美国
证券交易委员会
华盛顿特区20549
表格 6-K
外国私人发行人之报告
根据规则13A-16或15D-16
1934年证券交易所法案
2024年9月
委员会文件编号：001-13944
(注册人名称之英文翻译)
Herbjørn Hansson，创办人，主席兼首席执行官
Swan Building，26 Victoria Street，Hamilton，Hm 12，百慕达
(总部办公地址)
Form 20-F ☒ Form 40-F ☐
基本报表 ☒ 其他表格 ☐
如果依据S-t规则101(b)(1)允许，申报人以纸本提交6-k表格时请勾选记号： ☐
认股权证依据S-t法规第101(b)条(1)，只有在纸上提交6-k表格，如果仅提交以提供附有年度报告给证券持有人。
请勾选√，以表示报告人是否按照S-t法规第101(b)(7)的规定提交了6-k表格。☐。
认股权证依据S-t法规第101(b)(7)条，只有在纸上提交6-k表格，如果提交的是要提供报告或其他文件，那么申报人必须依据其所设立、注册或合法组织的司法管辖区法律，或其证券在其家国交易所上市的规则，长达该报告或其他文件不是新闻稿，不需要分发给申报人的持股人，且如涉及重大事项的讨论，已经是6-k表格提交或其他在EDGAR提交的委员会文件的主题了。
此6-K报告中包含的信息
附件1是管理层对挪迪克美国油轮有限公司或本公司截至2024年6月30日止六个月的财务状况和营运结果的讨论与分析，以及精简财务报表。
本6-k表格的报告现透过参考纳入公司在2022年2月14日有效的F-3表格（文件号333-261630）中提交给美国证券交易委员会的登记声明书中。.
2
签名
根据《证券交易法》的要求，申报人已经授权签署此报告，且得到了授权。
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挪西美国油轮有限公司
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(登记人)
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日期：2024年9月30日
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作者：
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/S/ HERBJØRN HANSSON
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Herbjørn Hansson
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创办人、董事长兼首席执行官
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3
展示1
NORDIC AMERICAN TANKERS LIMITED (NYSE:NAT)
如在此使用，“我们”，“我们”和“公司”均指挪迪克美国油轮有限公司及其附属公司。应阅读本管理阶段性的财务状况和营运结果与本公司2023年12月31日止财政年度之年度报告中包含的讨论一起，该报告已于2024年4月29日向证券交易委员会提交。
截至2024年6月30日止六个月的财务状况和营运结果的管理层讨论和分析
普通
挪迪克美国油轮有限公司（“NAT”）于1995年6月12日根据百慕大群岛法律成立。公司股票在纽约证券交易所交易，代号为“NAT”。
该公司是一家国际油轮公司，目前拥有20艘苏伊士马克斯油轮，其中绝大多数建造于韩国。该公司于2023年12月接收了2016年建造的苏伊士马克斯载货船nordic hawk号，并且在2024年没有对舰队进行任何更改。
我们舰队中的船舶是同质的，具有大致相同的货运能力。我们目前有两艘船舶长期租赁协议。
我们的船队
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船舶
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建造年份
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nordic apollo
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2003
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nordic pollux
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2003
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nordic luna
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2004
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挪迪克卡斯特
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2004
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挪迪克自由
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2005
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挪迪克快运
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2005
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挪迪克滑雪者
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2005
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挪迪克维加
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2010
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挪迪克轻
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2010
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挪迪克十字
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2010
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挪迪克微风
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2011
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挪迪克Zenith
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2011
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挪迪克Hawk
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2016
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挪迪克Star
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2016
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挪迪克Space
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2017
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挪迪克Aquarius
