展示文件99.1
邦 自然生活有限公司及子公司
汇编简明资产负债表
(未经审计)
截至 | ||||||||
| 3月31日 2024 | 2023年9月30日 | |||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产 | ||||||||
| 现金 | $ | 717,879 | $ | 112,751 | ||||
| 短期投资 | - | 65 | ||||||
| 2,687,823 | 8,108,271 | 4,602,466 | ||||||
| 净存货 | 1,437,180 | 987,287 | ||||||
| 预付供应商账款净额 | 15,414,883 | 15,117,191 | ||||||
| 存入资金 | 1,000,000 | 1,000,000 | ||||||
| 资产预付款和其他流动资产的变动 | 1,583,606 | 2,363,704 | ||||||
| 总流动资产 | 28,261,819 | 24,183,464 | ||||||
| 物业、厂房和设备，净值 | 20,613,211 | 21,064,043 | ||||||
| 无形资产, 净额 | 992,544 | 995,227 | ||||||
| 租赁权益资产，净额 | 199,679 | 312,067 | ||||||
| 12,672 | 1,335 | |||||||
| 资产总计 | $ | 50,079,925 | $ | 46,556,136 | ||||
| 负债和股东权益 | ||||||||
| 流动负债 | ||||||||
| 短期贷款 | $ | 4,617,414 | $ | 2,509,890 | ||||
| 长期借款 应付票据 | 473,111 | 419,610 | ||||||
| 应付账款 | 1,284,816 | 1,404,937 | ||||||
| 由于关联方 | 188,640 | 83,380 | ||||||
| 应付税款 | 2,523,163 | 2,718,687 | ||||||
| 递延收入 | 497,937 | 106,514 | ||||||
| 应计费用及其他流动负债 | 1,797,826 | 2,140,900 | ||||||
| 经营租赁负债，流动负债 | 202,552 | 227,297 | ||||||
| 流动负债合计 | 11,585,459 | 9,611,215 | ||||||
| 长期贷款 | 1,176,624 | 871,368 | ||||||
| 非流动营运租赁负债 | - | 91,720 | ||||||
| 负债合计 | $ | 12,762,083 | $ | 10,574,303 | ||||
| 承诺和 contingencies | ||||||||
| 股东权益 | ||||||||
| 普通股，面值$0.0001，授权500,000,000股，截至2024年3月31日和2023年9月30日，发行14,138,662股和11,738,662股，共计已发行股数及流通股数 | 1,414 | 1,174 | ||||||
| 股票认购应收款项。 | 19,097,652 | 18,088,056 | ||||||
| 法定公积金 | 2,372,871 | 2,372,871 | ||||||
| 保留盈余 | 18,693,477 | 18,703,996 | ||||||
| 累计其他综合收益 | (3,470,975 | ) | (3,681,445 | ) | ||||
| 天美生物有限公司股东权益总额 | 36,694,439 | 35,484,652 | ||||||
| 非控制权益 | 623,403 | 497,181 | ||||||
| 股东权益合计 | 37,317,842 | 35,981,833 | ||||||
| 负债和所有者权益总计 | $ | 50,079,925 | $ | 46,556,136 | ||||
邦 自然生活有限公司及子公司
汇总损益表和综合收益表
(未经审计)
截至2022年4月30日六个月 3月31日 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 营业收入 | $ | 10,183,553 | $ | 14,149,967 | ||||
| 营业成本 | (7,215,116 | ) | (9,432,619 | ) | ||||
| 毛利润 | 2,968,437 | 4,717,348 | ||||||
| 营业费用 | ||||||||
| 销售费用 | (103,096 | ) | (136,164 | ) | ||||
| 一般及管理费用 | (1,890,452 | ) | (1,465,955 | ) | ||||
| 研发费用 | (890,384 | ) | (129,995 | ) | ||||
| 营业费用总计 | (2,883,932 | ) | (1,732,114 | ) | ||||
| 经营活动所得收益 | 84,505 | 2,985,234 | ||||||
| 其他收入（费用） | ||||||||
| 利息收入 | 161 | 8,732 | ||||||
