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美国
证券交易委员会
华盛顿特区20549
表格 10-Q
（标记一）
☑ 根据1934年证券交易法第13或15(d)节的季度报告
截至季度结束日期的财务报告2024年8月31日
或者
☐ 根据1934年证券交易法第13或15(d)节的转型报告书
过渡期从 至
委托文件号码：001-9610
委托文件号码：001-15136
嘉年华公司 嘉年华股份有限公司 （注册人的确切名称 （注册人的确切名称 共和国巴拿马
英格兰和威尔士 （国家或其他管辖区的 （国家或其他管辖区的 59-1562976 98-0357772 （纳税人识别号码） （纳税人识别号码） 3655 N.W. 87th Avenue 100港湾大道，嘉年华存托凭证大厦 迈阿密 （561） 33178-2428 南安普顿 SO15 1ST 英国 主要地址 主要地址
(305) 599-2600 011 44 23 8065 5000 （注册人电话号码） （注册人电话号码） 无 无 （曾用名、曾用地址和曾用财年，如有的话) （曾用名、曾用地址和曾用财年，如有的话)
在法案第12(b)条的规定下注册的证券： 每一类的名称 交易标志 在其上注册的交易所的名称 普通股（每股面值0.01美元） CCL 请使用moomoo账号登录查看New York Stock Exchange , 公司。
普通股每股由美国存托股份证书代表（1.66美元面值） ，特殊投票股份，每股面值1.00英镑，以及P&O Princess特殊投票信托中的受益权股份
嘉年华邮轮 请使用moomoo账号登录查看New York Stock Exchange , 公司。
截至2029年的1.000%优先票据 CUK29 纽约证券交易所
请打勾表示申报人（1）在过去12个月内已按照1934年证券交易所法第13或15（d）条的规定提交了所有必须提交的报告（或者对于要求提交此类报告的期限较短的情况），并且（2）在过去90天内一直受到此类申报要求的约束。 是 ☑ 否 ☐
请用复选标记表示注册机构是否在过去12个月（或注册机构被要求提交这些文件的较短时期）已经电子提交了根据电子式文件规则405条要求提交的所有互动数据文件。 是 ☑ 否 ☐
请用复选标记指示注册人是大型的加速报告人、快速报告人、非快速报告人、较小的报告公司还是新兴增长公司。请参阅《交易所法》第120亿.2条中“大型加速报告人”、“加速报告人”、“较小报告公司”和“新兴增长公司”的定义。 大型加速报告人
☑ 加速报告人 ☐
非加速提供者 ☐
较小的报告公司 ☐
新兴增长型公司 ☐
如果新兴成长公司，请勾选，表明注册人已选择不使用根据《证券交易法》第13(a)条规定提供的任何新的或修订后的财务会计准则的延长过渡期。 ☐
请用勾号标示被登记者是否为空壳公司（如《证交所法》第120亿.2条所定义）。是 ☐
在2024年9月23日，嘉年华存托凭证公司拥有未偿还的 1,154,164,826 普通股股份，面值为$0.01。
在2024年9月23日，Carnival plc 拥有未偿还的 187,682,334 普通股股份，面值为$1.66，一张特别表决股，面值为GBP 1.00，以及 1,154,164,826 P&O Princess特别表决信托中受益的trust股份。
嘉年华存托凭证公司与PLC
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第一部分 - 财务信息
项目1。 基本报表 .
嘉年华存托凭证公司与PLC
综合收益（损失）陈述。
(未经审计)
（单位：百万美元，除每股数据外）
截至8月31日的三个月 九个月已结束 2024 2023 2024 2023 收入 乘客票 $ 5,239 $ 4,546 $ 12,609 $ 10,557 机上和其他 2,657 2,308 6,474 5,640 7,896 6,854 19,083 16,197 运营费用 佣金、交通及其他 958 823 2,510 2,097 机上等 866 752 2,043 1,785 工资单及相关信息 575 585 1,812 1,768 燃料 515 468 1,546 1,492 食物 393 364 1,099 1,000 其他操作 995 928 2,796 2,546 邮轮和旅游运营费用 4,303 3,921 11,805 10,688 销售和管理 763 713 2,366 2,162 折旧和摊销 651 596 1,898 1,774 5,718 5,230 16,070 14,624 营业收入 2,178 1,624 3,013 1,572 营业外收入（费用） 利息收入 19 59 77 183 利息支出，扣除资本化利息 (431 ) (518 ) (1,352 ) (1,600 ) 债务清偿和修改成本 (13 ) (81 ) (78 ) (112 ) 其他收入（支出），净额 (10 ) (19 ) (35 ) (67 ) (435 ) (559 ) (1,388 ) (1,595 ) 所得税前收入（亏损） 1,743 1,065 1,626 (23 ) 所得税优惠（费用），净额 (8 ) 9 (13 ) (3 ) 净收益（亏损） $ 1,735 $ 1,074 $ 1,613 $ (26 ) 每股收益 基本 $ 1.37 $ 0.85 $ 1.27 $ (0.02 ) 稀释 $ 1.26 $ 0.79 $ 1.21 $ (0.02 )
附注是这些合并财务报表的一部分。
嘉年华存托凭证公司与PLC
综合收益（损失）的合并利润表
(未经审计)
（单位百万）
截至8月31日的三个月 九个月已结束 2024 2023 2024 2023 净收益（亏损） $ 1,735 $ 1,074 $ 1,613 $ (26 ) 其他综合收益（亏损）中包含的项目 外币折算调整的变化 64 (17 ) 71 82 其他 (38 ) 24 (26 ) 4 其他综合收益（亏损） 26 7 45 86 综合收益总额（亏损） $ 1,761 $ 1,081 $ 1,658 $ 60
附注是这些合并财务报表的一部分。
嘉年华存托凭证公司及PLC
基本报表
(未经审计)
（以百万为单位，除了面值以外的金额）
2023年8月31日 2023年11月30日 资产 流动资产 现金及现金等价物 $ 1,522 $ 2,415 交易及其他应收款净额 632 556 存货 492 528 预付费用和其他 980 1,767 总流动资产 3,626 5,266 固定资产，净值 42,380 40,116 经营租赁使用权资产，净额 1,383 1,265 商誉 579 579 其他无形资产 1,173 1,169 其他资产 665 725 $ 49,805 $ 49,120 负债及股东权益 流动负债 开多次数 $ 2,214 $ 2,089 经营租赁负债的应付款 159 149 应付账款 1,062 1,168 应计负债及其他 2,393 2,003 客户存款 6,436 6,072 当前负债合计 12,265 11,481 长期债务 26,642 28,483 长期经营租赁负债
1,258 1,170 其他长期负债 1,042 1,105 事项和承诺 股东权益 嘉年华公司普通股，$0.01 1,960 1,253 2024年发行的股份和 1,250 2023年发行的股份
13 12 嘉年华存托凭证普通股，$1.66 217
361 361 额外实收资本 16,723 16,712 保留盈余 1,798 185 累计其他综合收益（亏损） (1,894 ) (1,939 ) 库存股票，130 73
(8,404 ) (8,449 ) 总股东权益 8,597 6,882 $ 49,805 $ 49,120
附注是这些合并财务报表的一部分。
嘉年华存托凭证公司与PLC
综合现金流量表
(未经审计)
（单位百万）
截至8月31日的九个月 2024 2023 营业收入 $ 1,613 $ (26 ) 调整净利润（亏损）以调解经营活动提供（使用）的净现金 折旧和摊销 1,898 1,774 减值 2 19 债务清偿（收益）损失 75 99 （收入）权益法下的投资损失 (3 ) 16 股权酬金 47 43 贴现和债务发行成本摊销 107 126 非现金租赁费用 105 109 船舶销售收益 (8 ) (54 ) 其他 92 39 3,928 2,145 营运资产和负债的变化 应收账款 (72 ) (99 ) 存货 33 (43 ) 预付款项和其他资产 509 74 应付账款 (58 ) 31 应计负债及其他 245 155 客户存款 427 1,097 经营活动产生的净现金流量 5,012 3,359 投资活动 购买固定资产 (4,034 ) (2,609 ) 出售船舶的收入 16 260 其他 57 28 投资活动产生的净现金流量 (3,961 ) (2,322 ) 筹资活动 偿还短期借款 — (200 ) 200,461 (4,839 ) (6,828 ) 债务发行费用 (122 ) (116 ) 债务熄灭费用 (41 ) (67 ) 长期债务发行所得 3,048 2,961 普通股的发行收益 — 5 普通股票发行的收益，作为股票交换计划的一部分 — 22 在股票交换计划下购买库存股 — (20 ) 其他 1 14 筹集资金的净现金流量 (1,953 ) (4,229 ) 汇率变动对现金、现金等价物及受限制资金的影响 10 25 现金，现金等价物和受限现金净增加（减少） (893 ) (3,166 ) 期初现金、现金等价物及受限制的现金余额 2,436 6,037 期末现金、现金等价物及受限制的现金余额 $ 1,543 $ 2,870
附注是这些合并财务报表的一部分。
嘉年华存托凭证公司与PLC
股东权益综合表
(未经审计)
（单位百万）
