高盛财务公司。

$1,958,000

标普500®　至 2028 年到期的指数连动票据

由高盛集团公司保证。

高盛集团公司。

利息： 该票据不含利息。

关键词

公司（发行人）/担保人：

高盛财务（公司）/高盛集团, 公司

总面额：

$1,958,000

现金结算金额：

在所述到期日，公司将支付每张票面价值$1,000的票据现金金额，金额等于：

基础资产：

标普500指数®指数（当前彭博标的：“SPX Index”）

最高结算金额：

$1,280

交易日期：

2024年9月25日

原始发行日期：

2024年9月30日

确定日期：

2028年6月26日*

所述到期日：

2028年6月29日*

初始标的指数水平：

5,722.26，这是交易日期内或基础标的的收盘水平

最终标的物水平：

确定日的标的指数的收盘水平*

基础资产回报：

(最终指数水平 - 初始指数水平) ÷ 初始指数水平

计算代理：

高盛财务(LLC)（以下简称「高盛」）

CUSIP / ISIN：

40058EVK9 / US40058EVK99

我们对交易日备注的预估价值：

$1,000面值每$976，低于原发行价格。请参阅“在交易日确定您备注条款时，您的备注的预估价值低于原始发行价格。”

原始发行价

承销折扣

发行人所得净额

面额的100%

面额的2.5%1

面额的97.5%

高盛股份有限公司

上述发行价格、承保折扣及所得款项净额与我们最初出售的债券有关。本公司可能会决定以发行价格以发行价格以及与上述金额不同的承保折扣和所得款项净额出售额外的债券。您投资于债券的回报（无论是正值还是负）将部分取决于您为该等债券支付的发行价格。

GS 金融股份有限公司可在初次出售债券时使用本招股章程。此外，高盛股份有限公司有限责任公司或 GS Finance Corporation 的任何其他附属公司可以在首次出售后在票据中使用本招股章程中进行市场创造交易。 除非 GS Finance Corporation 或其代理人在销售确认时另有通知买方，否则本招股章程将被用于建立市场交易。

关于您的招股章程

这些债券属于 GS Finance Corporation 的中期债券 F 系列计划的一部分，并由高盛集团有限公司完全无条件保证。本招股章程包括此定价补充文件及下列附带文件。此定价补充文件构成以下列文件的补充文件，并不列明您注释的所有条款，因此应与该等文件一起阅读：

此定价补充文件中的资讯取代上述文件中的任何冲突资讯。此外，列出文件中描述的某些条款或功能可能不适用于您的备注。

我们并未授权任何人提供任何信息或作出任何声明，除本定价补充文件及上述附带文件中所包含或纳入的内容以外。我们对其他人可能提供的任何其他信息不承担任何责任，也不能对其他人提供的可靠性提供任何保证。本定价补充文件及上述附带文件仅出售此提供的债券，但仅在合法的情况下和司法管辖区下出售。本定价补充文件及上述附带文件中所载的资料仅于该等文件的各个日期为最新。

我们将本定价附件所提供的票据称为「提供的票据」或「备注」。每张提供的票据都有以下描述的条款。请注意，在本定价补充文件中，「GS Finance Corp.」、「我们」、「我们」和「我们」的参考仅指 GS Finance Corp.，不包括其子公司或附属公司，而「高盛集团有限公司」的引用仅指高曼萨克集团有限公司，不包括其子公司或关联公司，而「高盛集团」的引用意味著高盛集团有限公司，不包括其子公司或附属公司，而「高盛集团」的引用意味著高盛集团集团，Inc. 以及其合并子公司和附属公司，包括我们。这些债券将根据日期为 2008 年 10 月 10 日的高级债务契约发行，并由于 2015 年 2 月 20 日的第一份补充承诺补充承诺补充，我们每个人作为发行人均为高盛集团有限公司担任担保人，以及纽约梅隆银行作为受托人。随附的招股章程附件中，该条约如此补充和之后进一步补充，在附带的招股章程附件中称为「《GSFC 2008 年契约》。

这些票据将以书签形式发行，并由于 2021 年 3 月 22 日发出的第 3 号主票据代表。

假设性的例子

以下范例仅供说明之用，不应被视为对未来投资结果的指示或预测，仅旨在说明不同假设基础水平在决定日期对现金结算金额的影响，假设所有其他变数保持不变，并非用于预测最终基础水平。

