美国
证券交易委员会
华盛顿特区20549
表格6-K
根据规则13a-16或15d-16，外国私人发行人报告
证券交易所 1934年证券交易法案
2024年9月
委员会文件编号：001-41847
Alpha 科技 集团 有限公司
25楼平8，
南洋广场57号
九龙观塘红涛道，香港
(主要执行办公室的地址)
标示是否申报或将申报年度报告以20-F表或40-F表为封面：
20-F表☒Form 40-F☐
本6-k报告中所含资讯
Alpha Technology Group Ltd.，一家总部位于英属维尔京群岛的公司，提供本第 6-k 表格以提供截至 2024 年 3 月 31 日的六个月中期基本报表。
前瞻性陈述
这份由Alpha Technology Group Ltd.（包括附属公司，除非语境另有指示，"我们"，"我们"，"我们的"或"公司"）提交的外国私募发行人报告（以下简称"报告"），包含根据1933年修订版证券法第27A条和1934年修订版证券交易法第21E条的意义内容。 这些陈述涉及未来事件或公司未来的财务表现。公司已试图通过术语，包括"预期"，"相信"，"期望"，"能够"，"继续"，"可能"，"估计"，"打算"，"可能"，"规划"，"潜力"，"预测"，"应当"或"将"或这些术语的否定形式或其他类似术语来确定前瞻性陈述。这些陈述仅为预测，不确定因素和其他因素可能导致公司的实际结果，活动水平，表现或成就与这些前瞻性陈述所表达或暗示的任何未来结果，活动水平，表现或成就大不相同。这份Form 6-k报告中的信息并不意味著预示公司未来的表现。 尽管公司认为前瞻性陈述所反映的期望是合理的，但公司并不保证未来的结果，活动水平，表现或成就。我们不承担任何更新或修订任何前瞻性陈述的责任，无论是因新信息、未来事件还是其他原因。鉴于这些风险，不确定因素和假设，本文件讨论的前瞻性事件可能不会发生。公司的期望截至提交此Form 6-k报告之日，而公司不打算更新任何前瞻性陈述，除非法律要求。
其中某些风险已在我们于2024年1月31日向SEC提交的截至2023年9月30日的20-F表格中描述。我们的20-F年度报告可在我们的网站https://alphatechnologys.com 或SEC维护的网站www.sec.gov上取得。
最近的进展
有关Alpha 科技 集团有限公司
Techlution Service Limited（“TSL”）成立于2017年11月28日，根据香港法律法规注册。公司从事提供IT开发和咨询服务给客户。
1
神经感知有限公司（“NSL”）于2019年10月16日依照香港法律和法规成立。该公司也提供IT开发和咨询服务给客户。
Alpha 科技 集团 (HK) 有限公司 (前身为 RadiNation 科技 有限公司)（以下简称「Alpha HK」）于 2022 年 9 月 14 日依据香港法律法规注册成立。Alpha HK尚未开展业务。
Alpha科技集团有限公司（「Alpha」）于2022年10月5日在英属维京群岛注册成立，为一家获豁免的公司。Alpha尚未开展业务。
在2022年10月12日，Alpha从前股东手中收购了NSL和TSL的100％股权。NSL和TSL成为Alpha的全资子公司。Alpha作为一家投资控股公司，在收购后通过其两家全资子公司进行主要业务。Alpha及其子公司NSL和TSL，合称为“前身和继承者”和“营运子公司”。尽管在收购后，NSL和TSL成为Alpha的全资子公司。
Alpha的子公司在被Alpha收购后立即处于不同最终所有者的控制下。尽管在收购后，NSL和TSL成为Alpha的全资子公司，但这两家收购的公司并没有在共同控制下运作，因为它们的最终所有者是不同的。由于在收购后公司的最终所有者不同，这些实体之间的交易不是在共同控制下进行，公司已报告了在该段时期内以类似收购方法的方式合并营运结果，并从收购上述公司的初始日期起合并了财务结果。资产和负债以其帐面价值合并，由此次收购产生的商誉归因于预期的NSL和TSL运营协同效应。
2023年12月19日，阿尔法从Fuchsia Capital Limited收购Alpha Hk全部股权。Alpha Hk成为Alpha的全资子公司。Alpha Hk尚未开始营运。
首次公开募股
2023年11月2日，Alpha宣布以每股4美元的发行价，完成了175万股普通股的首次公开发行。 Alpha筹集了约700万美元的总毛收益。此外，该公司授权其承销商在首次公开发行结束后的45天内购买高达额外262,500股普通股，价格为公开发行价格减去承销折扣。 2023年11月21日，承销商完全行使了超额配置选择权，以每股4.00美元的公开发行价格购买额外的262,500股普通股。因此，Alpha除了前述约700万美元的总毛收益外，另外筹集了约105万美元的总毛收益，扣除承销折扣和发行费用前，公司实际获得的净收益约为5,323,693美元。
2
营运业绩结果
以下信息源自我们截至2024年3月31日和2023年的未经审计的财务结果。
ALPHA科技集团有限公司。
综合损益表（损失）和 综合损益（损失）
