美国

证券交易委员会

华盛顿，特区。20549

表格8-K

当前报告

根据《证券法》第13条或第15(d)条的规定

证券交易所

报告日期（最早事件日期）：May 24, 20242024年9月23日

Kaival品牌创新集团股份有限公司。

（公司章程中指定的准确公司名称）

4460 旧迪克西公路

Grant-Valkaria, （561） 32949

（主要行政办公室地址，包括邮政编码）

注册人的电话号码，包括区号：(585)768-2513(833) 452-4825

根据法案第12(b)节注册的证券:

如果本表8-K的提交同时满足申报人根据下列规定的任何一个申报义务，请在下面适当的方框中打“X”:

在勾选标记旁边注明发行人是否是根据1933年证券法规则405条（本章节的§230.405）或1934年证券交易法规则12亿.2条（本章节§2401.2亿.2）定义的新兴成长公司

新兴成长型企业 ☒

如果是新兴成长公司，请勾选，如果注册人已选择不使用根据交易所法案第13(a)条提供的任何新的或修改的财务会计准则的延长过渡期，请勾选。 ☐

第7.01条规章 FD披露。

2024年9月23日，特战品牌创新集团公司（Kaival Brands Innovations corp.），一家特拉华州公司（以下简称“公司”或“特战品牌”），与英格兰和威尔士注册的Delta corp Holdings Limited达成了一份明确的并购和股份交换协议（以下简称“并购协议”），并与开曼群岛豁免公司Delta corp Holdings Limited（以下简称“Pubco”），一家全资子公司的特拉华州公司KAVL并购子公司Inc.（以下简称“并购子公司”）和Delta corp 开曼有限公司（以下简称“卖方”）签署。本公司、Delta、Pubco、并购子公司和卖方在此有时分别被称为“一方”，集体称为“各方”。 并购协议规定的所有交易统称为“业务组合”。

2024年9月23日，Kaival Brands和Delta发布了一份新闻稿，宣布他们执行了并购协议。新闻稿的副本已经附在此处。Exhibit 99.2并通过引用纳入本文件。

2024年9月23日，Delta公司提供了与拟议的业务组合相关的信息。在一份名为“提供的演示资料中，提供了有关拟议的业务组合的信息介绍”，该资料已附在这里，并通过引用纳入本文件。第99.1展示文本及已并入本文件。

本条款7.01中的信息和每个附表99.1和99.2附此处的信息不应被视为《证券交易法》修正案中第18条的“归档”，也不应被视为该法律条款的责任所涵盖，也不应被视为任何根据经修订的《1933年证券法》或《交易法》的备案中被引用，除非在该注册中有明确参照。使拥有公司注册证券类别10%以上股权的官员、董事或实际股东代表签署人递交表格3、4和5（包括修正版及有关联合递交协议）,符合证券交易法案第16(a)条及其下属规则规定的要求；”或其他方式不受该条款的责任的影响，亦不被视为在根据经修订的《1933年证券法》或《交易法》的任何备案中被引用，除非在该备案中有明确参照。证券法或交易法，除非在该备案中明确陈述具体参照。

附加信息及查阅方式

关于拟议业务合并，Pubco、Kaival Brands和Delta计划向SEC提交或导致提交相关材料，包括一份Pubco的F-4表格注册声明（“苹果公司CEO库克大规模抛售股票，套现逾3亿港元，资金已存入上市公司设立的专项账户(“信托账户”)，以公共股东(定义详见下文)为受益人的注册声明(FORM S-1)中所规定的一定金额及特定款项。信托账户中持有的基金类型(包括资金持有的利息)除支付公司税费以外，一旦实现以下最早的情况之一即可支取: (i) 完成首次（业务）组合；(ii) 如果公司未能在2025年3月3日之前完成首次（业务）组合，则可以赎回100%的发行股份（如下所述）；或 (iii) 股东表决赎回发行股份。 若要批准修订本Amended and Restated Certificate，必须就修订对决定最早如下情形之一的公司的义务以在首次业务组合中允许赎回或未在终止日期之前完成首次业务组合即赎回100%的发行股份产生影响或涉及股东权益或首次业务组合前的活动（如第9.7节所述），对修订进行表决。发售期(“发售期”)所出售单位的组成部分的Common Stock股份的持有人(“发售股份”)，不论这些发售股份是在发售期内还是在发售市场上的二级市场中购买，也不论这些持有人是公司的发起人，高管或董事，或上述任何关联方的子公司，均在此被称为“公共股东”。”），其中将包括Kaival Brands的委托声明和Pubco股份登记的招股说明书。注册声明尚未向SEC提交或生效。在SEC宣布注册声明生效后，并且详细的委托声明/招股说明书将会寄发或以其他方式传达给Kaival Brands的股东。在做出任何投票决定之前，敦促Kaival Brands的投资者和安全持有人仔细阅读这些材料，并在其变得可用时完整阅读，因为它们将包含有关Delta、Kaival Brands、拟议业务合并及相关事项的重要信息。委托声明/招股说明书和其他相关材料（一旦变得可用），以及Pubco和Kaival Brands向SEC提交的任何其他文件，都可以在SEC网站上免费获取 www.sec.gov。此外，投资者和安全持有人可以通过向Kaival Brands写函要求免费获得提交给SEC的文件副本：Kaival Brands Innovations Group, Inc., 4460 Old Dixie Highway Grant-Valkaria, Florida。敦促投资者和安全持有人在做出任何与拟议业务合并有关的投票或投资决定前，阅读委托声明/招股说明书和其他相关材料。