三个月之内结束 普通股 普通股 额外的 留存收益 未实现其他综合收益 国库 股东权益合计 2024年5月31日 $ 13 $ 361 $ 16,701 $ 62 $ (1,919 ) $ (8,404 ) $ 6,814 — — — 1,735 — — 1,735 其他综合收益（损失） — — — — 26 — 26 分享股份补偿和其他 — — 22 — — — 22 2024年8月31日 $ 13 $ 361 $ 16,723 $ 1,798 $ (1,894 ) $ (8,404 ) $ 8,597 截至2023年5月31日 $ 12 $ 361 $ 16,684 $ (841 ) $ (1,903 ) $ (8,449 ) $ 5,865 — — — 1,074 — — 1,074 其他综合收益（损失） — — — — 7 — 7 分享股份补偿和其他 — — 15 — — — 15 2023年8月31日 $ 12 $ 361 $ 16,699 $ 233 $ (1,896 ) $ (8,449 ) $ 6,960
九个月结束 普通股 普通股 额外的 留存收益 未实现其他综合收益 国库 股东权益合计 2023年11月30日 $ 12 $ 361 $ 16,712 $ 185 $ (1,939 ) $ (8,449 ) $ 6,882 — — — 1,613 — — 1,613 其他综合收益（损失） — — — — 45 — 45 发布库藏股以换取已获授的股权奖励 — — (47 ) — — 47 — 分享股份补偿和其他 — — 59 — — (2 ) 57 2024年8月31日 $ 13 $ 361 $ 16,723 $ 1,798 $ (1,894 ) $ (8,404 ) $ 8,597 2022年11月30日 $ 12 $ 361 $ 16,872 $ 269 $ (1,982 ) $ (8,468 ) $ 7,065 会计准则变更（a） — — (229 ) (10 ) — — (239 ) — — — (26 ) — — (26 ) 其他综合收益（损失） — — — — 86 — 86 普通股发行，净额 — — 5 — — — 5 可转换票据的转换 — — 3 — — — 3 股票交换计划下的购买和发行额，净额 — — 22 — — (20 ) 2 发行储备股以支付已获授的股权奖励 — — (41 ) — — 41 — 分享股份补偿和其他 — — 67 — — (2 ) 65 截至2023年8月31日 $ 12 $ 361 $ 16,699 $ 233 $ (1,896 ) $ (8,449 ) $ 6,960
(a) 我们采纳了该条款。 债务-具有转换和其他期权以及衍生工具和套期保值合同-实体自身股权中的合同 于2022年12月1日。
附注是这些合并财务报表的一部分。
嘉年华存托凭证公司 & PLC
基本报表附注
(未经审计)
注1 - Guochun International Inc.（以下简称“公司”或“国春”）于2018年8月2日在内华达州成立。到2022年6月27日，公司正在开发一种聊天应用程序，旨在为用户在与他人对话时提供变声的机会以及类似的即时通讯应用程序的全部功能。公司计划在iOS，Google Play，Amazon和Ethereum平台上开发和发布移动应用。 Guochun International Inc.打算通过出售品牌广告和通过消费者交易（包括应用内购买）来产生收入。公司管理层计划利用各种平台将应用程序分发到全球各地。总体来说
综合基本报表包括嘉年华存托凭证公司、嘉年华有限公司及其各自的子公司。连同其合并子公司，在这些综合基本报表以及《10-Q表格季度联合报告》中，它们被合称为“嘉年华存托凭证公司及有限公司”，称为“我们”和“我们”。
报告范围
附带的综合基本报表尚未经审计，在我们管理层的意见中，包含了所有调整，仅包括正常经常性调整，以便作出公正报告。根据美国公认会计原则（“GAAP”）编制的基本报表通常包括的某些信息和脚注披露已根据证券交易委员会的规则和法规进行了概括或省略。根据美国公认会计原则，我们编制的中期综合基本报表需要根据管理层的估计和假设，这些估计和假设会影响报告和披露的金额。我们对这些项目在基本报表中作出了合理的估计和判断，并且未来期间可能会对这些估计进行更改。我们的业务具有季节性，中期业绩并不能必然反映整个年度的业绩。
我们的中期综合基本报表应与嘉年华存托凭证公司2023年联合年度报告中附带的经审计合并基本报表以及相关附注一起阅读，“Form 10-K”已于2024年1月26日提交给美国证券交易委员会("SEC")。
对于2023年，我们将$重新分类11 百万美元从受限制的现金转为预付费用和其他在合并资产负债表中，以符合当年的呈现。
会计准则
2022年9月，财务会计准则委员会（"FASB"）发布了指导意见， 债务-供应商融资计划-披露供应商融资计划义务 。 这项指导要求参与供应商融资计划的购买方披露充分信息，以使财务报表使用者能够了解该计划的性质、本期活动、与往期的变化以及潜在规模。 2023年12月1日，我们采用了回溯法采用了这一指导对每个期间进行了呈现。 采纳这项指导对我们的综合财务报表和披露没有任何影响。
2023年11月，FASB发布了指导方针， 分部报告 - 改进报告分部披露，该修订要求企业在年度和中期基础上披露增量分部信息股权。该修订还要求只有一个报告分部的公司提供所有由本修订要求的披露以及财务会计准则法规编号280《分部报告》的所有现有分部披露。该修订自2023年12月15日后开始实施，并从2024年12月15日后开始实施中间期间。公司预计采用这一标准将导致额外的分部细节披露。 。该指导要求按年度和中期披露向首席营运决策者（“CODM”）提供的重要分部费用，以及所有报告板块的利润或亏损和资产的中期披露。该指导还要求披露CODM的头衔和职位，以及解释CODM如何使用报告的分部利润或亏损的指标来评估板块的表现并决定如何分配资源。我们必须在2025年采纳这一指导。我们目前正在评估这一指导对我们的合并财务报表和披露的影响。
2023年12月，FASB发布了指引， 所得税 - 改进所得税披露 。该指引要求分离利率调解类别和按管辖区划支付的所得税，以及其他与所得税披露相关的修订。我们将在2026年采纳这项指引。我们目前正在评估这项指引对我们的合并基本报表和披露的影响。
监管更新
我们于 2024 年 1 月 1 日成为欧盟排放交易计划（“ETS”）的约束，其中包括 三年 分阶段实施期。ETS通过 “上限和交易” 原则对排放进行监管，该原则对可以排放的某些排放总量设定上限，并要求我们为欧盟水域内的某些排放量获得排放限额（定义见ETS）。我们会根据要求交还的时间将排放补贴按成本计入预付费用和其他或其他资产。我们将欧盟水域内的排放费用记录在所发生期间的燃料支出范围内。截至2024年8月31日，购买的津贴费用为美元49 百万。在截至2024年8月31日的三个月和九个月中，ETS的排放支出为 不
品牌重新定位
2024年6月，我们宣布将关闭P&O Cruises（澳洲）品牌，并于2025年3月将澳洲业务整合到嘉年华存托凭证邮轮公司。我们预计这种重新调整不会对我们的基本报表产生实质影响。
注2 - 营业收入和费用确认
客人游轮存款和提前购买船上服务初次收到时被纳入客户存款。 随后，客户存款与船上和其他活动的收入一起被确认为游轮收入，以及所有与航行直接相关的成本和费用，对于航程不超过十个晚上的航程，这些成本和费用将被确认为游轮成本和费用，对于超过十个晚上的航程，则将按比例分配。 在一次航程结束时确认这些较短时段的游轮收入、成本和费用与按比例分配的影响并不重大。 我们的某些产品服务是捆绑销售的，根据估计的独立销售价格，我们将捆绑服务和商品的价值分配在客票收入和船上和其他收入之间。 如果适用，客人取消费将在取消时被确认为客票收入。
我们销售给客人的空中和其他运输（往返距离我船所在母港较近的机场），包括在客票收入中，相关服务的成本在开始控件之前支付且在航行开始时被识别，属于预付费用及其他。2024年8月31日和2023年11月30日预付的空中和其他运输成本共为$235 1百万美元和253 百万。我们从第三方岸上观光销售所收取的款项包括在船上及其他收入中，相关成本包括在船上及其他费用中。我们代表船上特许经营者收取的款项（扣除汇款给他们的金额），包括在船上及其他收入中作为特许经营收入。所有这些金额都根据已完成的航次或按比例基础上进行确认，如上述所述。
旅客票务收入包括我们从客人那里收取的费用、税金和收费。与客人人数有关的费用、税金和收费在相应收入确认时在佣金、交通和其他成本中列为费用。其余部分的费用、税金和收费通常在相应收入确认时列入其他营业费用。
我们旅游及其他事业部门的酒店和交通运营的收入和支出是在提供服务时承认的。
客户存款
我们的付款条款通常要求支付初始押金以确认预订，余额应在航行前支付。乘船前从乘客那里收到的现金记入我们的合并资产负债表中的客户存款和其他长期负债。这些金额包括可退还的押金。在某些情况下，我们允许客人在将来的某个日期重新预订、获得未来的邮轮积分（“FCC”）或选择以现金形式获得退款，从而为乘客提供了灵活性。在我们收到的房客取消预订后，我们将对 FCC 承担责任，但不退还已取消预订的客人的现金。我们的客户存款总额为 $6.8 截至 2024 年 8 月 31 日的十亿美元和美元6.4 截至 2023 年 11 月 30 日，已达十亿美元，其中包括大约 $61 截至 2024 年 8 月 31 日，百万个未兑换 FCC，其中约为 $35 百万美元可退款。2023 年 11 月 30 日，我们有大约 $134 百万个未兑换 FCC，其中 $111 百万美元已退款。在截至2024年8月31日和2023年8月31日的九个月中，我们确认的收入为美元5.1 十亿和美元3.9 截至2023年11月30日和2022年11月30日，与我们的客户存款相关的数十亿美元。由于现金收款的季节性，我们的客户存款余额发生变化，这通常是由于第三季度门票价格和入住率的上涨、收入的确认、客户存款的退款和外币变动所致。
应收货款及其他交易
尽管我们通常要求顾客在或与他们的游轮同时全额支付，但我们给少部分营业收入来源开立信贷条款。我们从信用卡商和旅行代理商处收到航海门票和船上营收的应收款项。这些应收款项包括在应收交易及其他应收款项净额内，扣除了预期信用损失的津贴。
合约成本
我们认定在航行开始前支付的差旅代理佣金和信用卡及借记卡费用作为资产。我们将这些金额记录在预付费用和其他费用中，并在营业收入确认的时候或航程取消的时候，将这些金额认列为佣金、交通和其他费用。我们与顾客签订合同的额外成本被认定为资产，截至2024年8月31日为100万美元。326 截至2024年8月31日，我们的获得与客户合同的额外成本被认定为100万美元。294 百万，截至 2023年11月30日 .