截至2024年3月31日和2023年止之六个月
（未经审核）
| (前任者) | (继任者) | |||||||||||||||||||
这六个月 | 从 10月1日 2022年至 10月11日 2022 | 从 十月十二号, 2022年至 3月31日 2023 |
总计 | |||||||||||||||||
| 港币 | 美元 | 港币 | 港币 | 港币 | ||||||||||||||||
| 收益 | 6,023,005 | 769,625 | — | 5,542,606 | 5,542,606 | |||||||||||||||
| 营业成本 | (3,253,805 | ) | (415,774 | ) | — | (3,552,466 | ) | (3,552,466 | ) | |||||||||||
| 毛利润 | 2,769,200 | 353,851 | — | 1,990,140 | 1,990,140 | |||||||||||||||
| 营业费用： | ||||||||||||||||||||
| 上市开支 | (1,051,816 | ) | (134,401 | ) | — | (2,373,596 | ) | (2,373,596 | ) | |||||||||||
| 销售、一般及管理费用 | (6,963,192 | ) | (889,762 | ) | (173,188 | ) | (1,812,642 | ) | (1,985,830 | ) | ||||||||||
| 营业费用总计 | (8,015,008 | ) | (1,024,163 | ) | (173,188 | ) | (4,186,238 | ) | (4,359,426 | ) | ||||||||||
| 营运亏损 | (5,245,808 | ) | (670,312 | ) | (173,188 | ) | (2,196,098 | ) | (2,369,286 | ) | ||||||||||
| 其他收益（损失）： | ||||||||||||||||||||
| 其他收益，净额 | 265,504 | 33,926 | 16,801 | 68,205 | 85,006 | |||||||||||||||
| 无形资产减值 | (539 | ) | (69 | ) | — | — | — | |||||||||||||
| 利息费用，净额 | (29,839 | ) | (3,813 | ) | — | (37,535 | ) | (37,535 | ) | |||||||||||
| 其他综合收益净额 | 235,126 | 30,044 | 16,801 | 30,670 | 47,471 | |||||||||||||||
| 税前损失 | (5,010,682 | ) | (640,268 | ) | (156,387 | ) | (2,165,428 | ) | (2,321,815 | ) | ||||||||||
| 所得税支出 | — | — | — | (75,800 | ) | (75,800 | ) | |||||||||||||
| 净损失 | (5,010,682 | ) | (640,268 | ) | (156,387 | ) | (2,241,228 | ) | (2,397,615 | ) | ||||||||||
| 其他综合收益 | ||||||||||||||||||||
| 外币兑换利得，税后 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||
| 总综合损失 | (5,010,682 | ) | (640,268 | ) | (156,387 | ) | (2,241,228 | ) | (2,397,615 | ) | ||||||||||
| 每股普通股股东应占净损失 | ||||||||||||||||||||
| — 基本 | (0.33 | ) | (0.04 | ) | (7.82 | ) | (0.17 | ) | (237.39 | ) | ||||||||||
| — 稀释 | (0.34 | ) | (0.04 | ) | — | (1.92 | ) | (1288.35 | ) | |||||||||||
| 在计算每股净损的普通股加权平均数 | ||||||||||||||||||||
| — 基本 | 15,262,500 | 15,262,500 | 20,000 | 10,100 | 10,100 | |||||||||||||||
| — 稀释 | 14,650,413 | 14,650,413 | — | 1,861 | 1,861 | |||||||||||||||
外币翻译和交易 以及方便翻译
附带的合并财务报表以香港货币（「HK$」）呈现，该货币是公司的报告货币。HK$亦是本公司的功能货币。