以下范例中的信息反映了对提供的票据的假设收益率，假设它们于原发行日以面额购买并持有至指定的到期日。如果在指定到期日之前在二级市场卖出您的票据，则您的回报将取决于卖出时间您票据的市值，这可能受到以下范例中未反映的许多因素的影响，如利率期货、基础资产的波动性、作为发行人的GS Finance corp的信用评级，以及作为保证人的高盛集团公司的信用评级。范例中的信息也反映了下方方框中的主要条款和假设。

关键词和假设

面额

$1,000

最高结算金额

$1,280

在原定的确定日期，既没有市场混乱事件，也没有非交易日发生。

没有对任何基础股票或基础股票赞助人计算基础股指数的方法进行任何更改或影响。

按面额价购买并持有至到期日的债券。

因此，您的票据期间底层资产的实际表现，以及到期时应支付的金额，可能与下方显示的假设示例或此定价补充其他地方显示的历史底层资产水平之间几乎没有关系。此外，下方显示的假设示例并未考虑适用税收的影响。

表格左侧的水平代表假设的最终标的物水平，并以初始标的物水平的百分比表示。右侧的金额代表根据相应的假设最终标的物水平计算的假设现金结算金额，并以票面金额的百分比表示（四舍五入为千分之一的百分比）。因此，假设的现金结算金额为100.000％表示我们将在到期日为1000美元的未偿面额的债券提供的现金支付价值将等于票面金额的100.000％，根据相应的假设最终标的物水平和上述假设。

假设最终底层级

(作为初始底层级的百分比)

假设现金结算金额

(按面部金额的百分比)

200.000%

128.000%

195.000%

128.000%

170.000%

128.000%

145.000%

128.000%

128.000%

128.000%

121.000%

121.000%

114.000%

114.000%

107.000%

107.000%

100.000%

100.000%

75.000%

100.000%

50.000%

100.000%

25.000%

100.000%

0.000%

100.000%

如上表所示：

下表显示了一个有关假设现金结算金额的图示（表示为您的票据面额的百分比），该图示显示了我们将在您的票据到期日付款的假设条件，假设最终标的资产水平（表示为初始标的资产水平的百分比）落在水平轴上显示的任何假设水平中。该图表显示，任何小于100.000%的假设最终标的资产水平（位于水平轴上100.000%标记左侧的部分）将导致一个假设现金结算金额，该金额为您的票据面额的100.000%。该图表还显示，任何大于或等于128.000%的假设最终标的资产水平（位于水平轴上128.000%标记右侧的部分）将导致您的投资的限制回报。

对您的笔记进行投资存在以下风险。这些风险以及其他风险和考虑因素在上述“关于您的招股书”文件中有更详细的解释。您应该仔细审查这些风险和考虑因素，以及所述笔记的条款，以及在该等附件文件中。您的笔记比普通债务证券更具风险性。此外，您的笔记不等同于直接投资于基础股票（即，构成您的笔记链接的基础股票）。您应该仔细考虑所提供的笔记是否适合您的特定情况。

与结构、估值和次级市场销售相关的风险

交易日确定您的备忘录条款时，根据高盛使用的定价模型估算的备忘录的估值低于您的备忘录的原始发行价格。

您票据的原始发行价格超过设定交易日期时估值，该估值是根据高盛财务与公司定价模型和考虑我们的信用价差而确定的。在交易日期后，通过这些模型确定的估值将受市场条件变化、作为发行人的高盛金融公司的信用、作为保证人的高盛集团，以及其他相关因素的影响。如果高盛财务与公司买入或卖出您的票据（如果做市，并非有义务这样做），它将以反映该定价模型确定的估值的价格进行。高盛财务与公司将以反映当时相应定价模型确定的估值的价格来买入或卖出您的票据。任何时候高盛财务与公司买入或卖出您的票据的价格也将反映其当时的买盘和卖盘差价，以进行结构票据的相似规模交易。

在交易日设定您的票据条款的时间点上，GS&Co.的定价模型考虑了某些变数，主要包括我们的信用点差、利率（预测、当前和历史利率）、波动性、价格敏感性分析和票据的到期时间。这些定价模型是专有的，部分依赖于对未来事件的某些假设，可能被证明是不正确的。因此，如果您将您的票据在二级市场上卖给他人，您实际收到的金额，如果有的话，可能与参考我们模型确定的您的票据的估值有实质的差异，这可能是由于他人使用不同的定价模型或假设所致。详见下文的“您的票据的市场价值可能受到许多不可预测因素的影响”。

