展览99.2
营运和财务回顾和前景
管理层对财务控制项和营运成果的讨论和分析
概观与展望
SOS是一家新兴的基于blockchain和大数据的营销解决方案提供商。 SOS还从事blockchain和数字货币业务,目前包括数字货币挖矿,并可能在未来扩展到数字货币安防。自2021年4月以来,我们通过我们的子公司SOS International Trading Co.和Weigou International Trading Co Ltd推出了商品交易业务。我们促进包括但不限于矿脂、大豆、小麦、芝麻、液体硫和乳胶等商品的交易。
该公司通过前VIE及其子公司,向中国的大型企业和中小企业(“SMEs”)提供所有业务,由于中华人民共和国对某些行业的外国所有权设限。该公司在中国的几乎所有收入、成本和净收入均是直接或间接通过前VIE及其子公司产生的。该公司间接拥有的子公司与前VIE及其法定股东签订了VIE协议,以允许从前VIE向公司转移经济利益,并指导VIE的活动。
我们的产品和服务
截至2024年6月30日,SOS专注于三个服务领域,包括商品交易、主机服务和其他。截至2024年6月30日止六个月,我们的总收入为6050万美元,其中包括商品交易收入为5550万美元,主机服务收入为470万美元,其他收入为30万美元。
产品和服务营业收入
六个月结束时 2024年6月30日、2023年12月31日截至,我们的合约负债主要涉及未满足的履行义务,为客户提供使用和更新在线内容的权利,剩余合约期限内的金额分别为5.763亿美元和3.751亿美元。合约负债属于流动和非流动负债,在我们的简明合并资产负债表中分别列示为「预收收入」和「其他非流动负债」,截至2024年6月30日、2023年12月31日。 | ||||||||
产品和服务的营业收入 | 美元 | 百分比 | ||||||
商品交易 | 55,466 | 91.7 | % | |||||
托管服务 | 4,719 | 7.8 | % | |||||
其他 | 329 | 0.5 | % | |||||
总收入 -净额 | $ | 60,514 | 100 | % |
六个月结束时 ,而这些股票分别为 | ||||||||
产品和服务的营业收入 | 美元 | 百分比 | ||||||
商品交易 | 37,815 | 90.5 | % | |||||
数字货币挖矿 | 350 | 0.8 | % | |||||
托管服务 | 1,225 | 2.9 | % | |||||
其他 | 2,416 | 5.8 | % | |||||
总营业收入-净额 | $ | 41,806 | 100 | % |
商品交易
自2021年4月起,我们通过包括SOS国际贸易有限公司和威句国际贸易在内的子公司推出了我们的商品交易业务,并促进了包括但不限于矿物树脂、大豆、小麦、芝麻、液态硫、石油焦和乳胶在内的商品交易。我们识别供应商和买家,并从价格差异中产生营业收入。营业收入在货物交付并所有权和风险从卖方转移给买方后确认。
托管服务
从2022年1月开始,SOS主动在美国威斯康辛州建立了一个超级运算中心,为个人和业务用户提供全面的数字货币挖矿能力和托管服务体验。该设施的一部分自2022年4月开始运行,截至2023年和2024年6月30日分别记录了120万美元和470万美元的营业收入。
其他
其他人提到了数据挖掘的遗留业务 运行到目前的报告期。
我们控制项的经营成果元件
营业收入
营业收入来自为客户提供服务,包括商品交易、托管服务和数字货币挖矿。数据挖掘业务部门的传统业务于2022年11月被处∮理,但仍有一些合同跨越至截至2024年6月30日的当前报告期。影响我们未来营业收入增长的关键因素包括我们引入新的服务领域、开拓新的领土、国际扩张以及疫情的影响。我们承认营业收入以揭示向顾客提供服务的金额为条件,这反映了公司期望在交换服务的情况下获得的报酬。在服务已经提供或完成,或者商品已经与标题从卖家转让给买家后◎才认可收入。
营运成本与毛利润
我们的主要营运成本包括电力供应的采购成本、来自硬件和软体的折旧和摊提、用于数字货币挖矿的成本、商品交易业务的已销货成本和仓库租金。
我们将毛利润计算为营业收入减去营运成本。我们的毛利润一直受到各种因素的影响,主要是我们的产品线组合、销售成交量和可以向客户收取的单位费用,市场价格波动以及当地政府对数字货币的政策。
一般和管理费用
一般和管理费用包括管理 和办公室人员的薪酬和奖金、股份奖励、公司层面的科技相关成本、租金、旅行、 专业服务费、保险和一般公司费用。我们预计一般和管理费用将继续增加 在绝对数字上,因为我们扩展我们的商业制造行业以推动和支持我们计划中的营业收入增长和支持 与成为一家上市公司相关的额外成本,如与直接公开发行相关的成本和支出以及法律费用 为了捍卫我们免受集体诉讼的攻击。
2
所得税
