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美國

證券交易委員會

華盛頓特區20549

日程安排 14C

(規則14c-101)

 

日程表14C信息

根據章節14(c) ,您應該遵循以下所有規則才能生成輸出:

1934年證券交易法

 

由註冊者提交 由非註冊人提交

請勾選適當的框:

初步的信息聲明

 

 

機密,僅供委員會使用(按規則14c-5(d)(2)允許)

 

 

明確的信息聲明

 

 

MSP Recovery,Inc. d / b / a LifeWallet

(根據憲章規定的註冊人的名稱)

提交申報費(選擇適用的方框):

無需付費。

 

 

根據《交易法》第14c-5(g)和0-11條,費用在下表中計算。

 

 

 

(1)

交易適用的每類證券的標題:

(2)

交易適用的證券總數:

(3)

根據《交易法》第0-11條計算的每單位價格或其他基礎交易價值(列出計算申請費的金額並說明其確定方式):

(4)

擬議的最大交易總價值:

(5)

已支付的費用總額:

 

 

事先用初步材料支付的費用。

 

 

如果按照《交易法》第0-11(a)(2)條的規定抵消了部分費用,請勾選複選框,並註明先前已支付抵消費用的申請。通過註冊聲明編號或表格或附表及其提交日期來識別之前的申請。

 

 

 

(1)

先前支付的金額:

 

(2)

表格、附表或註冊聲明編號:

(3)

申請方:

(4)

提交日期:

 

 

 

 


 

MSP RECOVERY, Inc. D/B/A LIFEWALLET

3150 SW 38th Avenue,套房1100

佛羅里達州邁阿密33146

 

無需召開會議即可採取行動通知

致股東:

我們正在向特拉華州的一家公司 MSP Recovery, Inc. d/b/a LifeWallet 的股東提供本通知和隨附的信息聲明(”公司,” “我們,” “我們,” 或”我們的”),截至 2024 年 9 月 25 日(”記錄日期”),根據經修訂的1934年《證券交易法》第14(c)條(”《交易法》”)以及其中規定的規則和條例。本通知的目的是通知我們的股東,2024年9月25日,股東(”多數股東”)至少持有我們大部分已發行的有表決權股本,包括我們的A類普通股,面值每股0.0001美元(”A 類普通股”)和V類普通股,面值每股0.0001美元(”V 類普通股,” 再加上A類普通股,”普通股”),經書面同意決議批准,授權公司董事會(「董事會」)修改(「股票拆分修正案」)公司第二次修訂和重述的公司註冊證書(「章程」),以 1:3 至 1:30 的反向股票拆分比率對公司的A類和V類普通股進行反向股票拆分,並授權公司董事會決定,由其自行決定修正的時間和反向股票拆分(「行動」)的具體比例。

附上的信息聲明旨在告知您,此議案已獲大股東批准。當我們向特拉華州州務卿登記提交股票分割修正案後,該議案將生效。爲避免疑問,股票分割修正案將不會在向我們的股東首次寄出信息聲明後的20天之前提交至特拉華州州務卿。

信息聲明還構成特拉華州公司法第228節下的通知,即行動已獲得大股東書面同意。董事會不會就這些議案的通過徵求您的代理,也不會要求股東提供代理。我們建議您閱讀完整的信息聲明,了解大股東所採取的行動。

本通知和隨附的信息聲明將於2024年或其前後郵寄給截至2024年業務結束時的股東記錄。根據《交易所法》下頒佈的規則14c-2的規定,該行動將於2024年之前不會實施,即在此信息聲明的最終形式首次寄給我們的股東之日起20個日曆日後。

我們不要求您提供代理,並請求您不要向我們發送代理投票。 公司股東在信息聲明中無需進行投票或其他行動。

 

董事會議案

 

 

 

 

 

John H. Ruiz

 

總裁兼首席執行官

 

2024年9月25日

 

 

 


 

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MSP Recovery,Inc. d / b / a LifeWallet

3150 SW 38th Avenue,套房1100

佛羅里達州邁阿密33146

根據第14(c)條規定的信息聲明

1934年證券交易法案

此信息聲明已由MSP Recovery, Inc. 營業名稱爲LifeWallet(以下簡稱“公司,” “我們,” “我們「」或「」我們的”)有關,該登記聲明涉及最多16,208,318股(以下簡稱「」SEC並根據1934年修訂版《證券交易法》第14C條規定提供使擁有公司註冊證券類別10%以上股權的官員、董事或實際股東代表簽署人遞交表格3、4和5(包括修正版及有關聯合遞交協議),符合證券交易法案第16(a)條及其下屬規則規定的要求;通知我們的股東,截至2024年9月25日,持有至少我們全部已發行投票資本股本股的大多數股東多數股東,包括我們的A類普通股,每股面值爲0.0001美元A類普通股,和V類普通股,每股面值爲0.0001美元Class V普通股和A類普通股一起,公司(「公司」)董事會獲得通過書面同意決議授權修訂公司的第二修正和重述股份證書(「公司章程」),以實施公司的A類和V類普通股的股票拆分,反向股票拆分比例範圍爲1:3至1:30(「反向股票拆分」),並授權董事會自行決定修訂的時間和反向股票拆分的具體比率(「行動」)。普通股”),董事會批准通過書面同意決議,授權公司董事會(「董事會」)修改公司的第二修正和重述公司章程(「公司章程」),實施公司的A類和V類普通股的反向股票拆分,反向股票拆分比例範圍爲1:3至1:30(「反向股票拆分」),並授權董事會判斷,依其自行決定的時間和具體比率進行反向股票拆分(「行動」)。

