注 1. 组织和业务运作描述

Voyager Acquisition corp（下称“公司”）是一家空白支票公司，于2023年12月19日作为开曼群岛免税公司注册成立。公司成立的目的是进行合并、股份交易所、资产收购、股份购买、重组或其他类似的业务组合，与一家或多家公司进行业务组合，该公司尚未确定（“业务组合”）。

截至2024年6月30日，公司尚未开展业务。 2023年12月19日（创立之日）至2024年6月30日期间的所有活动均与公司的组建和首次公开募股（“首次公开募股”）有关，详情如下。 公司在初次业务组合完成后，才有可能产生任何营业收入。 公司将通过来自首次公开募股所得款项的现金及现金等价物上的利息收入来获得非营业收入。 公司已选择12月31日为其财政年度终结。

首次公开发行

公司首次公开募股的登记声明已于2024年8月8日生效。首次公开募股（“IPO”）牵涉 25,300,000 元（“单位”），含 3,300,000 单元是根据承销商超额配售选项行使而发行的。 每一单元包括公司一股面值0.0001美元的A类普通股（“普通股”），以及一半可赎回认股权证（“认股权证”），每一整数认股权证赋予持有人以11.50美元的价格购买一股普通股的权利。 每一单元以每单元10.00 的价格出售，为公司产生总额253,000,000 的总收益（“公开收益”）（见注3）。

随著该公司与 Voyager 收购赞助商 Holdco LLC 于 2024 年 8 月 8 日发出的私人配售权证购买协议，以及该公司与康托·菲茨杰拉德 & Co. 和奥德翁资本集团有限责任公司之间的私人配售权证购买协议于 2024 年 8 月 8 日完成首次公开招股同时，该公司完成了私人售卖 7,665,000 购买价格为 $ 的认股权证（「私人配售权证」）1每张私募认股权证 .00，产生本公司所得款项总额为 $7,665,000 （「私人所得款项」及公众所得款项连同「发售所得款项」）。私募配售认股权证与在首次公开招股中出售的认股权证相同（见注 4）。

交易成本达到$17,098,246，其中$4,400,000 现金包销售费$12,045,000 推迟承销费用的一部分（有关内容请参阅附注6），及$653,246 的其他发行成本。

信托账户

截至2024年8月8日，初次公开招股（IPO）及定向增发（Private Placement）结束后，所有基金类型的净收益$254,265,000 ($10.05 每单位）的初次公开招股的净收益和定向增发的部分收益已放入一个由大陆股票转仓及信托公司（Continental Stock Transfer & Trust Company）担任受托人的账户（“信托账户”），并仅投资于美国政府国库债务，期限为185天或以下，或符合投资公司法案下2a-7规则规定的一些条件的货币市场基金，该等基金仅投资于直接美国政府国库债务，直至以下情况先发生：（i）完成首次业务组合，（ii）如果公司无法在完成窗口内完成首次业务组合，则安排赎回公开股份，并受适用法律约束，以及（iii）与就修订公司的修订及重签书面和组织章程修改要求赎回100％公开股份的条款或期限事宜，如果公司未在完成窗口内完成首次业务组合或涉及股东权利或首次业务组合前活动的其他重要条文。存入信托账户的款项可能受到优先于公众股东优先权的债权人的索赔。

公司管理层对首次公开发行的净收益以及定向增发单位（见附注4定义）的具体应用享有广泛的自主权，尽管其中绝大部分的净收益预期将通常用于完成业务组合。无法保证公司能够成功完成业务组合。公司必须完成一个或多个初始业务组合，其中至少一个运营业务或资产的公平市值相当于信托账户所持净资产的80％（不包括推迟支付的承销佣金和信托账户存入利息所应支付的税款），该净资产在签署进行业务组合协议时。只有在业务组合后的公司拥有或收购目标公司50％或更多的流通投票证券，或以其他方式收购目标公司的控股权，使其无需根据1940年修订版投资公司法下的投资公司法注册，公司才会完成业务组合。无法保证公司能够成功实现业务组合。

