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康和医疗公布2024年上半年财务业绩
2024年9月27日，北京/新闻稿/ -- 泰和诚医疗控股有限公司（“泰和诚医疗”或“公司”）（纽交所：CCM），一家专门从事中国医疗领域的肿瘤治疗、研究、教育和预防的健康服务提供商，今日宣布截至2024年6月30日的前六个月未经审计的合并财务业绩。[1].
2024年上半年重点亮点
• 总净收入为21880万人民币（3010万美元），较去年同期的28450万人民币的总净收入减少23.1%。总净收入包括来自医院业务的137.8百万人民币（1900万美元）和来自网络业务的8100万人民币（1110万美元）。
• 2024年上半年亏损为人民币4160万（七百万美元），与2023年上半年的人民币3740万相比。2024年上半年的毛亏损率为19.0%，去年同期为13.2%。
2024年上半年归属于普通股股东的净亏损为人民币17230万（约合2370万美元），而去年同期为人民币9100万。
• 2024年上半年，A类和B类普通股基本和摊薄每股亏损均为人民币1.31元（美元0.18元），相比去年同期的人民币0.69元。
• 非通用会计准则[2]2024年上半年净亏损为人民币32870万（4520万美元），与去年同期的非通用会计净亏损王21030万相比。2024年上半年A类和B类普通股的非通用会计基本和摊薄每股亏损均为人民币1.31美元0.18美元，与去年同期的0.69元相比。
[1] 本公告仅为方便读者参考，将某些人民币金额以特定汇率转换为美元。除非另有说明，所有人民币兑美元的转换均以2024年6月28日纽约市电汇买入价每美元7.2672人民币进行，这是联邦储备银行纽约分行根据海关目的认证的汇率。
[2] 非通用会计净亏损和非通用基本和摊薄每股亏损 对A类和B类普通股而言，被定义为它们最直接可比的通用会计准则措施，不包括 基于股份的补偿费用的影响。
• 调整后EBITDA[3] （非GAAP）在2024年上半年为人民币14800万（约合2.04亿美元），相比去年同期的人民币148.4百万为负。
康和医疗主席兼首席执行官杨建宇博士表示：“过去几年，康和医疗积极构建稳固的业务发展基础，同时深入提升肿瘤医疗专业知识，加强国际诊疗服务的竞争力。同时，康和医疗不断探索网络业务的潜力，力争实现增长和扩张。”
我们很高兴地宣布，广州康和癌症中心（“广州医院”），作为我公司的子公司，在中国提供全面的癌症治疗服务，已经获得了其质子设备的大型医疗器械采购许可证，正如中国国家卫生健康委员会于2024年9月14日宣布的那样。质子治疗服务是康和医疗医院业务中的关键板块，预计在成功实施后将为我们的营业收入带来重大推动。这一努力将同时提升广州医院的知名度和声誉。展望未来，我们对这一板块的增长潜力保持积极态度，预计通过2025年及以后的持续发展和扩张。
2024年上半年财务业绩
净收入
医院业务
医院业务的净营业收入在2024年上半年为人民币137.8百万（1900万美元），较2023年上半年的人民币15870百万的净营业收入下降了13.2%，主要是因为（1）我们缩小了某些利润较低的医院业务，以及（2）由于我们集中资源准备质子疗法业务，医疗机构的营业收入在短期内出现波动。
网络业务
网络业务的净收入为人民币81.0百万（美元1110万），较2023年上半年的人民币12580百万的净收入下降了35.6%，主要是因为在当前经济环境下，我们的客户减少了对医疗设备、软件以及相关管理和技术支持服务的需求。
[3] 调整后的EBITDA定义为 净利润/(损失) 加利息费用净额，所得税费用，折旧与摊销，股份补偿费用 和其他调整。其他调整包括汇率期货损失，其他收入，投资权益法处置收益 处置子公司收益，衍生负债公允价值变动，短期投资公允价值变动 和长寿设备处置收益。
营业成本
医院业务
2024年上半年，医院业务的营业成本为人民币17400万（美元2390万），较2023年上半年的人民币20440万的营业成本减少了14.9%，主要是因为（1）我们总体努力改善运营效率并降低成本，尤其是员工成本，以及（2）随着医院业务波动，可减少消耗品和维护成本、租赁成本和员工成本。
网络业务