本信息聲明將提供給截至2024年(“日期)收盤時持有我們優先股的股東。本信息聲明將首次於2024年左右通過郵寄發送給截至記錄日期的股東。股權登記日本信息聲明將提供給截至2024年(“日期)收盤時持有我們優先股的股東。本信息聲明將首次於2024年左右通過郵寄發送給截至記錄日期的股東。

需要投票

批准該行動根據特拉華州總公司法(「法」),以及我們的公司章程和章程(「章程」),必須獲得持有我們所有優先普通股大多數的股東的批准,作爲單一類一起投票批准該行動。特拉華州公司法根據特拉華州總公司法(「法」),以及我們的公司章程和章程(「章程」),必須獲得持有我們所有優先普通股大多數的股東的批准,作爲單一類一起投票批准該行動。規則根據特拉華州總公司法(「法」),以及我們的公司章程和章程(「章程」),必須獲得持有我們所有優先普通股大多數的股東的批准,作爲單一類一起投票批准該行動。截至登記日期,有(i)30,975,324股A類普通股和(ii)124,067,498股V類普通股。我們每一股優先普通股享有一票權利。因此,截至登記日期,我們發行了合計155,042,822股普通股。2024年9月25日,持有大多數股東股份,代表持有我們優先普通股約佔79.3%表決權的股東,執行了書面同意批准該行動。

因此,我們不要求您提供代理,也請您不要將代理發送給我們。本信息聲明未附代理卡。

股東批准生效日期

批准該行動將在我們向特拉華州國務卿辦公室提交股票分拆修正案後生效。請注意,股票分拆修正案不會在信息聲明首次寄給我們的股東後不早於20天,或2024年前提交給特拉華州國務卿辦公室。在這20天期限過後,董事會可以向特拉華州國務卿辦公室提交股票分拆修正案,該提交將導致該修正案生效。董事會保留權利,如果確定獨立決定,行動對公司及其股東不利,則可以選擇延遲或放棄股票分拆修正案。

1

 


 

沒有估價權

特拉華州法律,包括DGCL,以及我們的公司章程或公司規則都未規定股東的評估權利,公司也不會在與本信息聲明討論的行動中獨立爲股東提供此類權利。

某些人的利益

除本文件討論外,沒有董事、執行董事、董事候選人、任何董事、執行董事或董事候選人的關聯人、或任何其他人,在此行動中擁有任何實質利益,直接或間接。

信息聲明費用

公司將通過郵寄發送此信息聲明,並承擔相關費用。公司不會進行任何招股。公司將要求券商、代名人、保管人、受託人和其他類似方向把此信息聲明轉發給他們名下記錄持有我們普通股的有益所有人,並將就相關事宜支付這些人的合理費用和支出。

2

 


 

股票分割

2024年9月25日,我們的董事會和大股東批准了授權董事會提交股票拆分修正案的決議,其實質與所述表格基本一致。 附錄A,這將導致股票逆向拆分。這一行動的批准將在我們向特拉華州國務卿提交修正案時生效。爲了避免疑問,股票拆分修正案不會在本信息聲明首次寄給股東後不早於20天的日期或 年。此20天期限後,董事會可以向特拉華州國務卿提交股票拆分修正案。

董事會授權在修正案生效之前由董事會確定的比率下進行股票的逆向拆股,比率不低於1:3,不高於1:30。董事會保留權利選擇延遲或放棄逆向股票拆股,如果董事會認定在其唯一裁量權下,逆向股票拆股當時不符合公司及其股東的最佳利益。

反向股票分割原因

爲了恢復符合納斯達克上市標準。

納斯達克掛牌規則5450(a)(1)要求我們A類普通股的買盤價格保持每股至少$1.00。2024年6月7日,公司收到納斯達克上市資格部門的通知,指出我們普通股的收盤買盤價格已連續30個營業日低於每股$1.00,因此我們未符合納斯達克交易所的最低買盤價格要求。通知顯示我們有180個日曆日,即截至2024年12月4日,來恢復符合此要求。董事會認爲反向股票拆分將增強我們恢復符合納斯達克上市要求的能力。減少普通股的流通數量應該,在除其他因素外的情況下,導致每股A類普通股的市價增加,以符合納斯達克的持續掛牌標準。然而,並不能保證實施反向股票拆分將使我們的A類普通股價格增加到足以恢復這種符合性。如果我們無法滿足掛牌標準,這種不符合性或被納斯達克除牌都將嚴重影響我們籌集資本的能力,包括在我們目前的協議下,以及我們的財務狀況和業務。

爲了吸引投資資本。

隨着發行和流通中的A類普通股數量衆多,每股A類普通股的價格可能過低,不利於公司以合理條件吸引投資資金。我們相信,股票的逆向拆分將使我們的A類普通股更受到更廣泛範圍的機構投資者、專業投資者和其他投資者的青睞。