资产及负债以外的货币计价，将根据资产负债表日期的汇率换算为报告货币。翻译的利得和损失将被认列于综合损益表中，作为其他综合收入或损失。除报告货币以外的货币交易将以交易日期的汇率计量和记录于报告货币。来自外币交易的累积利得或损失将反映在综合收益表中。
外币价值，包括美元，可能会波动相对于港元。外币与港元的重大波动可能在以港元报告的公司财务状况方面产生实质影响。
3
收益
以下表格列出了我们按服务类型分类的营业收入年度细分：
| 在六个月内 截至3月31日， | (前任者) | (继任者) | ||||||||||||||||||
| 2024 | 2024 | 从 2022年10月1日， 至 2022年10月11日， 10月11日， 2022 | 从 十月十二日, 2022年至 三月三十一日， 2023 | 对于 六个月 截至 三月三十一日, 2023 | ||||||||||||||||
| 港币 | 美元 | 港币 | 港币 | 港币 | ||||||||||||||||
| 系统开发 | 4,500,675 | 575,100 | — | 3,397,172 | 3,397,172 | |||||||||||||||
| 网页和手机应用程式开发 | 800,000 | 102,225 | — | — | — | |||||||||||||||
| 人工智能-OCR服务 | 225,380 | 28,799 | — | 56,667 | 56,667 | |||||||||||||||
| NFT | — | — | — | 1,585,000 | 1,585,000 | |||||||||||||||
| 技术支援和维护服务以及其他服务 | 496,950 | 63,501 | — | 503,767 | 503,767 | |||||||||||||||
| 总计 | 6,023,005 | 769,625 | — | 5,542,606 | 5,542,606 | |||||||||||||||
截至2024年3月31日止的六个月，我们营业收入为港币6,023,005元（约美金769,625元），较2023年3月31日结束的六个月的港币5,542,606元增加了港币480,399元（约美金61,386元），增幅为8.67%。此增长主要是因为（i）来自新客户系统开发专案的参与而产生的收入增加；以及（ii）来自完成某客户应用程式的网页和移动应用程式开发而产生的收入增加，部分抵销了截至2024年3月31日止的六个月的NFt相关服务提供收入的减少。
营业成本 和毛利润率
以下表格列出了我们营业收入成本的分类，该表涵盖了指定年份：
| 这六个月 截至3月31日 | (前任者) | (继任者) | ||||||||||||||||||
| 2024 | 2024 | 从 10月1日， 2022年至 10月11日， 2022 | 从 2022年10月12日, 2022年 三月三十一日， 2023 | 对于 六个月 截至 三月三十一日， 2023 | ||||||||||||||||
| 港币 | 美元 | 港币 | 港币 | 港币 | ||||||||||||||||
| 人员成本 | 2,174,506 | 277,860 | — | 1,494,731 | 1,494,731 | |||||||||||||||
| 管理费用 | — | — | — | 545,000 | 545,000 | |||||||||||||||
| 顾问费 | 1,079,299 | 137,914 | — | 1,512,735 | 1,512,735 | |||||||||||||||
| 总计 | 3,253,805 | 415,774 | — | 3,552,466 | 3,552,466 | |||||||||||||||
营业收入成本减少了298,661港元（约合38,163美元）或8.41%，由2023年3月31日结束的六个月的3,552,466港元下降到2024年3月31日结束的六个月的3,253,805港元。此减少主要是由于：(i)为执行系统开发项目从两家相关公司购置零散技术支援服务和人力资源管理费用下降，因此减少了成本；以及(ii)由于在先前相似项目中建立的某些程序和步骤已用于本期项目中，导致顾问费用减少，主要是由于从供应商购置云架构服务的减少。该减少部分被由于职员成本增加而抵消，因为我们的员工参与我们的项目有所增加。
毛利润率分别为45.98%和35.91%，截至2024年和2023年的六个月。毛利润率主要因以下原因得到改善：(i) 前述中管理费用的减少；(ii) 前述中顾问费用的减少；以及(iii) 高毛利润率项目的应用项目备抵增加。
4
一般和管理费用
以下表格列示了所指示期间内的销售、一般和行政费用分类情况:
| (前任者) | (继任者) | |||||||||||||||||||
| 融资活动产生的净现金流入额为 六个月 截至 三月三十一日， 2024 | 从 2022年01月10日至 11.10.2022 | 从 12.10.2022 至 31.03.2023 | 融资活动产生的净现金流入额为 六个月 截至 三月三十一日止 2023 | |||||||||||||||||