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2018
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挪迪克Cygnus
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2018
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挪迪克Tellus
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2018
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挪迪克Hunter
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2022
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挪迪克Harrier
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2022
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4
近期发展
2024年8月29日，我们宣布对2024年第二季度业绩每股支付0.12美元的股息，股息将在2024年11月26日支付。
油轮市场-2024年上半年
2024年6月30日结束的前六个月的油轮市场率比2023年同期低。经纪人报告，2024年每天约为54,000美元，较2023年同期的每天约66,000美元低。从预订航程并将费率报告给市场直到船舶载货并开始航程之间可能有高达30天的延迟。因此，从会计角度来看，一季度末预订的航程可能会导致大部分收入记录在下一季度的业绩中。基于这个原因，船舶运营商的收益不一定会像经纪人按季度报告的指示性利率一样每季度波动。
根据经纪人报告，2024年前六个月的平均Suezmax收入继续受到运输距离增加的影响。这些增加的距离来自对俄罗斯石油的国际制裁和中东地区的紧张局势。大多数公共航运公司避免通过苏伊士运河，因为该地区的局势不断升级，红海的胡塞武装直接威胁著来往苏伊士运河的商业船只。尽管油轮市场的收入和基本面非常强劲，但与去年同期相比，费率有所降低。原因包括持续实施联合国石油输出国组织减产，沙特阿拉伯在这些削减中占主要份额，以及船舶从受制裁的石油运输返回常规市场。
截至2024年6月30日的六个月，全球常规Suezmax船队共有580艘船。Suezmax订单簿从去年开始增加，目前为98艘常规Suezmax船只，占世界常规Suezmax船队的16.9％。考虑到新船交付的长交期，订单簿对未来市场平衡仍然具有鼓舞意义。
营运及财务回顾
营运结果
至2024年6月30日为止，共有20艘船队。挪迪克鹰号（Nordic Hawk）于2023年12月加入船队。我们的大部分船只投入现货市场，而我们的两艘2022年建造的船只则根据开展于2022年的六年租约投入使用。
截至2024年6月30日止六个月，相较于截至2023年6月30日止六个月（未经审核）
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所有数字以美元‘000表示
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截至六月三十日止六个月
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2024
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2023
|
变异数
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||||||||||
|
航次收入
|
193,096
|
220,534
|
(12.44
|
)%
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||||||||
|
航行费用
|
(66,425
|
)
|
(65,643
|
)
|
1.19
|
%
|
||||||
|
船舶营业费用
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(32,329
|
)
|
(29,877
|
)
|
8.21
|
%
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||||||
|
折旧费用
|
(28,071
|
)
|
(25,449
|
)
|
10.30
|
%
|
||||||
|
一般和管理费用
|
(13,934
|
)
|
(10,742
|
)
|
29.72
|
%
|
||||||
|
净营业收入
|
52,337
|
88,823
|
(41.08
|
)%
|
||||||||
|
利息收入
|
427
|
656
|
(34.91
|
)%
|
||||||||
|
利息费用
|
(15,916
|
)
|
(15,738
|
)
|
1.13
|
%
|
||||||
|
其他财务收入（支出）
|
(186
|
)
|
(20
|
)
|
830.0
|
%
|
||||||
|
净利润
|
36,662
|
73,721
|
(50.27
|
)%
|
||||||||
5
以下表格将我们的净航行收入与航行收入以及相应的营收（TCE）天数进行对帐。
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所有数字以美元'000美元为单位，每日TCE率除外
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截至六月三十日止六个月
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|
2024
|
2023
|
变异数
|
||||||||||
|
航行收入
|
193,096
|
220,534
|
(12.44
|
)%
|
||||||||
|
减少航行费用
|
(66,425
|
)
|
(65,643
|
)
|
1.19
|
%
|
||||||
|
净航行收入（1）
|
126,671
|
154,891
|
(18.22
|
)%
|
||||||||
|
船舶日历天数 (2)
|
3,640
|
3,439
|
5.84
|
%
|
||||||||
|
少量关停日数 (3)
|
(29
|
)
|
(51
|
)
|
(43.14
|
)%
|
||||||
|
总TCE天数
|
3,611
|
3,388
|
6.58
|
%
|
||||||||
|
每日TCE费率 (1)
|
35,079
|
45,713
|
(23.27
|
)%
|
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(1)
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管理部门认为，除备忘录租金、即期相关时间租船和即期租船约的条件，净航次收入是一项非GAAP财务指标，可提供额外有意义的资料，因为它使我们能够比较我们的船只的盈利能力，这些船只是在裸船租赁、即期相关时间租约和即期租约下运营的。净航次收入除以总TCE天数提供了每日租船当量 (TCE) 费率。净航次收入和TCE费率是投资者和分析师在油轮运输行业中广泛使用的指标，用于比较公司的财务表现并编制行业平均数。我们认为我们计算净航次收入的方法符合行业标准。
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| (2) |
船舶日历天数是我们船队运营的总天数。
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| (3) |
预定的停船是截至2024年6月30日结束的六个月的总29天中的4天，以及截至2023年6月30日结束的六个月的总51天中的22天。