| 利息费用 | (143,747 | ) | (178,557 | ) | ||||
| 未实现的外汇交易汇兑损失（收益） | (2,747 | ) | 8,452 | |||||
| 这次更新的修改要求披露通过类似于补助或捐助的会计模型计算交易的情况，以增加关于交易类型，交易会计处理以及交易对实体财务报表的影响的透明度。 | 61,081 | 11,916 | ||||||
| 短期投资收入 | - | - | ||||||
| 其他收入（费用） | 49,683 | (223,044 | ) | |||||
| 其他开支, 净额 | (35,569 | ) | (372,501 | ) | ||||
| 收入税前利润 | 48,936 | 2,612,733 | ||||||
| 所得税费用 | (90,734 | ) | (510,077 | ) | ||||
| 净（损）收益 | (41,798 | ) | 2,102,656 | |||||
| 减：归属于非控股权益的净亏损 | (31,279 | ) | (17,104 | ) | ||||
| 归属于天美生物有限公司的净（亏损）收益 | $ | (10,519 | ) | $ | 2,119,760 | |||
| 净（损）收益 | $ | (41,798 | ) | $ | 2,102,656 | |||
| 其他全面收益 | ||||||||
| 外币翻译调整总额 | 367,971 | 1,071,621 | ||||||
| 综合收益总额 | 326,173 | 3,174,277 | ||||||
| 减: 非控制权益全面亏损 | 126,222 | (17,104 | ) | |||||
| 归属于天美生物有限公司的综合收益 | $ | 199,951 | $ | 3,191,381 | ||||
（亏损）每股收益归属于天美生物有限公司 | ||||||||
| 基本 | $ | (0.00 | ) | $ | 0.24 | |||
| 稀释的 | $ | (0.00 | ) | $ | 0.24 | |||
| 加权平均股数 | ||||||||
| 基本 | 12,857,018 | 8,918,309 | ||||||
| 稀释的 | 12,857,018 | 8,979,243 | ||||||
邦 自然生活有限公司及子公司
股东权益简明合并报表变动表
截至2024年3月31日和2023年的六个月
(未经审计)
| 普通股 | 其他 实收资本 | 法定 | 留存收益 | 累计收益 其他 综合 | 总金额 股东的 | 非公司治理股份 控制权 | 总费用 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 数量 | 资本 | 储备金 | 盈余公积 | 综合损失 | 股东权益 | 利息 | 股东权益 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2022年9月30日结余 | 8,396,226 | $ | 840 | $ | 15,711,450 | $ | 1,804,116 | $ | 14,676,769 | $ | (2,631,171 | ) | $ | 29,562,004 | $ | 530,492 | $ | 30,092,496 | ||||||||||||||||||
| 在定向增发中发行普通股，净数 | 2,750,000 | 275 | 2,199,725 | 2,200,000 | 2,220,000 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 股份报酬 | 35,000 | 35,000 | 35,000 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净收入 | 2,119,760 | 2,119,760 | (17,104 | ) | 2,102,656 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 外币翻译调整 | 1,071,621 | 1,071,621 | 1,071,621 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023年3月31日的余额 | 11,146,226 | $ | 1,115 | $ | 17,946,175 | $ | 1,804,116 | $ | 16,796,529 | $ | (1,559,550 | ) | $ | 34,988,384 | $ | 513,387 | $ | 35,501,771 | ||||||||||||||||||
| 2023年9月30日结余 | 11,738,662 | $ | 1,174 | $ | 18,088,056 | $ | 2,372,871 | $ | 18,703,996 | $ | (3,681,445 | ) | $ | 35,484,652 | $ | 497,181 | $ | 35,981,833 | ||||||||||||||||||
