーハイウェイ

Grant-Valkaria, フロリダ 32949

(主要执行办公室的地址，包括邮政编码)

登録者の電話番号（地域コードを含む）：（914）(833) 452-4825

法律第12(b)条に基づき登録された証券:

以下の規定のいずれかの報告義務を、一斉に満たすことを意図したForm 8-Kのファイリングである場合は、下記の適切なボックスにチェックマークを入れる。 「 」

この文書第230.405節及び第240.2節120億2条で定義される新興成長企業である場合には、チェックマークによって示してください。

新興成長会社 ☒

新しいまたは改訂された財務会計基準の遵守に関する拡張移行期間を使用しないことを選択した場合、成長途上の企業であるかどうかを確認してください。（ Exchange Act 第13(a)条に基づく。） ☐

アイテム7.01規制 FD開示。

2024年9月23日、デラウェア州の法人であるKaival Brands Innovations Group, Inc.（以下、「会社」または「Kaival Brands」）は、英国およびウェールズに設立された会社であるDelta Corp Holdings Limited（以下、「Delta」およびその後継者および譲渡人と共に「Delta」）、ケイマン諸島免税会社であるDelta Corp Holdings Limited（「Pubco」）、デラウェア州の法人であり、Pubcoの完全子会社であるKAVL Merger Sub Inc.（「Merger Sub」）、およびDelta Corp Cayman Limited（「売主」）との間で、明確な合併およびシェア取引契約（以下、「合併契約」）を締結しました。会社、Delta、Pubco、Merger Subおよび売主は、本契約書に個別には「当事者」として言及され、総称して「当事者」とも称されます。 合併契約により計画されるすべての取引は、総称して「ビジネス結合」と称されます。

2024年9月23日、Kaival BrandsとDeltaは、合併契約の締結を発表するプレスリリースを発行しました。プレスリリースのコピーはここに添付されています譲渡異議申立書 99.2そして、参照のためにここに組み込まれています。

2024年9月23日、デルタは提案されたビジネス統合に関連する情報を提供し、プレゼンテーション（以下「プレゼント」をここに添付しており、参照とともに取り込まれています。展示99.1ここに掲載されています。

情報 このアイテム7.01とそれぞれで展示品99.1と99.2ですここに添付されたものは「申請」されたとはみなされません 改正された1934年の証券取引法のセクション18の目的（交換法」)、またはそうでなければ そのセクションの負債の対象となり、1933年の証券法に基づく提出書類の参照により組み込まれているとはみなされません。 修正された（」証券法」）または取引法。ただし、特定の参照事項によって明示的に定められている場合を除きます ファイリング。

追加情報と入手方法

提案されたビジネス組み合わせに関連して、Pubco、Kaival Brands、およびDeltaは、SECに関連する資料を提出するか、または提出する予定です。これにはPubcoの登録声明（フォームF-4）が含まれ、Kaival Brandsの委任状およびPubcoの株式登録の目論見書が掲載されます。登録声明はSECによって提出または効力が定められたものではありません。SECによって登録声明が効力を持っていることが確認されると、その決定的な委任状/目論見書がKaival Brandsの株主に送付されるか、または他の方法で広まるでしょう。どんな投票の決定を行う前に、Kaival Brandsの投資家およびセキュリティ保有者には、これら資料を入手し、注意深く読むように促します。なぜなら、これらはDelta、Kaival Brands、提案されたビジネス組み合わせ、および関連事項に関する重要な情報が含まれるからです。委任状/目論見書および他の関連資料（利用可能になった時）、およびSECにPubcoおよびKaival Brandsが提出した他の文書は、SECのウェブサイトで無料で入手することができます登録声明書セキュリティとして登録され、Kaival Brandsの委任状およびPubcoの株式登録の目論見書が含まれるPubcoの登録声明（フォームF-4）のプロキシ声明がSECにファイルされるか、またはSECにファイルされる予定です。登録声明はSECによって提出または効力が定められたものではありません。SECによって登録声明が効力を持っていることが確認されると、その決定的な委任状/目論見書はKaival Brandsの株主に送付されるか、または他の方法で広まるでしょう これらの列挙のある手続き、イベント、または開発以外の、過去の事実に基づかないすべての声明は、フォワードルッキングな声明である可能性があります。。さらに、投資家やセキュリティ保有者は、SECウェブサイトから無料で入手するか、Kaival BrandsがSECに提出した文書を無料で入手することができます。文書の無料入手を希望する場合は、書面によるリクエストを以下に送付してください：Kaival Brands Innovations Group, Inc., 4460 Old Dixie Highway Grant-Valkaria, Florida。提案されたビジネス組み合わせに関して投票や投資の決定を行う前に、投資家やセキュリティ保有者には、利用可能になったら、委任状/目論見書と他の関連資料を入手し、読むように促します