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2024年6月30日结束的六个月的航次收入减少了2740万美元，至1亿9301万美元，比2023年6月30日结束的同期的2亿2050万美元减少了12.44%，主要是由于市场上苏伊士溪型油轮运费的下降 (详细信息请参见上述标题为“2024年前六个月运货船市场”)。2024年前六个月的我们的每日TCE费率为3.5079万美元，较2023年6月30日结束的同期的4.5713万美元下降了23.27%。
2024年6月30日结束的六个月内，航运费用轻微增加80万美元，达到6640万美元，相比于2023年6月30日结束时的6560万美元，增长1.19%，主要是由于燃料支出增加220万美元，部分抵销了港口费用减少100万美元和佣金减少110万美元。
2024年6月30日结束的六个月内，营业费用增加240万美元，达到3230万美元，相比于2023年6月30日结束时的2990万美元，增长8.21%，主要是由于2024年与2023年同期相比，船只日历天数增加。我们与技术管理人合作，致力于保持舰队良好的技术状况，同时控制成本。
2024年6月30日结束的六个月内，一般行政费用增加320万美元，达到1390万美元，相比于2023年6月30日结束时的1070万美元，增长29.72%，主要是由于2024年一般工资增加和奖金的增加导致员工成本上升。
2024年6月30日结束的六个月内，折旧费用增加260万美元，达到2810万美元，相比于2023年6月30日结束的2540万美元，增长10.30%，主要是由于在2023年底新增了一艘新船只至舰队中，导致在2024年前六个月全期间计提折旧。
2024年6月30日结束的六个月内，利息费用轻微增加20万美元，达到1590万美元，相比于2023年6月30日结束时的1570万美元，增长1.13%，主要是由于挪迪克之鹰的融资所产生的浮动利率债务增加，以及2024年前六个月全期间产生的利息费用，另外，由于在2023年6月30日至2024年6月30日期间进行还款，导致利息负担减少，我们在2023年6月30日后的12个月期间为挪迪克之鹰融资增加了5050万美元，并将剩余的待偿债务减少了约4380万美元。
6
截至2024年6月30日结束的六个月内，营业活动提供的现金流量从截至2023年6月30日结束的$99.1百万下降至$70.3百万。营业活动提供的现金流量变化主要是由于2024年上半年运费率比2023年下降所致。
在截至2024年6月30日结束的六个月内，投资活动使用的现金流量从截至2023年6月30日结束的$30万增加至$2.1百万。投资活动使用现金流量增加主要是由于对其他固定资产的投资增加。
在截至2024年6月30日结束的六个月内，融资活动使用的现金流量从截至2023年6月30日结束的$59.6百万下降至$53.9百万。2024年6月30日结束的现金流量使用减少主要是由于我们支付设施贷款还款$12百万较2023年同期减少，但2024年分配股息增加$6.3 百万抵销。
流动性和资本资源
我们的主要流动性需求与我们船只的航程成本和营运成本、贷款还款及相关利息费用、一般和行政成本、与我们船只有关的资本支出包括船只收购和营运资本需求相关。
我们定期进行现金流量预测，以评估我们是否能够支付未来12个月的流动性需求，并在现有和未来融资协议下遵守财务和安防比率。在制定未来现金流量的估计时，我们对船只未来的表现、市场价格、营运成本、资本支出、船队利用率、一般及行政费用、贷款还款和利息费用进行假设。应用的假设基于历史经验和未来预期。我们为不同情景准备现金流量预测，现金流量预测的一个关键输入因素是估计的未来租金率。我们将几家经纪商的平均估计与未来12个月的自家估计结合起来。2024年上半年运费率明显高于我们的损益平衡水平。基于当前的油轮市场和前景，我们预计运费率将保持在产生正面现金流量的水平至少未来12个月，我们相信目前的现金、现金等价物和受限制现金，以及根据2022年6000万美元ATm计划剩余2640万美元的数量，足以满足未来12个月从本报告日期起的营运资金需求和其他流动性需求。我们提及下文有关2019年2月到期的偿还债券债券授信机制的相关信息。
现金、受限现金和现金等价物主要以美元持有。截至2024年6月30日和2023年12月31日，现金及现金等价物总计分别为4080万美元和3110万美元。
受限现金分别为680万美元和230万美元，截至2024年6月30日和2023年12月31日。受限现金存款被提名并可用于船舶干船坞和其他涉及2019年优先担保信贷协议下的船舶的其他资本支出承诺。
我们的借款活动
我们有两家贷款机构为我们的二十艘Suezmax油轮提供融资;（1）2019年优先担保信贷协议，包括3000万美元的手风琴贷款，以十四艘在2017年之前建造的船舶为担保，及（2）与2018年建造的船舶相关的融资，与2018年建造的两艘船舶相关的2022年建造船舶的融资，以及与2016年建造的船舶nordic Hawk相关的nordic Hawk的融资，该船在2023年交付给公司。
2019年优先担保信贷协议和3000万美元手风琴贷款
2019年2月12日，我们签署了一份为期五年的总额30610万美元的优先担保信贷协议（“2019年优先担保信贷协议”）。 2019年优先担保信贷协议下的借款由于首先建立在2003年至2017年间建造的十四艘船舶的第一顺位抵押权和收益和保险的分配上而得以确保。 该贷款是摊还性的，具有二十年到期配置文件，采用浮动利率，并在2025年2月到期，在从2024年2月的原到期日延长了十二个月后。 此外，协议包含一个等于从担保船舶的净收益中减去资本支出预算和固定贷款摊还的50％的多余现金机制。 协议包含条款，要求最低流动性为2000万美元，最高不超过70％的贷款船舶价值比。
7
2020年12月16日，我们签署了借款3000万美元的贷款协议（“3000万美元手风琴贷款”）。 该贷款被认为是2019年优先担保信贷协议贷款协议的手风琴贷款，具有相同的摊还配置文件，采用浮动利率，并在2025年2月到期。 如上所述的多余现金流支付用于2019年优先担保信贷协议的余额，然后再用于3000万美元手风琴贷款。 该贷款的安全性与2019年优先担保信贷协议的安全性相关联，具有相同的偿还条款和还款条款。
截至2023年12月31日，总未付余额为美元8460万，我们呈报的1170万美元扣除40万美元的递延财务成本后，列入长期负债的短期部分。2023年第四季度收益产生的超额现金流付款被借款人免除，并且公司将现金用于2016年建造的船舶nordic hawk的收购，该船于2023年12月交付给我们。
2024年前六个月，我们总共还款600万美元，截至2024年6月30日，未偿余额为7860万美元。从2024年收益中产生的超额现金流付款已被借款人免除，我们在2024年已支付常规贷款还款。
信贷额度将于2025年2月到期，7860万美元的剩余贷款余额列为我们贷款负债表上的流动负债。这项信贷必须使用营运产生的现金偿还，通过新的信贷额度进行再融资，或者与当前借款人协商延长到期日，或者通过资产出售收益偿还。截至本报告日期，我们尚未确定将采取哪种替代方案。尽管不是首选，但我们2022年的ATm还提供了灵活性。截至2024年6月30日，根据14艘船舶的两家经纪估价平均值计算，按揭贷款价值比率约为12%，我们认为对于贷款到期来说，我们有灵活性和可用的选择。
2018年建造船舶的融资
我们有三艘2018年建造并交付的船舶。根据融资协议，借款人为这三艘船舶每艘提供了购买价格的77.5%的融资。在交付每艘船舶时，我们签订了为期十年的裸船租赁协议。我们有责任在十年的裸船租赁协议结束时以1360万美元的价格购买每艘船舶，并且我们有权在六十个月和八十四个月后购买这些船舶。必须在每艘船舶周年纪念日的前六个月宣布购买权利，下一个周年纪念日是在2025年。融资协议包含一些财务条件，要求我们在合并基𪿫保留17500万美元最低调整股本，比率为25%，最低流动性为2000万美元；与未偿租赁条款相比，船舶价值至未偿款的最低比率。
截至2024年6月30日和2023年12月31日，该融资安排下的未偿款项分别为$8270万和$8720万，其中分别已减除推迟融资成本的$910万和$890万，分别列示为长期负债的流动部分。
2022年建造船舶的融资
两艘船，Nordic Harrier和Nordic Hunter，于2022年从三星造船厂交付。根据融资协议条款，贷方为每艘船的购买价格提供80.0%的融资。在交付每艘船后，我们签订了为期十年的裸船租赁协议。我们有义务在裸船租赁协议结束后以$1650万购买每艘船，并有权在六十和八十四个月后购买船只。融资协议包含一些特定的财务条款，要求我们在合并基础上保持至少$2000万的最低流动性和价值最低船只价值以满足未清租赁条款。