爲了可能提高我們A類普通股的市場吸引力和流動性。

董事會相信,反向股份拆分導致的股價上漲可能還會提高我們A類普通股的市場性和流動性。例如,許多券商、機構投資者和基金均有內部政策,要麼禁止其投資於低價股,要麼傾向於限制個人經紀人推薦低價股給客戶,從而限制或限制其在按金上購買此類股票的能力。此外,投資者可能會因爲佣金與交易總價值的比例在低價股上更高而被阻止購買低於一定價格的股票。

另外,根據我們於2023年11月14日與YA II PN,有限公司(「Yorkville SEPA」)簽訂的備用股權購買協議(如披露在我們於2023年11月14日提交的第10-Q表格季度報告中),如果公司收到有關普通股在主要市場上市或報價將在特定日期終止的最終且不可上訴通知,則不得開始股份銷售。

我們相信,股票逆拆分將使我們的A類普通股對許多投資者更具吸引力和成本效益,從而可能增強我們股東的流動性。

3

 


 

爲了降低我們A類普通股票市場操縱的風險。

董事會認爲,倒向股票分割可能導致股價潛在增加,從而降低我們A類普通股市場操縱風險。我們認爲當我們的股票交易價格低於1.00美元時,這種情況會加劇。通過降低市場操縱風險,我們也可能降低股票價格的波動性。

爲了讓我們在授權的A類普通股方面更具靈活性。

通過逆向股票拆分,我們的A類普通股授權股份和未保留股份的數量有效增加,以反向股票拆分所引起的未償A類普通股減少的數量。這些額外股份可用於董事會確定有必要或適當的情況下:(i)通過出售股權證券、可轉換證券或其他與股權相關的證券提供籌集額外資本的財務靈活性;(ii)參與戰略業務交易;(iii)根據股權激勵計劃向董事、高管和員工提供股權激勵;以及(iv)用於其他公司目的。在董事會需要迅速採取上述任何行動的情況下,A類普通股的額外股份的可用性尤爲重要,因爲市場條件允許,並且有利的融資和業務機會可利用,因此可以避免與當時召開特別股東大會相關的潛在延遲。

董事會尚未授權公司採取有關股份的任何行動,這些股份將在實施逆向拆股後可供發行,公司目前尚無有關發行此類額外A類普通股股份的確定協議;但有,公司預計將進一步發行A類普通股股份,前提是符合適用的結束條件,包括在Yorkville協議下繼續遵守我們的股票交易所上市合規要求。此外,未行使的認股權證行使爲A類普通股(包括支付方式支付的任何分紅)可能會導致發行大量A類普通股股份。

據此,董事會認爲進行股票逆向分割符合公司及我們股東的最佳利益,以維持納斯達克上市符合性,促進資本融資,提升A類普通股的市場競爭力和流動性,以及其他原因。

擬議中的股票逆向拆股可能會產生的影響

反向股票拆股是指某公司某一類股本的流通股數量減少,可以通過重新分類和合並所有的普通股來完成,就像在這種情況下一樣。例如,如果董事會確定比例爲1股合併爲10股,反向股票拆股之前持有100,000股A類普通股的股東,在反向股票拆股後將持有10,000股A類普通股。每位股東對A類普通股的持股比例將保持不變,除了這裏描述的有關碎股處理可能導致的微不足道的調整。所有普通股將繼續有效發行,已足額繳付且無需進一步徵收。

就逆向股票拆分的生效而言:

每批的普通股份在3到30股之間(取決於董事會選擇的股票拆分比例),將自動合併爲一股新的普通股,無需公司或股東採取任何行動;
逆向股票拆分不會發行碎股。因持有的股份數量不能被交易比率均勻整除而本應獲得碎股的股東,將其享有的新股數目四捨五入爲最接近的整數股數。股東將不會收到現金以替代碎股(如下所述);

4

 


 

對於所有未行使或解除的認股權證,將按比例調整可行使或授予的股份數量,導致普通股預留髮行數量相應減少,並導致所有認股權證的行權價格相應增加;
按比例減少我們權益報酬計劃下預留用於發行的A類普通股份數量。