我们的所得税预期包括根据实施的中央和省级税率,按可允许的抵免、减除和不确定的税务处置做出调整的中央和省级所得税估计。SOS信息科技有限公司是一家具有重要保险市场服务的合格高科技企业,因此可以享受15%的企业所得税优惠税率,所有其他国内法律实体的企业税率为25%。根据司法管辖区的不同,境外法人实体拥有各种税率。
营运的中期财务结果
2024年6月30日结束的六个月,与2023年6月30日相比
营业收入
截至2024年6月30日,SOS著重于三条产品和服务线,包括大宗商品交易、主机服务和其他业务。大宗商品交易占总营业收入的91.7%,主机服务占7.8%,其他业务则占0.5%(即于2022年11月处置的旧数据挖掘业务)。
六个月结束时 2024年6月30日、2023年12月31日截至,我们的合约负债主要涉及未满足的履行义务,为客户提供使用和更新在线内容的权利,剩余合约期限内的金额分别为5.763亿美元和3.751亿美元。合约负债属于流动和非流动负债,在我们的简明合并资产负债表中分别列示为「预收收入」和「其他非流动负债」,截至2024年6月30日、2023年12月31日。 | ||||||||
产品和服务的营业收入 | 美元 | 百分比 | ||||||
商品交易 | 55,466 | 91.7 | % | |||||
托管服务 | 4,719 | 7.8 | % | |||||
其他 | 329 | 0.5 | % | |||||
总营业收入-净额 | $ | 60,514 | 100 | % |
六个月结束时 ,而这些股票分别为 | ||||||||
产品和服务的营业收入 | 美元 | 百分比 | ||||||
商品交易 | 37,815 | 90.5 | % | |||||
数字货币挖矿 | 350 | 0.8 | % | |||||
托管服务 | 1,225 | 2.9 | % | |||||
其他 | 2,416 | 5.8 | % | |||||
总营业收入-净额 | $ | 41,806 | 100 | % |
净营业收入为6050万美元,与4180万美元的同期相比增长47.1%。 收入的增加主要是由于天然橡胶销量增加,这是其中一个关键工业材料,随著中国经济在过去六个月持续恢复,导致需求增加。 过去六个月中国经济持续回升加剧对橡胶及塑料制品的需求。但是,2024年相同期间未产生任何来自加密货币挖掘的营收,因为我们暂停了加密货币挖掘业务,专注于升级挖掘场地。公司于2024年1月开始进行工程,预计于2024年10月完工并恢复线上营运。
3
未经审核的综合亏损简明综合财务报表
(以千美元计算,除股份数据和每股数据之外,或其他注释)
六个月结束时 | ||||||||
23年6月30日 | 24年6月30日 | |||||||
美元 | 美元 | |||||||
营业收入 | 41,835 | 60,531 | ||||||
业务税金和附加费 | (29 | ) | (17 | ) | ||||
营业收入 | 41,806 | 60,514 | ||||||
营运成本 | (41,716 | ) | (58,083 | ) | ||||
毛利润 | 90 | 2,431 | ||||||
毛利润比例 | 0.2 | % | 4.0 | % |
产品营业收入和服务
六个月结束时 ,而这些股票分别为 | 六个月结束时 2024年6月30日、2023年12月31日截至,我们的合约负债主要涉及未满足的履行义务,为客户提供使用和更新在线内容的权利,剩余合约期限内的金额分别为5.763亿美元和3.751亿美元。合约负债属于流动和非流动负债,在我们的简明合并资产负债表中分别列示为「预收收入」和「其他非流动负债」,截至2024年6月30日、2023年12月31日。 | |||||||||||||||
产品和服务的营业收入 | 美元 | 百分比 | 美元 | 百分比 | ||||||||||||
商品交易 | 37,815 | 90.5 | % | 55,466 | 91.7 | % | ||||||||||
数字货币挖矿 | 350 | 0.8 | % | - | - | % | ||||||||||
托管服务 | 1,225 | 2.9 | % | 4,719 | 7.8 | % | ||||||||||
其他 | 2,416 | 5.8 | % | 329 | 0.5 | % | ||||||||||
总计 | 41,806 | 100 | % | 60,514 | 100 | % |
营运成本和费用
营运成本为5810万美元,同比增长39.3%,远较2023年上半年的4170万美元;这与我们的营收增长保持一致。营运成本包括硬件和软体的折旧及摊销费用、电力成本,以及用于加密货币挖矿的设备折旧,还有商品交易的成本和仓库租金。
4
销售费用
