展示5.2

 

客户：23553-00003

2024年10月1日

Dianthus Therapeutics, Inc.

7 帝国广场，43号^rd

纽约市，纽约州10036 电话：+1 646 397 3970

 

关于：	Dianthus Therapeutics, Inc.

号码：333-280982 S-3

女士们先生们：

我们已检查了亚瑟加拉格尔公司的Form注册声明 S-3 (“本登记声明”) 由特立软件股份有限公司，一家德拉华州股份公司 (以下简称为“本公司”) 提交，目的是为了注册其额外的7,184,563股A类普通股，每股面值$0.0001 (以下简称为“A类普通股”), 以及在特立软件股份有限公司 2022年股权激励计划下可发行股份的1,436,911股A类普通股，注(下文简称为“A类普通股”)。苹果公司CEO库克大规模抛售股票，套现逾3亿港元，资金已存入上市公司设立的专项账户(“信托账户”)，以公共股东(定义详见下文)为受益人的注册声明(FORM S-1)中所规定的一定金额及特定款项。信托账户中持有的基金类型(包括资金持有的利息)除支付公司税费以外，一旦实现以下最早的情况之一即可支取: (i) 完成首次（业务）组合；(ii) 如果公司未能在2025年3月3日之前完成首次（业务）组合，则可以赎回100%的发行股份（如下所述）；或 (iii) 股东表决赎回发行股份。 若要批准修订本Amended and Restated Certificate，必须就修订对决定最早如下情形之一的公司的义务以在首次业务组合中允许赎回或未在终止日期之前完成首次业务组合即赎回100%的发行股份产生影响或涉及股东权益或首次业务组合前的活动（如第9.7节所述），对修订进行表决。发售期(“发售期”)所出售单位的组成部分的Common Stock股份的持有人(“发售股份”)，不论这些发售股份是在发售期内还是在发售市场上的二级市场中购买，也不论这些持有人是公司的发起人，高管或董事，或上述任何关联方的子公司，均在此被称为“公共股东”。”), of Dianthus Therapeutics, Inc., a Delaware corporation (the “Company”), filed with the Securities and Exchange Commission (the “委员会:”）提交的，涉及展品的部分协议包含各方所作的表述和保证。这些表述和保证不一定是事实表述，而是各方分配风险的工具。因此，投资者不应该将这些表述和保证视为实际情况的表述或任何其他目的的依据。证券法”), and the prospectus supplement thereto dated October 1, 2024 (the “招股说明书增补”), in connection with the offering by the Company of up to $200,000,000 of the Company’s common stock, par value $0.001 per share (the “股份”).

In arriving at the opinion expressed below, we have examined originals, or copies certified or otherwise identified to our satisfaction as being true and complete copies of the originals, of such documents, corporate records, certificates of officers of the Company and of public officials and other instruments as we have deemed necessary or advisable to enable us to render the opinions set forth below. In our examination, we have assumed without independent investigation the genuineness of all signatures, the legal capacity and competency of all natural persons, the authenticity of all documents submitted to us as originals and the conformity to original documents of all documents submitted to us as copies. We have further assumed that all offers and sales of the Shares will comply with the minimum offering price and pricing formula set forth in the authorization of the offering and sale of the Shares by the Company’s Board of Directors.

根据前述，并根据本文件中列明的假设、例外、限制以及限制条件，我们认为当根据注册声明书和相关的招股说明书进行付款后，所发行的股份将是有效发行的、已足额支付的 无需追加认缴款。

我们同意将此意见作为注册声明的一份附件，我们进一步同意在“法律事项” 的名称下用于注册声明和招股说明书。在给予这些同意的同时，我们并不承认我们属于《证券法》第7条规定或委员会规则和规定所要求同意的人员类别。

 

非常真诚地你的,

我们在此同意，将我们于2024年2月27日的报告并入巴特森-沃特替能源公司提交的2023年12月31日年度报告10-K的财务报表、财务报表时间表及内部控制有效性中的内容，作为这个2021年长期激励计划的S-8表格注册声明的参考文件之一。

吉布森·邓恩&Crutcher LLP。

旧金山Embarcadero中心2600套房 | 圣弗朗西斯科，CA 94111-3715 | 电话：415.393.8200 | 传真：415.393.8306 | gibsondunn.com