| 港币 |
美元 | 港币 | 港币 | 港币 | ||||||||||||||||
| 人员成本 | 1,851,295 | 236,560 | — | 434,375 | 434,375 | |||||||||||||||
| 我们经营子公司和我们公司的董事酬金 | 1,015,000 | 129,698 | 430 | 639,589 | 640,019 | |||||||||||||||
| 租赁费用和与融资租赁相关的使用权资产摊薄 | 128,000 | 16,356 | — | 230,400 | 230,400 | |||||||||||||||
| 咨询费 | 150,000 | 19,167 | 155,000 | (1) | (15,000 | )(1) | 140,000 | |||||||||||||
| 折旧 | 94,869 | 12,122 | — | 69,608 | 69,608 | |||||||||||||||
| 娱乐费用 | 1,288,519 | 164,648 | 10,285 | 144,727 | 155,012 | |||||||||||||||
| 广告费用 | 1,266,024 | 161,774 | — | 67,761 | 67,761 | |||||||||||||||
| 建筑服务费用 | 33,033 | 4,221 | — | 65,603 | 65,603 | |||||||||||||||
| 无形资产摊销 | 225,841 | 28,858 | — | — | — | |||||||||||||||
| 其他 | 910,611 | 116,358 | 7,473 | 175,579 | 183,052 | |||||||||||||||
| 总计 | 6,963,192 | 889,762 | 173,188 | 1,812,642 | 1,985,830 | |||||||||||||||
| (1) | 在2022年10月1日至2022年10月11日期间，前任记录了营运费用下的HK$155,000的咨询服务费用，而此费用在2022年10月12日至2023年3月31日期间被重新分类为营业收入成本，当时履行义务在某一时间已被满足，并在向客户完成服务后确认为营业收入。在2022年10月12日至2023年3月31日期间，后继者发生了HK$140,000的咨询服务费用。因此，对前期记录了HK$15,000的净减少。 |
总务及行政开支由2023年3月31日截至6个月的1985830港元增加到2024年3月31日截至6个月的6963192港元（约为889762美元），呈现4977362港元（约为636011美元）或250.64％的增长。此增长主要是由于员工成本、我们营运附属公司和本公司的董事薪酬、娱乐开支、广告费及其他项目的增加。
员工成本增加主要是由于支援控制项和业务增长所致。
我们的营运附属公司和我们公司董事的酬金增加主要是由于在纳斯达克上市后，我们公司独立非执行董事的酬金增加。
5
娱乐费用的增加主要是由于为了与现有客户保持良好关系和开拓新潜在客户而增加的活动。
广告费用增加主要是由于进行更多广告活动，以吸引新的潜在客户。
列支开支
上市开支由截至2023年3月31日的237,3596港元，下降至2024年3月31日结束的105,1816港元（约合134,401美元），相当于减少132,1780港元（约168,898美元）或55.69%。 这项减少主要归因于2023年11月上市的完成。
其他收入
其他收入由2023年3月31日结束的六个月增加至85,006港元，至2024年3月31日结束的六个月增加至265,504港元（约为33,926美元），较前者增加180,498港元（约为23,064美元），增幅达212.34%。此增加主要是由于（i）旧有转应收帐款遭受损失后之交易应收账款清偿导致坏账准备反转；以及（ii）在获得上市收益后，现金及现金等价物增加导致银行利息收入增加。
所得税
我们在2024年3月31日结束的六个月内并未产生所得税费用，相较于2023年3月31日结束的六个月的75,800港元，减少了75,800港元，占100.0%。
净损失
因此，截至2024年3月31日止六个月的净亏损为港币5,010,682元（约为美元640,268元），相较去年同期的净亏损为港币2,397,615元。
6
ALPHA科技集团有限公司。
合并资产负债表
截至2024年3月31日（未经审核）
截至2023年9月30日（经核数）
| 截至日期 | ||||||||||||
| 三月三十一日， | 九月三十日， | |||||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||||||
| 港币 | 美元 | 港币 | ||||||||||
| 资产 | ||||||||||||
| 流动资产: | ||||||||||||
| 现金及现金等价物 | 43,746,007 | 5,589,901 | 3,629,347 | |||||||||