注 3 – 债务
八月三十一日， 十一月三十日， (以百万为单位) 到期 比率 (a) (b) 2024 2023 担保子公司担保 注释 注释 2027年6月 7.9 %$ 192 $ 192 备注（c） 2027年8月 9.9 %— 623 注释 2028年8月 4.0 %2,406 2,406 注释 2029年8月 7.0 %500 500 贷款 欧元浮动利率（c） 2025年6月 欧洲银行间同业拆借利率 + 3.8 %
— 851 浮动利率 2027年8月至2028年10月 美元适时利率 + 2.8 % (d)
2,449 3,567 总担保子公司担保 5,547 8,138 高级优先子公司担保 注释 2028年5月 10.4 %2,030 2,030 未获担保的附属公司担保 注释 可转换债券 2024年10月 5.8 %426 426 注释 2026年3月 7.6 %1,351 1,351 欧元票据（c） 2026年3月 7.6 %— 550 票据（c） 2027年3月 5.8 %2,722 3,100 可转换债券 2027年12月 5.8 %1,131 1,131 注释 2029年5月 6.0 %2,000 2,000 欧元票据 2030年1月 5.8 %554 — 注释 2030年6月 10.5 %1,000 1,000 贷款 欧元浮动利率 (e) (f) 2025年4月 - 2026年3月 EURIBOR + 2.4 - 3.3 %
545 678 出口信用设施 浮动利率 2031年12月 SOFR + 1.2 % (g)
514 583 固定利率 2027年8月 - 2032年12月 2.4 - 3.4 %
2,484 2,756 eur浮动利率 2025年3月 - 2034年11月 EURIBOR＋ 0.2 - 0.8 %
2,818 3,086 固定利率 eur 2031年2月至2037年9月 1.1 - 4.0 %
5,658 3,652 总未获担保子公司担保 21,203 20,312 无担保票据（无附属公司担保） 注释 2028年1月 6.7 %200 200 eur票据 2029年10月 1.0 %665 659 总未担保票据（无子公司担保） 865 859 总负债 29,644 31,339 扣除：未摊销的债务发行成本和折扣 (788 ) (768 ) 总债务，扣除未摊销的债务发行成本和折扣 28,856 30,572 减：长期负债的流动部分 (2,214 ) (2,089 ) 长期负债 $ 26,642 $ 28,483
(a) 对于几乎所有的变量债务，参考利率连同任何适用的信用调整差额为 0.0 %。 0.75 % 地板。
(b) 上述债务表排除任何未解决衍生合约的影响。
(c) 请参见下面的“债务预付款”
(d) 作为重新定价我们的高级抵押期贷款的一部分，我们将贷款的保证金从 3.0 % – 3.4 ％（包括信用调整价差）调整为 2.8 ％。请参阅下文“高级抵押期贷款的重新定价”。
(e) 该笔本金的到期日从2024年4月延长至2025年4月。216 百万美元的本金到期日从2024年4月延长至2025年4月。
(f) 随后 2024年8月31日 ，我们预付了 $323 总计减少190万美元. 原定于2026年到期的欧元浮动利率贷款未偿还本金的部分。
(g) 包括适用的信用调整点差。
嘉年华存托凭证公司和/或嘉年华plc是我们所有未偿债务的主要担保人，除了以下情况：
• $3.0 亿美元，未动用的$货币1.9 亿美元，€货币0.9 亿美元和£货币0.1 嘉年华控股（百慕达）II有限公司（「嘉年华控股II」）的亿多元货币循环授信设施（「循环授信设施」），嘉年华公司的附属公司
• $2.0 由嘉年华控股（百慕达）有限公司（"嘉年华控股"）旗下的子公司嘉年华公司发行的亿美元优先票据（"2028年优先票据"）。
• $0.3 资产负债表中嘉年华存托凭证（Carnival plc子公司Costa的子公司）的按期贷款设施下已经筹集了10亿美元
• $0.9 亿元存于嘉年华集团子公司Sun Princess Limited的出口信贷计划中。
• $0.1 嘉年华存托凭证公司子公司Sun Princess II Limited的出口信贷额度下划了数十亿美元。
所有板块的债务全部由基本相同的实体发行或担保，除了以下例外：
• 最多可使用旋转信贷额度的$250 由嘉年华存托凭证及不保证我们其他未清偿债务的某些Carnival plc和Costa的子公司担保的Costa存款设施款项
• 我们2028年到期的嘉年华存托凭证由嘉年华控股发行，但不担保我们的其他未偿债务
• Sun Princess有限公司和Sun Princess II有限公司的出口信贷设施并未担保我们的其他未偿债务。
• 嘉年华存托凭证控股II的循环设施，不担保我们的其他未清偿债务
截至2024年8月31日，我们的债务到期时间安排如下：
（单位：百万） 年 本金付款 2024 年剩余时间 (a) $ 737 2025 (a) 1,777 2026 (a) 2,815 2027 4,931 2028 8,762 此后 10,622 总计 $ 29,644
(a) 截至2024年8月31日，我们提前偿还了欧元浮动利率贷款的未偿本金金额$46 百万美元的本金，原定于2024年偿还，$185 百万美元将于2025年偿还，$92 百万美元将于2026年偿还。
循环授信设施
截至2024年8月31日，嘉年华存托凭证二号在我们的循环融资方案下可借用的金额为X亿美元。3.0 嘉年华存托凭证二号可能在满足方案条件的前提下，持续于循环融资方案下借款或利用可用金额，直至2027年8月。
重新定价优先担保期限贷款
2024年4月，我们与贷款银团进行了修订，重新定价了第一优先级受担保到期日为2028年的10亿美元贷款。1.7 第一优先级受担保到期日为2027年的20亿美元贷款，也包括在上述债务表格中的受担保子公司担保贷款总额中。1.0 第一优先级受担保到期日为2027年的20亿美元贷款，也包括在上述债务表格中的受担保子公司担保贷款总额中。
2030年优先无抵押票据
在2024年4月，我们发行了$535 总额为$1亿620.7百万的1.75％可转换票据到2031年到期（“2031年票据”和与2025年票据，2027年票据，2028年票据和2030年票据一起，统称为“票据”）的发行总额为$620.7百万美元。 5.8 2030年到期的优先无担保票据。我们利用本次发行的净收益，连同现金，来赎回未偿还的本金金额。 7.6 2026年到期的优先无担保票据。
债务预付款
2024年8月31日止九个月期间，我们为以下债务工具进行了预付款：
• 2025年到期的我们首要抵押长期贷款设施中以欧元计价的部分
• 2027年和2028年到期的首要优先担保长期贷款设施
• 9.9 2027年到期的次A优先有担保票据
• 7.6 截至2026年到期的优先无抵押票据
• 5.8 到期日为2027年的大学无担保票据
这些预付款的总额为$3.5 权益法核算的股权证券
出口信贷设施借款
截至2024年8月31日止的九个月内，我们借入了数十亿美元，将于至2036年以半年分期付款方式支付。2.3 截至2024年8月31日，受负面担保条款约束的船舶净帐面价值为数十亿美元。18.9 十亿美元。
可转换债券
在2024年7月1日，我们的 5.8 %到期的可转换债券（以下简称“2024可转换债券”）可由持有人选择于2024年9月27日业务结束前的任何时候进行转换。 根据管理2024可转换债券的契约的条款，我们已经无可撤回地选择在这段时间内用嘉年华公司普通股支付2024可转换债券的转换。截至2024年9月27日，持有者中大部分拥有未偿还的$426 百万的2024可转换债券已选择转换为普通股。
抵押品和优先权池
截至2024年8月31日，我们船舶和船舶改进财产的净帐面价值，不包括在建船舶，为$40.0 十亿。我们的抵押债务以特定抵押品为担保，其中包括船舶和与该船舶相关的某些资产以及特定的知识产权（截至2024年8月31日的合并净帐面价值约为$22.8 ％在联盟管道中的利益包括％在Aux Sable中的利益（包括％在Aux Sable Midstream LLC和Aux Sable液体产品LP中的利益）以及％在NRGreen Power有限合伙企业的利益已于2024年4月1日向pembina pipeline corporation出售，共计亿美元，包括兆美元非追索债务，须经常规结算调整。在截至2024年6月30日的三个月和六个月的综合损益表中，股权投资处置收益亿美元，其中包括增加前税净额亿美元。气体变速器部门的四十亿美元商誉已分配至处置组。21.2 十亿与船舶和与该船舶相关的某些资产相关）以及特定其他资产。
截至 2024 年 8 月 31 日，美元8.0 我们船舶的账面净值和船舶改善的净账面价值为10亿美元，与优先池中包含的优先船舶有关 12 我们2028年优先票据和美元的未支配船舶（“优先优先票据相关船只”）2.8 我们船舶和船舶改善的净账面价值为10亿美元，与优先池中包含的优先池船只有关 三 我们的循环设施的未受阻船只（“循环设施标的船只”）。截至 2024 年 8 月 31 日，有 不 更改优先权票据标的船只或循环设施所涉船只的身份。
盟约合规
截至2024年8月31日，我们的循环资金、无抵押贷款和出口信用设施包含以下列出的特定契约：
• 维持最低利息覆盖率（根据协议中定义的调整后税息折旧及摊销前利润与合并净利息费用之比）如下：
◦控制支出，同时继续在我们认为对长期成功至关重要的领域进行投资。 对于我们的部分无抵押贷款和循环贷款，要求比例不低于 2.0 至2025年5月31日的每个测试日期，要求比例不低于 2.5 至2025年8月31日和11月份的每次测试日期，要求比例不低于
2025年30日测试日期，并且比例不低于 3.0 到2026年2月28日测试日期之后，并在各自到期日届满时适用的比率。
◦ 对于我们的出口信贷额度，至少不得低于比率 2.0 至2025年5月31日的每个检测日期，比率不得低于 2.5 至2025年8月31日和2025年11月30日的检测日期，比率不得低于 3.0 从2026年2月28日的检测日期开始，比率不得低于
• 对于我们的某些无抵押贷款和出口信贷设施，需保持最低已发行资本和合并储备（如协议中定义）为美元。5.0 十亿美元。
• 将我们的债务与资本（按照协议定义）比例限制在不超过一定百分比的范围内 65 %.