8
截至2024年6月30日和2023年12月31日，该融资安排下的未偿款项分别为$7660万和$7940万，其中分别已减除推迟融资成本的$540万和$540万，分别列示为长期负债的流动部分。
Nordic Hawk的融资
2016年建造的船舶Nordic Hawk于2023年12月交付给我们。根据融资协议条款，贷方提供购买价格的75.0%的融资。交付船舶后，我们签订了为期八年的裸船租赁协议。我们有义务在裸船租赁协议结束后以$590万购买船舶，并有权在六十和八十四个月后购买船舶。融资协议包含一些特定的财务条款，要求我们在合并基础上保持至少$2000万的最低流动性和价值最低船只价值以满足未清租赁条款。
截至2024年6月30日和2023年12月31日，该融资安排下的未偿金额分别为5050万美元和5340万美元，其中590万美元和590万美元按长期 负债的当前部分呈现，扣除融资费用净额。
股权
截至2022年2月14日，我们与b. Riley Securities, Inc签订了一项股权分销协议，其作为销售代理，根据该协议，本公司可以不时通过 大宗交易（“2022年6000万美元ATM”）计划提供和销售普通股，其总发售价值高达6000万美元。到2023年和2024年，我们从ATM未筹集任何款项，并且我们在此ATM下仍有2640万美元的毛剩余可用余额。根据截至2024年9月26日的公司股价3.62美元，如果充分利用2022年6000万美元ATM的可用余额，将会发行7304736新股。
合约义务
以下表格列出截至2024年6月30日的我们的长期合约负债，所有数字均以美元千位为单位。
|
总计
|
2024*
|
2025 - 2026
|
2027 - 2028
|
此后
|
|
|
2019年优先担保信贷机构（1）
|
78,601
|
5,290
|
73,311
|
-
|
-
|
|
利息支付 (2)
|
5,065
|
4,192
|
873
|
-
|
-
|
|
2018年度购建的船舶融资 (3)
|
82,747
|
4,646
|
19,508
|
58,593
|
-
|
|
利息支付 (4)
|
26,530
|
4,097
|
13,930
|
8,503
|
-
|
|
2022年度购建的船舶融资 (5)
|
76,609
|
2,773
|
11,000
|
11,015
|
51,821
|
|
利息支付 (6)
|
45,537
|
3,941
|
14,252
|
12,013
|
15,331
|
|
挪迪克鹰购建的融资 (7)
|
50,548
|
3,025
|
12,016
|
12,016
|
23,491
|
|
利息支付 (8)
|
22,015
|
2,564
|
8,648
|
6,187
|
4,616
|
|
营业租赁负债 (9)
|
936
|
306
|
275
|
275
|
80
|
|
总计
|
388,588
|
30,834
|
153,813
|
108,602
|
95,339
|
* 2024年第3季和第4季
备注：
| (1) |
指我们根据2019年高级担保信贷计划，包括截至2024年6月30日的手风琴贷款，偿还未偿还的债务的责任。这些资金中包含一个超额现金流量机制，该机制等于抵押船只的净收入的50%，减去资本支出预留金和固定摊销。
|
9
| (2) |
指根据2019年高级担保信贷计划，包括截至2024年6月30日的手风琴贷款未偿还的债务期间的预估利息支付。该预估基于2024年6月30日的适用利率、同意的摊还以及截至2024年6月30日的未偿还金额。
|
| (3) |
指截至2024年6月30日，为三艘2018年制造的船只的未偿还债务的偿还责任。
|
| (4) |
指截至2024年6月30日，为财务三艘2018年制造船只的债务的预估利息支付。该预估基于2024年6月30日的适用利率。利息率中包含的SOFR元素是每年调整的，并在该船只在年度的第三和第四季度出现时进行调整。
|
| (5) |
指截至2024年6月30日，为两艘2022年制造船只的未偿还债务的偿还责任。
|
| (6) |
涉及到截至2024年6月30日的未偿还债务的预估利息支付，用于融资两艘2022年建造的船舶。估计是基于2024年6月30日适用的利率。利率中包括的SOFR元素每季度进行调整。
|
| (7) |
涉及到截至2024年6月30日的未偿还债务，用于2016年建造的船舶Nordic Hawk。
|
| (8) |
涉及到截至2024年6月30日的未偿还债务的预估利息支付，用于融资2016年建造的船舶Nordic Hawk。估计是基于2024年6月30日适用的利率。利率中包括的SOFR元素每季度进行调整。
|
| (9) |
涉及到截至2024年6月30日的未来负债，以名义值支付营运租赁负债。
|
* * * *
关于前瞻性陈述的警语
本报告讨论的事项可能构成前瞻性陈述。1995年《私人证券诉讼改革法案》提供安全港保护，以鼓励公司提供有关其业务的前瞻性信息。前瞻性陈述包括涉及计划、目标、目标、策略、未来事件或绩效以及潜在假设和其他陈述等其他非历史事实的陈述。
公司希望利用1995年《私人证券诉讼改革法案》的安全港条款，并在与该安全港立法有关的地方包含这项警语陈述。词语“相信”、“预期”、“打算”、“估计”、“预测”、“项目”、“计划”、“潜力”、“可能”、“应该”、“预期”、“待定”和类似表达确定前瞻性陈述。
本报告中的前瞻性陈述基于各种假设，其中许多又是基于进一步的假设，包括但不限于，我们管理层对历史营运趋势的审查、我们记录中包含的数据以及来自第三方的其他数据。尽管我们认为这些假设当时是合理的，但由于这些假设天生受到重大不确定性和不容易或无法预测的不确定性和意外情况的影响，而这些不确定性和意外情况超出了我们的控制范围，我们无法向您保证我们将实现或达到这些期望、信念或预测。我们不承担更新任何前瞻性陈述的义务，无论是因为新信息、未来事件还是其他任何原因。
在我们看来，影响实际结果与前瞻性陈述讨论不同的重要因素包括世界经济和货币的强度，一般市场条件，包括期货价格和船舶价值的波动，油罐市场需求的变化，由于OPEC石油生产水平和遍及全球的石油消费和储存的变化，我们的营业费用的变化，包括燃油价格，船坞修理和保险成本，我们船舶市场，融资和再融资的可用性，政府规则和法规的变化或监管机构采取的行动，可能源自待定或未来诉讼的潜在责任，一般国内和国际政治形势，可能由于海盗、事故或政治事件造成航路中断，船舶故障和船舶脱离租用期的情况，卖家未能完成向我们的销售以及公司向证券交易委员会提交的报告中不时描述的其他重要因素。
联系人：
Bjørn Giæver，CFO
挪迪克美国油轮有限公司
电话：+1 888 755 8391或+47 91 35 00 91
Herbjørn Hansson，创始人，董事长及首席执行官
挪迪克美国油轮有限公司
电话：+1 866 805 9504或+47 90 14 62 91
网站: www.nat.bm
10
nordic american tankers ltd.
未经审核的中期简明合并财务报表
2024年6月30日
11
|
简明综合 截至2024年6月30日及2023年6月30日的营运状况简明合并报表（未经审核）
|
|
所有数字以千美元为单位，除股份及每股金额外
|
|
截至六月三十日之半年度财报
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|
2024
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2023
|
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|
航程收入
|
|
|
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航行费用
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(
|
)
|
(
|
)
|
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|
船舶营业费用
|
(
|
)
|
(
|
)
|
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|
折旧费用
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
| 一般和管理费用 |
( |
