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UNITED STATES
証券取引委員会
ワシントンDC 20549
フォーム10-Q ☑ 証券取引法第13条または15(d)条に基づく四半期報告書 四半期間 2024年8月31日
OR ☐ 証券取引法第13条または15(d)条に基づく移行報告書 移行期間中の 売上高 調整後 EBITDA の
委員会ファイル番号 0-11399
シンタス・コーポレーション
（会社設立時の指定名） ワシントン州 31-1188630 (登記上)所在地の州またはその他の管轄区域 2650 East Bayshore Road、Palo Alto、California 94303
6800 Cintas Boulevard P.O.ボックス625737 シンシナティ オハイオ州 45262-5737 （本社所在地） （郵便番号）
登録者の電話番号（市外局番を含む）： (513 ) 459-1200
法第12(b)条に基づき登録された証券:
各クラスの名称 取引シンボル
登録されている各取引所の名称 普通株式, 無拘束 CTAS ナスダック・ストック・マーケットLLC （NASDAQグローバルセレクト市場）
取引所法1934年によるセクション13または15（d）に提出が必要なすべての報告書を前の12か月間に提出しているか（または登録者がそのような報告書を提出することが義務付けられた期間）、かつ過去90日間にその報告義務の対象となっているかを示すチェックマークをつけてください。 はい ☑ いいえ ☐
登録者が過去12か月間（または登録者がそのようなファイルを提出する必要があったより短い期間）に、Regulation S-tのRule 405に従い提出が必要なすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。 はい ☑ いいえ ☐
取引所法第120条2項にある「大幅な加速申請者」、「加速申請者」、「小規模報告会社」、「新興成長企業」の定義を参照して、登録者が大幅な加速申請者、加速申請者、非加速申請者、小規模報告会社、または新興成長企業であるかをチェックマークで示してください。
大規模加速ファイラー ☑ 加速ファイラー ☐ 非加速ファイラー ☐
小規模報告会社 ☐ 新興成長企業 ☐
新興成長企業の場合、会計基準に関する新しいまたは改訂された基準に準拠するための延長移行期間を使用しないことに選択した場合は、チェックマークで示してください。この規定は、取引所法13(a)に基づいて提供されます。 ☐
登録者が取引所法第120億2条で定義されるシェル企業であるかどうかをチェックマークで示してください。 はい ☐ いいえ ☑
発行済み全株式の数を示してください。最新の実行可能な日付で、発行済みの申請者の全株式は2024年4月22日の時点で10,937,245株でした。
クラス 2024年9月30日の傑出した業績 普通株式、無額面価格 403,298,633
シンタス・コーポレーション
目次
ページ 2024年8月31日および2024年5月31日
第一部 財務情報
ITEm 1.
財務諸表
シンタス・コーポレーション
総合利益計算書
（未確定）
3 か月が終了 （一株あたりのデータを除く千単位） 2024年8月31日です 2023年8月31日 収益: 制服のレンタルと施設サービス $ 1,933,839 $ 1,826,825 その他 567,748 515,505 総収入 2,501,587 2,342,330 費用と経費: ユニフォームレンタルと施設サービスの費用
981,163 947,583 その他の費用 268,293 253,176 販売費および管理費 691,100 641,015 営業利益 561,031 500,556 利息収入 (1,250 ) (422 ) 支払利息 25,619 24,544 税引前利益 536,662 476,434 所得税 84,629 91,349 純利益 $ 452,033 $ 385,085 1株当たりの基本利益 $ 1.12 $ 0.94 希薄化後の1株当たり利益 $ 1.10 $ 0.93 1株あたりの申告配当金 $ 0.39 $ 0.3375
関連する注記を参照してください。
シンタス・コーポレーション
包括利益連結簡易損益計算書
（未確定）
終了した三ヶ月間 営業活動によるキャッシュフロー： 8月31日、 8月31日 当期純利益 $ 452,033 $ 385,085 その他の総合的な所得（損失）税引後純額： 外貨換算調整
3,656 2,634 利子率ロック契約の公正価値変動（税引前）
（currency）の費用3,408 )と$2,806 それぞれ
(9,956 ) 8,199 金利ロック契約の償却、税金の恩恵を差し引いた金額513 累積その他の包括利益（損失）、税引前の額は$(487 それぞれ($の税金引後)
(1,523 ) (1,442 ) その他包括損益（当期純利益の（currency））3,921 )
および＄2,319 それぞれ
(7,823 ) 9,391 包括的利益 $ 444,210 $ 394,476
関連する注記を参照してください。
シンタス・コーポレーション
合併簡略資産負債表（百万ドル、除く帳面価額；未監査）
営業活動によるキャッシュフロー： 8月31日、 5月31日、 （未確定） 資産 流動資産: 現金及び現金同等物 $ 101,373 $ 342,015 売掛金の純額 1,293,791 1,244,182 資産、純額 399,078 410,201 使用中の制服およびその他のレンタルアイテム 1,061,065 1,040,144 前払費用およびその他の流動資産 188,085 148,665 流動資産合計 3,043,392 3,185,207 有形固定資産、正味額 1,554,640 1,534,168 投資 325,651 302,212 のれん 3,223,528 3,212,424 サービス契約総額 311,199 321,902 使用中リース資産、正味額 190,965 187,953 その他の資産 419,332 424,951 $ 9,068,707 $ 9,168,817 負債および株主資本 流動負債： 支払調整 $ 395,931 $ 339,166 未払い賃金および関連負債 125,004 214,130 未払費用 717,093 761,283 現在の所得税 84,622 18,618 運用リース債務, 消費期間1年以下 46,537 45,727 1年以内に支払うべき借入金 615,702 449,595 流動負債合計 1,984,889 1,828,519 長期負債： 1年後に支払う債務 2,026,448 2,025,934 繰延税金資産 474,461 475,512 オペレーティングリース債務 149,345 146,824 未払費用 412,141 375,656 長期負債の合計