公司将在业务结合完成后，为其A类普通股股东提供机会赎回所有或部分公开股票，方法为(i)召开股东大会批准业务结合或(ii)透过要约收购。

所有的公开股份均包含赎回功能，允许在涉及清算时赎回这些公开股份，如果有股东投票或涉及对公司修宪和重编章程的初次业务组合以及与公司修订章程和章程的某些条款的某些修正。根据美国证券交易委员会（“SEC”）及其对可赎回权益工具的指导，这已写入财务会计标准局（“FASB”）会计准则编码（“ASC”）第480号专题，“将负债与权益区分开来”（“ASC 480”），10-S99段，如果赎回条款并非完全由公司控制，则要求受赎普通股的分类在永久权益之外。因此，所有的公开股份均被列为暂时权益，不包括公司资产负债表的股东赤字部分。考虑到公开股份是与其他独立工具（即公开认股权证）一起发行的，按照FASB ASC第470-20号专题“带换股和其他选项的债务”的规定确定的分配款项，被分类为暂时权益的A类普通股的初始携带价值。暂时权益的初始携带价值之折价在完成首次公开发行时增加，使携带价值等于该日期的赎回价值。与可赎回A类普通股相关的增值或重新计量被认定为对保留盈余的减少，或者在没有保留盈余的情况下，列入资本公积。与可赎回的A类普通股相关的增值排除在每股收益之外，因为赎回价值接近公平价值。公开股份是可赎回的，并被列为这样的情况，直到发生赎回事件的日期。

除非公司拥有至少$的纯有形资产，否则公司已决定不执行任何业务组合。5,000,001 以避免受到《证券法》颁布的规则419的约束，公司在进行这样的组合时，如果公司寻求与对象业务进行初始业务组合，对方业务设有任何形式的运营资本结算条件，或者要求我们在进行该等初始业务组合时从trust账户中取得最低金额的资金，其纯有形资产门槛可能限制公司执行此等初始业务组合的能力（因为公司可能需要赎回较少数量的股份），并可能迫使公司寻求第三方融资，该融资可能按照公司可接受或根本无法接受的条款提供，导致公司可能无法实现此等初始业务组合，并且可能无法在适用的时间范围内找到其他合适的目标，即使能够找到。

每位公众股东均可选择无论是否赞成或反对所提议的交易而赎回其公众股份。如果公司在业务组合方面寻求股东批准，则首次公开发行（“首次股东”定义见附注5处）持有创办人股份的持有人同意投票赞成业务组合，包括投票支持其首次公开发行后或之后购买的任何公众股份。此外，首次股东同意在业务组合完成时放弃其关于其创办人股份和公众股份的赎回权。此外，公司同意在赞助方事先同意的情况下，不得就初始业务组合的最终协议进行谈判。

尽管前述事项，公司的第二次修订和重申组织大纲和章程将规定一位公开股东，连同任何该股东之联属公司或任何与该股东合作或作为「团体」（根据1934年修订法案第13条的定义）的其他人，将限制就首次公开发行时售出的A类普通股进行超过总数15%或以上的股份赎回，未经公司事先同意。

公司的赞助商、执行官、董事和董事提名人将同意不提议修订公司修订后的章程和组织章程，以影响公司对于业务组合相关的赎回义务的实质或时间，或在公司未完成业务组合的情况下赎回其公众股的100%，除非公司提供公众股东有机会将他们的A类普通股与任何该等修订相结合时赎回。

如果公司无法在该 18 个月内完成首次业务合并，则本公司可延长完成业务合并的时间最多两次，每次额外延长三个月（或者，如果公司延长完成业务合并的时间全额延长最多 24 个月），或 2026 年 8 月 12 日（「合并期」），公司将 (1) 于清盘目的以外停止所有业务；(2) 在合理的情况下尽快停止所有业务可以，但之后不超过 10 个工作日，以每股价格赎回公共股份，以现金支付，等于当时存入信托账户的总金额，包括利息（减少最多 $）100,000 支付解散费用的利息及其利息将扣除应缴税）除以当时发行及未发行的公共股份数目，赎回将完全消除公众股东作为股东的权利（包括获得进一步清算分派的权利（如有）；及 (3) 在该等赎回后尽快，在其余股东和董事会批准后尽快清算和解散在每种情况下，对本公司在开曼群岛下的义务规定债权人的索偿法律及其他适用法律的要求。公开认股权证或私人配售权证将不会有赎回权或清算分配，如本公司未能在 18 个月内完成首次业务合并，并且公司可延长完成业务合并的时间最多两次，每张额外三个月（如果公司延长首次公开发行期限至最多 24 个月后，则可延长至最多 24 个月完成业务合并的完整时间）。