在交易日期设定您的备忘录的拟估价值和原发行价格之间的差异是某些因素的结果，包括主要的承销折扣和佣金，创建、文档和营销备忘录所产生的费用，以及我们支付给GS& Co.与GS& Co.支付给我们与您的备忘录有关的金额的差异的估计。我们支付给GS& Co.的金额是基于我们支付给一个类似到期日的非结构备忘录持有人的金额。作为此付款的回报，GS& Co.支付我们根据您的备忘录所负责的金额。

除上述讨论的因素外，您的票据在任何时间的价值和报价将反映许多因素，并且无法预测。如果高盛及公司在票据市场上进行交易，则由高盛及公司报价的价格将反映市场条件变化和其他相关因素，包括我们的信贷质素或被认为的信贷质素出现任何恶化，以及高盛集团股份有限公司的信贷质素或被认为的信贷质素出现任何恶化。这些变化可能对您的票据价值产生不利影响，包括在任何做市交易中可能收到的票据价格。在高盛及公司进行票据市场交易的范围内，报价将反映当时参照高盛及公司价格模型确定的估值，再加上或减去其当时的买盘和卖盘价差，用于交易结构性票据。

另外，如果你卖出你的笔记，你很可能会被收取二级市场交易佣金，或者价格很可能会反映出经销商折扣。这个佣金或折扣将会进一步减少你在二级市场出售笔记时的收益。

无法保证高盛或任何其他方愿意以任何价格购买您的债券，在这方面，高盛没有义务在债券中建立市场。请参阅附带的一般条款补充中的“与债券相关的其他风险因素 - 您的债券可能没有活跃的交易市场”。

该票据受发行人和保证人的信用风险影响。

投资者依赖我们以及高盛集团作为债券保证人的支付能力，以支付债券的所有应付金额。因此，投资者面临发行人和保证人的信用风险，以及市场对其信用评价的变化。请参阅附带的招股说明书补充中的“我们可能提供的债券描述 - 关于我们的中期票据系列F计划的信息 - 债券与其他债务的优先顺位”以及附带的招股说明书中的“我们可能提供的债券描述 - 由高盛集团提供的担保”。

到期时您可能只会收到票面金额的笔记。

如果基础资产回报为零或负值，您的票据回报将仅限于票面金额。

即使您的债券到期时支付的金额超过了债券的面值，您债券的总体回报可能会比您投资一个具有相同到期日的债券，在当前市场利率下支付利息所获得的回报更少。

此外，在指定的到期日之前，您的票面价值市场价格可能会远低于您购买票面价格。因此，如果在指定的到期日之前卖出您的票据，您可能收回的金额远低于您对票面的投资金额。

你的笔记不带有利息。

您的票据将不会收到任何利息支付。您在票据上赚得的整体回报可能会低于您投资于利率期货相当到期日的非指数债务证券所能获得的回报。

您的笔记价值的潜力增长将受到限制。

最大结算金额将限制您在到期时收到每份票据的现金结算金额，不论基础资产水平在票据存续期间内上升至多少。

您没有股东权利或者收到任何基础股票的权利

投资您的笔记并不会使您成为任何标的股票的持有人，您或您笔记的其他持有人或所有人将没有任何有关标的股票的权利，包括任何投票权、分红派息或其他分配权利、对标的股票提出索赔的权利或任何标的股票持有人的其他权利。您的笔记将以现金支付，您将无权收到任何标的股票的交割。

您的笔记市场价值可能会受到许多不可预测的因素影响

当我们提到你的票据的市场价值时，意味著如果你选择在到期日前在公开市场上卖出，你可以获得票据的价值。许多因素会影响您的票据的市场价值，其中许多因素是我们无法控制的，包括：

在不限制前述情况下，您的票据市值可能会受到利率期货上升的负面影响。利率期货上升可能会在到期日较长的票据中产生显著增强的负面影响，因为该类票据的市值通常对利率期货上升更为敏感。

这些因素可能会影响您的票面价值，如果您在到期前卖出您的票面，包括您在任何市场交易中可能收到的票面价值。如果您在到期前卖出您的票面，您可能会收到少于票面金额的款项。您无法根据其历史表现来预测标的未来的表现。