• 保持最低现金流动性为$1.5 十亿美元。
• 遵守特定的限制性契约直至2027年8月（若公司根据旋转设施协议达到投资级信用评级，则此类契约可终止）。
• 限制我们的担保资产以及担保和其他负债的金额。
在 2024年8月31日 在我们的债务协议下，我们遵守了适用的条款。 一般而言，如果任何债务协议下的违约事件发生，根据交叉违约和/或交叉加速条款，我们绝大部分未清债务和衍生合约应付款项可能会到期，并且我们的债务和衍生合约可能会被终止。任何财务条款修正可能导致成本增加、利率期货增加、额外的限制性条款和其他可用的贷方保护措施。 这些保护措施可能会适用。
备注 4 – 备用金与承诺
诉讼
我们经常参与与我们业务有关的诉讼、索赔、争端、监管事项和政府检查或调查，或者与我们业务有关的偶发事件。我们对某些索赔和诉讼，或者对这些索赔和诉讼的任何和解，都有保险覆盖，历史上，我们的责任最大限额（扣除任何保险赔偿）一直有限于我们的自我保险免赔额。
我们在判断有利乐天结果之时，在合并基本报表中记录未决讼诉的储备金，若损失金额可以合理估计。
法律诉讼和政府调查都存在固有的不确定性，可能会发生不利的裁决或其他事件。不利的解决方案可能涉及大额赔偿。此外，在寻求行为补救措施的问题上，不利的解决方案可能包括禁令或其他要求禁止我们以任何方式出售一个或多个产品，禁止特定的业务做法或要求其他补救措施。不利的结果可能会对我们的业务、运营业绩、财务状况或流动性产生重大不利影响。
根据先前披露，2019年5月2日，哈瓦那码头有限公司根据《古巴自由与民主坚固法》（也称为海尔姆斯-伯顿法案）第三章在佛罗里达州南区联邦地方法院对嘉年华存托凭证公司提起诉讼，指控嘉年华存托凭证公司在某些邮轮停靠古巴某些港口时“贩运”被充公的古巴财产，并声称此所谓的“贩运”使原告有权获得三倍赔偿。2022年3月21日，法院裁定支持哈瓦那码头有限公司有关责任的摘要判决。2022年12月30日，法院判决对嘉年华存托凭证公司作出判决，数额为"百万美元，外加"百万美元的费用和成本。我们已提出上诉。口头辩论于2024年5月17日举行。110 百万美元外加 百万美元的费用和成本。4 我们已提出上诉。口头辩论于2024年5月17日举行。
两个 在澳洲联邦法院和意大利提起的针对我们的集体诉讼仍在进行中，如先前披露的。这些诉讼包括基于各种理论的索赔，包括疏忽、严重疏忽和未作警告、与在我们船只上暴露于COVID-19或感染COVID-19相关的身体伤害和严重情感困扰。2023年10月24日，澳大利亚案件法院裁定我们在疏忽和违反消费者保护担保方面对首位原告承担责任。法院裁定首位原告在疏忽索赔上并未有权获得任何痛苦和情感困扰赔偿，只授予了医疗费用。关于消费者保护担保索赔，法院发现痛苦和失望赔偿金额不超过已提供给客人的退款，因此未做出进一步赔偿。进一步的诉讼将确定此裁决在其他集团参与者身上的适用性。我们将继续采取行动来抵御以上诉讼。我们相信这些事项的最终结果不会对我们的合并基本报表产生实质影响。
监管或政府调查和审查
我们过去，现在可能，并将来都可能受到数据安全违规和数据隐私疏失的影响，这些情况偶尔发生。这些事件的范围和区间各不相同，从偶然事件到恶意攻击都有可能。
我们因与影响我们的网络事故相关的法律费用和其他费用而产生了费用。 近年来与网络事故有关的罚款和和解金额并不重大。 虽然这些事件并未对我们的业务、营运结果、财务状况或流动性产生重大不利影响，但对未来无法提供保证，我们可能会受到未来可能对我们造成重大不利影响的攻击、事件或诉讼的影响。
美国司法部和美国环保母基署于2022年3月14日通知我们，对2013年船舶总许可证覆盖的所拥有和运营船舶涉嫌侵犯《清洁水法案》可能处以民事罚款和禁制令。我们正在与这些机构合作，以达成此事的解决方案。我们相信最终结果将不会对我们的基本报表产生重大影响。
根据欧盟条约，欧洲委员会被要求定期批准根据义大利法律提供的某些经济利益，最后一次批准是到2023年12月31日。我们的子公司之一继续接收并确认这些利益。义大利政府已要求批准这些利益在2023年12月31日后继续适用。欧洲委员会的决定时间是不确定的，可能需要一年以上。如果欧洲委员会否决部分或全部利益，可能需要义大利政府追溯取消这些利益并向我们寻求补偿，这将导致这些利益的确认被撤销，在解决时间取决的情况下，可能对我们的综合基本报表产生重大影响。
其他附属义务
我们所签订的部分债务合同包含赔偿条款，如果特定事件发生，我们将被迫向对方支付款项。这些条款通常涉及税收变化或法律变更，增加贷方的成本。赔偿条款中并未注明或规定金额，我们无法估计在这些赔偿条款下可能的最大潜在支付金额，（如果有的话）。
我们与多家信用卡处理机构签订协议，用于处理与我们游轮度假相关的客户存款交易。这些协议中有些允许信用卡处理机构在特定情况下要求我们提供一定金额的现金储备基金。虽然各个协议有所不同，但这些要求通常可以通过扣留客户付款的一定比例或直接提供现金资金给信用卡处理机构来满足。
截至2024年8月31日，我们 没有 需要保留任何储备资金或补偿性存款。截至 2023年11月30日 ，我们的储备资金为$844 百万美元，补偿性存款为$158 百万美元，需要保留在其他资产中。
船舶承诺
截至2024年8月31日，我们新船舶增长资本承诺为$0.2 十亿美元，用于2024年剩余时间和$0.9 美元指数10亿美元和10亿美元的能力，剩余的10亿美元市值里程碑用于第三个和最后一个交易。0.4 美元指数10亿美元和10亿美元的能力，剩余的10亿美元市值里程碑用于第三个和最后一个交易。1.4 亿美元，这些义务通常作为合并资产负债表中的应付账款进行分类。与这些计划有关的活动被归类为经营活动，计入合并现金流量表中。1.3 亿美元和4.9 十亿美元，用于截至2025年、2026年、2027年、2028年及以后的11月30日结束的年份。
备注 5 – 公平价值评估、衍生金融工具及避险活动和财务风险
公允价值衡量
公允价值定义为资产出售或负债转让时，在计量日期市场参与者之间进行有序交易时，收到的金额或支付的金额，并使用以下三个类别中的其中一个作为输入来衡量：
• Level 1 measurements are based on unadjusted quoted prices in active markets for identical assets or liabilities that we have the ability to access. Valuation of these items does not entail a significant amount of judgment.
• 二级衡量基于类似资产或负债在活跃市场的报价价格，类似资产或负债在非活跃市场的报价价格，或对于资产或负债是可观察的市场数据。
• 三级测量是基于少量或没有市场活动支援的非观测数据，并且对资产或负债的公允价值具有重要意义。
在解读用于制定公平价值估计的市场数据时可能需要进行相当的判断。 因此，这里所呈现的某些公平价值估计未必代表在当前或未来市场交易中可以实现的金额。
非以重复性基础计量公允价值的金融工具
2024年8月31日 2023年11月30日 携带 公允价值 携带 公允价值 (以百万为单位) 一级 二级 等级 3 一级 二级 等级 3 负债 固定利率债务（a） $ 23,318 $ — $ 23,483 $ — $ 22,575 $ — $ 21,503 $ — 浮动利率债务（a） 6,327 — 6,183 — 8,764 — 8,225 — 总计 $ 29,644 $ — $ 29,666 $ — $ 31,339 $ — $ 29,728 $ —
(a) 上述债务金额不包含利率期货或债务发行成本和折扣的影响。我们公开交易的票据的公平值是基于其未经调整的报价市场价格，在市场上不足以被认为是第1级，因此被视为第2级。我们其他债务的公平值是根据应用于该债务的当前市场利率进行估算。
资产负债表中以持续性基准计量的金融工具 2024年8月31日 2023年11月30日 (以百万为单位) 一级 二级 等级 3 一级 二级 等级 3 资产 现金等价物（a） $ 379 $ — $ — $ 1,021 $ — $ — 衍生金融工具 — 3 — — 22 — 总计 $ 379 $ 3 $ — $ 1,021 $ 22 $ — 负债 衍生金融工具 $ — $ 19 $ — $ — $ 28 $ — 总计 $ — $ 19 $ — $ — $ 28 $ —
(a) 包括90天以下原始到期日的货币市场基金和现金投资。
非金融工具，按非重复性基准测量其公平价值
商誉和商标的估值
截至2024年7月31日，我们进行了年度商誉和商标减值审查，并确定存在 无 商誉或商标有减值。
截至2024年8月31日， 2023年11月30日 ，我们北美和澳洲（“NAA”）部门的商誉为$579
商标 (以百万为单位) NAA 欧洲 总计 2023年11月30日 $ 927 $ 237 $ 1,164 交易所波动 — 6 6 2024年8月31日 $ 927 $ 244 $ 1,171
衍生工具和避险活动
(以百万为单位) 资产负债表项目 2024年8月31日 2023年11月30日 衍生金融资产 指定为避险工具的衍生品 利率掉期（a） 预付费用和其他 $ 3 $ — 其他资产 — 22 未指定为避险工具的衍生品 利率掉期（a） 预付费用和其他 — 1 总衍生品资产 $ 3 $ 22 衍生负债 指定为避险工具的衍生品 跨货币掉期（b） 其他长期负债 $ — $ 12 利率互换（a） 应计负债及其他 1 — 其他长期负债 19 16 总衍生品负债 $ 19 $ 28
(a) 我们持有利率互换，通过收取浮动利率付款来交换固定利率付款。这些利率互换协定有效地将EURIBOR基𪿫浮动利率欧元债务的$22 百万美元于2024年8月31日和$46 百万美元在 2023年11月30日 欧元指数变动率债务转换为固定利率债务的$2.0 十亿美元在2024年8月31日，以SOFR基础的变量利率债务转换为固定利率债务。截至2024年8月31日和 2023年11月30日 ，基于EURIBOR的利率互换将在2025年解决，并未被指定为现金流量避险；基于SOFR的利率互换将在2027年解决，并被指定为现金流量避险。截至2024年8月31日后，我们终止了部分SOFR基础的利率互换，名义金额为$1.0 十亿美元。