如果公司未能在组合期内完成业务合并，则初始股东将同意放弃其关于创办人股份的清算权。然而，如果初始股东在首次公开发行后或之后收购公开股份，则如果公司未能在组合期内完成业务合并，他们将有权根据信托账户从公司的公开股份提取清算分配。承销商同意，如果公司未能在组合期内完成业务合并，他们将放弃信托账户中持有的待付承销佣金的权利（请参见附注6），并在此情况下，此类金额将包含在信托账户中的资金中，以用于赎回公司的公开股份。在这种分配情况下，信托账户剩余可供分配的每股价值（包括信托账户资产）可能仅为每股10.05美元。为保护信托账户中的金额，赞助商同意，如果第三方对公司提供服务或售卖产品，或公司已与之进行书面意向书、保密或其他类似协议或业务合并协议的潜在目标业务要求索赔，导致信托账户中的资金低于（i）每股公开股份的10.05美元，或（ii）信托账户清算日期时每股公开股份实际金额的情况下，少于10.05美元，因信托资产价值下降所致，并减去应付税金，赞助商将对公司承担责任；但对于任何已对信托账户中的资金放弃所有权利的第三方或潜在目标业务的索赔（不论这种放弃是否可以强制执行）均不适用此责任，亦不适用于任何有关该公司对首次公开发行承销商的赔偿条款下的索赔，包括《1933年证券法》（经修订后，以下简称“证券法”）下的负债。如果执行的放弃权被认定无法对第三方生效，则在任何对赞助商对第三方索赔的责任程度上，赞助商将不需承担任何责任。公司将努力通过让供应商、服务提供商（除了公司的独立注册会计师）、潜在目标业务或与公司开展业务往来的其他实体与公司签署协议，放弃任何对信托账户中的资金的任何权利、标题、利益或索赔，以降低赞助商因债权人索赔而不得不对信托账户提供赔偿的可能性。

流动性和资本来源

截至2024年6月30日，公司现金余额为$25,000 ，并且工作资本亏损为$450,229 （不包括延后发行成本）。此外，公司已经并预期将继续承担为实现业务组合而产生的重大成本。为了公司根据会计准则更新（“ASU”）2014-15《披露关于实体可能继续作为营业实体的不确定性》的进行营业能力评估，截至2024年6月30日，管理层已确定公司可以从某些创始股股东获取资金，且这些个人有能力提供这些资金，足以资助公司超过一年的营运资本需求。此外，由于在2024年8月8日结束首次公开募股，公司拥有足够的资金来满足公司的一年营运资本需求，直到制作这些财务报表之日起至少一年。公司不能保证成功实现业务组合的计划。

注 2。 重要会计政策摘要

注意：3。 首次公开募股

根据首次公开发行，公司已沽出 25,300,000 单位，包括 3,300,000 单位，根据承销商行使超额配股选项，购买价为每单位$10.00 每个单位将包括一股A类普通股及半个可赎回认股权（“公开认股权”）。每整个认股权赋予持有人以价格$11.50 每股交易。在单位拆分时，不会发行部分认股权，只有整个认股权可交易。

注4。 定向增发

截至2024年8月8日，公司与首次公开发行及单位销售同时完成，公司亦完成了定向增发(“Private Placement”)的动作。 7,665,000 单位(“Initial Private Placement Units”)起初的定向增发单位。在这次定向增发中，赞助商购买了 5,037,500 认股权证，而Cantor Fitzgerald & Co.和Odeon Capital Group LLC共同购买了 2,627,500 认股权证，每份定向增发单位售价为$1 每份定向增发单位售价为$，总收益为$7,665,000。每份定向增发单位持有人均有权持有一份A类普通股和半份可赎回认股权证(“Private Placement Warrants”)，以$购买一份A类普通股。11.50 美元每股转移自库藏股份。

每一整个定向增发认股权可按11.50美元每股的价格行使一股A类普通股。从向赞助商出售定向增发认股权所得的部分款项将添加到计划中的公开发行所得的款项中，以存入信托账户。如果公司在组合期内未完成业务组合，则定向增发认股权将变得毫无价值。

赞助商及公司的高管和董事将同意，在有限例外情况下，在完成首次业务合并后的30天内不转让、指定或卖出任何定向增发权证。

备注 5。 关联方交易

创办人股份

于2023年12月19日发行一股B类普通股，以确立公司成立时的法律存在。此股份没有经济价值，后来被取消。

2024年1月11日，公司收到了$25,000 用于发行 5,750,000 B类普通股（即“创始股份”）。首批股东已同意放弃高达75万个创始股份，按比例分配，前提是承销商未完全行使购买额外单位的选项。