税务相关风险

您的笔记会被视为债务工具，受美国联邦所得税条例对条件支付债务工具的特殊规定约束。

这些票据将被视为债务工具，受美国联邦所得税规定下拥有有条件支付债务工具的特殊规定。如果您是美国个人或纳税实体，通常您将根据票据的同等收益率从其期限内的普通收入上支付税金，即使在票据到期之前您将不会收到我们的任何支付。这个同等收益率仅用于在票据到期之前计算您将被课税的金额，并不是对实际收益的预测或保证。此外，您在出售、交换或到期时可能实现的任何利润将作为普通利息收入征税。如果您是票据的次级购买者，对您的税务后果可能会有所不同。请参阅下文的“有关美国联邦所得税后果的补充讨论”以进一步讨论。请也咨询您的税务顾问，就在您特定情况下拥有票据的美国联邦所得税和其他适用税务后果进行咨询。

标准普尔500指数®指数包含美国主要产业中代表性的500家公司，旨在为大型美国股票市场提供表现基准。

有关于S&P 500期货超额收益指数的更多详细资讯，以及指数赞助商和发行人之间的授权协议，请参阅《指数资料——S&P 500®指数，指效赞助方和指效赞助方与发行人之间的许可协议，详见「指数」 — S＆P 500®在附属基础资讯中指出的「指数」。

标准普尔500指数®指数是标准普尔道琼斯指数有限责任公司的产品，并已获得GS Finance corp.（「高盛」）许可使用。标准普尔®S&P®是Standard & Poor’s Financial Services LLC的注册商标；道琼斯®道琼斯是Dow Jones Trademark Holdings LLC（“Dow Jones”）的注册商标，这些商标已获S&P Dow Jones Indices LLC许可使用，并由Goldman出租用于特定目的。 Goldman的笔记未经S&P Dow Jones Indices LLC、Dow Jones、Standard & Poor’s Financial Services LLC或任何旗下处所赞助、认可、出售或推广，而S&P Dow Jones Indices LLC、Dow Jones、Standard & Poor’s Financial Services LLC或任何旗下处对于投资此类笔记的适宜性不做任何陈述。

基础资产的历史收盘水准

Underlier的收盘水平过去有所波动，并且在未来可能会出现显著波动。

在投资所提供的票据之前，您应该参考公开可获得的信息，以判断起始补充资料之日期和您购买所提供票据之日期之间的Underlier的水平。您不应该将Underlier的历史水平视为Underlier未来表现的指标。

以下图表显示了2019年1月2日至2024年9月25日之间的标的资产每日历史收盘水平。我们从彭博金融服务中获得了图表中的收盘水平，并未进行独立核实。

S&P 500的历史表现®指数

美国联邦所得税后果的补充讨论

以下部分补充了附带的招股说明书补充中对美国联邦所得税的讨论。

以下部分是Sidley Austin律师事务所代表GS Finance corp.和The Goldman Sachs Group, Inc.的意见，仅适用于您将笔记作为资本资产进行税务处理的情况。如果您是适用于特殊规则的持有人类别的成员，则本节不适用于您，例如： LLP如果Corpp股票今天涨停，原因是什么？

本节内容基于1986年美国《税收法典》，以及修订版、立法历史、内部收入法非现行和预计的各项法规、已公布的法令和法院判决，所有板块现行有效。这些法律可能会因复退性改变。

您应咨询您的税务顾问，以了解有关您对备注的投资所产生的美国联邦所得税和其他税务后果，包括州、地方或其他税法的适用以及联邦或其他税法变化的可能影响。

美国持有人

本小节描述对美国持有人的税务后果。如果您是票据的实益所有人，并且符合以下条件，则您是美国持有人：

如果您不是美国持有人，本节不适用于您，您应参考下面的“--非美国持有人”。

您的笔记将被视为债务工具，受制于适用于美国联邦所得税目的特殊规则，即关于条件付款债务工具的规则。根据这些规则，您在每个应计期间应该考虑的利息金额将通过为您的笔记建立预计付款表并应用类似于对具有该预期付款表的假想非条件债务工具累计原始发行折价的规则来确定。此方法首先通过确定我们将以何种收益率发行具有与您的笔记相似的条款和条件的非条件固定利率债务工具（“可比收益率”），然后根据发行日期确定会产生可比收益率的支付表。这些规则一般将使您必须根据笔记的可比收益率在其期限内包括收入金额，即使您在到期日之前将不会从我们收到任何付款。

我们已确定笔记的可比收益率为每年4.2333％，每六个月复利计算，到期时的预计支付为$1,172.59，基于$1,000的投资。

根据这个可比收益率，如果您是首次持有人且将持有票据至到期日，并按照日历年份纳税，我们已确定您需要将以下金额报告为普通收入，不考虑您可能需要根据票据实际付款进行的任何正向或负向调整，每年从票据中获得的收益：

