附录99.1

 

NFt 有限公司及其附属公司

未经审计的简明 合并资产负债表

(以美元表示 除股份数量外)

 

   六月三十日，   12月31日 
   2024   2023 
   (未经查核)     
资产        
流动资产合计        
现金及现金等价物  $81,632,704   $61,750,809 
限制性现金   4,369,868    4,306,519 
预付款项及其他流动资产净额   
-
    6,834,769 
贷款应收款项   800,000    800,000 
全部流动资产   86,802,572    73,692,097 
           
非流动资产          
非上市投资净额   
-
    
-
 
非流动资产总额   
-
    
-
 
资产总额  $86,802,572   $73,692,097 
           
负债和股东权益          
           
负债          
流动负债          
应付帐款及其他负债  $1,207,534   $3,259,319 
客户预收款项   4,369,868    4,306,519 
认股权负债   6,098,858    4,971,869 
税项应付款   359,250    350,752 
流动负债合计   12,035,510    12,888,459 
           
总负债   12,035,510    12,888,459 
           
承诺事项与可能负担之事项   
-
    
-
 
           
股东权益          
*普通股 (所有板块20,000,000 股份已授权; $0.05票面价值； 4,080,380 截至2024年6月30日，已发行和流通的股份为 1,399,675截至2023年12月31日发行和流通的股份为）   204,269    38,491 
资本公积额额外增资   103,238,268    95,726,623 
累积亏损   (28,675,475)   (34,961,476)
累积其他全面损失   
-
    
-
 
股东权益总额   74,767,062    60,803,638 
总负债及股东权益  $86,802,572   $73,692,097 

 

*所有股份和每股数据已经追溯调整 以反映自2024年4月12日开始实施的股票逆向分拆

 

附注是这些暂行综合财务报表的重要组成部分。

 

1

 

NFt有限公司及附属公司

未经核数的综合营业及综合亏损简表

(以美元表示 除股份数外)

 

   截至六个月结束 
   六月三十日， 
   2024   2023 
   (未经查核)   (未经查核) 
营业收入        
Commission-continuing operations  $394,949   $1,274,518 
Commission-discontinued operations  $
-
   $
-
 
Revenue-continuing operations   394,949    1,274,518 
Revenue-discontinued operations   
-
    
-
 
           
Cost of revenue-continuing operations   (96,024)   (301,260)
Cost of revenue-discontinued operations   
-
    
-
 
           
Gross profit-continuing operations   298,925    973,258 
毛利润-停业部门   
-
    
-
 
           
营业费用：          
一般及行政费用-持续营运   (894,813)   (1,386,055)
一般及行政费用-停业部门   
-
    (21,946)
资产处分收益   
-
    6,869,809 
总营业费用-持续营运   (894,813)   (1,386,055)
总营业费用-停业部门   
-
    6,847,863 
           
来自持续营业的净损失   (595,888)   (412,797)
           
其他收入和支出：          
利息收入   228,394    394,218 
认股权净值变动利得   6,661,993    - 
其他总收益（支出）   6,890,387    394,218 
           
继续营运之收益/(亏损)税前   6,294,499    (18,579)
           
继续营运之所得税费用   8,498    62,311 
           
持续营运净损失   6,286,001    (80,890)
           
停止营运之所得税前亏损：          
处分子公司收益   
-
    6,869,809 
已停业业务损失   
-
    (21,946)
停止营运所得税支出   
 
    
 
 
税费   
-
    
-
 
           
停止营运净利润   
-
    6,847,863 
           
Net loss  $6,286,001   $6,766,973 
           
外币兑换调整   
-
    (9,858)
           
综合收益  $6,286,001   $6,757,115 
           
持续营业利润／（亏损）每股基本  $5.46   $(0.01)
持续营业利润／（亏损）每股稀释  $2.83   $(0.01)
已停止运作业务利润／（亏损）每股基本  $
-
   $0.98 
已停止运作业务利润／（亏损）每股稀释  $
-
   $0.98 
普通股加权平均发行股数─基本   1,151,703    6,998,238 
普通股加权平均发行股数─稀释   2,223,328    6,998,238 