销售费用主要与我们的商品业务有关,包括运输费、报关代理费、仓库租金、促销费用、销售佣金和销售团队的薪酬支出。销售费用从去年同期的110万美元增加到220万美元,主要归因于促销活动。
一般和管理费用
总务和行政费用为1450万美元,较2023年上半年的940万美元增长54.3%。主要归因于新成立子公司的折旧费用为400万美元。股票基础报酬从210万美元降至80万美元,这是因为股票基础报酬通常与公司股票的公允价值相关联,在授予日期或解锁时。当股价下跌时,报酬的价值,因此相关的费用也会相应下降。
营运损失
依据GAAP,净亏损为1090万美元,较2023年上半年的净亏损1070万美元增加0.02%。我们的毛利率为4.0%,较去年的0.2%大幅下降。听起来管理层暗示他们在谈判购买天然橡胶价格时比较具杠杆效应。这种更强大的议价能力使他们能够以较低的价格谈判橡胶,进而导致相对于芝麻而言更高的天然橡胶毛利润率。
所得税
公司本期获得企业所得税退税$0.4万,较去年同期的$60万有所下降。
根据GAAP,归属于普通股股东的损失为1090万美元,相较于去年同期的1070万美元净损。
依照普通公认会计原则,基本每股收益为每股$(0.0299),相较之下去年同期为每股$(0.0031)。
5
现金流量
未经审计的简明综合现金流量表
(以千美元为单位,除了股份数据和每股数据,或另有注明)
六个月 结束了 | 六个月 结束了 | |||||||
23年6月30日 | 24年6月30日 | |||||||
未经核实的 | 未经核实的 | |||||||
美元 | 美元 | |||||||
营运活动之现金流量: | ||||||||
净损失 | (10,697 | ) | (10,902 | ) | ||||
减:来自已停业操作的净利润 | - | 1 | ||||||
来自持续营运的净损失 | (10,697 | ) | (10,903 | ) | ||||
调整: | ||||||||
折旧与摊提 | 106 | 8,765 | ||||||
基于股份的报酬 | 2,053 | 807 | ||||||
租赁资产摊提 | 268 | 281 | ||||||
融资租赁的增值 | 19 | 6 | ||||||
加计加密货币的损失 | 81 | - | ||||||
动态资本营运现金流量 | (8,170 | ) | (1,044 | ) | ||||
营运资本变动: | ||||||||
存货 | 1,224 | (155 | ) | |||||
应收帐款 | 56 | 297 | ||||||
其他应收款项 | (12,320 | ) | (115,566 | ) | ||||
应收关联方款项 | 23,916 | 29,739 | ||||||
无形资产 | (350 | ) | - | |||||
应付负债 | (3,510 | ) | 25,642 | |||||
应付账款 | 1,089 | (24,016 | ) | |||||
应交税款 | 211 | 400 | ||||||
其他应付款 | (3,857 | ) | 32,588 | |||||
与相关方应付款项 | (1 | ) | (999 | ) | ||||
租赁负债 | (269 | ) | (282 | ) | ||||
持续经营活动中的净现金流出 | (1,981 | ) | (53,396 | ) | ||||
从已停止的营运活动产生的净现金流出 | - | 1 | ||||||
经营活动所使用之净现金流量 | (1,981 | ) | (53,395 | ) | ||||
来自筹资活动的现金流量: | ||||||||
偿还租赁负债本金部分 | (288 | ) | (288 | ) | ||||
分享发行的筹款收益,扣除发行成本后的净额 | - | 24,836 | ||||||
筹集资金活动所产生的净现金流入/(流出) | (288 | ) | 24,548 | |||||
现金及现金等价物净减少额 | (2,269 | ) | (28,847 | ) | ||||
本期初现金及现金等价物 | 259,492 | 279,177 | ||||||
汇率对现金及现金等价物的影响 | (7,339 | ) | (3,603 | ) | ||||
本期末现金及现金等价物 | 249,884 | 246,727 | ||||||
补充现金流量资讯 | ||||||||
支付之所得税金额 | 646 | - |
经营活动使用现金流量
截至2024年6月30日,公司持有现金及现金等值物$24670万,较前一年同期的$24990万减少了$320万。公司相信其现金资源足以支持营运和增长项目。
来自投资活动产生的现金流量
该公司在本期间经历了少量的投资活动。
6
筹资活动中使用的现金流量