) | ( |
) | ||||
|
净营业收入
|
|
|
||||||
| 利息收入 |
||||||||
|
Interest Expenses
|
(
|
)
|
(
|
)
|
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|
其他财务收入（费用）
|
(
|
)
|
(
|
)
|
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|
其他总开支
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
|
所得税之前的净收入
|
|
|
||||||
|
所得税费用
|
|
|
||||||
|
净利润
|
|
|
||||||
|
基本每股收益
|
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|
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|
每股稀释收益
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||||||
|
普通股基本加权平均股份
|
|
|
||||||
|
普通股稀释加权平均股份
|
|
|
||||||
相关附注是这些基本报表的一个不可或缺的部分。
12
|
截至2024年6月30日和2023年6月30日的综合损益总表（未经审计） 截至2024年6月30日和2023年6月30日的综合收入（未经审计）
|
|
所有金额以美元'000
|
|
截至六月三十日之半年度财报
|
||||||||
|
2024
|
2023
|
|||||||
|
净利润
|
|
|
||||||
|
其他综合收益（亏损）
|
||||||||
|
翻译差异
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(
|
)
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(
|
)
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|
所有其他综合收益（损失）
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
|
综合收益总额
|
|
|
||||||
相关附注是这些基本报表的一个不可或缺的部分。
13
|
精简合并 2024年6月30日和2023年12月31日资产负债表（未经审核）
|
|
所有数据均以美元‘000表示，除股份和每股数量外
|
|
2024年6月30日
|
2023年12月31日
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|||||||
|
资产
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|
流动资产
|
||||||||
|
现金及现金等价物
|
|
|
||||||
|
受限现金
|
|
|
||||||
|
应收帐款净额
|
|
|
||||||
|
预付费用
|
|
|
||||||
|
存货
|
|
|
||||||
|
航程进行中
|
|
|
||||||
|
其他流动资产
|
|
|
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|
所有流动资产总额
|
|
|
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|
非流动资产
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|
Vessels, net
|
|
|
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|
使用权资产
|
|
|
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|
其他非流动资产
|
|
|
||||||
|
非流动资产总额
|
|
|
||||||
|
总资产
|
|
|
||||||
|
负债及股东权益
|
||||||||
|
流动负债
|
||||||||
|
应付帐款
|
|
|
||||||
|
应计航程费用
|
|
|
||||||
|
其他流动负债
|
|
|
||||||
| 待支付股息 | ||||||||
|
长期负债的当期部分
|
|
|
||||||
|
全部流动负债
|
|
|
||||||
|
长期负债
|
|
|
||||||
|
租赁负债
|
|
|
||||||
|
其他非流动负债
|
|
|
||||||
|
非流动负债总额
|
|
|
||||||
|
承诺和条件
|
|
|
||||||
|
股东权益
|
||||||||
|
普通股，面值$13,404,540，截至2024年6月30日已发行股票数为13,404,540股，截至2023年12月31日已发行股票数为13,312,568股
|
|
|
||||||
|
资本公积金
|
|
|
||||||
|
累积盈余
|
|
|
||||||
|
累积其他全面损失
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
|
累积亏损
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
|
股东权益总额
|
|
|
||||||
|
负债总额及股东权益
|
|
|
||||||
相关附注是这些基本报表的一个不可或缺的部分。
14
|
总合综合报表 2024年6月30日及2023年6月30日未经审核的六个月现金流量表
|
|
所有数字单位为美元‘000
|
|
截至六月三十日之半年度财报
|
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|
|
2024
|
2023
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|
经营活动现金流量
|
||||||||
|
净利润（损失）
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|
||||||
|
将净利润调解为经营活动提供的净现金
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|
折旧费用
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|
|
||||||
|
船坞修理支出
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|
(
|
)
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|
递延财务成本摊销
|
|
|
||||||
|
股份报酬
|
|
|
||||||
|
其他，净额
|
|
|
||||||
|
营运资产及负债变动:
|
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|
应收帐款
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(
|
)
|
|||||
|
存货
|
|
|
||||||
|
预付费用和其他流动资产
|
(
|
)
|
|
|||||
|
应付帐款及应计负债
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
|
在进行中的航行
|
(
|
)
|
|
|||||
|
营业活动提供的净现金流量
|
|
|
||||||
|
投资活动产生的现金流量
|
||||||||
|
船只投资
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
|
其他固定资产投资
|
( |
) | ||||||
|
投资活动所使用的净现金
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
|
|
||||||||
|
来自融资活动的现金流量