(b) 在 2023年11月30日 我们进行了一项名义金额为$ 货币的货币互换。670 百万，作为我们持有欧元计价基本货币的海外投资避险。这项货币互换在2024年1月终止。
我们的衍生合同包括与我们交易对手的冲抵权。截至2024年8月31日， 2023年11月30日 我们的衍生资产和负债没有进行净额抵消。资产负债表中未进行抵消的金额不重要。
我们的衍生工具符合选定的避险工具，其认定在其他全面收益（损失）和净利润（损失）中的影响如下： 结束于三个月的期间 九个月结束了 (以百万为单位) 2024 2023 2024 2023 在AOCI中认定的收益（损失）： 跨货币掉期 – 净投资避险 - 包括的成分
$ — $ (10 ) $ — $ (1 ) 跨货币互换- 净投资避险 - 不包含的组成部分
$ — $ 1 $ — $ (3 ) 利率互换- 现金流避险 $ (33 ) $ 25 $ (1 ) $ 6 从AOCI重新分类的（收益）损失- 现金流避险： 利率互换- 利息费用，扣除资本化利息净额 $ (5 ) $ (12 ) $ (25 ) $ (22 ) 外币零成本领套期交易- 折旧和摊销 $ — $ — $ (1 ) $ (1 ) 在衍生工具上确认的收益（损失）（从有效性测试中排除的金额 - 净投资避险）
跨货币互换- 利息费用，扣除资本化利息净额
$ — $ 3 $ 2 $ 7
2024年8月31日结束的三个月和九个月中，未指定为避险工具的衍生工具收益和损失的数额，在明年预计重新分类至收益的现金流避险的未实现收益和损失均不重大。
金融风险
燃料价格风险
我们透过管理燃料消耗量来管理我们对燃油价格风险的敞口。对于燃油价格变动的市场风险，我们几乎所有与之相关的部分都涉及我们船舶上的燃料消耗。我们通过船队优化、能源效率、行程效率、新技术和替代燃料来管理燃料消耗。
外币兑换汇率风险
整体策略
我们透过正常的营运和融资活动管理外汇汇率波动的风险，包括对特定风险进行净额选取以利用任何自然抵消，并在合适时使用衍生和非衍生金融工具。我们的主要关注是监控我们业务所面临的经济外汇风险并管理这些风险，在我们将一种货币换成另一种的过程中实现。我们考虑对我们的船舶承诺和对外国营运的净投资进行避险。我们避险工具的财务影响通常抵消避险对象所面临的基础风险的变化。
业务货币风险
我们的业务主要使用美元、欧元、英镑或澳币作为功能货币。我们的业务还有以非功能货币计价的营业收入和费用。外币汇率的波动会影响我们的基本报表。
投资货币风险
我们认为我们在国外业务中的投资是以稳定的货币计价的，而且是长期性质的。我们持有欧元计价的债务，这提供了对我们以欧元功能货币营运的经济抵销。此外，我们过去曾经，今后也可能利用衍生金融工具，例如货币互换，来管理我们的投资货币风险敞口。
新建货币风险
我们的造船合同通常以欧元计价。我们在考虑暴露量和时间、市场波动、经济趋势、各种预期货币净现金流动以及其他对冲风险的情况下，选择是否对我们邮轮品牌的一笔非功能货币船舶承诺进行避险，每个具体情况均需分析决策。
截至2024年8月31日，我们尚未支付的新建货币兑换风险涉及非欧元功能货币品牌的欧元计价新建合同款项，这代表著一笔总额为$的未对冲承诺。9.1 新建订单涵盖到2033年交付完成，我们总共有未对冲的$十亿承诺。
我们未来可能下订且以与我们邮轮品牌的功能货币不同的货币结算的造船订单成本将受外汇汇率波动影响。这些外汇汇率波动可能会影响我们下订新邮轮的决定。
利率风险
我们透过我们的债务组合管理和投资策略来管理利率期货波动的风险。我们评估我们的债务组合，以判断是否通过利率掉期和发行新债券进行固定和浮动利率债务比例的定期调整。
信用风险的集中度
作为我们持续的控制程序的一部分，我们监控与金融机构和其他机构（其中我们进行重要业务）相关的信用风险集中度。我们致力于管理这些信用风险敞口，包括主要与我们的现金及现金等价物、投资、应收票据、与客户存款相关的储备基金、未来融资设施、条件性义务、衍生工具、保险合同和新船只进度支付担保所关联的交易对手不履行等问题。
• 与具有一定知名度的金融机构、保险公司和出口信贷机构进行业务
• 多元化我们的交易对手
• 遵循有关信用评级和投资到期的指南，以帮助保障流动性并将风险降至最低。
• 通常需要抵押品和/或担保来支持收款票据，以应对重大资产出售和新船舶进度付款到造船厂。
我们还监控在澳洲和欧洲的旅行社和旅行社的信用评级，以及在正常业务过程中向我们发放信用的借记卡和信用卡提供商。我们的信用敞口还包括与旅行社和旅行社直接收到的现金支付相关的应急义务，这些现金支付是由他们在澳大利亚和欧洲大部分地区的游轮销售中收取的，我们有义务履行对我们的客人支付的游轮款项，无论我们是否已收到这些款项。
与应收贸易款及其他应收款、租赁协议和担保义务相关的信用风险集中，主要原因是无关的账户众多、这些担保义务的性质以及其短期到期。通常，由于信贷帐款的实际情况和短期到期，我们并未要求提供担保品或其他 安防 来支持普通信贷销售，并且未经历过重大信贷损失。
注释6 - 基本报表的片段信息。
嘉年华存托凭证和嘉年华plc的首席运营决策者，即总裁、首席执行官和首席气候官，根据对所有分部业绩的审查，评估绩效并做出分配资源的决定。我们的每个可报告部门中的经营部门已根据其经济和其他特征（包括地理客源）的相似性进行了合并。 四个 可报告部门包括(1) NAA邮轮业务，(2) 欧洲邮轮业务（“欧洲”），(3) 邮轮支持和(4) 旅游及其他。
我们的邮轮压力位部门包括一系列领先的港口目的地和独家岛屿，以及其他服务，所有这些都是为了我们的邮轮品牌的利益而运营。我们的旅游与其他板块代表了荷兰美洲公主阿拉斯加游的酒店和交通运营以及其他业务。
截至8月31日的三个月 (以百万为单位) 收益 营运 销售 折旧 营运 2024 NAA $ 5,322 $ 3,000 $ 455 $ 424 $ 1,442 欧洲 2,331 1,166 223 173 770 邮轮压力位 62 37 81 48 (104 ) 旅游和其他 181 100 5 6 70 $ 7,896 $ 4,303 $ 763 $ 651 $ 2,178 2023 NAA $ 4,566 $ 2,661 $ 420 $ 377 $ 1,107 欧洲 2,060 1,124 199 168 569 邮轮压力位 56 30 87 47 (109 ) 旅游和其他 172 105 7 3 56 $ 6,854 $ 3,921 $ 713 $ 596 $ 1,624 截至8月31日的九个月 (以百万为单位) 收益 营运 销售 折旧 营运 2024 NAA $ 12,880 $ 7,983 $ 1,421 $ 1,237 $ 2,239 欧洲 5,797 3,552 687 501 1,058 邮轮压力位 184 112 243 142 (313 ) 旅游和其他 222 159 15 18 30 $ 19,083 $ 11,805 $ 2,366 $ 1,898 $ 3,013 2023 NAA $ 11,000 $ 7,132 $ 1,295 $ 1,115 $ 1,458 欧洲 4,819 3,303 634 506 376 邮轮支援 162 85 211 137 (271 ) 旅游及其他 216 169 21 17 9 $ 16,197 $ 10,688 $ 2,162 $ 1,774 $ 1,572
根据我们客户来源地区，营业收入按地理区域分配，具体如下： 三个月结束了 九个月结束了 (以百万为单位) 2024 2023 2024 2023 北美 $ 4,975 $ 4,253 $ 11,638 $ 9,937 欧洲 2,406 2,165 5,605 4,798 澳洲 288 238 1,069 883 其他 226 198 771 578 $ 7,896 $ 6,854 $ 19,083 $ 16,197
未以公允价值计量的金融工具每股收益
三个月结束了 九个月结束了 （以百万为单位，除每股数据外） 2024 2023 2024 2023 净利润（损失） $ 1,735 $ 1,074 $ 1,613 $ (26 ) 稀释可转换票据的利息费用 25 24 73 — 每股稀释盈利（损失）的净利润 $ 1,760 $ 1,098 $ 1,686 $ (26 ) 加权平均发行股数 1,267 1,263 1,266 1,262 股权奖励的发生对股本的潜在稀释效果： 5 6 5 — 可转换票据的稀释效应 127 127 127 — 稀释加权平均发行股数 1,399 1,396 1,398 1,262 基本每股盈利 $ 1.37 $ 0.85 $ 1.27 $ (0.02 ) 稀释每股盈利 $ 1.26 $ 0.79 $ 1.21 $ (0.02 )
排除抵销股份后的扩张后每股盈利计算如下：
三个月结束了 九个月结束了 (以百万为单位) 2024 2023 2024 2023 股权奖励 — — — 3 可转换债券 — — — 131 总抗稀释证券 — — — 134
备注8 - 补充现金流量资讯
(以百万为单位) 2024年8月31日 2023年11月30日 现金及现金等价物（合并账册） $ 1,522 $ 2,415 限制性现金（含于预付款项及其他资产中） 21 21 现金、现金等价物及限制性现金总额（合并账册资金流量表） $ 1,543 $ 2,436
注意事项9 – 资产及设备
船舶销售
在2024年8月31日结束的三个月中，我们达成了一项协议，打算售出 之一 NAA部门的船舶，这将导致乘客容量减少 2,000 个床位。我们将继续通过裸船租赁协议经营NAA部门的船舶，直至2025年2月。
第 2 项。 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 .