网络业务成本为人民币86.4百万元（美金1190万），较2023年上半年的人民币11750万减少26.4%，基本与医疗设备和软件的销售和安装、管理和技术支持服务产生的业务规模和营业收入减少相匹配。
总损失和毛利率
医院业务
医院业务的总亏损在2024年上半年为人民币36.2百万（约合490万美元），相比去年同期的人民币4570百万。2024年上半年医院业务的总亏损率为26.3%，相比去年同期的28.8%。医院业务总亏损率的改善主要归因于我们全面提高控件效率和降低成本的努力。
网络业务
网络业务的毛利润为人民币5.4百万元（美元80万），较2023年上半年的人民币830万的毛利润有所下降。2024年上半年网络业务的毛利润率为6.7%，与去年同期的毛利润率6.6%相比相对稳定。
研究和开发
在2024年上半年，销售费用为人民币2500万（3.4亿美元），相比之下，2023年上半年为人民币2640万。销售费用占净收入的比重在2024年上半年为11.4％，相比之下，2023年上半年为9.3％。
2024年上半年，总务及行政费用为人民币131.2百万（约合1810万美元），其中员工福利支出为人民币6240百万（约合860百万美元）。与去年同期相比，总务及行政费用为人民币15020百万。主要原因是人员成本减少以及我们全面努力提高控件效率。2024年上半年，总务及行政费用占净收入的比例为59.9%，而2023年上半年为52.8%。
资本支出
2023年上半年的资本支出为4,650万人民币，而2024年上半年资本支出为16,840万人民币（约2,320万美元），主要是由于非流动资产存入资金和医院业务的施工费用增加。
应收账款
截至2024年6月30日，应收账款为人民币7820万（美元1080万），比2023年12月31日的人民币7350万应收账款增加了6.4%。2024年上半年，应收账款的平均销售账款账龄（也称为账款周转天数）为171天。
银行贷款和其他借款
截至2024年6月30日，公司银行贷款和其他借款总额达到人民币34亿（46360万美元）。
有关非依据美国通用会计原则测量的财务指标
为了补充根据美国通用会计准则（“GAAP”）编制的合并基本报表，协和医疗采用了一些非GAAP衡量标准。公司呈现了其部分财务信息，根据GAAP基础调整后排除了股份补偿费用的影响，例如非GAAP净损失和非GAAP基本和稀释每股亏损，适用于A类和B类普通股。公司认为从其GAAP财务指标中排除股份补偿费用对其管理层和投资者评估和分析公司的核心运营结果是有用的，因为这样的费用并不直接归因于公司业务运营的基本表现，也不会影响其当前现金收益。协和医疗还认为，排除股份补偿费用的这些非GAAP衡量标准对帮助投资者理解公司当前的财务表现和未来前景、比较不同报告期之间的业务趋势具有重要意义。此外，协和医疗还呈现了调整后的EBITDA的非GAAP衡量标准，本公告中定义为净损失加利息费用净额、所得税费用、折旧和摊销、股份补偿费用和其他调整。其他调整包括外汇亏损净额、其他收入净额、处置股权法投资获利、处置子公司获利、衍生负债公允价值变动、短期投资公允价值变动和处置长期设备获利。此外，调整后的EBITDA消除了公司不认为有助于网络业务和医院业务表现的项目的影响。公司认为投资者将类似地将调整后的EBITDA作为评估其财务表现的关键指标之一，并将其当前营运结果与相应历史时期及卫生服务行业其他公司进行比较。这些附加衡量标准的呈现不应被视为GAAP结果替代或优越，也不应与其他公司报告或预测的结果相比较。非GAAP衡量标准已在附带的财务信息中与GAAP衡量标准进行了调和。
关于泰和诚医疗 泰和诚医疗服务控股有限公司是一家医疗服务提供商，具备诊断、治疗、教育和预防肿瘤的全方位医疗服务周期。公司专注于提供肿瘤医疗的多学科护理，其自主经营的肿瘤医院配备了最先进的设备，如先进的质子治疗系统。公司通过其在中国境内自主经营的肿瘤医院及诊所网络，以及合作医院致力于通过提供更好的肿瘤医疗质量和可获得性。欲了解更多信息，请见公司官网。
泰和诚医疗控股有限公司是一家医疗服务提供商，致力于提供全面的优质肿瘤医疗服务周期，包括癌症诊断、治疗、教育和预防。公司专注于在其癌症医院中为患者提供多学科癌症护理，并配备了先进的设备，如最先进的质子疗法系统。公司正在努力通过自己拥有的癌症医院和诊所以及中国各地合作医院网络，改善癌症护理的质量和可及性。欲了解更多信息，请查看 http://ir.ccm.cn.