以下表格僅供參考,總結了關於2024年9月5日(除非以下另有說明)的逆向股票拆分對我們可發行的A類普通股的預期影響,且不考慮碎股的處理。

假設類A普通股票的逆向拆股情境

狀態

已授權股份數量

已發行和未流通股份數量

爲未來發行而預留的股份數量

已授權但未發行和未預留的股份數量

分割前

5,500,000,000

26,899,634

153,274,908

5,319,825,458

發帖分拆1:3

5,500,000,000

8,966,545

51,091,636

5,439,941,819

分拆後1:10

5,500,000,000

2,689,963

15,327,491

5,481,982,546

分拆後1:15

5,500,000,000

1,793,309

10,218,327

5,487,988,364

分拆後1:20

5,500,000,000

1,344,982

7,663,745

5,490,991,273

分拆後1:25

5,500,000,000

1,075,985

6,130,996

5,492,793,018

分拆後1:30

5,500,000,000

896,654

5,109,164

5,493,994,182

以下表格僅用於說明,總結了截至2024年9月5日(除非另有說明)的有關逆向股票拆分對我們可發行的V類普通股股份預期影響,並未考慮碎股的處理。

假設類V普通股逆向拆分情景

狀態

授權股份數量

已發行及流通股份數量

未來發行股份數量儲備

已授權但未發行和未預留的股份數量

分割前

3,250,000,000

124,067,498

0

3,125,932,502

拆分後比例 1:3

3,250,000,000

41,355,833

0

3,208,644,167

分拆後1:10

3,250,000,000

12,406,750

0

3,237,593,250

分拆後1:15

3,250,000,000

8,271,167

0

3,241,728,833

分拆後1:20

3,250,000,000

6,203,375

0

3,243,796,625

分拆後1:25

3,250,000,000

4,962,700

0

3,245,037,300

分拆後1:30

3,250,000,000

4,135,583

0

3,245,864,417

反向股票拆分將統一影響所有股東,包括V類普通股股東,其轉換每股V類普通股爲A類普通股的能力。在股票拆分修正案生效日期,每位股東將擁有(或有權轉換V類普通股爲)更少數量的A類普通股。持股比例、投票權以及其他權利和偏好不會受影響,除非反向股票拆分會導致碎股(如下所述)。迄今爲止,公司尚未發行任何優先股;反向股票拆分對公司已授權未發行的優先股不會產生影響。

股票的逆向拆股不會影響我們的A類普通股根據《交易所法》第12(b)條的註冊,並且我們將繼續受到《交易所法》的週期性報告和其他要求的約束。我們的A類普通股將繼續在納斯達克交易所以「LIFW」標的下進行交易(符合繼續上市要求),但在股票拆分修正生效日期後將獲得新的統一證券識別代碼委員會(CUSIP)編號。

5

 


 

與反向股票拆分相關的風險

反向拆股存在風險,包括反向拆股可能不會導致我們普通股票的每股價格持續上升。無法保證:

股票逆向拆股後的普通股市價將與逆向拆股前的流通普通股數量減少成比例上漲;
反向股票拆分將導致每股價格吸引那些不交易低價股票的經紀人和投資者;或者
股票拆分將導致每股價格增加,增加我們吸引和留住員工和其他服務提供者的能力。

股東應注意,股票合併的效果對普通股的市場價格沒有精確的預測。特別是,我們不能向您保證,股票合併後的普通股價格將是合併前的3至30倍,如適用,普通股的價格。此外,即使普通股的市場價格在股票合併後上升,我們也不能向您保證,提議股票合併後普通股的市場價格會維持任何一段時間。即使增加的每股價格可以維持,股票合併可能不會達到上述的期望結果。此外,由於一些投資者可能認爲股票合併影響不利,我們無法向您保證股票合併不會對普通股的市場價格產生負面影響。

普通股票的市場價值也將基於我們的表現和其他因素,其中一些與股票拆分或已發行股票數量無關。如果進行了股票拆分並且普通股票的市場價值下降,絕對數和相對於我們總體市值的百分比下降的比例可能會比在沒有股票拆分的情況下更大。在實施股票拆分後,如果實施的話,普通股票的總市值也可能會低於股票拆分前的總市值。此外,普通股票的流動性可能會受到影響,因爲實施股票拆分後,已發行的股票數量將會減少。

未來發行的普通股對股價的影響

目前,我們被授權發行多達55億股A類普通股,其中截至記錄日期的時候已經發行和未償還的股份約爲30975324股。與反向拆股有關,我們的董事會已經確定在進行反向拆股後,在我公司章程下保持普通股授權股份數目不變。因此,進行反向拆股後,我們將有能力發行的普通股比當前未償還股份的比例更大。

授權發行的普通股額外股份將享有與目前已授權發行的普通股相同的權利和特權。公司普通股持有人無權優先認購或購買任何新的或額外的普通股發行或可轉換爲普通股的證券。

我們董事會相信,增加普通股的授權股份對公司及其股東最有利,並將爲我們提供額外的靈活性,包括爲董事會可以自行判斷的公司目的發行股份,包括但不限於:

行使或轉換爲普通股(包括未行使的權證)的可轉換或可行使證券;
未來收購;
投資機會;
送轉股息或其他分配;
與薪酬安排有關的發行,包括根據未來股權薪酬計劃發行;和

6

 


 

未來融資和其他公司目的。

公司目前沒有任何計劃、建議或安排(無論是書面的還是其他形式),發行任何新授權的普通股(除了可能在轉換或行使V類普通股時發行的A類普通股)。

不需要進一步股東批准即可發行任何額外的普通股。任何額外普通股的發行可能會導致未來每股收益和每股賬面價值稀釋現有普通股,並且這些額外股份可以被用來稀釋尋求獲得公司控制權的人的股權或表決權。

實施股票分拆和股票證書兌換的程序

擬議的股票分拆修正案的有效性或放棄將由董事會自行決定。股票分拆修正案的擬議形式文本如附錄A 所附。如該修正案由董事會實施,股票合併將在提交至特拉華州州務卿處登記的股票分拆修正案生效時生效。我們將在股票分拆修正案生效日期之前公開宣佈董事會選擇的股票合併比例。