誘致参加者

Kaival Brandsおよびその取締役、執行役員、および一部の他の経営陣と従業員は、SEC規則に基づき、提案されたビジネス組み合わせおよび関連事項に関して、Kaival Brandsの株主からの委任状の勧誘に参加する者と見なされる可能性があります。 Kaival Brandsの取締役および執行役員、およびそれらが保有するKaival Brandsの普通株式に関する情報は、Kaival BrandsがSECに提出した2023年10月31日までの年報10-k書式の年次報告書に含まれています。 2024年2月14日。 Kaival Brandsの株主から委任状の勧誘に参加すると見なされる可能性がある個人または組織に関する追加情報は、SECに提出された際に利用可能になったときに提出される住所表示書/目論見書およびその他の関連書類に含まれます。 Deltaの取締役および執行役員は、現在Kaival Brandsに対してセキュリティ保有物およびその他でどんな利益も保有していません。

No Offer or Solicitation

This communication does not constitute an offer to sell or the solicitation of an offer to buy any securities or a solicitation of any vote or approval, nor shall there be any sale of any securities in any state or jurisdiction in which such offer, solicitation, or sale would be unlawful prior to registration or qualification under the securities laws of such other jurisdiction. No offering of securities in connection with the proposed business combination shall be made except by means of a prospectus meeting the requirements of Section 10 of the Securities Act of 1933, as amended.

Forward-Looking Statements

This Form 8-K, including the exhibits thereto contain certain forward-looking statements within the meaning of the federal securities laws with respect to the proposed Business Combination between Pubco, Kaival Brands and Delta. All statements other than statements of historical facts contained in this Form 8-K, including statements regarding Pubco’s, Kaival Brands’ or Delta’s future results of operations and financial position, Pubco’s, Kaival Brands’ and Delta’s business strategy, prospective costs, timing and likelihood of success, plans and objectives of management for future operations, future results of current and anticipated operations of Pubco, Kaival Brands and Delta, and the expected value of the combined company after the transactions, are forward-looking statements. These forward-looking statements generally are identified by the words “believe,” “project,” “expect,” “anticipate,” “estimate,” “intend,” “strategy,” “future,” “opportunity,” “plan,” “may,” “should,” “will,” “would,” “will be,” “will continue,” “will likely result,” and similar expressions. These forward-looking statements are subject to a number of risks, uncertainties and assumptions, including, but not limited to, the following risks relating to the proposed Business Combination: the risk that the transaction may not be completed in a timely manner or at all, which may adversely affect the price of Kaival Brands’ securities; the occurrence of any event, change or other circumstances that could give rise to the termination of the definitive agreement; the inability to complete the transactions contemplated by the definitive agreement, including due to failure to obtain approval of the shareholders of Kaival Brands or other conditions to closing in the definitive agreement; the inability to obtain or maintain the listing of Pubco ordinary shares on Nasdaq following the business combination; the risk that the transactions contemplated by the Business Combination disrupt current plans and operations of Kaival Brands as a result of the announcement and consummation of these transactions; the ability to recognize the anticipated benefits of the Business Combination, which may be affected by, among other things, competition, the ability of the combined company to grow and manage growth economically and hire and retain key employees; costs related to the Business Combination; changes in applicable laws or regulations; the possibility that Pubco, Delta or Kaival Brands may be adversely affected by other economic, business, and/or competitive factors; and other risks and uncertainties to be identified in the Registration Statement and accompanying proxy statement/prospectus (when available) relating to the transactions, including those under “Risk Factors” therein, and in other filings with the SEC made by Pubco and Kaival Brands. Moreover, Pubco, Delta and Kaival Brands operate in very competitive and rapidly changing environments. Because forward-looking statements are inherently subject to risks and uncertainties, some of which cannot be predicted or quantified and some of which are beyond Pubco’s, Delta’s and Kaival Brands’ control, you should not rely on these forward-looking statements as predictions of future events. Forward-looking statements speak only as of the date they are made. None of Pubco, Delta or Kaival Brands gives any assurance that either Delta or Kaival Brands or Pubco will achieve its expectations. Readers are cautioned not to put undue reliance on forward-looking statements, and except as required by law, Pubco, Delta and Kaival Brands assume no obligation and do not intend to update or revise these forward-looking statements, whether as a result of new information, future events, or otherwise.

Item 9.01. Financial Statements and Exhibits.

SIGNATURE

Pursuant to the requirements of the Securities Exchange Act of 1934, the registrant has duly caused this report to be signed on its behalf by the undersigned thereunto duly authorized.