于2024年2月16日，公司发行了额外的创办人股份（其中高达225,000股须视承销商超额配售选项行使程度而决定是否需丧失），而该股份并未额外收取费用，并已作为基本报表的递补。 1,725,000 基本报表中将追溯呈现上述股份。

于2024年5月31日，公司另外发行了创始股份（其中最多3750股可能会根据承销商多余配售权的行使程度而被没收），而该股份并未额外支付任何金额，并已在基本报表中递补。 28,750 创办人股份（其中最多3750股可能会根据承销商超额配售权的行使程度而被没收），并未额外支付任何费用，并已在基本报表中递补。

2024年7月19日，公司放弃创办人股份，并未获得任何对价。此调整是为了配合发行规模的减少，并已反映在公司的基本报表中。 1,178,750 截至2024年6月30日，公司的基本报表中反映已将创办人股份进行了追溯调整，以符合发行规模的减少。 6,325,000 创始股份已发行并持有。

初始股东已同意，在初始业务组合完成后的一年或初始业务组合完成后公司完成清算、合并、股份交换或其他类似交易，令所有股东有权将其普通股换取现金、证券或其他财产的日期，以较早者为准，初始股份不转让、不指定或不卖出。尽管如上所述，如果A类普通股的收盘价等于或超过每股12.00美元（经调整考虑股份分割、股本资本化、重组、资本重组等），在初始业务组合后至少150天开始的30个交易日期间内的任何20个交易日，则创办股份将被释放。

公司与赞助方联属公司签署协议，支付总额为

公司已签署一项协议，自首次公开发行生效日起至公司完成业务合并及清算之早者，支付赞助商多达$10,000 每个月用于办公空间、行政和压力位服务。

关联方贷款

于2024年1月11日，赞助商同意向该公司提供最多$的贷款，用于支付本次发行的部分费用。300,000 这些贷款不收利息，未经抵押，应于2024年12月31日或本次发行结束之早日到期。到2024年6月30日或2013年12月31日，贷款尚有未偿还。 无 截至2024年6月30日或2013年12月31日，贷款的未偿余额是。

赞助商代表公司支付了一定的设立、营运或延期发行成本。这些金额应依需求支付，且不带息。从2023年12月19日（成立）至2024年6月30日期间，赞助商支付了$228,274 代表公司支付。截至2024年6月30日，尚有$228,274 未偿还。截至2024年6月30日，尚有 无 未偿还余额。截至2023年12月31日，尚有

此外，为了支付与业务组合相关的交易成本，赞助商、公司创始团队成员或任何其联属机构可以（但不一定要）向公司借款所需款项（“营运资金贷款”）。如果公司完成业务组合，公司将偿还营运资金贷款，其来自释放给公司的信托账户款项。否则，营运资金贷款将仅从信托账户之外持有的资金中偿还。如果业务组合未完成，公司可能会使用一部分从信托账户之外持有的款项来偿还营运资金贷款，但不会使用存放在信托账户中的款项来偿还营运资金贷款。营运资金贷款会在业务组合完成时无息偿还；或者，在贷款人的选择下，高达150万美元的营运资金贷款金额可能转换为发帖业务组合实体的认股权证，每份售价1.00美元。这些认股权证将与定向增发认股权证相同。除上述之外，如有的话，此类营运资金贷款的条款尚未确定，且不存在任何关于此类贷款的书面协议。截至目前，公司尚未根据营运资金贷款进行借款。

注意事项 6. 承诺事项与可能负担之事项

注册和股东权益

创办人股份、定向增发权证、以及可能根据运营资金贷款转换而发行的权证（以及定向增发权证行使或运营资金贷款转换后发行的A类普通股），将有权根据拟议公开发行的生效日之前或之日签署的登记和股东权协议享有登记权。这些证券持有人有权提出长达三个要求（不包括简易式要求），要求公司注册此类证券。此外，持有人在最初业务组合完成后对于后续提交的登记声明拥有某些「附带权」登记权利。公司将承担与提交任何此类登记声明相关的费用。

承销协议

公司授予包销商45天的期权，以按照首次公开发行价格购买多达3,300,000个额外单元以弥补超额配售数量，减去包销折扣和佣金。2024年8月12日，与首次公开发行的结束同时，包销商选择全面行使超额配售期权。

承销商在首次公开发行结束时，获得每股的承销折扣为$0.20 ，总计为$4,400,000 ，并将支付给承销商欠款承销佣金每股的$0.45 ，总计为$9,900,000 将支付给承销商欠款承销佣金每股的额外$0.65 ，总计为$2,145,000 将支付给承销商欠款承销佣金每股的额外$，该延迟费用将在公司完成业务组合后，根据承销协议的条款，从信托账户中持有的金额中支付给承销商，此事项乃承销协议的规定。