公司于2024年3月透过F1筹得了780万美元的资金,并于2024年6月通过定向增发筹集了1699万美元;截至2024年6月30日止,总筹资金额达到了2479万新加坡元。
随后的事件
于2024年8月15日,公司召开了其2024年股东大会。该大会通过并采纳了公司的2024年股权激励计划。通过了公司股本授权增加案,由现时的1200万美元增加至分为每股面值0.005美元的2亿4000万普通股,包括每股面值0.005美元的1亿9600万A类普通股和每股面值0.005美元的4400万B类普通股,通过增加额外的每股面值0.005美元的88亿4000万A类普通股(将在一切方面与现有的A类普通股平等排位)和额外的每股面值0.005美元的9亿5600万B类普通股,使授权股本总额为5,000万美元,分为每股面值0.005美元的100亿普通股(将在一切方面与现有的B类普通股平等排位),包括每股面值0.005美元的90亿A类普通股和每股面值0.005美元的10亿B类普通股。 通过了公司股本授权增加案,由现时的1200万美元增加至分为每股面值0.005美元的2亿4000万普通股,包括每股面值0.005美元的1亿9600万A类普通股和每股面值0.005美元的4400万B类普通股,通过增加额外的每股面值0.005美元的88亿4000万A类普通股(将在一切方面与现有的A类普通股平等排位)和额外的每股面值0.005美元的9亿5600万B类普通股,使授权股本总额为5,000万美元,分为每股面值0.005美元的100亿普通股(将在一切方面与现有的B类普通股平等排位),包括每股面值0.005美元的90亿A类普通股和每股面值0.005美元的10亿B类普通股。
关于SOS有限公司
SOS是一家新兴的基于blockchain和大数据驱动的营销解决方案提供商。SOS还参与blockchain和数字货币业务,目前包括数字货币挖矿,未来可能扩展至数字货币安防和保险。自2021年4月起,我们通过子公司SOS International Trading Co. Ltd和Weigou International Trading Co Ltd推出商品交易。主要交易商品包括矿物树脂、大豆、小麦、芝麻、液体硫、石油焦和乳胶等。 想了解更多信息,请访问:http://www.sosyun.com/。
前瞻性陈述
本新闻稿中的某些陈述可能构成「前瞻性陈述」,依据联邦证券法的含义,其中包括但不限于我们对未来财务表现、业务策略或业务预期的期望。这些陈述构成预测、预测和前瞻性陈述,并非对表现的保证。SOS警告说,前瞻性陈述受到许多假设、风险和不确定性的影响,这些情况会随时间而改变。像「可能」、「能」、「应该」、「将」、「估计」、「计划」、「项目」、「预测」、「打算」、「期望」、「预期」、「相信」、「寻求」、「目标」、「看」或类似的表达方式可能标识出前瞻性陈述。具体来说,前瞻性陈述可能包括有关公司的声明:
● | 执行其业务计划的能力; |
● | SOS的产品和服务市场的变化;以及 |
● | 扩张计划和机遇。 |
这些前瞻性陈述基于本新闻稿日期可得之资讯、我们管理层目前的期望、预测和假设,涉及多项判断、风险和不确定性,可能导致实际结果或表现与这些前瞻性陈述所表达或暗示的差异显著。
7
这些风险和不确定性包括但不限于SOS在提交给证券交易委员会(“SEC”)的文件中所描述的风险因素。这些风险因素以及本新闻稿中其他地方识别出的风险因素,等等,都可能导致实际结果与历史表现有显著不同,包括但不限于:
● | 美国政府对加密货币矿业的政策和监管控制,以及我们的其他业务; |
● | SOS的数字货币挖矿、商品交易和市场营销解决方案业务仍在发展中,这些各种业务板块整合存在许多不确定性; |
● | 未能有效管理新推出的商品交易业务; |
● | 在商品交易业务中失去了重要客户; |
● | 未能以合理成本大量取得电力可能会大幅增加SOS营业费用,并对我们对SOS采矿活动的需求造成负面影响; |
● | 矿机短缺或价格上涨可能对公司业务产生负面影响; |
● | SOS营运的数据仓库和数据挖掘设施出现任何重大或长期故障,包括其无法控制的事件,将导致巨额成本和中断,降低其设施的吸引力,损害其业务声誉,对其控制项的结果产生重大不利影响; |
● | 我们的数据仓库的安防违规或声称的安防违规可能会干扰SOS的业务运作,对其业务、财务状况和营运结果产生重大不利影响;并且 |
● | SOS在其提交或将提交给美国证券交易委员会的报告或文件中指出的其他风险和不确定性。 |
因此,不应完全依赖前瞻性陈述表达我们的观点于任何后续日期,您不应过度依赖这些前瞻性陈述来决定是否投资我们的证券。我们不承担任何义务更新前瞻性陈述以反映其制作日期之后发生的事件或情形,除非根据适用证券法所要求的,无论是出于新消息、未来事件或其他情况。
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