3,062,395 3,023,926 株主資本: 優先株式、不額面価値: — — 100 なし
普通株式、無立会金、人的負担金: 2,415,723 2,305,301 1,700,000
2025会計年度： 775,231 発行済み株式数は403,258 株式数は、
2024会計年度： 773,097 発行済み株式数は405,008 株式数は、
留保利益 10,912,033 10,617,955 自己株式: (9,389,711 ) (8,698,085 ) 2025会計年度： 371,972 株
2024会計年度： 368,089 株
累積その他の包括利益 83,378 91,201 総株主資本
4,021,423 4,316,372 $ 9,068,707 $ 9,168,817
関連する注記を参照してください。
シンタス・コーポレーション
株主資本の総括縮小表
（未確定）
普通株式 利益剰余金 自社株式 総計 営業活動によるキャッシュフロー： 株式 数量 株式 数量 2024年6月1日の残高 773,097 $ 2,305,301 $ 10,617,955 $ 91,201 (368,089 ) $ (8,698,085 ) $ 4,316,372 当期純利益 — — 452,033 — — — 452,033 税引き後の包括損失 — — — (7,823 ) — — (7,823 ) 配当 — — (157,955 ) — — — (157,955 ) 株式報酬認識支払い — 33,367 — — — — 33,367 株式報酬オプションの授権の分割 792 — — — — — — ストック・オプションの行使 1,342 77,055 — — (407 ) (76,824 ) 231 普通株式の自己取得 — — — — (3,476 ) (614,802 ) (614,802 ) 2024年8月31日の残高 775,231 $ 2,415,723 $ 10,912,033 $ 83,378 (371,972 ) $ (9,389,711 ) $ 4,021,423
普通株式 利益剰余金 自社株式 総計 営業活動によるキャッシュフロー： 株式 数量 株式 数量 2023年6月1日の残高 768,796 $ 2,031,542 $ 9,597,315 $ 77,778 (361,867 ) $ (7,842,649 ) $ 3,863,986 当期純利益 — — 385,085 — — — 385,085 税引き後包括利益 — — — 9,391 — — 9,391 配当 — — (138,272 ) — — — (138,272 ) 株式報酬認識支払い — 30,242 — — — — 30,242 株式報酬の付与 625 — — — — — — ストック・オプションの行使 1,210 59,691 — — (472 ) (59,212 ) 479 普通株式の自己取得 — — — — (582 ) (73,276 ) (73,276 ) 2023年8月31日残高 770,631 $ 2,121,475 $ 9,844,128 $ 87,169 (362,921 ) $ (7,975,137 ) $ 4,077,635
関連する注記を参照してください。
シンタス・コーポレーション
キャッシュフローの連結簡易財務諸表
（未確定）
3 か月が終了 (千単位) 2024年8月31日です 2023年8月31日 営業活動によるキャッシュフロー: 純利益 $ 452,033 $ 385,085 純利益を営業活動によって提供される純現金と調整するための調整：
減価償却 73,838 67,613 無形資産の償却と資本化された契約費用 41,366 39,199 株式ベースの報酬 33,367 30,242 繰延所得税 1,887 (1,367 ) 事業買収を差し引いた現在の資産と負債の変動： 売掛金、純額 (49,129 ) (43,892 ) 在庫、純額 11,318 8,541 制服やその他のレンタル品も提供しています (20,144 ) (7,414 ) 前払費用、その他の流動資産、資本化された契約費用 (68,719 ) (66,791 ) 買掛金 56,698 12,443 未払報酬と関連負債 (86,965 ) (124,408 ) 未払負債およびその他 (44,268 ) (48,952 ) 所得税、現在の税金 65,450 86,646 営業活動による純現金 466,732 336,945 投資活動によるキャッシュフロー: 資本支出 (92,921 ) (106,697 ) 投資の購入 (7,124 ) (6,525 ) 事業の買収、獲得した現金を差し引いたもの (9,436 ) (55,651 ) その他、ネット (4,851 ) (963 ) 投資活動に使用された純現金 (114,332 ) (169,836 ) 財務活動によるキャッシュフロー: コマーシャルペーパーの発行、純額 166,000 — 借金の返済 — (10,000 ) 株式ベースの報酬報奨の行使による収入 231 479 配当金の支払い (138,237 ) (117,565 ) 普通株式の買戻し (614,802 ) (73,276 ) その他、ネット (5,984 ) (2,013 ) 財務活動に使用された純現金 (592,792 ) (202,375 ) 現金および現金同等物に対する為替レートの変動の影響 (250 ) (757 ) 現金および現金同等物の純減少 (240,642 ) (36,023 ) 現金および現金同等物の期首残高 342,015 124,149 現金および現金同等物の期末残高 $ 101,373 $ 88,126
関連する注記を参照してください。
シンタス・コーポレーション