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||||||||
|
还款借款设施
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
|
船舶融资还款
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
|
派发股利
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
|
筹资活动中使用的净现金流
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
|
|
||||||||
|
现金、现金等价物和受限制现金之增加/(减少)
|
|
|
||||||
|
期初现金、现金等价物和受限制现金
|
|
|
||||||
|
汇率变动对现金及现金等价物的影响
|
( |
) | ( |
) | ||||
|
期末现金、现金等价物及限制性现金
|
|
|
||||||
|
|
||||||||
|
现金流量资讯的补充揭露
|
||||||||
|
现金及现金等价物
|
|
|
||||||
|
受限现金
|
|
|
||||||
|
营业现金流量表中显示的总现金、现金等价物及限制性现金
|
|
|
||||||
|
支付利息的现金，扣除资本化金额
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
相关附注是这些基本报表的一个不可或缺的部分。
15
|
总合综合报表 截至2024年6月30日和2023年6月30日的股东权益总表（未经审计）
|
|
所有金额以美元‘000为单位，股份数以美元‘000为例外
|
|
|
物业数量
股份
|
Common
股本
|
额外的
已付款
2,163,911
|
贡献
顺差
|
累计
其他
综合
亏损
|
保留收益
累积盈余
(累积
deficit)
|
总计
股东权益
权益
|
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|
2023 年 1 月 1 日结存
|
|
|
|
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|
|||||||||||||||||||
|
净利润
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-
|
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|
|
|
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股份报酬
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|
|
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其他综合收益
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-
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(
|
)
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(
|
)
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|
分红派息
|
-
|
|
|
(
|
)
|
|
|
(
|
)
|
|||||||||||||||||||
|
2023年6月30日结余
|
|
|
|
|
( |
) |
(
|
)
|
|
|||||||||||||||||||
|
|
已解除期权数量
股份
|
Common
股本
|
额外的
已付款
2,163,911
|
贡献
剩余
|
累计
其他
综合
亏损
|
保留收益
累积盈余
(累积
赤字）
|
总计
股东权益
权益
|
|||||||||||||||||||||
|
2024 年 1 月 1 日结存
|
|
|
|
|
(
|
)
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(
|
)
|
|
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|
净利润
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-
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|
|
|
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股份报酬
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|
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|
|
|
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其他综合收益
|
-
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|
|
(
|
)
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(
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)
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|
分红派息
|
-
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|
|
(
|
)
|
|
|
(
|
)
|
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|
2024年6月30日余额
|
|
|
|
|
( |
) |
(
|
)
|
|
|||||||||||||||||||
相关附注是这些基本报表的一个不可或缺的部分。
16
挪迪克美国油轮有限公司
中期简明合并财务报表附注
1. 中期财务数据
挪迪克美国油轮有限公司（以下简称“公司”）的未经审核的中期简明合并财务报表，以及其子公司，是根据与公司年度财务报表相同的基础编制的，唯一例外的是下文提到的新会计准则，并且在管理层的意见中，包含所有重大调整，包括正常的周期性调整，在结合了依据获得美国通用会计原则（“美国GAAP”）的财务状况和营运结果的公允呈现所必需的。随附的未经审核的简明合并中期财务报表应该与年度财务报表和包括在2024年4月29日提交给证券交易委员会的20-F表格上的年结之日签备忘一同阅读。
2. 重要会计政策
公司重要会计政策摘要包括在2023年12月31日结束的公司年度财务报表的附注2内，这些附注包含在公司的20-F年报中。
3. 航行收入
我们的航行收入包括时间租赁收入和即期租赁收入，截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月期间的收入分配如下：
|
所有金额均以美元’000计算
|
2024
|
2023
|
||||||
|
现货租船收入
|
|
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||||||
|
定期租船收入
|
|
|
||||||
|
总航行收入
|
|
|
||||||
我们的航行合同期限为 一年 或更短，并且我们已申请豁免披露剩余履约义务。截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司已资本化履行成本$0.6 百万美元和0.1 百万。
17
截至2024年6月30日的未来最低收入，与期权收入有关，如下：
|
所有金额均以美元'000表示
|
金额
|
|||
|
2024
|
|
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| 2025 |
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| 2026 |