普通股的註冊持有人。

大多數註冊的普通股持有者將其部分或全部股份電子化以記賬形式與我們的過戶代理持有。這些股東不持有反映其普通股所有權的實物股票證書;但是,他們會收到一份反映其帳戶中註冊的普通股數量的報表。如果股東向我們的過戶代理持有記賬形式的註冊股份,則無需採取任何行動即可收到發帖反向股票拆分股份,如果股東有權獲得反向股票拆分股份。交易報表將自動發送到股東名下地址,表明反向股票拆分後持有的我方普通股數量。

普通股的實益擁有人。

在實施逆向股份拆分之後,我們打算將通過「街頭名稱」(即通過銀行、經紀人、託管人或其他代表人)持有的股東的股份,與股份登記在其名下的註冊股東同等對待。 銀行、經紀人、託管人或其他代表將被指示爲其通過街頭名稱持有我們的普通股的受益所有者實施逆向股份拆分;但是,這些銀行、經紀人、託管人或其他代表可能會有不同於註冊股東用於處理逆向股份拆分的程序。 如果股東通過銀行、經紀人、託管人或其他代表持有我們的普通股,並對此有任何疑問,則鼓勵股東聯繫他們的銀行、經紀人、託管人或其他代表。

持有普通股認證股份的持有人。

在逆向股份分割時持有我們普通股股份的註冊股東將在生效時間後收到一封遞送函,其中將包含必要材料和有關股東應如何將其持有(如有)代表我們普通股股份的證書交還給過戶代理的指示。

不接受現金支付以代替碎股

反向股票拆分不會發行碎股。持有的股東若因持有的股數無法被指定區間內的交換比例整除而應獲得碎股,則其應獲得的新股數將四捨五入至最接近的整數股。沒有股東會收到現金以換取碎股。

截至登記日,有84名A類普通股股東記錄。我們不打算將此交易視爲《交易所法案》第13e-3條規定的「私有化交易」的一系列計劃或建議的第一步。

會計後果

我們普通股的票面價值在反向股票拆分後將保持不變,每股爲0.0001美元。因此,截至生效日期,公司資產負債表上歸屬於普通股的已申報資本將按反向股票拆分比例相應減少,而額外的已實收資本將是

7

 


 

淨利潤的每股淨收入或損失將因普通股股數減少而增加。反向股票拆分將在我們的基本報表中以追溯方式反映。

反對者的評估權

我們的股東對於股票反向分割不享有評估權利,我們也不會單獨向股東提供任何此類權利。

倒數股票拆分的特定美國聯邦所得稅後果

以下討論了反向股票拆分的美國某些聯邦所得稅後果。本討論基於1986年修改的《美國內部收入法典》(以下簡稱「法典」)、法典下頒佈的適用財政部法規、司法裁決和行政裁定,截至本文件日期。這些權威任何一項都可能在任何時候被廢除、推翻或修改。任何此類變化都可能具有追溯效應,並可能導致反向股票拆分的美國聯邦所得稅後果與本文描述大相徑庭。本討論不涉及除了與美國聯邦所得稅有關的其他美國聯邦稅收(如遺產或贈與稅、替代最低稅或對淨投資收入徵收的醫療保險稅)。也不涉及任何美國州、地方或非美國稅收的方面。我們並未並且不打算就本文所述的美國聯邦所得稅後果向美國國內稅收局(以下簡稱「IRS」)尋求任何裁定。無法保證IRS不會採取與下文討論的後果不一致的立場,或者該等立場不會得到法院支持。鼓勵所有股東就反向股票拆分的稅收後果與其稅務顧問進行諮詢。

此討論僅適用於美國持有人(如下定義),不涵蓋所有與美國聯邦所得稅有關的方面,這些可能與持有人的特定情況或可能受特殊稅收規定約束的持有人相關,包括(i) 受替代性最低稅收限制的股東; (ii) 銀行、保險公司或其他金融機構; (iii) 免稅組織; (iv) 證券經紀商或商品經紀商; (v) 受監管的投資公司或房地產投資信託; (vi) 選擇使用按市價計算法會計的證券交易者; (vii) 其職能貨幣不是美元的股東; (viii) 持有我們普通股作爲對沖交易、跨式套戥、換股交易或其他風險減少交易部位的人; (ix) 在就業或提供其他服務的過程中收購我們普通股的人; (x) 美國僑民; (xi) 合夥企業(包括根據美國聯邦所得稅法視爲合夥企業的實體或安排); 以及 (xii) S 公司。此討論假定普通股逆向拆股前股票被視爲,並且逆向拆股後的普通股將被視爲「資本資產」,如法典第1221條所定義。如果合夥企業(包括任何根據美國聯邦所得稅法視爲合夥企業的實體或安排)持有我們的普通股,合夥企業中合夥人的稅收待遇通常取決於合夥人的地位和合夥企業的活動。

如本文所使用,「美國持有人」一詞指的是作爲普通股的受益所有人,用於美國聯邦所得稅目的:

美國公民或居民;
一個公司(或其他在美國聯邦所得稅目的下被視爲公司的實體),其在美國或其任何州或哥倫比亞特區法律下創建或組織(或被視爲創建或組織)
無論來源如何,該財產的收入都需要繳納美國聯邦所得稅。
trust是指(i)美國法院能夠對該信託的管理行使主要監督職能,並且有一個或多個美國人有權控制該信託的所有重大決策,或者(ii)該信託已經進行有效選擇以被視爲美國人。