| 股份报酬 | 2,400,000 | 240 | 1,009,596 | 1,009,836 | 1,009,836 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | (10,519 | ) | (10,519 | ) | (31,279 | ) | (41,798 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 外币翻译调整 | 210,470 | 210,470 | 157,501 | 367,971 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024年3月31日的余额 | 14,138,662 | $ | 1,414 | $ | 19,097,652 | $ | 2,372,871 | $ | 18,693,477 | $ | (3,470,975 | ) | $ | 36,694,439 | $ | 623,403 | $ | 37,317,842 | ||||||||||||||||||
邦 自然生活有限公司及子公司
简明综合现金流量表
(未经审计)
截至2022年4月30日六个月 3月31日 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 经营活动现金流 | ||||||||
| 净（亏损）利润 | $ | (41,798 | ) | $ | 2,102,656 | |||
| 调整以将净收入调节为经营活动产生的现金流量 | ||||||||
| 坏账准备金 | 21,441 | - | ||||||
| 折旧和摊销 | 686,038 | 282,888 | ||||||
| 库存准备 | 58,349 | 105,314 | ||||||
| 递延所得税 | (11,345 | ) | (25,749 | ) | ||||
| 运营租赁权利资产摊销 | 115,882 | 114,179 | ||||||
股份报酬 | 1,009,836 | 35,000 | ||||||
| 未实现的外汇兑换损失（收益） | 2,747 | (8,452 | ) | |||||
| 经营性资产和负债变动: | ||||||||
| 应收账款 | (3,464,205 | ) | (2,198,450 | ) | ||||
| 存货 | (498,736 | ) | (124,601 | ) | ||||
| 预付供应商账款净额 | (160,908 | ) | (3,353,433 | ) | ||||
| 资产预付款和其他流动资产的变动 | 801,781 | (3,595,458 | ) | |||||
| 应付账款 | (135,111 | ) | 100,386 | |||||
| 经营租赁负债 | (120,040 | ) | (115,170 | ) | ||||
| 应付税款 | (224,459 | ) | 386,510 | |||||
| 递延收入 | 391,057 | 781,183 | ||||||
| 应计费用及其他流动负债 | (314,702 | ) | 3,335,205 | |||||
| 经营活动使用的净现金流量 | (1,884,173 | ) | (2,177,992 | ) | ||||
| 投资活动现金流量 | ||||||||
| 购置固定资产等资产支出 | (693 | ) | (15,131 | ) | ||||
| 施工进度的资本支出 | - | (2,970 | ) | |||||
| 投资活动产生的净现金流出 | (693 | ) | (18,101 | ) | ||||
| 筹资活动现金流量 | ||||||||
| 普通股发行的净收益 | - | 2,200,000 | ||||||
| 短期贷款所得款项 | 3,619,267 | 259,767 | ||||||
| 长期贷款的收益 | 854,514 | - | ||||||
| 偿还短期贷款 | (1,534,052 | ) | (79,165 | ) | ||||
| 开多偿还长期贷款 | (508,629 | ) | (437,412 | ) | ||||
| 与关联方借款（偿还）的款项 | 80,752 | (1,038 | ) | |||||
| 资本租赁偿还 | - | (27,236 | ) | |||||
| 筹资活动产生的现金净额 | 2,511,853 | 1,914,916 | ||||||
| 汇率变动对现金的影响 | (21,858 | ) | (17,412 | ) | ||||
| 现金净增加（减少） | 605,128 | (298,589 | ) | |||||
| 期初现金 | 112,751 | 840,861 | ||||||
| 期末现金 | $ | 717,879 | $ | 542,272 | ||||
| 现金流量补充披露 | ||||||||
| 支付的利息费用 | $ | 143,747 | $ | 178,557 | ||||
| 所得税已付现金 | $ | - | $ | 500,251 | ||||
| 补充披露的非现金投融资活动 | ||||||||
| 首次公开发行服务股权补偿摊销 | $ | 24,000 | $ | 35,000 | ||||
| 交易租赁义务获取的右 of use 资产 | $ | - | $ | 458,181 | ||||