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| 2027 | ||||
| 2028 |
||||
| 此后 |
||||
|
未来最低收入
|
|
|||
截至2024年6月30日，该公司持有 七年 所有船只准时
租约合同，其中 两个 船只中有部分长期租约合同，为 六年 期间 2022年开始的 长期租约协议中不包含延长租期的选项。
4. 长期负债及长期负债当期偿还部分
公司有 两个 贷方
再融资其活跃的Suezmax油轮船队；(1) 2019年优先担保授信设施，包括10亿美元30 扩充贷款，
由兴建于2017年之前的船舰抵押，以及(2) 2018年建造船舰的融资， 14年 2022年建造船舰的融资 船舰 船舰 和挪迪克之融资。
2019年偿还债务保障授信设施及$30
百万美金循环展贷款
公司于2019年2月12日盖棺定论一份 在公司完成3.5亿美元的资本投资并新增维持5年的全职职位的条件下，可额外获得1850万美元可退还税款。
亿美元的偿还债务保障授信设施）。公司于2020年12月16日盖棺定论一份借款协议以借出306.1 百万美金（“$30.0 百万美元循环展贷款”）。30 百万手风琴贷款”). 有关该设施的详细资料，请参阅我们2023年度报告。
截至2023年12月31日，公司的总债务为$.84.6 百万
拨款来自2019年偿安全信贷设施，金额为$11.7 百万，扣除$0.4 百万，其中资产负债表中呈报的是$
公司于截至2024年6月30日的六个月内偿还了$6.0 百万，截至2024年6月30日，该设施的总未偿还余额为$78.6 百万 2024年通过收入产生的多余现金流支付已被贷方取消。.
信贷额度到期日为 并且扣除延迟融资成本的 万美元贷款余额被列为资产负债表中的流动负债。78.3 亿美元0.3 亿美元 12 的平均值 14年 船舶被用作贷款抵押，公司认为在贷款到期方面具有灵活性和选择。
18
2018年建造船舶的融资
公司有 三 2018年建造并交付的船舶。贷款人提供了融资 77.5 %的购买价格用于三艘2018年建造船舶的融资。每艘船交付后，公司均进入 十年 购买每艘船的义务为每艘船1600万美元。13.6 million upon the completion of the 十年
bareboat charter agreements, and also has an option to purchase the vessels after eighty-four months and the next anniversaries are in
2025. The purchase options have to be declared six months in advance of the anniversaries for each vessel. Further details regarding the financing are disclosed in our 2023 Annual report.
The outstanding amounts under this financing arrangement were $82.7
million and $87.2 million as of June 30, 2024 and December 31, 2023, respectively, where $9.1 百万美元和8.9 百万，扣除推迟支付的融资成本后，分别列示为长期债务的流动部分。
2022年建造的船舶融资
辉瑞公司面临数起分开的诉讼，这些诉讼仍在进行中，需等待第三项索赔条款的裁决。2023年9月，我们与辉瑞公司同意合并2022和2023年的诉讼，并将审判日期从2024年11月推迟至2025年上半年，具体时间将由法院确定。 两个 根据这项融资安排，这些船舶于2022年从造船厂交付给公司。贷方为每艘船的购买价格提供了融资。 80.0 每艘的购买价位的%透过这项融资安排提供融资。 两个 2022年建造的船只。在每艘船只交付后，公司进入了 十年 租赁租船协议。公司有责任在 十年 租赁租船协议完毕后购买船只，每艘船需支付16.5 百万美元，并且公司有购买船只的权利 和 八十四个月 。关于融资的更多细节
已在我们2023年年度报告中披露。
在2024年6月30日和2013年12月31日，此融资安排下的未偿还金额分别为美元76.6 百万美元和79.4 百万，其中5.4 百万美元和5.4 百万，扣除透支融资成本后，已分别列示为长期负债的流动部分。
挪迪克隼号的融资
2016年建造的挪迪克之鹰号，于2023年12月交付给该公司。贷方提供了购买价格的%的融资。 75.0 在船只交付后，该公司与融资人签订了一份为期八年的船东承租合同。 八年 发起机构有义务于船东承租合同届满后以$百万的价格购买该船舶，并可选择在六十5.9 八年 bareboat
charter agreement and has the option to purchase the vessel after 六十 八年空白承租合同届满后，并有选择权在 和 八十四个月 更多有关融资的详细资讯已披露在我们的2023年年度报告中。
根据融资协议，截至2024年6月30日和2023年12月31日，未偿还金额分别为$50.5 百万美元和53.5 百万美元，其中$5.9 百万美元和5.9 百万美元扣除递延融资费用后作为长期债务的流动部分。
截至2024年6月30日，公司根据公司的债务设施，需要进行以下预定的本金还款：
|
千美元的债务还款
|
总计
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2024*
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2025
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2026
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2027
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2028
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此后
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2019年优先担保信贷设施
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|
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2018年建造船舶的融资
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| 2022年建造船舶的融资 |
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| 挪迪克雄鹰船队的融资 |
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总计
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*2024年第三季度和第四季度还款
上表包括2019年高级担保信贷设施的合同还款，如果公司从业务中产生多余现金并将资金用于偿还贷款余额，则超额现金流机制可能导致比上述数额更高的贷款还款。
公司定期监控对财务负债合同的遵守情况，截至2024年6月30日，公司在债务设施的财务负债合同方面符合规定。
19
公司定期进行现金流预测，以评估其是否有能力支付未来12个月的流动性需求，以及符合现有和未来融资协议下的财务和安全性比率。在开发未来现金流量估计值时，公司对船舶未来业绩、市场价格、营运开支、资本支出、舰队利用率、一般行政开支、贷款还款和利息费用作出假设。所应用的假设基于历史经验和未来预期。公司为不同情景准备现金流预测，而影响现金流预测的一个关键因素是估计的运费率。公司结合几家经纪估计的平均值，以及来自自身估计的数据，预测未来12个月的运费率。基于目前的估计值，公司认为目前的现金、现金等价物和受限现金，以及预期从业务中产生的现金，再加上ATm计划，足以满足工作资本需求和其他流动性需求，涵盖自本报告日期起的未来12个月期间。有关2019年高级担保信贷设施于2025年2月到期的更多信息已包含在上述并已讨论。.