建議所有股東就股票逆向拆分的稅務後果諮詢他們的稅務顧問。

8

 


 

逆向股票拆分旨在作爲《法典》第368(a)(1)(E)條的「資本重組」,不屬於定期增加任何股東在公司資產或收益中的比例利益計劃的一部分。本討論的剩餘部分假定逆向股票拆分是這樣處理的。

美國股東不應在股票逆向拆股時確認盈虧。 美國股東根據股票逆向拆股收到的普通股股份的總稅基應等於其放棄的普通股股份的總稅基,並且該美國股東對收到的普通股股份的持有期應包括其爲此放棄的普通股股份的持有期。 根據法典下頒佈的財政部法規爲普通股逆向拆股中放棄的普通股股份和收到的普通股股份分配稅基和持有期提供了詳細規則。 對於在不同日期以不同價格獲得我們公司普通股的美國股東,應諮詢其稅務顧問有關分配這些股份的稅基和持有期的規定。

 

9

 


 

附加信息

請仔細閱讀本信息聲明的所有部分。 該公司受《交易所法》信息披露要求約束,並根據該要求向SEC提交報告、代理聲明和其他信息,包括10-K和10-Q表格(「1934年法案文件」)。 該公司提交的報告和其他信息可在SEC位於華盛頓特區第五大街450號1024室的公共查閱設施進行查閱和複製。 有關該材料的副本可根據書面要求獲得,地址爲SEC,公共查閱部,華盛頓特區第五大街450號,20549,按規定收費。 SEC在互聯網上維護一個網站(http://www.sec.gov),其中包含提交報告、代理和信息聲明以及其他信息的發行人使用通過電子數據收集、分析和檢索系統(「EDGAR」)與委員會提交的信息。

特定受益所有者和管理層的安防-半導體所有權以及相關股東事務

以下表格列出了截至2024年9月5日收盤時我們所知道的關於我公司普通股受益所有權的某些信息:

每個被認定爲持有我公司任何一類普通股超過5%流通股的受益所有者;
我們的每個命名高管和董事。
我們所有高管和董事的集體表現。

10

 


 

根據SEC規則,有益所有權是根據以下規定確定的,即如果一個人擁有某種安全性的單獨或共同的投票或投資權力,包括目前可以行使或在60天內可以行使的期權和權證,則該人擁有有益所有權。除非另有說明,我們認爲下表中列名的所有人在2024年9月5日擁有或將擁有適用於持有的投票證券的單獨投票和投資權利。 有益所有權的百分比基於 26,899,634 截至2024年9月5日已發行和流通的A類普通股股份和於2024年9月5日已發行和流通的V類普通股股份,這是公司普通股中唯一流通的類別。

有益的股票所有權表

 

A類普通股(1)

Class V普通股 (2)

受益所有者姓名

普通股數量

 

%

普通股數量

 

%

指定的高級管理人員和董事

 

 

 

 

 

 

John H. Ruiz (3)(4)

 

86,591,550

 

78.51%

 

83,366,304

 

67.19%

Frank C. Quesada (5)(6)

 

36,351,878

 

57.73%

 

36,055,614

 

29.06%

Ricardo Rivera (7)

 

1,868

 

*

-

 

-

Alexandra Plasencia (8)

 

1,433

 

*

-

 

-

Michael F. Arrigo

 

23,588

 

*

-

 

-

Beatriz Assapimonwait

-

 

-

-

 

-

Roger Meltzer (9)(10)

 

70,933

 

*

-

 

-

Thomas W. Hawkins (9)(11)

 

120,933

 

*

-

 

-

Ophir Sternberg (9)(12)

 

25,305,233

 

48.68%

-

 

-

Francisco Rivas-Vasquez

-

 

*

-

 

-

所有董事和高級主管共10人

 

148,467,416

 

86.52%

 

119,421,918

 

96.26%

 

 

 

 

 

 

 

5%的股東

 

 

 

 

 

 

MRCS系列 (13)

 

16,539,120

 

38.07%

 

16,539,120

 

13.33%

Brickell Key Investments LP (14)

 

4,666,667

 

14.78%

-

 

-

Virage Recovery Master LP (15)

 

2,926,525

 

9.99%

 

3,739,964

 

3.01%

Virage Recovery Participation LP (16)

 

2,926,525

 

9.99%

 

683,815

 

*

YA II PN,Ltd. (17)

 

2,966,660

 

9.99%

-

 

-

Oliver SPV Holdings LLC (18)

 

2,381,603

 

8.14%

-

 

-

Palantir Technologies, Inc. (19)

 

1,956,415

 

7.27%

-

 

-

Alex Ruiz (20)

 

1,680,000

 

6.25%

-

 

-

 