Safe Harbor声明
此公告包含前瞻性陈述。 这些前瞻性陈述可以通过诸如“将会”、“预计”、“期待”、“未来”、“打算”、“计划”、“相信”、“估计”及类似表达方式的词语或短语进行识别。 前瞻性陈述天然存在超出公司控制范围的不确定性和偶发事件，并基于关于未来业务决策的前提条件，这些条件可能会发生变化。许多重要因素可能会导致实际结果与任何前瞻性陈述中所包含的结果产生重大差异。除适用法律要求外，公司不承担任何更新任何前瞻性陈述的义务。
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ir@ccm.cn
泰和诚医疗 控股有限公司。
合并资产负债表
（以千计）
| 12月31日 | ||||||||||||
| 2023 | 2024年6月30日 | |||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 美元 | ||||||||||
| （经过审计） | (未经审计) | (未经审计) | ||||||||||
| 资产 | ||||||||||||
| 流动资产 | ||||||||||||
| 现金及现金等价物 | 58,139 | 115,667 | 15,916 | |||||||||
| 开空投资 | - | 211,238 | 29,067 | |||||||||
| 受限现金，流动部分 | 32,280 | 10,116 | 1,392 | |||||||||
| 2,687,823 | 73,496 | 78,222 | 10,764 | |||||||||
| 预付款项及其他流动资产净额 | 412,946 | 574,330 | 79,030 | |||||||||
| 存货 | 40,347 | 39,832 | 5,481 | |||||||||
| 总流动资产 | 617,208 | 1,029,405 | 141,650 | |||||||||
| 非流动资产 | ||||||||||||
| 物业、厂房和设备，净值 | 3,546,873 | 3,555,860 | 489,303 | |||||||||
| 使用权资产，净额 | 580,365 | 538,514 | 74,102 | |||||||||
| 商誉 | 575,427 | 572,216 | 78,740 | |||||||||
| 无形资产, 净额 | 323,287 | 300,569 | 41,360 | |||||||||
| 非流动资产的存款 | 4,646 | 139,085 | 19,139 | |||||||||
| 所有基金类型投资 | 394,711 | 480,873 | 66,170 | |||||||||
| 其他非流动资产 | 11,426 | 6,171 | 849 | |||||||||
| 总非流动资产 | 5,436,735 | 5,593,288 | 769,663 | |||||||||
| 总资产 | 6,053,943 | 6,622,693 | 911,313 | |||||||||
| 负债和股东权益 | ||||||||||||
| 流动负债 | ||||||||||||
| 应付账款 | 129,236 | 127,334 | 17,522 | |||||||||
| 应计费用及其他负债 | 731,793 | 740,827 | 101,940 | |||||||||
| 应交所得税 | 1,522 | 1,581 | 218 | |||||||||
| 经营租赁负债，流动负债 | 46,492 | 35,700 | 4,912 | |||||||||
| 短期银行及其他借款 | 319,625 | 363,446 | 50,012 | |||||||||
| 长期银行及其他借款，流动部分 | 722,563 | 793,760 | 109,225 | |||||||||
| 衍生品负债 | 163 | 109,632 | 15,086 | |||||||||
| 流动负债合计 | 1,951,394 | 2,172,280 | 298,915 | |||||||||
| 非流动负债 | ||||||||||||
| 长期银行及其他借款，非流动部分 | 1,994,014 | 2,211,862 | 304,362 | |||||||||
| 递延税款负债 | 99,538 | 92,807 | 12,771 | |||||||||
| 非流动经营租赁负债 | 193,007 | 159,461 | 21,943 | |||||||||
| 其他长期负债 | 69,003 | 65,397 | 9,000 | |||||||||
| 所有非流动负债 | 2,355,562 | 2,529,527 | 348,076 | |||||||||