財務諸表の注記
（未監査）
注記1 - 「Performance-Based Awards（成果に基づく受賞）」は、第7.7条に基づき、委員会によって設定されたパフォーマンス目標や他の事業目標の達成に依存して現金、株式またはその他の受賞を受け取るための受賞です。
シンタス・コーポレーション（Cintas、当社、私たち、我々）の連結簡易財務諸表は、シンタスによって、証券取引委員会（SEC）の規則および規制に則って、監査なしで作成されました。米国一般受け入れ会計原則（米国GAAP）に従って作成された連結財務諸表に通常含まれる特定の情報および脚注開示は、これらの規則および規制に従い縮小または省略されています。開示が適切に行われていると考えていますが、これらの連結簡易財務諸表は、当社が2024年5月31日にSECに提出した年次報告書（年次報告書）に含まれる連結財務諸表および注記と併せて読むことをお勧めします。2024年7月25日にSECに提出されたAnnual Reportで「Notes to Consolidated Financial Statements」のタイトルの「Significant Accounting Policies」に関するNote 1をご覧ください。Cintasが現在の会計年度中に遵守している会計方針には、大きな変更はありません。
暫定結果は変動の対象となり、完全な財政年度の業績を示すものとは必ずしも一致しません。管理陣の見解では、示された中間期間の連結業績を公正に示すために必要な調整（通常の繰り返し調整のみを含む）が行われています。
在庫は原価法（先入れ先出し）または正味実現価値のどちらか低い方で評価されます。 在庫（正味）は以下で構成されています：
営業活動によるキャッシュフロー： 8月31日、 5月31日、 原材料 $ 13,926 $ 16,664 仕掛品 47,536 48,458 製品 337,616 345,079 資産、純額 $ 399,078 $ 410,201
在庫は、古くなった在庫（過剰で動きの遅い）の準備金を差し引いて記録されています65.2 百万と $63.1 2024年8月31日と2024年5月31日にはそれぞれ百万です。 在庫陳腐化準備金は、特定の識別情報と、Cintasの過去の陳腐化率に基づく見積もりによって決定されます。特定の在庫品目が、原価または正味実現可能価値のどちらか低い方に書き込まれると、新しい原価基準が確立され、その在庫品目を後で値上げすることはできません。
株式分割
2024年5月2日、会社は普通株式の一株につき一株のシェア分割（株式分割）を発表しました。 "4人" 2024年9月4日時点の株主は、各保有する普通株式に追加の普通株式株を受け取り、これは2024年9月11日の株式市場のクローズ後に配布されました。 過去1週間は株主にとって大変な期間であったため、基本的なファンダメンタル分析を行い、何を学ぶことができるかを調べてみましょう。 2024年9月12日の市場開場後から、会社の普通株式は投稿株式分割後の基準として取引が開始されました。財務諸表の添付の簡約連結財務諸表と適用可能な開示において記載されている全ての普通株式、株式報酬、普通株式１株当たり金額および自己株式の数は、株式分割の影響を反映するように調整されました。
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新しい会計基準
2023年11月、財務会計基準委員会（FASB）は、会計基準更新通知（ASU）2023-07号「区分レポート（第280号）」を発行しました。 開示セグメントの改善 （ASU 2023-07）。ASU 2023-07は、報告対象の事業セグメントに関する重要な費用やその他の項目についての追加開示を求めています。ASU 2023-07は、2023年12月15日以降（2025会計年度）から発効します。早期適用が許可されています。企業は現在、ASU 2023-07が連結の要約財務諸表に与える影響を評価しています。
2023年12月、FASBは『収益課税（Topic 740）におけるASU 2023-09』を発行しました。 所得税開示の向上 （ASU 2023-09）は、実体の所得税率調整表や、現金税の支払いに関する開示を拡大します。ASU 2023-09は、米国および外国管轄区域で支払われる税金についての年間期間に有効となります。
2024年12月15日以降（2026会計年度）から開始。会社は現在、ASU 2023-09の連結簡易財務諸表への影響を評価中です。
最近発行された、または新たに有効となった他の会計基準は、シンタスの連結損益計算書に重大な影響を及ぼしている、または予想されているものはありません。
注記2 - 新しい会計基準収益認識
次の表は、8月31日に終了した3か月間のシンタスの売上高を各運営セグメント別に分解したものです。
営業活動によるキャッシュフロー： 2024 2023 制服レンタルおよび施設サービス $ 1,933,839 77.3 % $ 1,826,825 78.0 % 応急手当ておよび安全サービス 292,567 11.7 % 260,693 11.1 % 消防防火サービス 197,497 7.9 % 174,316 7.5 % 制服直販 77,684 3.1 % 80,496 3.4 % 合計売上高 $ 2,501,587 100.0 % $ 2,342,330 100.0 %
防火サービスと制服直販事業部は、『セグメント情報』と題された資料に示されている全セクター内に含まれています。 注釈10 氏を含む発表資料内の分野情報。
売上認識ポリシー
13週間が終了した2024年3月31日および2023年3月26日について、約+ million株が希薄化後EPSの計算から除外されました。それらを含めると、希薄化が解消されます。95 売上高の％は、シンタスの従業員パートナーによって顧客のビジネス現場で実施されるユニフォームレンタルおよび施設サービス、応急処置および安全サービス、火災保護サービスのルートサービスにかかる手数料から派生しています。当社のルートサービス顧客契約からの売上高は、単一の履行義務を表します。会社は、提供されるサービスの性質と契約料金（アウトプット方式）に基づいて、サービスが実施されるにつれて売上高を認識するか、契約条件の下で、顧客のビジネス現場で履行義務が満たされる際の時間に売上高を認識します。会社の履行期間は通常、月次請求期間に対応しています。主にユニフォームダイレクトセールス事業部内の売上高、および会社の総売上高の約％を表す会社の残りの売上高は、顧客との契約条件の履行が完了した際に認識されます。一般的に、商品が顧客に譲渡されるときにこれが発生します。 5 会社の売上高の％は、会社の総売上高のうち、お客様との契約条件の履行が完了したときに認識されます。これは一般的に、商品が顧客に譲渡されるときに発生します。