 

附注： 附注乃本份中期简明综合财务报表的一部分。

 

2

 

NFt有限公司及附属公司

未经审核的简明综合股权变动表

(以美元表示 除股份数量外)

 

   数字
的 股份		   普通股   额外的
已付款
资本		   累计
赤字		   累计
其他
Cumulative effect of the adoption of ASU 2023-08
损失		   总计 
                         
2022年12月31日资产负债表   699,838   $34,992   $92,526,972   $(39,797,696)  $(357,486)  $52,406,782 
                               
持续营运净损失   -    
-
    
-
    (80,890)   
-
    (80,890)
                               
已中止运作的操作所导致的净损失   -    
-
    
-
    (21,946)   
-
    (21,946)
                               
子公司处置   -    
-
    
-
    6,502,465    367,344    6,869,809 
                               
外币兑换调整   -    
-
    
-
    
-
    (9,858)   (9,858)
2023年6月30日资产负债表   699,838   $34,992   $92,526,972   $(33,398,067)  $-   $59,163,897 
                               
2023年12月31日结存   1,399,675   $38,491   $95,726,623   $(34,961,476)  $
-
   $60,803,638 
                               
*更正面值错误陈述   -    31,493    (31,493)   
-
    
-
    
-
 
                               
碎股进行反向股票拆分后合并为整股的影响   75,458    3,773    (3,773)   
-
    
-
    - 
                               
定向增发   1,399,675    69,984    15,396,421    
-
    
-
    15,466,405 
                               
普通股认股权证的发行   -    -    (11,158,348)   
-
    
-
    (11,158,348)
                               
普通股认股权证的无现金行使   1,210,572    60,528    3,308,838    
-
    
-
    3,369,366 
                               
持续营运的净利润   -    
-
    
-
    6,286,001    
-
    6,286,001 
                               
2024年6月30日资产负债表   4,085,380   $204,269   $103,238,268   $(28,675,475)  $
-
   $74,767,062 

 

*由于在2023年12月31日结束时估计普通股面值不正确，导致当前期间普通股和资本公积之间的再分类已被预期地更正。

 

随附附注 是这些期中简明合并财务报表的重要部分。

 

3

 

NFt有限公司及其子公司

现金流量的中期总组合陈述

(以美元表示)

 

   六个月结束了 
   六月三十日，   六月三十日， 
   2024   2023 
经营活动现金流量：        
持续营运净损失
  $6,286,001   $(80,890)
已中止运作的操作所导致的净损失   -    6,847,863 
           
调整净损失为经营活动提供的净现金流量：          
认股权负债公允价值增益   (6,661,993)   
-
 
营业资产及负债变动（减）增长：          
预付款项和其他流动资产   396,263    (1,891,405)
客户存款。   63,349    854,160 
应付帐款及其他负债   (2,043,296)   1,459,012 
营运活动产生的/（使用）的现金 - 持续营运   (1,959,676)   340,877 
营运活动使用的现金 - 停止运作   
-
    (1,267,255)
经营活动产生的净现金流量   (1,959,676)   (926,378)
           
投资活动之现金流量:          
投资活动提供的净现金─停止营运   
-
    61,376 
投资活动提供的净现金   
-
    61,376 
           
来自筹资活动的现金流量:          
从第三方短期借款获得的款项   
-
    500,000 
来自私募的筹资   21,904,920      
财务活动提供的净现金─持续营运   21,904,920    500,000 
来自已停业营运的融资活动提供的净现金   
-
    
-
 
筹资活动提供的净现金   21,904,920    500,000 
           
对持续营运的现金、现金等价物和受限现金的汇率变动影响   
-
    
-
 
对已停业营运的现金、现金等价物和受限现金的汇率变动影响   
-
    (29,729)
           