5. 船舶
资产船舶的携带价值组成的资产船舶净值， 20
公司持有并使用的船舶，每当事件或情况变动表明某特定船舶的携带金额可能不反映其可收回金额时，均会进行潜在减损评估。 如果存在减损指标，公司在确定资产是否可收回时，将预期产生的资产未打折现现金流量估计与其携带金额相比较。
|
所有数字以美元'000表示
|
六月三十日
2024
|
12月31日，
2023
|
||||||
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船舶和船坞成本
|
|
|
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|
减：船舶累积折旧及减值损失
|
(
|
)
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(
|
)
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| 船舶帐面价值 |
||||||||
20
6. 其他流动负债
|
所有板块均包含来自Data-Tech-AI和数位业务服务的营业收入。有关详细信息，请参见18号注释。 figures 在美元'000
|
六月三十日
2024
|
12月31日，
2023
|
||||||
|
应计费用
|
|
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||||||
| 其他负债 | ||||||||
|
迳延收入
|
|
|
||||||
|
截至目前为止的总计
|
|
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||||||
迳延收入涉及来自客户预付租金。
7. 每股盈利
基本每股收益（“EPS”）是通过将净利润除以该期间的加权平均流通在外普通股数计算的。摊薄后每股收益是通过将净利润除以该期间的加权平均流通在外普通股数和相应期间内的摊薄后普通股等价股数计算的。
|
截至六月三十日止六个月
|
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|
所有数字以千美元为单位，除了股份和每股金额
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2024
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2023
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分子
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净利润
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分母
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基本- 权重平均普通股股份Outstanding
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稀释性- 权重平均普通股股份Outstanding
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每股普通股的净利润
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基础
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稀释
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8. 股东权益
普通股授权、发行和流通股份变动如下所示：
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授权股份
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已发行和
流通的
股份
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普通股
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截至2023年12月31日的结余
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截至2024年6月30日的余额
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2022年2月14日，公司与作为销售代理的b. Riley Securities, Inc.签署了一份股权分销协议，在该协议下，公司可以不时通过“$百万2022ATM”计划以市价发行和卖出普通股。60 百万，最高是$。公司在截至2024年6月30日的六个月期间未通过这一安排筹集任何收益，该ATM项下还有剩余的可用余额$百万。有关之前期间利用情况的进一步信息可在2023年年度报告中找到。60,000,000 未筹集任何资金。 无 百万。26.4 2024年6月30日未筹集任何收益，ATM下还剩余可用余额百万。进一步关于前期利用情况的信息可在2023年年度报告中找到。
根据公司的股价$。3.62 截至2024年9月26日，如果充分利用剩余可用余额，将导致 7,304,736 新股份被发行，如果充分利用剩余可用余额。
在2022年，公司向受雇于公司管理层和董事会成员的人士授予了 3,990,000 股票期权，公司已于2024年从性别计划中认可了$1.1 百万成本，并相应地记入额外资本金。未行使的股票期权可能对2024年6月30日附注7呈现的每股收益产生稀释效应，并已纳入摊薄后每股收益计算。
2024年上半年，公司宣布发放$50.1 百万的股息，或$0.24 每股。公司已在本期支付了$37.6 百万，其中$12.5 百万与2023年第四季宣布的股息有关。$25.1 属于套期保值的货币交易和燃料掉期的合同金额已记录在资产负债表中的衍生金融工具和现金中，包括以下金额（以千美元计）：0.12 每股的股息于2024年第二季宣布，已于2024年7月发放，在资产负债表中，截至2024年6月30日的应付股息款项列为未清偿股息。.
9. 承诺和事故
公司可能参与各种与其业务一般相关的法律程序，并受到各种全球范围内多个司法管辖区航运船舶所产生的实际或潜在索赔和法律程序所面临的环保和污染控制法律法规的影响。尽管法律程序的最终处置无法确定地预测，但公司管理层认为，无论是单独还是结合在一起可能已经存在或正在威胁的任何索赔的结果对公司的财务状况不会产生实质不利影响，但可能会实质影响公司在特定年度的营业结果。
10. 后续事件
2024年7月31日，trane technologies plc发布新闻稿宣布其2024年第一季度的业绩。 ，派息对象为股东记录日当时的持有人 ，公司宣布2024年第二季度业绩股息$分每股，将于2024年11月26日支付0.12 分 11月26日 .
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