应计期间

在应计期间中被视为应计利息（每$1,000债券）

从原发行日期开始至应计期间结束总应计利息（每$1,000债券）

2024年9月30日至2024年12月31日

$10.82

  $10.82

2025年1月1日至2025年12月31日

 $43.85

  $54.67

2026年1月1日至2026年12月31日

 $45.75

$100.42

2027年1月1日至2027年12月31日

 $47.74

$148.16

2028年1月1日至2028年6月29日

 $24.43

$172.59

您必须使用我们在确定您的票据利息累计时计算的可比收益率和预期支付时间表，除非您及时在美国联邦所得税申报表上披露并证明使用不同的可比收益率和预期支付时间表。

可比收益率和预测支付时间表仅用于确定您的票据利息累计，并且我们不对您的票据的附带支付金额进行任何陈述。

如果您以非调整发行价确定的价格购买您的债券型票据，您必须判断您支付的价格与其调整后的发行价格之间的差异程度归因于对预期的支付计划的变更、利率期货的变动或二者都是，并根据情况合理分配差额。您的债券型票据的调整发行价格将等于您的债券型票据原始发行价格加上作为利息(根据有条件支付债务工具的规定)在您购买债券型票据时被视为已获应计的利息。您的债券型票据的原始发行价格将是一大量债券被比债券公司、经纪人或类似人员或组织以承销商、配售代理商或批发商的身份出售之价格。因此，即使您在初始发行中购买您的债券型票据，如果您以非发行价格购买您的债券型票据，您可能需要进行上述调整。

如果您债券的调整发行价格高于您购买债券的价格，您必须进行正向调整，增加（i）您本应每年应计入收入中的利息金额，以及(ii)在以前的段落中分配给利息和预期付款计划的金额，从而确认到期的普通收入额（或减少普通损失额）。如果您的债券的调整发行价格低于您购买债券的价格，则您必须进行负向调整，减少（i）每年您必须计入收入中的利息数额，以及(ii)在前一段落中分配给利息和预期付款计划的普通收入额（或增加普通损失额）。分配给利息金额的调整直到每日利息部分应计之日开始进行。

因为任何您收到的1099-OID表单都不会反映出由于您以非税务目的认定的调整发行价格购买票据所产生的正面或负面影响，因此建议您咨询您的税务顾问以确定是否以及如何对任何1099-OID表单上报告的金额进行调整。

您将在售出、交换或到期时，根据您所收到的现金金额与您备注的调整基础之间的差额来确定利益或亏损。一般而言，您在备注中的调整基础将等于您购买备注的金额，再加上您先前根据备注进行利息累计的金额（根据相应收益和备注的预期支付时间表），并根据您被要求进行的任何正面或负面调整的金额增加或减少，分别是，如果您以非调整发行价（如随附的说明书补充中所述）购买您的备注，则为税务目的确定。

你在出售、交换或到期时认可的任何利得都将被视为普通利息收入。在该时候认可的任何损失将被视为在当前或先前课税年度中因你的票据而包含在收入内的利息数额，此后，将被视为资本损失。如果你是非公司持有人，通常只能在认可普通损失的课税年度内抵销你的收入，通常无法将此类普通损失顺延或回溯以抵销其他课税年度的收入。

非美国持有人

如果您是非美国持有人，请参阅附随的招股说明书中“美国税收-债务证券的税收-非美国持有人”的讨论，以了解与您相关的税务后果。 如果您是备注的受益人，并且为了美国联邦所得税目的而进行操作，则您是非美国持有人。

财政部制定了《871(m)金融工具》的规定，根据这些规定，在符合美国股息归属的某些金融工具（“871(m)金融工具”）上支付或视为支付的金额，可能根据情况全部或部分地被视为应纳税的“股息等效”支付，并按30％的税率（或根据适用条约的较低税率）征税，如果您在出售、交换或兑现票据时获得金额，可能通过扣缴方式收取。如果这些规定适用于票据，我们可能需要扣缴这些税款，如果在票据期间股价指数中包含的股票支付了任何源自美国的股息。 我们还可能要求您在票据到期前进行认证（例如，适用的国税局W-8表格），以避免或减少扣缴义务，如果未收到此类认证或认证不满足，我们可能相应扣缴（视乎您有权向国税局索取退税）。如果需要扣缴，我们不需要支付额外金额，以支付已扣缴款项。 若需扣缴，我们将不需要支付任何额外金额，以支付扣缴款项。