风险与不确定因素

管理层目前正在评估重大的全球事件（例如COVID-19大流行、俄罗斯/乌克兰以及以色列/巴勒斯坦的冲突）对行业板块的影响，并得出结论，虽然这些事件对公司的财务状况、业绩以及/或完成业务组合的能力可能产生负面影响，但截至这些基本报表的日期，具体影响未能确定。这些基本报表不包括可能因此不确定性结果而进行的任何调整。

注意7。 股东的亏损

优先股 ——公司有权发行 1,000,000 优先股，每股 $0.0001 面额以美元计算，具有由公司董事会不时确定的指定、投票和其他权利和特权。截至2024年6月30日和2023年12月31日 无 优先股。

A类普通股 ——公司有权发行 200,000,000 每股面值$的A类普通股。0.0001 每股面值$的A类普通股股东，每股享有一票投票权。截至2024年6月30日和2023年12月31日，已发行或流通的A类普通股总共有 无 A类普通股。

b类普通股 ——公司有权发行 20,000,000 每股面值为$的B类普通股。2021年8月6日认购权过期后，　0.0001 每股。截至2024年6月30日，该公司发行并流通的b类普通股分别为 6,325,000 分别至2024年6月30日和2013年12月31日，b类普通股包括高达 6,325,000 b类普通股中包括高达 825,000 b类普通股可能会被初始股东无偿转让给公司，以弥补承销商部分或全部未行使超额配售权的情况，从而使初始股东在拟议的公开发行后合共持有公司已发行和流通的普通股的20%。

持有记名普通股的普通股东对股东应投票的所有事项享有每持有一股投一票的权利。持有A类普通股的股东和持有B类普通股的股东将共同作为一个类别就提交给股东表决的所有事项投票，除非法律要求另行规定。

普通B类股份将在首次业务组合时自动转换为A类普通股，或在股东选择之前提前进行，按一对一的比例进行调整，以反映股份细分、股息、股权发行、重组、资本重组等情况，并根据本条件进一步调整。在额外发行或被视为发行的A类普通股或权益链结证券超出拟议公开发行数量及与首次业务组合完成相关的发行数量的情况下，普通B类股份转换成A类普通股的比例将进行调整（除非已发行和流通的普通B类股份持有人同意放弃有关任何此类发行或被视为发行的反稀释调整，以使普通B类全部股份转换为A类普通股的数量总计为当初拟议公开发行完成后的所有已发行及流通普通股的20%，以及与首次业务组合相关的所有A类普通股和权益链结证券的发行或被视为发行，不包括向首次业务组合中任何出售人发行或将要发行的股份或权益链结证券。

认股证

截至2024年6月30日和2023年12月31日，有 无 公开认股权证和私人认股权证尚未行使。

公开认股权只能行使整数股份。在拆分单位后，将不会发行分数公开认股权，只有整数公开认股权可交易。公开认股权将在之后的日期行使，即(a)完成业务组合后的30天，或(b)预期公开发行结束后12个月；在各种情况下均要求公司根据《证券法》颁布生效的有效登记声明，涵盖可按公开认股权行使的甲类普通股，并提供相关现行说明书，该股按照持有人的（或公司允许持有人在特定情况下以无现金方式行使认股权）住所所在州的证券法或大宗商品，或属地的登记、符合资格或不受登记限制的适用法律下已登记。公司已同意，在初始业务组合结束后的15个业务日内，或者尽快，但最迟不晚于初始业务组合关闭后15个业务日，公司将尽商业上合理的努力向证券交易委员会提交有效的登记声明，涵盖可按认股权行使的甲类普通股，并维持相关现行说明书，直至认股权到期或根据认股权协议所述赎回。如果涵盖可按认股权行使的甲类普通股的登记声明在初始业务组合关闭后的第60个日后尚未生效，认股权持有人可以在公司未能维持有效的登记声明期间，根据《证券法》第3(a)(9)条或其他豁免规定，在“无现金基础”上行使认股权。尽管如上述，如果甲类普通股在行使认股权时未被列入国家证券交易所，以满足《证券法》第18(b)(1)条对“覆盖证券”的定义，公司可以选择要求行使他们认股权的公开认股权持有人以“无现金基础”行使，并且在公司选择这样做的情况下，公司将不需要提交或维持有效的登记声明；在公司不采取这样的选择时，将尽商业上合理的努力根注册或符合适用大宗商品法律的股份，以满足无豁免规定的范围。