____________________

* 少於百分之一

(1)
包括根據衍生工具發行的A類普通股股份(包括Up-C Units和認股權證),可在2024年9月5日之前60天內行使;以及可行使購買1/25股份的新認股權證(僅可按照25的倍數購買完整股份)。
(2)
Class V普通股股票是公司的非經濟投票股份。
(3)
包括由Ruiz先生直接持有的1,791,406股A類普通股和846,000份新權證。除了Ruiz先生以個人身份直接持有的證券外,還包括以下實體持有並可在60天內兌換Up-C Units後取得的1,400,000股A類普通股和83,366,604股A類普通股,這些實體包括Jocral Family LLLP、Ruiz Group Holdings Limited、LLC和MDA Series LLC旗下的MRCS系列、特拉華系列有限責任公司(「MRCS系列」),其中包括由MRCS系列持有以Jocral Holdings LLC利益爲目的的股份。報告數據不包括Ruiz先生的兒子John Ruiz II作爲成員持有的證券,或者Ruiz先生的兒子Alex Ruiz持有的證券,Ruiz先生放棄對這些證券的實際所有權。
(4)
報告的數字不包括基於Ruiz先生在VRm投資所歸屬的所有權,這些已轉移至Ruiz先生的關聯信託,Ruiz先生聲明不擁有有益所有權。Ruiz先生和Quesada先生共同投資了VRm,這項投資代表了VRm 1.14%的所有權。

11

 


 

Ruiz先生有權享有此投資的70%,Quesada先生有權享有此投資的30%。因此,歸屬於這些關聯信託的間接受益所有權將是VRm的0.8%。
(5)
包括280,282股A類普通股、399,539份新認股權證和23,476,086股A類普通股,可能在60天內直接由Quesada先生持有的Up-C單位兌換時獲取。除Quesada先生以個人名義直接持有的證券外,還包括Quesada Group Holdings LLC及Series MRCS持有的Up-C單位股票,可能在兌換後60天內取得的12,579,528股A類普通股。
(6)
報告的數據不包括基於Quesada先生對VRm的投資所歸屬的所有權,這些已轉移至Quesada先生的關聯信託,Quesada先生聲明並不擁有實際所有權。Ruiz先生和Quesada先生共同投資了VRm,該投資代表了VRm 1.14%的所有權。Ruiz先生有權享有該投資的70%,Quesada先生有權享有該投資的30%。因此,歸因於這些關聯信託的間接實際所有權將佔VRm的0.3%。
(7)
包括1868股A類普通股。
(8)
由Alexandra Plasencia的配偶持有的1,433股A類普通股組成。
(9)
這些人的業務地址是Lionheart Equities LLC,位於4218 NE 2nd Avenue,佛羅里達州邁阿密33137號。
(10)
Roger Meltzer自2021年起成爲董事會成員。有益所有權包括23,733股A類普通股和1,180,000份新認股權證。
(11)
Thomas Hawkins自2021年以來一直是董事會成員。 有利的所有權包括:(i)Thomas Hawkins個人持有的26,133股A類普通股和1,180,000張新認股權證,以及(ii)Steven R. Berrard遺產持有的400股A類普通股和1,180,000張新認股權證。Thomas Hawkins作爲個人代表,對Steven R. Berrard遺產持有的股份擁有唯一的投票權和投資控制權。
(12)
包括:(i)以個人身份持有的23,333股A類普通股,(ii)由Lionheart Investments, LLC持有的23,300股A類普通股和1,1800萬支新認股證書;(iii)由Star Mountain Equities, LLC持有的40,000股A類普通股和1,1800萬支新認股證書;(iv)由Sponsor持有的97,403股A類普通股和2,7302,9937支新認股證書;和(v)由2022 OS Irrevocable Trust持有的40,000股A類普通股和1,1800萬支新認股證書。Sternberg先生作爲唯一經理,對Lionheart Investments, LLC、Star Mountain Equities, LLC和Sponsor持有的股份擁有獨立的投票權和投資控制權。Sternberg先生的配偶以託管人的身份對2022 OS不可撤銷信託持有的股份擁有獨立的投票權和投資控制權,因此,Sternberg先生可能被視爲對2022 OS不可撤銷信託持有的股份擁有有利所有權。
(13)
Series MRCS持有的4,961,736股Up-C單位由Frank C. Quesada受益擁有,以及由John H. Ruiz受益擁有的11,577,384股Up-C單位(包括通過其關聯公司Jocral Holdings,LLC擁有的)。
(14)
包括通過根據修訂後的認股權協議行使CPIA認股權而可發行的2,666,667股A類普通股,以及由John H. Ruiz先生和Frank Quesada先生抵押的於2024年9月30日或之前到期的2,000,000個Up-C單位。BKI是一個特拉華州有限合夥企業,有兩個非美國實體作爲合夥人。BKI的最終受益所有人是natwest養老金受託人有限公司,該公司是英國五大養老基金之一的託管人。
(15)
有利股權包括Virage Recovery Master LP直接擁有的31,497股A類普通股,Virage Recovery Participation LP擁有的500,115股A類普通股,以及VRm在2024年9月5日之後60天內可能獲取的137,821,245股A類普通股,其中包括Up-C Units可兌換的3,739,964股A類普通股以及VRm Warrants行使的134,081,181股A類普通股。根據2024年9月5日截至的26,899,634股A類普通股和之後可能在60天內獲取的2,926,525股A類普通股,Virage Recovery Master LP的唯一普通合夥人爲Virage Recovery。