未来结果可能受影响因素的注意事项
本季度报告10-Q中包含的某些声明、估计或预测是涉及我们的「前瞻性陈述」，涉及风险、不确定性和假设，包括有关未来结果、业务、前景、计划、目标、声誉、现金流、流动性和其他尚未发生的事件的一些声明。 这些声明拟符合1933年证券法第27A条和1934年证券交易法第21E条修改案中提供的豁免责任的安全港的资格。 除历史事实之外的所有声明都可能被视为前瞻性陈述。 这些声明基于我们目前对业务和行业的期望、估计、预测和投影，以及我们的管理层的信念和假设。 我们已尽可能地试图通过使用「将」、「可能」、「可以」、「应该」、「会」、「相信」、「取决于」、「期望」、「目标」、「抱负」、「预期」、「预测」、「项目」、「未来」、「打算」、「计划」、「估计」、「目标」、「显示」、「前景」等表示未来意图或这些术语的否定来识别这些声明。
由于前瞻性陈述涉及风险和不确定性，有许多因素可能导致我们的实际结果、绩效或成就与我们的前瞻性陈述所表达或暗示的结果有重大差异。本备注包含了我们认为可能会对我们前瞻性陈述的准确性造成重大影响并对我们的业务、运营结果和财务状况产生不利影响的已知因素的重要警告声明。这些因素包括但不限于以下：
• 世界各地的事件和情况，包括地缘政治不确定性、战争和其他军事行动、通胀、较高的燃料价格、较高的利率期货和其他一般所引起的担忧，影响了人们旅行的能力或意愿，导致游轮需求下降，并且可能在未来导致我们的运营成本和盈利能力受到负面影响。
• 过去流行病可能会对我们的财务状况和运营产生重大负面影响。
• 过去和将来可能发生的与我们的船舶、客人或邮轮行业相关的事件可能会对我们的客人和机组人员的满意度造成负面影响，并导致声誉受损。
• 我们所遵守的法规变更和违规，如有关健康、环境、安全和安防、数据隐私和保护、反洗钱、反腐败、经济制裁、贸易保护、劳动与雇佣以及税收等方面的，可能产生高昂成本，并且过去可能，将来可能导致诉讼、执行行动、罚款、处罚及声誉损害。
• 气候变化相关因素，包括不断演变和增加的法规、全球对气候变化日益关注以及气候意识消费者和利益相关者审查的转变，以及不断增加的不利天气条件的频率和/或严重程度可能对我们的业务产生不利影响。
• 未能达到或实现我们的目标、目标、愿景、倡议以及与可持续性事项有关的公开声明和披露，可能会使我们面临可能对我们的业务产生不利影响的风险。
• 数据安全漏洞、数据隐私疏失、以及对我们主要办公室、信息技术业务和系统网络的干扰和其他损害，以及未能跟上科技发展可能对我们的业务运作、顾客和船员的满意度产生不利影响，并可能导致声誉受损。
• 关键团队成员的流失、我们无法招聘或留住合格的岸上和船上团队成员，以及劳动成本增加都可能对我们的业务和运营结果产生不利影响。
• 燃油价格上涨、消耗燃料种类变化以及燃料供应的可用性可能会对我们的计划行程和成本产生不利影响。
• 我们依赖供应链供应商，他们对我们业务的运作至关重要。这些供应商和服务提供商可能无法兑现承诺，这可能对我们的业务产生负面影响。
• 外汇汇率波动可能对我们的财务结果产生不利影响。
• 船旅和陆地度假行业的产能过剩和竞争可能对我们的邮轮销售、定价和目的地选择造成负面影响。
• 若无法实施我们的造船计划以及船舶维修、保养和翻新，可能会对我们的业务运作和客人的满意度产生负面影响。
• 我们需要大量现金来支付债务并维持运营。我们生成现金的能力取决于许多因素，包括那些我们无法控制的因素，我们可能无法生成支付债务并维持运营所需的现金。
• 我们庞大的债务可能会对我们的财务健康和运营灵活性产生不利影响。
上述风险因素的排序并非代表我们对于优先顺序或可能性的指示。此外，许多这些风险与不确定因素目前，以及未来可能持续，都受到我们庞大债务的加剧影响。
在我们客船营运暂停期间产生的损失。可能存在我们认为不重大或不知晓的其他风险。
前瞻性陈述不应被视为对实际结果的预测。在适用法律或任何相关股票交易所规则下应承担的任何持续义务，我们明确声明，在本文件日期后，不承担任何义务发布对任何此类前瞻性陈述的任何更新或修订，以反映任何期望或事件、条件或情况的变化，这些陈述所基于的。
本文件中的前瞻性及其他声明亦可能涉及我们在环保母基进展、计划和目标（包括气候变化和环境相关事项）。此外，历史、当前和前瞻性的环保母基及气候相关声明可能基于仍在发展的进展测量标准和工具、不断演变的内部控制和流程，以及可能随时间变化且未必被广泛接受的假设和预测。
新会计准则
请参考基本报表附注1 - “ 一般账户公告 ” 有关合并基本报表的补充讨论 会计准则公告 .
关键的会计估计
有关我们重要会计估计的讨论，请参阅包含在10-k表格中的「管理层对财务状况和业务绩效的讨论和分析」。
季节性
我们的乘客票务收入具有季节性特点。 对游轮的需求在我们的第三财季是最大的，该季包括北半球夏季。这种第三季度的高需求导致票价和入住率较高，因此，我们通常在此时期获得最大比例的营业收入。我们的业绩还会受到计划维护期间暂停运营的船舶的影响，我们会安排在非旺季进行维护。此外，荷兰美利坚公主阿拉斯加游的几乎所有营业收入和营运收入均在五至九月期间产生，与阿拉斯加的游轮季节相吻合。
已知趋势和不确定性
• 我们认为燃油价格和外币汇率的波动很可能会影响我们的盈利能力。
• 我们相信全球货币最低税率可能会在2026年影响我们，并有可能延迟一年。在采取任何减轻措施之前，我们认为年度影响可能约为20000万美元。我们将继续评估这些规则的影响，并目前正在评估各种减轻措施，以尽量减少影响。规则的应用仍在不断演变，其结果可能会改变我们在经营的某些国家的税收义务。
• 我们相信全球对气候变化的关注不断增加，包括减少温室气体排放，以及新兴和不断演变的监管要求，有合理可能对我们未来的财务结果产生重大负面影响。我们于2024年1月1日开始受欧盟排放交易体系的约束，其中包括三年的逐步实施期。2024年的影响将约为5,000万美元。
统计资讯
三个月结束了 九个月结束了 2024 2023 2024 2023 客运邮轮日数（“PCDs”） （以百万计） (a)
28.1 25.8 76.0 67.8 可用下层舖位日数（“ALBDs”） （以百万计） (b) (c)
25.2 23.7 71.7 68.1 占用率百分比 (d) 112 % 109 % 106 % 100 % 载客量 (以百万为单位)
3.9 3.6 10.3 9.3 公吨燃油消耗量 (以百万为单位)
0.7 0.7 2.2 2.2 每千ALBD公吨的燃油消耗量 29.5 31.1 31.0 32.3 每公吨燃料成本（不包括欧盟配额） $ 670 $ 636 $ 680 $ 681 货币（美元兑换率为1） 澳币 $ 0.67 $ 0.66 $ 0.66 $ 0.67 加币 $ 0.73 $ 0.75 $ 0.74 $ 0.74 eur $ 1.09 $ 1.09 $ 1.08 $ 1.08 英镑 $ 1.28 $ 1.27 $ 1.27 $ 1.24
统计信息备注
(a) PCD代表某次航行的邮轮乘客人数乘以该航次的船舶营业运营天数。
(b) ALBD是我们用来估算速率和容量差异的标准乘客容量，在我们进行分析以判断造成邮轮营业收入和费用变化的主要非容量驱动因素时所使用的。 ALBD假设我们供应用于销售的每个客舱可以容纳两名乘客，并且通过将乘客容量乘以该期间船只运营天数来计算。
(c) 截至2024年8月31日结束的三个月，与截至2023年8月31日结束的三个月相比，我们的ALBD容量增长了6.2%，其中NAA部门容量增长了10%，而欧洲部分容量减少了0.7%。
我们的NAA部门容量增加是由以下原因导致的:
• Seabourn是一艘可容纳260名乘客的船舶，于2023年7月投入使用。
• 嘉年华存托凭证船舶，容量为5,360人，于2023年12月投入服务。
• 公主邮轮4,310人乘客容量的船舶于2024年2月投入服务。
• 嘉年华存托凭证游轮，拥有4,130名乘客的船舶，从哥斯达黎加邮轮转移并于2024年4月投入使用。
我们欧洲部门的产能下降是由以下原因引起的:
• AIDA游轮拥有1,270个乘客的船舶将于2023年11月停止使用。
• Costa Cruises 4,240人乘客船舶在2024年4月转到嘉年华游轮航线。
我们欧洲业务部门的产能减少部分被2024年5月投入运营的一艘客船舶Cunard 2960名乘客的产能所抵消。
截至2024年8月31日的九个月与截至2023年8月31日的九个月相比，我们在ALBD中增加了5.3%的容量，其中NAA部门增加了8.2%的容量，欧洲部门增加了0.5%的容量。
我们的NAA部门容量增加是由以下原因导致的:
• 嘉年华存托凭证邮轮为4090名乘客设计的船舶，于2023年5月从Costa Cruises转移并投入服务。
• Seabourn总载客量260人的船舶于2023年7月投入服务。
• 嘉年华存托凭证船舶，容量为5,360人，于2023年12月投入服务。
• 公主邮轮4,310人乘客容量的船舶于2024年2月投入服务。
• 嘉年华存托凭证游轮，拥有4,130名乘客的船舶，从哥斯达黎加邮轮转移并于2024年4月投入使用。
我们欧洲部门的产能增加是由以下原因引起的:
• 两艘船重新投入服务，作为我们重新迎接邮轮客运业务的完成部分。
• P&O游轮（英国）于2022年12月投入服务，可容纳5,280名乘客的船舶。
• Cunard 船舶可容纳2,960名乘客，于2024年5月投入服务。
我们欧洲部门产能的增加部分被以下因素抵销：
• Costa Cruises 4,090座位船舶在2023年3月转移到嘉年华存托凭证
• AIDA游轮拥有1,270个乘客的船舶将于2023年11月停止使用。
• Costa Cruises 4,240名乘客容量的船舶于2024年2月转移到嘉年华存托凭证船队。
• 红海被重新规划航线，由于某些船只重新定位，没有游客。
(d) 根据游轮行业惯例，入住率是使用PCDs作为分子，ALBDs作为分母来计算，假设每个房间可以容纳三名或更多乘客，即使实际上只有两名乘客。超过100%的百分比表示部分房间平均入住人数超过两名。
2024年8月31日结束的三个月（「2024年」）与2023年8月31日结束的三个月（「2023年」）相比
收益
合并
乘客票务收入占我们2024年总收入的66%。乘客票务收入从2023年的45亿美元增加了69300万美元，或15％，至2024年的52亿美元。
这个增长的原因是：
• 3.33亿美元 - 乘客票务收入增加，得益于需求持续强劲，推高了票价。
• $29900万 - ALBD的容量增加了6.2%
• $11400万 - 出租率增加了2.9个百分点
这些增幅部分被空运营业收入和其他乘客收入$4500万的下降所抵销。