私たちは主に取引売掛金を通じて信用損失にさらされています。信用損失の引当金は、過去の回収率に基づいた見積もりと回収不能と判断された特定の口座のための準備金の両方を使用して決定します。シンタスの過去の回収率に基づいた見積もりである信用損失の引当金の部分は、口座が現在の状態である場合には名目上の割合から記録され、口座が経過するにつれて大幅に増加します。口座が経過するにつれて提供される金額は、各事業の顧客数やそれぞれのビジネスの性質の違いによるため、制服レンタルおよび施設サービスの報告可能運営部門、応急処置および安全サービスの報告可能運営部門、およびその他のすべてで多少異なります。最近の売掛金移入と回収情報、および基礎となる経済見通しを考慮して、信用損失の引当金を四半期ごとに更新しています。
契約締結にかかるコスト
ルートサービスの顧客契約を取得するためにコミッションが増額されると見なされる場合、会社は従業員パートナーに支払われるコミッション費用を資産計上します。時価総額制手数料は、経費が計上されると予想されるタイミングに基づいて、流動手数料と非流動手数料に分類されます。現在の部分は前払費用およびその他の流動資産に含まれ、非流動部分は会社の連結要約貸借対照表の純額であるその他の資産に含まれます。2024年8月31日現在、資本化された手数料に関連する流動資産と非流動資産の合計は95.0 百万と $265.9 それぞれ 100 万です。2024年5月31日現在、資本化された手数料に関連する流動資産と非流動資産の合計は94.6 百万と $262.5 それぞれ 100 万。会社は資本化された手数料に関連する償却費用を$として計上しました25.9 百万と $24.4 2024年8月31日と2023年8月31日に終了した3か月間で、それぞれ100万件です。これらの費用は、連結要約損益計算書の販売費と管理費に分類されます。
注記3 - リストラおよびその他の関連事業の純額リース
シンタスは、特定の運営施設、車両、機器のための運転リースを保有しており、基礎となる資産を使用する権利を提供し、リースの期間中にリース料金の支払いが必要です。各新規契約は、契約がリースを含むかどうか、およびそのリースがファイナンスリースまたはオペレーティングリースの分類基準を満たしているかどうかを判断するために評価されます。特定されたすべてのリースは、対応するオペレーティングリース権利使用資産、純額を伴う連結総資産負債計算書に記録されます。これは、リース期間中に基礎となる資産を使用する権利を表し、リースから発生するリース支払いの義務を表すオペレーティングリース債務を示しています。初期契約期間が12か月以下である短期オペレーティングリースは、連結総資産負債計算書に記録されません。
リース開始日に、運用リース使用権資産、純額及び運用リース義務は、リース期間中のリース支払額の現在価値に基づいて認識され、リースの延長または解約のオプションが合理的に行使されるときに含まれます。リース支払額の現在価値は、主にリース開始日に提供されている情報に基づいて増加借入金利を使用して決定されます。運用リースのリース費用は、リース期間を通じて直線的に記録され、変数リースコストは発生した時点で記録されます。リース費用と変数リースコストは、主に企業の連結簡易損益計算書のユニフォームレンタルサービスおよびその他の費用に記録されます。企業のリース契約には、実質的な残余価値保証または実質的な制限付き契約が含まれていません。
運転リース費用、短期リース費用および両期間とも無視できるほど少額である変数リース費用を含めたものは、それぞれ2024年と2023年8月31日に終了する3ヶ月間で、ドルでした21.8 $百万の売上高を認識しました19.7 百万ドルである
以下の表は、会社の連結簡易キャッシュ・フロー計算書に関連する補足情報を提供します。2021年8月31日までの3か月間に終了しました。
営業活動によるキャッシュフロー： 2024 2023 April 26, $ 13,328 $ 12,696 新規または更新された取得による運用リース使用権資産 $ 13,973 $ 14,286
その他、オペレーティングリース権利資産の純額およびオペレーティングリース債務に関連する情報は次の通りでした:
8月31日、 5月31日、 リース残存期間の加重平均 5.20 年数5.15 年数加重平均割引率 3.64 %3.48 %
2024年8月31日現在、シンタスの運用リース pass表債務の契約上の将来の最低リース金額は以下の通りです:
営業活動によるキャッシュフロー： 2025 （残りの9ヶ月）
$ 39,570 2026 47,203 2027 37,748 2028 31,759 2029 23,645 それ以降 36,546 支払いの総額 216,471 利息を差し引いた額が少ない (20,589 ) リース支払いの現在価値の総額 $ 195,882
注記4 - 公正価値測定
全セクターで測定されるすべての金融商品は、決算・連結簿価の日付における公正価値を判断するために使用される入力に基づいて、公正価値階層内の適切なレベルに分類されています。 これらの公正価値で評価される金融商品は、以下にまとめられています：
2024年8月31日現在 2024年5月31日時点 （千） 派生負債 - 先物買付契約 レベル2 レベル3 公正価値 派生負債 - 先物買付契約 レベル2 レベル3 公正価値 現金及び現金同等物 $ 101,373 $ — $ — $ 101,373 $ 342,015 $ — $ — $ 342,015 その他資産、純額： 金利ロック
— 81,465 — 81,465 — 94,829 — 94,829 公正価値での総資産 $ 101,373 $ 81,465 $ — $ 182,838 $ 342,015 $ 94,829 $ — $ 436,844