| 负债合计 | 4,306,956 | 4,701,807 | 646,991 | |||||||||
| 股东权益 | ||||||||||||
| A类普通股。 | 68 | 68 | 9 | |||||||||
| B类普通股 | 37 | 37 | 5 | |||||||||
| 自家保管的股票 | (7 | ) | (7 | ) | (1 | ) | ||||||
| 额外实收资本 | 2,007,965 | 2,169,695 | 298,560 | |||||||||
| 累计其他综合损失 | (65,419 | ) | (71,694 | ) | (9,865 | ) | ||||||
| 累积赤字 | (4,064,589 | ) | (4,236,847 | ) | (583,010 | ) | ||||||
| 泰和诚医疗控股有限公司股东赤字总额 | (2,121,945 | ) | (2,138,748 | ) | (294,302 | ) | ||||||
| 非控制权益 | 3,868,932 | 4,059,634 | 558,624 | |||||||||
| 股东权益总计 | 1,746,987 | 1,920,886 | 264,322 | |||||||||
| 负债和所有者权益总额 | 6,053,943 | 6,622,693 | 911,313 | |||||||||
泰和诚医疗控股有限公司。
合并利润和损失报告
(以千计，除了股份数量和每股数据)
| 2023年6月30日 2023 | 2024年6月30日 | |||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 美元 | ||||||||||
| (未经审计) | (未经审计) | (未经审计) | ||||||||||
| 营业税、增值税及相关附加费净额收入 | ||||||||||||
| 医院 | 158,707 | 137,772 | 18,958 | |||||||||
| 网络 | 125,806 | 81,038 | 11,151 | |||||||||
| 总净收入 | 284,513 | 218,810 | 30,109 | |||||||||
| 营业成本: | ||||||||||||
| 医院 | (204,433 | ) | (173,963 | ) | (23,938 | ) | ||||||
| 网络 | (117,503 | ) | (86,443 | ) | (11,895 | ) | ||||||
| 总收入成本 | (321,936 | ) | (260,406 | ) | (35,833 | ) | ||||||
| 毛损失 | (37,423 | ) | (41,596 | ) | (5,724 | ) | ||||||
| 营业费用： | ||||||||||||
| 销售费用 | (26,362 | ) | (24,975 | ) | (3,437 | ) | ||||||
| 一般及管理费用 | (150,240 | ) | (131,173 | ) | (18,050 | ) | ||||||
| 营业亏损 | (214,025 | ) | (197,744 | ) | (27,211 | ) | ||||||
| 利息费用 | (84,374 | ) | (68,668 | ) | (9,449 | ) | ||||||
| 汇率期货亏损净额 | (2,444 | ) | (30,269 | ) | (4,165 | ) | ||||||
| 处置长期资产的收益 | 62 | - | - | |||||||||
| 利息收入 | 5,800 | 5,990 | 824 | |||||||||
| 衍生负债公允价值变动 | - | (108,777 | ) | (14,968 | ) | |||||||
| 股权法下投资收益 | 10,099 | 6,070 | 835 | |||||||||
| 子公司处置获得收益 | - | 47,997 | 6,605 | |||||||||
| 其他收入，净额 | 13,623 | 1,388 | 191 | |||||||||
| 处置股权法投资的收益 | 37,498 | - | - | |||||||||
| 2,503,136 | - | 6,631 | 912 | |||||||||
| 税前亏损 | (233,761 | ) | (337,382 | ) | (46,426 | ) | ||||||
| 所得税支出 | 23,417 | 8,674 | 1,194 | |||||||||
| 净亏损 | (210,344 | ) | (328,708 | ) | (45,232 | ) | ||||||