招标人

Kaival Brands及其董事、高管和特定其他管理人员和员工可能根据证券交易委员会规定被视为参与对Kaival Brands股东就拟议的业务组合及相关事项的代理征询。有关Kaival Brands董事和高管，包括他们持有Kaival Brands普通股的信息，已纳入截至2023年10月31日的Kaival Brands年度10-K表格，该表格于2024年2月14日向证券交易委员会提交。可能被视为参与对Kaival Brands股东代理征询的个人或实体的额外信息，包括对拟议的业务组合的利益的描述，通过安防-半导体持有或其他方式，将在提交给证券交易委员会时随时公布的代理声明/招股说明书及其他相关文件中包含。Delta的董事和高管目前未持有任何Kaival Brands的利益，通过安防-半导体持有或其他方式。

无要约或征集

本通讯并非构成任何出售或买入证券的要约，也非任何投票或批准的征求意见，亦不得在任何州或司法管辖区内销售任何证券，除非在该司法管辖区的证券法规定的注册或符合资格前或当中，进行此类要约，征求意见或销售会违法。在拟议的业务合并中不得通过除符合1933年《证券法》第10条规定的招股书以外的任何方式进行证券发行。

前瞻性声明

该8-k表格，包括所附附件，涉及提出的关于Pubco、Kaival Brands和Delta之间拟议的业务组合的前瞻性陈述，这些陈述在联邦证券法的意义下包括对历史事实之外的一切声明，包括关于Pubco、Kaival Brands或Delta未来运营结果和财务状况、Pubco、Kaival Brands和Delta的业务策略、预期成本、成功的时间和可能性、管理层对未来运营的计划和目标，Pubco、Kaival Brands和Delta当前和预期运营结果以及交易后合并公司的预期价值等前瞻性陈述。这些前瞻性陈述通常通过“相信”、“预计”、“期待”、“预测”、“估计”、“打算”、"策略"、"未来"、"机会"、"计划"、"可能"、"应该"、"将"、"会"、"将会"、"将继续"、"很可能导致"等词汇加以标识。这些前瞻性陈述受到若干风险、不确定性和假设的影响，包括但不限于与拟议的业务组合相关的以下风险：交易可能无法按时完成或根本无法完成，这可能不利影响Kaival Brands证券的价格；可能发生可能导致终止最终协议的任何事件、变化或其他情况；由于未能获得Kaival Brands股东批准或未能获得最终协议中关闭条件的原因未能完成最终协议所涉及的交易；未能在业务组合后在纳斯达克上市Pubco普通股的风险；由于这些交易的公告和完成可能会扰乱Kaival Brands当前计划和运营, 因此无法认可业务组合预期收益，这可能受到，竞争等因素的影响。型的影响，以及组合公司增长和经济管理的能力以及雇佣和留住关键员工；与业务组合相关的成本；适用法律或法规的变化；可能导致Pubco、Delta或Kaival Brands受到其他经济、商业和/或竞争因素的负面影响；以及在与交易相关的注册声明和附属代理声明/招股说明书中（在可用时）确定的其他风险和不确定性，包括其中的“风险因素”等，在Pubco和Kaival Brands向SEC提交的其他文件中列出的情况下。此外，Pubco、Delta和Kaival Brands在竞争激烈和快速变化的环境中运作。由于前瞻性陈述天然受到风险和不确定性的影响，其中一些无法预测或量化且一些超出Pubco、Delta和Kaival Brands的控制范围，因此您不应以这些前瞻性陈述作为对未来事件的预测。前瞻性陈述仅在发表时有效。Pubco、Delta或Kaival Brands均不保证Delta或Kaival Brands或Pubco将实现其预期。读者应谨慎对待前瞻性陈述，并除非法律要求，Pubco、Delta和Kaival Brands不承担任何责任且无意更新或修订这些前瞻性陈述，无论是由于新信息、将来事件或其他原因。

项目9.01.基本报表和展览。

签名

根据《1934年证券交易所法》的要求，登记人已经依法授权本报告签署代表人。