シンタスの現金及び現金同等物は、一般的に公正価値階層のレベル1に分類されます。 レベル1に分類される金融商品は、市場での市場価格に基づいています。 シンタスがレベル1に分類する金融商品の種類には、ほとんどの銀行預金やマネー・マーケット証券が含まれます。 シンタスは、このような金融商品の市場価格を調整しません。
シンタスの金利ロック契約の公正価値は、類似の取引所で取引されるデリバティブ（市場手法）に基づいており、そのため、公正価値ヒエラルキーのLevel 2に含まれています。公正価値は、ロックされた金利を基準となる国債金利と比較することで決定されました。その他の資産には、定期的に公正価値で記録された金額は含まれておらず、純額です。
上記に記載されている方法では、適正価値を産出する場合があり、これは実現可能価値を示すものではないか、将来の適正価値を反映していない可能性があります。さらに、シンタスは、その評価方法が適切で他の市場参加者と一貫していると考えていますが、特定の金融商品の適正価値を決定するための異なる方法論や仮定の使用は、連結簡易貸借対照表の日付における適正価値の異なる推定値の結果となる可能性があります。
毎年録画される資産と負債に加えて、シンタスは米国のGAAPに基づいて非経常的な基準で資産と負債を記録しています。非経常的な基準で計測される資産や負債は、主にビジネスの取得に関連する資産や負債です。
Note 5 - 乗務員退職金制度 １株当たり利益
シンタスは、制限株式付与形式の優待証券を考慮して基本および希薄化後1株当たり利益を計算するために2クラス方式を使用しています。 以下の表は、株式分割を反映した金額に調整後のシンタスの普通株式に帰属する基本および希薄化後1株当たり利益の計算を示しています。8月31日までの3か月間について
1株当たりの基本利益
（一株あたりのデータを除く千単位）
2024 2023 純利益 $ 452,033 $ 385,085 少ない：参加証券に割り当てられた純利益 1,654 1,560 普通株主に利用可能な純利益 $ 450,379 $ 383,525 基本加重平均発行済普通株式
403,382 407,580 1株当たりの基本利益 $ 1.12 $ 0.94
希薄化後の1株当たり利益
（千ドル単位、1株当たりのデータを除く）
2024 2023 当期純利益 $ 452,033 $ 385,085 参加証券に割り当てられた当期純利益 1,654 1,560 普通株主に帰属する当期純利益 $ 450,379 $ 383,525 1株当たり基本持株数の加重平均数
403,382 407,580 希薄化後証券の影響 – 従業員ストックオプション
7,114 6,709 1株当たり希薄化後持株数の加重平均数
410,496 414,289 1株当たり希薄化後利益 $ 1.10 $ 0.93
2024年8月31日および2023年8月31日に終了した3か月間について、シンタスの普通株式の発行オフプションが、希薄化後1株あたり利益の計算から除外されました。 0.3 調整後EBITDA$9百万ドル0.6 これらのオプションの行使価格は、普通株式の平均市場価格よりも高かったため、（希薄化していない）
シンタスは2021年7月27日、2022年7月26日、および2024年7月23日に、取締役会がそれぞれ数十億ドルの自社株買いプログラムを承認したと発表しました。いずれの自社株買いプログラムにも満了日はありません。1.5 $1.0 私たちの入力によると、この文書には数字がありません。1.0 自社株買いプログラムには満了日がありません。 以下の表は、2021年8月31日までの3か月間におけるプログラムと期間別の自社株買い活動を要約しています。
2024 2023 自社株買い活動
（千ドル単位、1株当たりのデータを除く）
株式 平均価格 パーチェス 株式 平均価格 パーチェス 2021年7月27日 (1)
— $ — $ — — $ — $ — 2022年7月26日 2,732 173.40 473,617 — — — 2024年7月23日 — — — — — — 2,732 $ 173.40 $ 473,617 — $ — $ — 税金支払いのために取得したシェア (2)
744 $ 189.67 $ 141,185 582 $ 125.80 $ 73,276 シンタス普通株式の合計買い戻し $ 614,802 $ 73,276
(1) 2021年7月27日に実施された自社株買いプログラムは、2024会計年度の第四四半期中に完了しました。
(2) オプションの行使およびベストされた制限付き株式の受賞に対する従業員の給与税支払いのために取得されたシンタスの普通株式。
上記の自社株買い活動に加えて、シンタスはオプション行使のネットシェア決済に関連して、非現金取引によりシンタスの普通株式を取得しました。 以下の表は2022年8月31日終了の3か月間におけるシンタスの非現金自社株買い活動を要約しています。
2024 2023
（千ドル単位、1株当たりのデータを除く）
株式 平均価格 非現金 株式 平均価格 非現金 ノンキャッシュ取引アクティビティ 407 $ 188.68 $ 76,824 472 $ 125.56 $ 59,212
多くの主張があり、私はすべてを調べていなかったので、判断を下しませんでした。ただし、確認した特定の項目は、事実に基づいているように見えました。なし 2024年8月31日以降、2024年10月4日までの期間中に、株を自社株買いしました。2022年7月26日から2024年10月4日までの開始以来、シンタスは 3.1 百万株のシンタス普通株式を、株ごとの平均価格が$172.85 で、合計購入価格が$530.7 百万ドルです。シンタスは2024年7月23日の自社株買いプログラムの下で取引を行っていません。
ノート6 - 善意、契約サービスおよびその他の資産、純額
2024年8月31日終了の3か月間における報告対象事業セグメントとその他のの商標の帳簿価額の変化は次のとおりです：
のれん
営業活動によるキャッシュフロー：
ユニフォームレンタル ファーストエイド 全セクター 総計 2024年6月1日時点の残高 $ 2,773,565 $ 293,747 $ 145,112 $ 3,212,424 得られた商標価値 2,480 372 5,655 8,507 外貨換算 2,378 211 8 2,597 2024年8月31日の残高 $ 2,778,423 $ 294,330 $ 150,775 $ 3,223,528