| 应收帐款净额 | 647,839 | 82,781 | 247,655 | |||||||||
| 租金押金和预付款 | 64,438 | 8,234 | 119,548 | |||||||||
| 营业收入递延成本 | 1,185,675 | 151,507 | 2,088,175 | |||||||||
| 待发行成本 | — | — | 18,758,367 | |||||||||
| 应收股东款项 | 100 | 13 | 100 | |||||||||
| 应收关系人款项 | 42,700 | 5,456 | 683,438 | |||||||||
| 全部流动资产 | 45,686,759 | 5,837,892 | 25,526,630 | |||||||||
| 物业及设备，扣除折旧后净值 | 48,781 | 6,233 | 55,117 | |||||||||
| 无形资产 | 4,349,292 | 555,756 | 4,605,133 | |||||||||
| 商誉 | 10,176,959 | 1,300,420 | 10,176,959 | |||||||||
| 租赁资产之资产-融资租赁 | 78,183 | 9,990 | 166,716 | |||||||||
| 非流动资产总额 | 14,653,215 | 1,872,399 | 15,003,925 | |||||||||
| 总资产 | 60,339,974 | 7,710,291 | 40,530,555 | |||||||||
| 负债 | ||||||||||||
| 流动负债： | ||||||||||||
| 银行贷款 - 现时 | 583,963 | 74,619 | 562,331 | |||||||||
| 应计费用及其他负债 | 1,333,586 | 170,407 | 11,886,957 | |||||||||
| 租赁负债 - 融资租赁 | 82,660 | 10,562 | 116,834 | |||||||||
| 逐步认列的收入 | 3,788,880 | 484,146 | 5,168,876 | |||||||||
| 客户预收款项 | 438,150 | 55,987 | 842,433 | |||||||||
| 递延所得税负债 | 844,274 | 107,882 | 844,274 | |||||||||
| 税项应付款 | 134,710 | 17,213 | 233,259 | |||||||||
| 应付董事 | 294,604 | 37,645 | 444,379 | |||||||||
| 流动负债合计 | 7,500,827 | 958,461 | 20,099,343 | |||||||||
| 非流动负债 | ||||||||||||
| 银行贷款 - 非流动 | 605,491 | 77,370 | 911,272 | |||||||||
| 租赁负债 - 融资租赁 - 非流动 | 119,465 | 15,265 | 143,057 | |||||||||
| 非流动负债总额 | 724,956 | 92,635 | 1,054,329 | |||||||||
| 负债合计 | 8,225,783 | 1,051,096 | 21,153,672 | |||||||||
| 股东权益 | ||||||||||||
| 普通股 | ||||||||||||
| Alpha 科技 集团有限公司，每股面值US$0.0001；总授权股份1,500,000,000股；截至2023年9月30日已发行13,250,000股，截至2024年3月31日已发行15,262,500股 | 54,112,233 | 6,914,506 | 10,000,100 | |||||||||
| 资本储备 | 10,000,000 | 1,277,808 | 16,364,143 | |||||||||
| 其他综合收益累计额 | - | |||||||||||
| 累积亏损 | (11,998,042 | ) | (1,533,119 | ) | (6,987,360 | ) | ||||||
| 股东权益总额 | 52,114,191 | 6,659,195 | 19,376,883 | |||||||||
| 负债和股东权益总额 | 60,339,974 | 7,710,291 | 40,530,555 | |||||||||
7
流动性和资本资源
截至2024年3月31日和2023年9月30日，我们的净流动资产分别为HK$38,185,932（约US$4,879,431）和HK$5,427,287。 这种增加主要是由于我们现金及现金等价物的增加。
截至2024年3月31日及2023年9月30日，我们的现金及现金等价物分别为港币43,746,007元（约合美元5,589,901元）和港币3,629,347元。现金及现金等价物的增加主要是由于上市收益。