12

 


 

LLC,一家得克薩斯州有限責任公司。Virage Recovery,LLC的唯一成員是Edward Ondarza和Martin Shellist。
(16)
受益所有權包括Virage Recovery Participation LP直接擁有的500,115股A類普通股,Virage Recovery Master LP擁有的31,497股A類普通股,以及VRP可能在60天內獲得的3,183,815股A類普通股,包括683,815股A類普通股可在Up-C Units交換後獲得,以及2,500,000股A類普通股可在交換VRP權證後獲得。VRP A類普通股持股受限於對Virage Recovery Master LP和Virage Recovery Participation LP的聯合所有權設定的9.99%所有權限制,根據2024年9月5日尚存的26,899,634股A類普通股,以及可能在60天內獲得的額外2,926,525股A類普通股。Virage Recovery Participation LP的唯一普通合夥人是Virage Recovery, LLC,一家德克薩斯州有限責任公司。Virage Recovery, LLC的唯一成員是Edward Ondarza和Martin Shellist。
(17)
受益所有權包括170,000股A類普通股,並額外增持2,796,660股A類普通股,YA II PN, Ltd.可能在60天內根據SEPA或可轉換債券獲得(基於2024年9月5日尚未發行的26,899,634股A類普通股和額外的2,796,660股A類普通股,以及受到9.99%所有權限制的約束)。
(18)
受益所有權包括在2022年7月12日向美國證券交易委員會提交的Form 3報告中,共持有21,998股A類普通股和58,990,077張新認股權證。Alan Rubenstein作爲Oliver SPV Holdings,LLC的經理,對由Oliver SPV Holdings,LLC持有的股份具有獨立的投票權和投資控制權。Rubenstein先生和Oliver SPV Holdings,LLC的地址爲紐約州Woodmere市Oliver Street,11598號。
(19)
合格所有權包括1,956,415股A類普通股。Palantir Technologies,Inc.的業務地址位於美國科羅拉多州丹佛市17街1200號15樓,郵編80202。
(20)
亞歷克斯·魯伊斯是約翰·H·魯伊斯的兒子,該公司的首席執行官。

 

13

 


 

附加信息

家務事

如果您和一個或多個股東分享同一地址,可能只有一份信息聲明送達到您的地址。任何註冊股東如果希望在現在或將來在同一地址收到單獨的信息聲明副本,可以寄信到公司地址:美國佛羅里達州邁阿密市西南38大道3150號1100套房,或發郵件至公司郵箱investors@lifewallet.com,公司將根據您的要求及時爲您送達信息聲明。在共享地址收到多份此信息聲明的股東,如果希望只收到一份副本,可以將請求直接寄到同一地址。

我們不要求您提供代理,也請您不要向我們發送代理。附上的材料僅供參考。

 

董事會議案

 

 

John H. Ruiz

總裁兼首席執行官

2024年9月25日

 

14

 


 

附錄A

第三次修改和重訂

OF

公司章程

公司證明書

OF

MSP RECOVERY,INC。

根據特拉華州一般公司法第242條的規定

MSP Recovery, Inc.(以下簡稱「公司」),是根據特拉華州公司法組織和存續的一家公司,特此作出如下證明:

1.
2024年9月25日,持有公司至少大部分已發行表決股本(包括面值每股0.0001美元的A類普通股(「A類普通股」)和麪值每股0.0001美元的V類普通股(「V類普通股」)的股東批准了對公司第二次修訂和重述的證書第四條(「章程修正案」)的修正案公司(”憲章”),如下所述,經書面同意。
2.
於2024年,董事會依據特拉華州公司法第242條款,已正式通過一項決議,詳細列明憲章修正案並宣佈該憲章修正案爲可取得的。
3.
修憲如下:

憲章第四條第A款將添加新段落(7),內容如下:

(7) 股票逆向拆分在提交和生效本修正公證書(“生效時間”),每[•]股現有A類普通股和每[•]股現有V類普通股(連同A類普通股,合稱“舊普通股”)應自動合併爲一(1)股A類普通股(“新A類普通股)或一(1)股V類普通股(連同新A類普通股,合稱“新普通股根據需要(如適用),將不會發行任何碎股。持有數量不能被交換比率完整除盡的股東將其應得的新股數四捨五入至最接近的整數股數。股東將不會收到現金以換取碎股。每張在生效時間之前代表舊普通股的證書("股票拆細將代表舊證書中所述舊普通股數已依逆向股票拆細合併爲相應新普通股數(加上,對於其他情況下應得的新普通股的碎股部分,需四捨五入到最接近的整數股數)。舊證書因逆向股票拆細,若應得新普通股數不完整,則將代表舊證書中的股票數合併爲一定數量的新普通股(對於其他情況下應得的新普通股的碎股部分,需四捨五入到最接近的整數股數)。

4.
根據特拉華州公司法第228條和第242條的規定,章程修正案已合法通過。

[請簽名]

 

A-1


 

據此證明公司已經蓋章,此修改證書已於2024年______日由其簽署。

MSP Recovery, Inc.(MSP拯救,公司,我們)

簽署人:_____________________________

姓名: John H. Ruiz

標題: 首席執行官和

董事會主席

 

A-2