サービス契約
営業活動によるキャッシュフロー：
ユニフォームレンタル ファーストエイド 全セクター 総計 2024年6月1日時点の残高 $ 290,498 $ 16,203 $ 15,201 $ 321,902 取得したサービス契約 492 167 2,158 2,817 サービス契約の償却 (11,567 ) (1,318 ) (1,013 ) (13,898 ) 外貨換算 361 17 — 378 2024年8月31日の残高 $ 279,784 $ 15,069 $ 16,346 $ 311,199
シンタスのサービス契約の情報、純資産およびその他の純資産は以下の通りです:
2024年8月31日現在 2024年5月31日時点 営業活動によるキャッシュフロー： 帳簿価額 収益 帳簿価額 収益 サービス契約 $ 1,037,621 $ 726,422 $ 311,199 $ 1,033,762 $ 711,860 $ 321,902 資本化契約
コスト (1)
$ 806,813 $ 540,927 $ 265,886 $ 777,535 $ 515,041 $ 262,494 非競争と 225,380 71,934 153,446 233,334 70,877 162,457 その他の資産 $ 1,032,193 $ 612,861 $ 419,332 $ 1,010,869 $ 585,918 $ 424,951
(1) 2024年8月31日および2024年5月31日の連結簡易貸借対照表に含まれる前払費用およびその他の流動資産の中の生産前契約費用の現在部分は、$95.0 $百万の売上高を認識しました94.6 百万ドル
サービス契約やその他の資産の償却費は合計$です40.7 百万ドルと$38.5 2024年8月31日および2023年に終了した3か月間の償却費は、それぞれ百万ドルである。これらの経費は、売上および一般管理費の中で連結総収益計算書に計上されています。 2024年8月31日時点で、将来のサービス契約やその他の資産の償却費（将来の取得および受け取られる手数料を除く）の見積もりは以下の通りです：
会計年度 （千ドル）
支払い済費用およびその他の負債： $ 116,518 2026 136,350 2027 112,757 2028 86,291 2029 72,046 それ以降 158,770 将来の償却費用の総額 $ 682,732
ノート7 - 債務、デリバティブ取引、ヘッジ取引活動
シンタスの未払い債務は以下の通りに要約されています:
営業活動によるキャッシュフロー： 利息 会計年度 会計年度 8月31日、 5月31日、 1年以内に支払うべき借入金 コマーシャルペーパー 5.44 % (1)
2025 2025 $ 166,000 $ — 優先債 (2)
3.11 % 2015 2025 50,210 50,294 優先債/シニア債 3.45 % 2022 2025 400,000 400,000 債務発行費用 (508 ) (699 ) 1年以内に支払わなければならない総借金額 $ 615,702 $ 449,595 1年後に支払う債務 優先債/シニア債 3.70 % 2017 2027 $ 1,000,000 $ 1,000,000 優先債/シニア債 4.00 % 2022 2032 800,000 800,000 優先債/シニア債 6.15 % 2007 2037 236,550 236,550 債務発行費用 (10,102 ) (10,616 ) 1年後の支払い総額 $ 2,026,448 $ 2,025,934
(1) 変数金利の借入れ設備です。提示されている金利は、2024年8月31日時点の変動金利です。
(2) シンタスは、2017会計年度第4四半期にG＆Kサービス株式会社（G＆K）の買収に伴い、これらの優先債を引き受け、公正な価値で計上されました。上記の金利は、2025会計年度までの償還までの実質利子率です。
シンタスの優先債は、2017年度のG&kの買収に伴う前提を除くもので、費用を記録し、債務発行手数料の差し引き額として計上されています。長期債の公正価値は、観測可能な市場価格に基づいたレベル2の情報を使用して推定されています。2024年8月31日時点のシンタスの債務の帳簿価額と公正価額は、それぞれ$2,486.6 百万ドルと$2,464.5 百万ドルであり、2024年5月31日時点では、それぞれ$2,486.6 百万ドルと$2,392.8 百万ドルでありました。2024年8月31日時点での3か月間にわたるシンタスの発行は、商業用手形の差し引き後、$166.0 百万を発行しました。2023年8月31日時点での3か月間にわたるシンタスの債務の償還およびその後の償還は、$10.0 6.15 %, NCM破産に関する注記。2023年4月11日、NCMは米国テキサス州南地区裁判所において、米国における同社の大多数の映画館のインシアター広告プロバイダーとしてのNCMの呼称で破産を申請しました。 2023年8月7日に効力を持った事業再生計画（「Plan」）に従い、NCMは同社の契約を再遵守することを約束しました。同時に、NCMは、行われた年次一般ユニット調整の一環として、16581829株の普通株式（「NCM普通株式」）を発行しました。しかし、Planの規定および株式の再編成に基づき、NCM普通株式は直ちに消去されました。会社は、米国テキサス南地区の連邦地裁に控訴を提起し、同計画の一部であり、会社に付与されていなかった他の当事者との劇場サービス契約の条件の変更や、NCM普通株の取り消しの裁判所の命令に異議を唱えています。会社は、破産の影響は会社にとって実質的な影響を与えるとは考えていません。 優先債。これらの取引に伴って、シンタスは2023年8月31日までの3か月間に損失を認識しました。この損失額は1,000万ドルで、利益及び損益計算書の利息費用に計上されています。0.8 新規買、2023年8月31日までの3か月間における利息費用に記録された損失額は1000万ドルであり、連結損益計算書に計上されています。 新規買。2023年8月31日までの3か月間における利息費用に記録された損失が1000万ドルであり、連結損益計算書に記載されています。 新規買。2023年8月31日までの3か月間に記録された損失は1,000万ドルであり、連結損益計算書の利息費用に計上されています。