2024年剩余34%的总收入来自机上和其他收入，2024年机上和其他收入增加了34900万美元，或15%，从2023年的23亿美元增至27亿美元。
这个增长是由以下原因驱动的:
• $16400万 - ALBD容量增加6.2%。
• $9500万 - 我们的客人在船上的消费增加了
• $4300万 - 入住率增加2.9个百分点
• 2,300万美元 - 其他收入的增加主要是由于邮轮前后陆地套餐收入。
NAA段落
客运票务收入占我们NAA部门2024年总收入的65%。客运票务收入从2023年的30亿美元增加了48000万美元，增长了16%，达到了2024年的34亿美元。
这个增长的原因是：
• 3.1亿美元 - ALBD的产能增加了10%
• $18400万 - 旅客机票收入增加，得益于持续强势需求，推高票价
• 3900万美元-入住率增加1.5个百分点
这些增长部分被空运营业收入和其他乘客收入$5300万的减少所抵消。
我们NAA部门2024年总收入的剩余35%来自机上和其他收入，这部分收入由2023年的16亿美元增加了2750万美元，增幅达17%，到达了19亿美元。
这个增长的原因是：
• 1.68亿美元- ALBDs制造容量增加10%
• $6600万 - 我们的客人在船上的消费额增加了
• 2100万元-入住率增加1.5个百分点
• $2100万 - 其他收入增加主要是由于游轮陆上套装行程的前后收入。
欧洲分部
乘客票务收入占我们欧洲部门2024年总收入的78%。乘客票务收入从2023年的16亿美元增加了22100万美元，或14%，至2024年的18亿美元。
这个增长的原因是：
• $14800万元 - 乘客票务收入增加，受持续需求强劲影响，推高票价。
• $7500万 - 入住率增加5.0个百分点
我们欧洲业务在2024年的总收入中，剩余的22%是由机上及其他收入组成，该收入从2013年的465百万增加了5000百万美元，增长了11%至51500百万美元。
这个增加是由以下原因造成的:
• 2900万美元 - 我们的客人在船上的消费更高
• 2200万美元 - 入住率增加5.0个百分点
成本和费用
合并
2024年营业费用增加了3.83亿美元，或9.8％，从2023年的39亿美元增至43亿美元。
这个增长是由以下原因驱动的:
• $27000万 - ALBDs容量增加了6.2%
• 8100万美元 - 较高的佣金、交通成本和其他费用，这是由于增加票价的较高佣金和入住人数增加而推动的。
• 4,800万美元 - 由于船上收入增加，船上和其他成本也增加。
这些增加部分被养老金估值变动的2300万美元所抵销。
贩售及行政费用由2023年的7.13亿美元增加了5000万美元，增长了7.0%，至2024年的7.63亿美元。
2024年折旧及摊销费用增加了5500万美元，或9.3%，从2023年的5.96亿美元增至6.51亿美元。
NAA段落
2024年营业费用增加了339亿美元，增加了13%，从2023年的27亿美元增至30亿美元。
这个增长的原因是：
• $27800万 - ALBDs产能增加10%
• 4400万美元
• $3100万 - 由于更高的机上收入带动更高的机上和其他销售成本
2024年，销售和管理费用增加了3.5亿美元，或8.3%，从2023年的4.2亿美元增至4.55亿美元。
2024年，折旧和摊销费用增加了4,700万美元，或12%，从2023年的3.77亿美元增至4.24亿美元。这一增加是由ALBD容量增加了10％所驱动，相当于3,900万美元。
欧洲部分
2024年，营业费用增加了4200万美元，增长3.7%，从2023年的110亿美元增至120亿美元。
这一增长的原因是：
• 三千六百万美元 - 更高的佣金、交通成本和其他费用，由增加票价的佣金和客人数量的增加带动。
• $1700万 - 高机上和其他销售成本增加，促使机上收入增加
这些增加部分被养老金估值变动的2300万美元所抵销。
2024年，销售和管理费用增加了2400万美元，或12％，从2023年的19900万美元增加到22300万美元。该增加是由较高的补偿支出、广告投资增加和更高的信息科技费用驱动的。
2024年折旧和摊提费增加400万美元，或2.6%，从2023年的1.68亿美元增至1.73亿美元。
营业收入
我们的综合营业收入从2023年的16亿美元增加了55400万美元至2024年的22亿美元。我们NAA部门的营业收入从2023年的11亿美元增加了33500万至2024年的14亿美元，而我们欧洲部门的营业收入从2023年的56900万美元增加了20100万至2024年的77000万美元。这些变化主要是由上述原因造成的。
非营业收入（费用）
利率期货支出净额，在2024年从2023年的518亿美元减少了8.7亿美元，或17%，降至431亿美元。这是由于总债务减少和较低的平均利率所导致的。
2024年，债务清偿和修改成本由2023年的8100万美元减少了6800万美元，或84％，至1300万美元，这是由于在各自期间发生的债务交易。
2024年8月31日结束的九个月（「2024」）与2023年8月31日结束的九个月（「2023」）相比
收益
合并
乘客票务收入占我们2024年总收入的66%。乘客票务收入从2023年的106亿美元增加了210亿美元，增长了19%，达到了126亿美元。
这个增长的原因是：
• $81000万 - 乘客机票收入增加，系持续需求强劲，驱使票价上升
• 6.66亿美元 - 入住率增加了6.4个百分点
• $58600万 - ALBDs容量增加5.3%
• $3600万 - 有利的外币翻译影响净额
2024年剩余34%的总收入由机上和其他收入组成，其中2024年从2023年的56亿美元增加了83400万美元，增长15%，达到65亿美元。
这个增长是由以下原因驱动的:
• $3.43亿美元 - ALBDs容量增加5.3%
• 占有率增加6.4个百分点，达2.67亿美元。
• $16100万 - 我们客人的船上消费增加了。
NAA段落
客运票务收入占我们NAA部门2024年总收入的64%。客运票务收入从2023年的69亿元增加了13亿美元，或19％，至2024年的82亿美元。
这个增长的原因是：
• $5.67亿美元 - ALBDs增加8.2%的产能
• $56600万 - 乘客机票收入增加，持续强劲需求推动机票价格上升
• 22300万美元 - 入住率增加了3.4个百分点
我们NAA部门2024年总收入中剩余的36%包括机上收入和其他收入，2024年从2023年的41亿美元增加59500万美元，增长15%至47亿美元。
这个增长是由以下原因驱动的:
• 3,3800万美元 - 亚太大区大型酒店业务的容量增加了8.2%
• 1.33亿美元 - 入住率增加3.4个百分点
• 11700万美元 - 我们的客人在船上的支出增加了。
欧洲分部
乘客票务收入占我们2024年欧洲部门总收入的77%。乘客票务收入从2023年的37亿美元增加了78400万美元，增长21%，至2024年的45亿美元。
这个增长是由以下原因驱动的:
• 44200万美元 - 入住率提高11个百分点
• $24400万 - 乘客票务收入增加，得益于需求持续强劲，导致票价上涨
• 4,000万美元 - 净有利的外汇翻译影响
我们欧洲部门2024年总收入中剩余的23%包括机上和其他收入，由2017年的11亿增加了1.94亿美元，增长了17％，至13亿美元。
这个增长是由以下原因驱动的:
• 占有率增加了11个百分点，达到了$13400万。
• $4400万 - 我们的客人在船上的消费更高
成本和费用
合并
2024年，营业费用提高了11亿美元，或10％，从2023年的107亿美元增至118亿美元。
这个增长的原因是：
• $60300万 - ALBDs容量增加5.3%
• $29800万 - 更高的佣金、运输成本以及由票价提高引起的其他费用，由于票价提高和客流量增加导致佣金增加
• 13000万美元 - 入住率增加了6.4个百分点
• 12600万美元 - 由更高的机上收入驱动的更高机上和其他销售成本
• 4100万美元 - 2023年未再发生NAA部门船舶出售收益
• 3,300 万美元 - 更高的港口费用
• 2900万美元 - 净不利的外汇翻译影响
这些增加部分被抵销：
• 3200万美元 - 燃油价格和消耗降低
• 2300万美元 - 养老金估值变化
2024年销售和管理费用增加2.05亿美元，或9.5%，从2023年的22亿美元增至24亿美元。
2024年，折旧和摊销费用增加了$12300万，增长了7.0%，从2023年的18亿美元增至19亿美元。
NAA 区段
2024年，营业费用增加了8.51亿美元，增长12%，从2023年的71亿美元增加到80亿美元。
这一增长主要是由以下原因引起的：
• 58700万美元 - ALBD容量增加8.2%
• $14800万 - 更高的佣金、交通成本和其他费用，由于增加门票价格的更高佣金以及客人数量的增加驱动。
• 7700万美元 - 由于高额机上收入推动高额机上和其他销售成本
• 4.3亿美元-入住率增加3.4个百分点
• $4100万 - 2023年一艘NAA船舶出售所获取的收益不再发生
• $3000万 - 更高的维修和维护费用（包括停船费用）
这些增幅部分被投资级的燃油价格和消耗减少的3900万美元所抵销。
在2024年，销售和管理费用增加了1.26亿美元，增幅为10％，从2023年的13亿增至14亿。这一增加是由更高的薪酬支出、广告投资增加和更高的资讯科技支出驱动的。
2024年折旧和摊销费用增加了1.22亿美元，或11％，从2023年的11亿美元增加到12亿美元。
这个增长的原因是：
• $9200万 - ALBDs产能增加8.2%
• $3100万 - 舰队升级和岸上资产投资
欧洲部分
2024年，营业费用从2023年的33亿美元增加24900万美元，增长7.5%，至36亿美元。
这个增长的原因是：
• 1.5亿美元 - 高佣金、运输成本和其他支出上升，因为客人数量增加。
• 8,600万美元 - 入住率提高11个百分点
• $4900万 - 由于较高的机上收入，导致更高的机上和其他销售成本。
• 3,200万美元 - 净不利外币翻译影响
这些增加部分被抵销：
• $2300万 - 降低维修和维护费用（包括船坞费用）
• $23百万 - 退休金估值变动
在2024年，销售和管理费用从2023年的63400万美元增加5200万美元，或8.3％，至68700万美元。
在2024年，折旧及摊销费用从2023年的5.06亿美元减少了500万美元，或1.1％，降至5.01亿美元。
营业收入