这些warrants的行使价为每股$11.50 每份股份，经调整，将在业务组合完成后五年到期，或在赎回或清算时提前到期。此外，如果（x）最初业务组合的结算价或有效结算价低于每股$9.20（此结算价或有效结算价将由董事会诚信确定，在任何这样的发行中，不考虑由赞助人或其联属公司持有的任何创始人股份，如适用，在此发行之前）（“新发行价”），（y）此类发行的总股本收益，以及相关利息，代表已完成初级业务组合当日可用于资助初级业务组合的总股本收益的比例超过60％（扣除赎回），且（z）A普通股的成交量加权平均交易价格，该价格为公司完成其初级业务组合的日前20个交易日起算的期间（该价格为“市值”）低于每股$9.20，则warrants的行使价将调整（最接近分）为等于市值及新发行价中较高者的115％，而下列“当A普通股价格等于或超过每股$18.00时赎回warrants”和“当A普通股价格等于或超过每股$10.00时赎回warrants”下的$10.00和$18.00每股赎回触发价将调整（最接近分）为等于市值及新发行价中较高者的100％和180％，分别。

公司评估了公开认股权证和定向增发认股权证，以判断它们应该归类为权益或负债工具。这项评估基于对每个工具的具体条款进行评估，并根据ASC 480“区分负债和权益”（“ASC 480”）和ASC 815“衍生工具和避险”（“ASC 815”）中的适用权威指引。这项评估是基于该工具是否乃根据ASC 480自由证券型金融工具的规定符合ASC 480负债定义，以及该工具是否符合ASC 815赋予权益分类的所有要求，包括该工具是否与公司自己的普通股挂钩，以及其他权益分类的条件。根据这样的评估，公司将于首次公开发行时发行的公开认股权证和定向增发所发行的认股权证按照ASC 815的规定作为归类为权益的工具进行会计处理，因为它们未达到负债标准。

当每股A类普通股价格等于或超过18.00美元时赎回认股权：一旦认股权可以行使，公司可能对未行使的认股权进行赎回（除非涉及定向增发认股权的情况。）

公司将不会赎回上述所述的认股权证，除非根据证券法生效涵盖可行使认股权证而发出的A类普通股的登记声明，并且有关该等A类普通股的最新招股章程在30天赎回期间全程可利用。

当每股A类普通股价格等于或超过10.00美元时，认股权证的赎回：一旦认股权证可行使，公司可以赎回未行使的认股权证：

对于上述目的，“普通A级股票的市价”将表示在向认股权持有人发出赎回通知书后的10个交易日内普通A级股票的成交量加权平均价。在任何情况下，认股权不得因此赎回功能而行使超过0.361个普通A级股票每个认股权（须进行调整）。

在任何情况下，公司均无需以净现金解决任何warrants。如果公司无法在组合期限内完成业务组合并且公司清算账户中持有的所有基金类型，则warrants持有人将不会收到关于其warrants的任何款项，也不会收到关于此类warrants的公司资产资本都持有在信托账户之外的分配。因此，warrants可能变成没有价值。

注意：8。 后续事件

公司评估了基本报表日后发生的后续事件和交易，直至基本报表发布日期。根据此审查，公司未识别出任何需要在基本报表中进行调整或披露的后续事件，除非如下所述。

如上所披露，于2024年8月8日，公司完成了单位的首次公开发行。 25,300,000 份额，包括承销商行使其超额配售选择权的全数，金额为 3,000,000 份额，单价为$10.00 美元，总收益为253,000,000。与IPO的完成和单位的销售同时，公司完成了私募（“定向增发”） 7,665,000 单位(“Initial Private Placement Units”)起初的定向增发单位。在这次定向增发中，赞助商购买了 5,037,500 认股权证，而Cantor Fitzgerald & Co.和Odeon Capital Group LLC共同购买了 2,627,500 认股权证，每份定向增发单位售价为$1 每份定向增发单位售价为$，总收益为$7,665,000。每份定向增发单位持有人均有权持有一份A类普通股和半份可赎回认股权证(“Private Placement Warrants”)，以$购买一份A类普通股。11.50 美元每股转移自库藏股份。

赞助商支付了特定发行和行政费用，金额为$228,274，截至2024年6月30日仍未清偿。这些金额已完全用首次公开募股的筹款解决。

2024年8月8日，由于承销人选择充分行使超额配售权利，共计 825,000 创办人股份不再受到没收。