私たちの商業用手形プログラムをサポートする与信契約は、リボ払い施設の容量が$ドルあります。2.0 与信契約には、Cintasがリボ払い施設における借入債務を最大$百万まで増額することを要求できるアコーディオン機能が備わっています。500.0 リボ払い施設の満期日は2027年3月23日です。2024年8月31日現在、償還期間が2024年5月31日現在、商業用手形残高は$百万で、加重平均利率は166.0 です。 5.44 償還期限が2025年のUS$なし リボ払い施設の借入金残高は、2024年5月31日現在、$ なし 商業用紙の未決済残高と なし 与信契約上の借入金。商業用紙の公正価値は、損益算出額にほぼ等しく、観測可能な市場価格と利子率に基づくレベル2の入力を使用して推定されています。
シンタスは、金利スワップを利用して総金利費用を管理しており、金利スワップは特定の債務発行の金利を効果的に変更します。金利スワップは、予測される債務発行に関連する基準国債金利の不利な動きに対する保護を目的として契約されます。シンタスは、財務2007年、2017年、2022年にシニア債を発行した当時の国債金利の変動リスクヘッジとして、キャッシュフローヘッジを表す金利スワップを使用しました。2024年8月31日および2023年の3か月間にわたる金利スワップの償却により、その他包括利益（損失）が減少しました。$1.5 百万ドルと$1.4 ノートに関連して、購入者には、追後購入ノート（「High Trail Agreement」参照）およびワラント（「Purchase Option Liability」参照）の最高$百万の追加元本総額を購入するオプションが与えられました。評価日時点での購入オプションの公正価値は、追後購入ノートの累積示唆価値と、オプション行使時に支払われる代金との差額として評価され、これは、2024年3月31日と2023年12月31日の時点でそれぞれ$百万と見積もられました。
シンタスは、2022会計年度と2020会計年度に、予測される負債発行のための金利ロック契約を締結しました。未決済のキャッシュフローヘッジの総元本価額は、2024年8月31日と2024年5月31日の両方で$500.0
予測される債務発行のための未決済金利ロックの公正価値は、以下のように要約されています:
2024年8月31日 2024年5月31日 発行年度
営業活動によるキャッシュフロー：
その他 その他 2022 $ 50,692 $ 56,717 2020 $ 30,773 $ 38,112
利子レートロックの公正価値の変動は、税引き後のその他包括利益（損失）に計上されます。これらの利子レートロックは、2024年または2023年8月31日までの3か月間の当期純利益やキャッシュ・フローに影響を与えませんでした。
シンタスは負債契約に関連する特定の契約を有しています。これらの契約により、シンタスは特定の担保を負担したり、売却リースバック取引に従事したり、合併、統合、あるいは全資産の売却を行う能力が制限されます。また、これらの契約により、シンタスには特定の債務から連結純利益の前利息、税金、減価償却前損益、及び償却前損益 (EBITDA) までの所定の債務比率と貸借対照表と利益率を維持することが求められます。ある一定の債務契約間にはクロスデフォルト規定が存在します。重要な契約のデフォルトが発生した場合、債務の満期が前倒しされたり、流動性が損なわれたり、将来の資本調達の能力が制限されたりする可能性があります。シンタスは提示されたすべての期間においてすべての負債契約に遵守していました。
ノート8 - 所得税
通常のビジネス運営において、シンタスは不確実な税金の立場とその関連する利息に対処し、未認識の税金特典と発生利息を適切に調整しています。2024年8月31日および2024年5月31日時点で、記録された未認識税金の特典はそれぞれ$35.2 百万ドルと$32.7 百万ドルであり、長期の未払負債に含まれています
シンタスのほとんどの業務は北米にあります。シンタスは、主要な米国の連邦所得税申告書だけでなく、国内の大半の州および一部のカナダの州で州所得税申告書を提出する必要があります。時折、シンタスはこれらの管轄区域で監査を受けることがあります。それらの監査は性質上、時には複雑であり、数年かかることもあります。そのような税務監査の最終的な解決は、シンタスの備忘の減少または所得税負担の増加のいずれかに結びつく可能性があり、いずれも特定の期間の連結業績に影響を与える可能性があります。
全米の連邦所得税申告書は2020会計年度まで監査の対象外です。シンタスは現在、特定の外国管轄区および特定の国内州で様々な監査を受けています。外国および国内州の監査対象となっている年度は、2018年まで遡ります。様々な監査やその他の潜在的な規制の進展に基づき、2025年5月31日に終了する会計年度の未知の税金優遇の残高が実質的に変わらないと予想されています。
シンタスの有効税率は 15.8 償還期限が2025年のUS$19.2 %、それぞれ2024年8月31日および2023年8月31日に終了する3か月間についてです。両期間の有効税率は、特定の一時的項目（主に株式報酬の税務会計）の影響を受けました。
Note 9 - その他包括利益（損失）の繰延欄
以下の表は、税引き後の総綜利益（損失）の各構成要素の積算残高の変化を要約しています:
営業活動によるキャッシュフロー： 外国 未実現収入 他 総計 2024年6月1日の残高 $ (18,292 ) $ 108,893 $ 600 $ 91,201 その他包括利益（損失） 3,656 (9,956 ) — (6,300 ) 累積その他から再分類された金額 当期純その他の包括的所得（損失）
— (1,523 ) — (1,523 ) 当期他の綜合利益(損失)累積額 3,656 (11,479 ) — (7,823 ) 2024年8月31日の残高 $ (14,636 ) $ 97,414 $ 600 $ 83,378
営業活動によるキャッシュフロー： 外国 未実現収益 他 総計 2023年6月1日の残高 $ (17,001 ) $ 96,714 $ (1,935 ) $ 77,778 再分類前その他包括的利益の配当前 2,634 8,199 — 10,833 累積その他から再分類された金額 当期純その他の包括的所得（損失）