| 归属于非控股权益公司的净亏损 | (119,359 | ) | (156,450 | ) | (21,528 | ) | ||||||
| 泰和诚医疗控股有限公司归属于净损失 | (90,985 | ) | (172,258 | ) | (23,704 | ) | ||||||
| A类和B类普通股每股亏损 | ||||||||||||
| 基本 | (0.69 | ) | (1.31 | ) | (0.18 | ) | ||||||
| 稀释的 | (0.69 | ) | (1.31 | ) | (0.18 | ) | ||||||
| A类和B类普通股平均加权股本数量： | ||||||||||||
| 基本 | 131,053,858 | 131,053,858 | 131,053,858 | |||||||||
| 稀释的 | 131,053,858 | 131,053,858 | 131,053,858 | |||||||||
| 其他综合损失，不含税净额 | ||||||||||||
| 汇率期货翻译，不含税净额 | (17,371 | ) | (6,273 | ) | (863 | ) | ||||||
| 净其他综合亏损，净额 | (17,371 | ) | (6,273 | ) | (863 | ) | ||||||
| 综合亏损 | (227,715 | ) | (334,981 | ) | (46,095 | ) | ||||||
| 非控股权益应归属综合损失 | (119,359 | ) | (156,450 | ) | (21,528 | ) | ||||||
| 泰和诚医疗控股有限公司股东应占的综合损失 | (108,356 | ) | (178,531 | ) | (24,567 | ) | ||||||
非GAAP经营业绩对最接近的可比GAAP指标的调和
(以人民币千元计，除每股数据外均未经审计)
| 截至2022年4月30日六个月 | 截至2022年4月30日六个月 | |||||||||||||||||||||
| 2023年6月30日 | 2024年6月30日 | |||||||||||||||||||||
| 非公司治理股份 | 非公司治理股份 | |||||||||||||||||||||
| 通用会计原则(GAAP) | 通用会计原则(GAAP) | 通用会计原则(GAAP) | 通用会计原则(GAAP) | |||||||||||||||||||
| 量规 | 调整 | 量规 | 量规 | 调整 | 量规 | |||||||||||||||||
| 营业亏损 | (214,025 | ) | - | (214,025 | ) | (197,744 | ) | - | (197,744 | ) | ||||||||||||
| 净亏损 | (210,344 | ) | - | (210,344 | ) | (328,708 | ) | - | (328,708 | ) | ||||||||||||
A类和B类普通股的基本每股亏损 | (0.69 | ) | - | (0.69 | ) | (1.31 | ) | - | (1.31 | ) | ||||||||||||
A类和B类普通股的摊薄每股亏损 | (0.69 | ) | - | (0.69 | ) | (1.31 | ) | - | (1.31 | ) | ||||||||||||
从净利润调整至调整后的EBITDA(*) (以千万人民币计，未经审计)
| 截至2022年4月30日六个月 | 截至2022年4月30日六个月 | |||||||
| 2023年6月30日 | 2024年6月30日 | |||||||
| 净亏损 | (210,344 | ) | (328,708 | ) | ||||
| 利息费用，净额 | 78,574 | 62,678 | ||||||
| 所得税支出 | (23,417 | ) | (8,674 | ) | ||||
| 折旧和摊销 | 55,537 | 43,654 | ||||||
| 股权酬金 | - | - | ||||||
| 其他调整 | (48,739 | ) | 83,030 | |||||
| 调整后的EBITDA | (148,389 | ) | (148,020 | ) | ||||
| 息税折旧及摊销前利润率 | -52 | % | -68 | % | ||||
(*) 调整后的EBITDA定义：调整后的EBITDA 被定义为净损失加上利息费用、净收入税费、折旧与摊销费用、股份补偿费用 以及其他调整。其他调整包括汇率期货损失、净额、其他收入、净额、股权法投资处置 收益、子公司处置收益、衍生负债公允价值变动、短期投资公允价值变动和 长期设备处置收益。