我们的综合营收从2023年的16亿美元增加了14亿美元至2024年的30亿美元。我们的NAA部门营收从2023年的15亿美元增加了78100万美元至2024年的22亿美元，我们的欧洲部门营收从2023年的4亿美元增加了68200万美元至2024年的11亿美元。这些变化主要是由上述原因引起的。
非营业收入（费用）
利率期货支出在扣除资本化利息后，由2023年的16亿美元减少了2.48亿美元，降低了16％，至2024年的14亿美元。这个下降主要是因为总债务减少和平均利率降低。
2024年因相关期间发生的债务交易，债务扑灭和修改成本从2023年的11200万美元减少了3300万美元，或30%，至7800万美元。
流动性、财务状况和资本资源
截至2024年8月31日，我们拥有45亿美元的流动资金，包括15亿美元的现金及现金等价物，和30亿美元的可供使用的透过我们循环信贷设施借方。 我们将继续寻求各种机会来偿还我们现有的债务部分，并重新筹措未来债务到期日以延长到期日并减少利息开支。有关详细资讯，请参阅综合基本报表第3条“债务”和下面的资金来源。
截至2024年8月31日，我们的营运资金赤字达到了860亿美元，而在2023年11月30日为62亿美元。营运资金赤字增加是由客户存款增加、应计负债及其他增加、现金及现金等价物减少以及预付费用及其他减少导致的。我们经营时存在着实质性的营运资金赤字。这一赤字主要是由于根据我们的业务模式，在适用航行日期之前，我们的绝大部分客票收入都是提前收取的。这些提前收取的客票款通常在资产负债表上作为流动负债，直到航行日期。从这些提前收款产生的现金可与其他来源的现金（如我们的借款和其他经营现金）互换使用。所收到的提前收款可用于资助营业费用、偿还债务、进行长期投资或任何其他现金使用。截至2024年8月31日和2023年11月30日，我们的营运资金中包括了分别为640亿美元和61亿美元的客户存款。我们与许多信用卡处理商有协议，处理与我们的邮轮度假相关的客户存款。其中一些协议允许信用卡处理商在某些情况下要求我们提供现金封顶储备基金。此外，我们的应收账款水平相对较低，并且对库存的投资有限。
现金的来源和运用
营运活动
我们的业务在2024年8月31日结束的9个月期间，从营运活动中提供了500亿美元的净现金流量，较2023年同期提供的340亿美元增加了17亿美元。这是由于信用卡备用资金释放提供了0.8亿美元（包含在预付款项和其他资产变动中），以及我们2024年的净利润为16亿美元，而2023年同期的净亏损为2600万美元，部分抵消了其他营运资金变动的减少。
投资活动
截至2024年8月31日结束的九个月内，投资活动中使用的净现金为40亿美元。主要是由于40亿美元的资本支出，主要归因于交付了一艘5,360位和一艘4,310位乘客容量的北美洲船舶，以及一艘2,960位乘客容量的欧洲船舶。
截至2023年8月31日的九个月，投资活动中使用的净现金为23亿美元。这主要是由以下因素驱动的：
• 260亿美元的资本支出主要归因于交付一艘5280人客容量的欧洲船舶和一艘260人客容量的NAA船舶
• 销售船舶收入2.6亿美元，涉及一艘2700人乘客容量的欧洲区船舶、一艘1270人乘客容量的欧洲区船舶和一艘460人乘客容量的NAA区船舶
融资活动
2024年8月31日结束的九个月期间，20亿美元用于融资活动，主要原因是：
• 偿还48亿长期债务
• 12200万元的债务发行成本
• 债务扑灭成本4,100万美元
• 发行30亿美元的长期债务
2023年8月31日结束的九个月中，42亿美元的资金流用于融资活动，原因如下：
• 200万美元的短期借款还款
• 偿还68亿美元的长期债务
• 债务发行成本为1.16亿美元
• 债务熄灭成本为6700万美元
• 发行30亿美元的长期债券
• 通过发行嘉年华存托凭证22百万美元普通股及根据我们的股票互换计划购入2千万美元Carnival plc普通股
资金来源
截至2024年8月31日，我们的流动性总额为450亿美元，包括15亿美元的现金及现金等价物，以及30亿美元可用于我们循环设施下的借款。有关进一步讨论，请参阅综合财务报表注3 -「债务」。 此外，我们还有34亿美元未动用的出口信贷设施，用于计划至2028年的船舶交付。我们计划利用现有的流动性和未来的营运现金流来满足现金需求，包括未由我们出口信贷设施资助的资本支出。我们致力于通过与知名金融机构、出口信贷机构合作，以及对我们的现金及现金等价物以及未来融资设施相关的计数方风险敞口进行管理，并通过与多元化的对手方进行业务来管理未来融资设施。
(以十亿计)
2024
2025
2026
2027
2028 2024年8月31日未来出口信贷设施
$ — $ 0.8 $ — $ 1.3 $ 1.3
我们的出口信贷设施包含各种财务契约，如第3条“债务”所述。 2024年8月31日 在我们的债务协议下，我们一直遵守适用的契约。
离平衡表安排
我们不参与任何基本报表之外的安排，包括担保合同、保留或条件利益、某些衍生工具和可能对我们合并基本报表有当前或未来重大影响的变量利益实体。
第3项目。 市场风险的定量和定性披露。 .
有关我们的套期保值策略和市场风险的讨论，请参阅下文以及我们的基本报表中的第10注 -“公允价值计量、衍生工具和套期保值活动及金融风险”的内容，以及我们的财务状况及经营成果管理讨论和分析中我们的10-k表格。自2023年我们的10-k表格日期以来，我们的市场风险暴露没有发生重大变化。
利率风险
我们的债务构成、利率掉期和货币掉期如下所示： 2024年8月31日 固定利率
62 % 固定利率 eur
23 % 浮动利率 3 % eur浮动利率
11 %
项目4。 内部控制及程序 .
A. 揭示控制和程序的评估
揭露控制和程序的设计目的在于合理确保我们按照1934年证券交易法案要求在提交的报告中披露的信息能够在美国证券交易委员会的规则和表格指定的时间内记录、处理、总结和报告。揭露控制和程序包括但不限于旨在确保我们按照1934年证券交易法案要求在提交的报告中必须披露的信息被积累并传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和信安金融长官或履行类似职能的人员，以便及时做出有关必要披露的决定。
我们的总裁、首席执行官及首席气候官以及致富金融(临时代码)官和首席会计官已评估我们的披露控制和程序，并于2024年8月31日前得出结论，认为它们能有效地提供合理的保证水准，如上所述。
B. 财务报告内部控制的变更
在2024年8月31日结束的季度内，我们的财务报告内部控制没有发生任何重大影响或可能重大影响我们的内部财务报告。
第二部分 - 其他信息
项目1。 法律诉讼 .
我们的基本报表附注4“或有事件和承诺”中描述的法律诉讼，包括在“监管或政府调查”中描述的内容，均已纳入本“法律诉讼”部分。
项目1A。 风险因素 .
影响我们业务和财务结果的风险因素已在Form 10-k中的“项目1A. 风险因素”中讨论，并自Form 10-k提交以来，这些风险因素没有重大变化。这些风险应该仔细考虑，并可能对我们的结果、业务、展望、计划、目标、增长、声誉、现金流、流动性和股价产生重大不利影响。我们的业务也可能受到目前我们尚不知道的风险或者我们目前认为对我们业务不重要的风险的影响。
项目2。 股票权益的未注册销售和资金用途 .
A. 股票交换计划
我们的股票换股计划使我们能够在嘉年华存托凭证的价格高于Carnival plc普通股价时实现净现金效益。根据股票换股计划，我们可以选择以普通经纪交易价格卖出嘉年华存托凭证的股票，并在英国市场回购等量的Carnival plc普通股。
根据2021年6月生效的股票交换计划，董事会授权在美国市场出售高达50000万美元的嘉年华公司普通股，并回购相同数量的嘉年华plc普通股。
未来我们可能会实施一项计划，以使我们能够在嘉年华存托凭证普通股交易价格高于嘉年华公司普通股价格时获得净现金利益。
嘉年华存托凭证普通股和嘉年华有限公司普通股的任何销售已经或将根据1933年修订的证券法登记。自2021年6月首次授权进行股票互换计划以来, 我们已经出售了1720万股嘉年华存托凭证普通股，并回购了同等数量的嘉年华有限公司普通股，所得净收益为2900万美元。在截至2024年8月31日的三个月内，未进行任何股票互换计划下的销售或回购。 . 在截至2024年8月31日的三个月内，没有回购任何嘉年华存托凭证普通股或嘉年华有限公司普通股。
第5项。 其他信息。
C. 交易计划
截至2024年8月31日结束的本季，没有任何董事或第16条官员 采用 终止
项目6。 展品 . 附件索引
参照所述公司章程 Filed/ 展览 展品描述 表格 展览 Filing 公司章程和章程 3.1 8-K 3.1 4/17/2003 3.2 8-K 3.1 4/20/2009 3.3 8-K 3.3 4/20/2009 物料合同 10.1 X 规则13a-14(a)/15d-14(a) 证明书 31.1 X 31.2 X 31.3 X 31.4 X 第1350条认证 32.1* X 32.2* X 32.3* X 32.4* X 互动数据档案 101 嘉年华集团及豪利公司截至2024年8月31日的合并基本报表，已于2024年9月30日提交给证券交易委员会的10-Q季度报告，采用内联XBRL格式如下：
附件索引
参照所述公司章程 Filed/ 展览 展品描述 表格 展览 Filing (i) 截至2024年8月31日和2023年的三个和九个月的综合损益表；
X (ii) 截至2024年8月31日和2023年的三个和九个月的综合损益表；
X (iii) 2024年8月31日的合并资产负债表； 2023年11月30日 ;
X 基本报表(iv)包括了截至2024年8月31日和2023年之九个月的综合现金流量表;
X 基本报表(v)包括了截至2024年8月31日和2023年三个和九个月的综合股东权益报表;
X 基本报表(vi)包括了摘要和细节标注的综合财务报表附注。 X 104 嘉年华存托凭证及plc合资公司截至2024年8月31日季度的Form 10-Q季度报告封面页，已于2024年9月30日向证券交易委员会提交，格式为内联式XBRL(作为展示101附录)。
签名
根据1934年证券交易法的要求，每位登记者均已以授权人身份签署本报告。
嘉年华存托凭证公司 嘉年华PLC /s/ 乔什·温斯坦 /s/ 乔什·温斯坦 乔什·温斯坦 乔什·温斯坦 主席，首席执行官和首席气候官 主席，首席执行官和首席气候官 /s/ David Bernstein /s/ David Bernstein 大卫·伯恩斯坦 大卫·伯恩斯坦 致富金融(临时代码)总财务和首席会计师 致富金融(临时代码)总财务和首席会计师 日期：2024年9月30日 日期：2024年9月30日