来自持续营运的现金及现金等价物以及受限现金的净变动   19,945,244    840,877 
来自已停业营运的现金及现金等价物以及受限现金的净变动   
-
    (1,235,608)
           
现金、现金等价物和受限现金，期初余额   66,057,328    66,361,627 
来自已停业营运的现金及现金等价物，期初余额   
-
    1,235,608 
现金及现金等价物，以及受限现金期初余额   66,057,328    67,597,235 
           
现金及现金等价物，以及受限现金持续营运结束余额  $86,002,572   $67,202,504 
现金及现金等价物以及受限现金停止营运结束余额   
-
    
-
 
现金及现金等价物以及受限现金结束余额  $86,002,572   $67,202,504 
           
现金及现金等价物-持续营运  $81,632,704   $63,642,594 
截至2024年和2023年6月的受限现金，分别为   4,369,868    3,559,910 
总现金、现金等价物和受限现金-持续营运  $86,002,572   $67,202,504 
           
现金及现金等价物-停止运作  $
-
   $
-
 
受限现金 - 已停止运营   
-
    
-
 
现金、现金等价物和受限现金 - 已停止运营  $
-
   $
-
 
           
补充现金流量资讯：          
支付利息的现金 - 继续运营  $
-
   $
-
 
支付利息的现金 - 已停止运营  $
-
   $
-
 
支付所得税的现金 - 继续运营  $
-
   $
-
 
支付所得税的现金 - 已停止运营  $
-
   $
-
 

 

 

4

 

6847863 错误 --12-31 Q2 2024-06-30 0001958713 0001958713 2024-01-01 2024-06-30 0001958713 2024-06-30 0001958713 2023-12-31 0001958713 mi：委员会成员 us-gaap：持续营运部门成员 2024-01-01 2024-06-30 0001958713 mi：委员会成员 us-gaap：持续营运部门成员 2023-01-01 2023-06-30 0001958713 mi：委员会成员 us-gaap:段落已停业营运成员 2024-01-01 2024-06-30 0001958713 mi：委员会成员 us-gaap:段落已停业营运成员 2023-01-01 2023-06-30 0001958713 2023-01-01 2023-06-30 0001958713 us-gaap：普通股成员 2022-12-31 0001958713 us-gaap:AdditionalPaidInCapitalMember 2022-12-31 0001958713 us-gaap:RetainedEarningsMember 2022-12-31 0001958713 us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember 2022-12-31 0001958713 2022-12-31 0001958713 us-gaap：普通股成员 2023-01-01 2023-06-30 0001958713 us-gaap:AdditionalPaidInCapitalMember 2023-01-01 2023-06-30 0001958713 us-gaap:RetainedEarningsMember 2023-01-01 2023-06-30 0001958713 us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember 2023-01-01 2023-06-30 0001958713 us-gaap：普通股成员 2023-06-30 0001958713 us-gaap:AdditionalPaidInCapitalMember 2023-06-30 0001958713 us-gaap:RetainedEarningsMember 2023-06-30 0001958713 2023-06-30 0001958713 us-gaap：普通股成员 2023-12-31 0001958713 us-gaap:AdditionalPaidInCapitalMember 2023-12-31 0001958713 us-gaap:RetainedEarningsMember 2023-12-31 0001958713 us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember 2023-12-31 0001958713 us-gaap：普通股成员 2024-01-01 2024-06-30 0001958713 us-gaap:AdditionalPaidInCapitalMember 2024-01-01 2024-06-30 0001958713 us-gaap:RetainedEarningsMember 2024-01-01 2024-06-30 0001958713 us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember 2024-01-01 2024-06-30 0001958713 us-gaap：普通股成员 2024-06-30 0001958713 us-gaap:AdditionalPaidInCapitalMember 2024-06-30 0001958713 us-gaap:RetainedEarningsMember 2024-06-30 0001958713 us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember 2024-06-30 美元指数 xbrli:股份 美元指数 xbrli:股份