截至2024年3月31日及2023年9月30日，我们的推迟发行费用分别为零及18,758,367港元。这种减少主要归因于在纳斯达克上市完成后对股权进行的推迟发行费用的除名。
截至2024年3月31日和2023年9月30日，我们的应计费用和其他负债分别为港币1,333,586元(约合美元170,407元)和港币11,886,957元。此减少主要是由应计上市费用的结算所致。
上市。
在2023年11月2日，我们宣布完成了第一次公开募股，以每股4美元的发行价格，发行了175万股普通股。我们共筹集了约700万美元的总毛收益。此外，公司授予其承销商在第一次公开募股结束后45天内购买多达262,500股普通股的选择权，以公开发售价格扣除承销折扣。2023年11月21日，承销商完全行使超额配售选择权，以每股4.00美元的公开发售价格购买了额外的262,500股普通股。因此，Alpha筹集了约105万美元的总毛收益，除了之前讨论过的约700万美元的总毛收益外，在扣除承销折扣、佣金和其他发售费用后，公司收到了约5,323,693美元的总净收益。
现金流量摘要
| (前任者) | (继任者) | |||||||||||||||||||
| 融资活动产生的净现金流入额为 六个月 截至 三月31日, 2024 | 从 10月1日 2022年至 10月11日 2022 | 从 十月十二号, 2022年至 3月31日 2023 | 总计 | |||||||||||||||||
| 港币 | 美元 | 港币 | ||||||||||||||||||
| 营运活动产生的净现金流量 | (16,538,745 | ) | (2,113,335 | ) | (276,602 | ) | 1,136,313 | 859,711 | ||||||||||||
| 投资活动中使用的净现金 | — | — | — | (10,000,000 | ) | (10,000,000 | ) | |||||||||||||
| 筹资活动提供的净现金 | 56,655,405 | 7,239,475 | (18,966 | ) | 17,745,893 | 17,726,927 | ||||||||||||||
| 现金流量净增加（减少） | 40,116,660 | 5,126,140 | (295,568 | ) | 8,882,206 | 8,586,638 | ||||||||||||||
营运活动
截至2024年3月31日结束的六个月，营运活动产生的净现金流量为16,538,745港元（约为2,113,335美元），而在2023年3月31日结束的六个月则为提供的净现金859,711港元。
截至2024年3月31日止六个月，营运活动中使用的净现金主要是由于(i)应计费用及其他负债约减少港币10,553,371元（约1,348,519美元）；（ii）应收账款约增加港币400,184元（约51,136美元）；（iii）收到的存入资金以及客户预收款约减少港币1,784,279元（约227,997美元），部分抵销的收入之递延成本约减少港币902,500元（约115,322美元）。因此，截至2024年3月31日止六个月，营运活动中使用的净现金总额约为16,538,745港币（约2,113,335美元）。
8
投资活动
2024年3月31日结束的六个月投资活动提供的净现金为零，相较于2023年3月31日结束的六个月投资活动使用的净现金为10,000,000港元。
融资活动
截至2024年3月31日结束的六个月，融资活动提供的净现金大约为港币56,655,405元（约为美元7,239,475元），而相比之下，截至2023年3月31日结束的六个月，投资活动使用的净现金金额约为港币17,726,927元。
2024年3月31日结束的六个月，融资活动提供的净现金主要是由于(i)向相关方偿还约640,738港元（约81,874美元）；(ii)股份发行所得款项约34,112,033港元（约5,636,685美元）的增加；及(iii)约18,758,367港元（约2,396,960美元）的递延发售成本，其中，部分金额被约640,738港元（约81,874美元）的 capital reserve 减少所抵销。
关于未经审计的财务信息之声明
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控制项和程序
在本报告涵盖的期间内，我们的财务报告内部控制未发生任何重大影响或可能重大影响我们的财务报告内部控制变化。
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签名
根据《证券交易法》1934年的要求，申报人已遵循规定，并由授权人就其代表签署此报告。
| 日期：2024年9月25日 | Alpha 科技 集团 有限公司 | |
| 作者： | /s/ 曾晋豪，安东尼 | |
| 名称： | 曾晋豪，安东尼 | |
| 职称： | 执行 董事 和 总裁 | |
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