这些规定一般将适用于于2027年1月1日或之后发行的《871(m)金融工具》（或被视为已与其他金融工具结合进行签订），但亦适用于对具有适用财政部规定中定义的三角（delta）值为1的某些《871(m)金融工具》（或被视为已与其他金融工具结合进行签订）的2017年1月1日或之后发行的金融工具。此外，这些规定将不适用于参照“合格指数”（根据规定定义）的金融工具。 我们已确定，在您票据的发行日期，您的票据不受此等规则的扣缴影响。然而，在某些受限情况下，您应留意，即使无需进行扣缴，非美国持有人在一定条件下仍有可能根据该规则对一系列被视为已与其他金融工具结合进行签订的交易承担税务责任。 您应咨询您的税务顾问有关这些规定、后续的官方指导以及关于您的票据在美国联邦所得税目的下的任何其他可能的替代性特性评估。

外国账户税收合规法案（FATCA）预扣税

根据财政部法规，外国账户税务遵从法案（Foreign Account Tax Compliance Act，FATCA）扣缴（如在随附说明书“美国税收-债务证券税收-FATCA扣缴”中所述）通常适用于2014年7月1日或之后发行的债务，因此，票据通常将受到FATCA扣缴规则的影响。

分销补充计划；利益冲突

请参阅附带的一般条款补充和附带招股章程中的“分销补充计划”和“分销计划-利益冲突”。

GS财务公司将向GS&Co.出售，而GS&Co.将从GS财务公司购买，这些备有标示于此定价补充资料封面的发行票面总额。GS&Co.最初打算以此定价补充资料封面上所设定的原发行价将票面向公众提供，并对某些证券经销商以低于票面金额不超过2.5%的折让价出售。GS&Co.可能向另一家经销商支付折让金的0.5%转介费，以促销有关发行票。GS&Co.是GS财务公司和高盛集团的联属公司，因此，在金融行业监管局（FINRA）规则5121的规定下将在此发行票中存在“利益冲突”。因此，此发行票将遵守FINRA规则5121的规定。GS&Co.将不得以未经账户持有人事前明确书面授权的情况下向其行使自主权的账户出售票。我们已听闻GS&Co.还会向iCapital Markets LLC支付费用，该公司是GS财务公司的联属公司持有间接少数持股权，为该发行提供的服务。

我们将在新约克市封面上列明的原发日期交付票券。根据1934年证券交易法15c6-1规定，二级市场的交易通常需要在一个工作日内结算，除非交易各方明确同意其他安排。因此，希望在交付前一个工作日之前交易票券的买方将需要指定替代结算安排，以防止失败的结算。

我们已接获高盛证券的通知，该公司打算在此债券市场进行市场交易。但高盛证券或任何我们的其他分支机构并没有义务进行市场交易，并且他们中的任何一方均可以随时停止交易而不事先通知。对于债券的流动性或交易市场，无法给予任何保证。

该笔记录不会在任何证券交易所或经销商报价系统上列出。

票据和担保的有效性

在西德利·奥斯汀的看法 有限责任合伙作为 GS Finance Corporation 及高盛集团的律师，当此定价补充文件所提供的债券由 GS Finance Corporation 执行并发行时，该等票据已经受托人根据签约认证，并且该等票据已按本文规定付款交付，(a) 该等票据将是 GS Finance Corporation 的有效和具约束力的义务，并根据其条款执行，根据适用的破产、破产权和影响债权利的类似法律，一般情况下，合理性概念及公平的一般适用性原则（包括但不限于诚信、公平交易和缺乏善意的概念），但该律师不就欺诈转让、欺诈转移或相似适用法律条文对上述结论的影响表达意见，以及 (b) 有关该等票据的保证将是高盛集团有效且具约束力的义务，并根据其执行条款，受影响的适用破产、破产和类似法律约束债权人的权利一般是合理性的概念和一般适用性的公平原则（包括但不限于诚信、公平交易和缺乏不诚信的概念），但该等律师对欺诈转让、欺诈转让或类似适用法律条文对上述结论的影响不表达意见。此意见是截至本文日期提供的，并且仅限于纽约州法律和特拉华州的一般公司法，如在此日起生效。此外，本意见依据信托人授权、执行和交付契约以及签名真实性以及部分事实事项的常规假设，所有这些顾问于 2023 年 1 月 18 日发出的信函中所载，该函件已作为 GS Finance Corporation 及高盛集团于 2023 年 1 月 18 日向证券交易委员会提交的 S-3 表格注册声明附件 5.6。