— (1,442 ) — (1,442 ) 当期他の包括的所得の純額 2,634 6,757 — 9,391 2023年8月31日残高 $ (14,367 ) $ 103,471 $ (1,935 ) $ 87,169
以下の表は、8月31日に終了した3ヶ月間の積算その他包括利益（損失）からの再分類を要約しています。
積算に関する詳細 その他から再分類された金額 連結簡明財務 営業活動によるキャッシュフロー： 2024 2023 金利ロックの償却 $ 2,036 $ 1,929 利子費用 税務費用 (513 ) (487 ) 所得税 税引き後の金利ロックの償却 $ 1,523 $ 1,442
ノート10 - セグメント情報
シンタスの報告可能な営業区分は「ユニフォームレンタルおよび施設サービス」と「応急手当および安全サービス」です。ユニフォームレンタルおよび施設サービスの報告可能な営業区分には、ユニフォームやその他の衣類（耐炎アパレルを含む）、マット、モップ、ショップタオルなどのレンタルおよびサービス、その他の付帯アイテムが含まれます。これらのレンタルアイテムに加えて、トイレの清掃サービスや備品、および弊社カタログからカスタマーにルートで販売されるアイテムもこの報告可能な営業区分に含まれます。応急手当および安全サービスの報告可能な営業区分には、応急手当と安全用品およびサービスが含まれます。残りのシンタスの営業区分である「消防サービス営業区分」と「ユニフォーム直接販売営業区分」は、全セクターに含まれます。
シンタスは、各営業セグメントのパフォーマンスを評価します。主要な財務指標は売上高と営業利益です。営業セグメントの会計ポリシーは、記載されているものと同じです。 注1 entitled Basis of Presentationと題されたものと同じです。 シンタスの報告セクターおよび全セクターに関連する情報は以下に示されています：
営業活動によるキャッシュフロー： ユニフォームレンタル 応急手当 全セクター コーポレート (1)
総計 2024年8月31日終了時点および3ヶ月間の売上高 売上高 $ 1,933,839 $ 292,567 $ 275,181 $ — $ 2,501,587 営業利益 $ 446,438 $ 71,288 $ 43,305 $ — $ 561,031 総資産 $ 7,588,895 $ 756,833 $ 621,606 $ 101,373 $ 9,068,707 2023年8月31日終了時点および3ヶ月間の売上高 売上高 $ 1,826,825 $ 260,693 $ 254,812 $ — $ 2,342,330 営業利益 $ 406,529 $ 59,580 $ 34,447 $ — $ 500,556 総資産 $ 7,346,364 $ 723,687 $ 561,504 $ 88,126 $ 8,719,681
(1) 企業資産は、全セクターにおいて現金及び現金同等物、該当する場合は有価証券も含まれます。
ノート11 - 訴訟とその他のリスク
シンタスは、保険請求、法的和解および通常のビジネス業務から生じる個人への損害、顧客との契約、環境および雇用のクレームに関連する訴訟の対象となっています。経営陣の見解では、このような通常業務アクションに関連する合計 pass_through、必要に応じてクリアしてください、あればとしての合併会計の財務状況、合併会計決算または合併会計キャッシュフローには重大な悪影響を及ぼさないと考えています。シンタスは、通常のビジネス業務には含まれない、以下で説明される訴訟を含む追加の訴訟の当事者となっています。
当社は、集団訴訟とされる被告です。 ミシシッピ州ローレル市対シンタス・コーポレーションNo.2 、2021年3月12日に提出されました。これは、Cintasが参加している公的機関との契約に違反したと原告が主張し、とりわけ契約に基づく損害賠償を求める契約紛争です。2024年3月、原告と原則として契約紛争に関連して$の金銭の支払いが1回限りの合意に達しました45.0 百万。これは、2024年8月31日の連結要約貸借対照表の未払負債に計上され、未払負債に含まれていました。この件のために引当された金額は、提示されたどの期間の連結要約損益計算書にも重大な影響を与えませんでした。また、将来的には人材や技術などの特定の投資を行う予定です。これらの将来の投資は、会社にとって重要ではないと予想されます。暫定的な和解は、米国ネバダ州地方裁判所の確認的証拠開示と承認を条件としていますが、連結要約財務諸表に反映される金額に重大な変更はないと予想しています。
2023年11月に、原告との間で原則協定が達成されました。これにより、会社の保険がカバーする無視できない金額の支払いが必要とされます。この和解は2024年8月に米国オハイオ州南部地区連邦裁判所によって最終承認を受けました。
ITEm 2.
経営陣の議論と分析
EOG Resources、Inc.は、子会社を含め、米国とトリニダード・トバゴ共和国（トリニダード）に埋蔵された証明済みの埋蔵量を有する、米国で最大の独立（非統合）原油および天然ガス会社の1つである。 EOGは、最低限のコスト、最高のリターン、最低の排出量を目指し、長期的なエネルギーの未来に重要な役割を果たすことに焦点を当てています。EOGは、運営コスト、投資額の制御、および埋蔵量の回収率の最大化を通じて、資本投資のリターン率を最大化することを目的とした一貫したビジネスおよび運営戦略の下で運営しています。この戦略に従い、各見込みのある掘削場所は、予想される収益率によって評価されます。この戦略は、コスト効率のよい生産の各単位からのキャッシュフローおよび利益の生み出しを強化し、EOGが長期的な株主価値を最大化し、強いバランスシートを維持することを可能にします。 EOGは、低コストの埋蔵量を発見および開発するために内部で生成された見通しの掘削に重点を置くことにより、これらの戦略を実施しています。最低限の運営コスト構造を維持することは、効率的で安全な運用、堅牢な環境保全の実践と成果に欠かせません。操作のプロセスにおいて、EOGの戦略の実装には、原油、凝縮物、天然ガスの価格が影響を与えます。多くの不確実性があるため、原油、NGL、天然ガスの市場価格は歴史的に変動しています。この変動は、世界政治および経済環境、原油、NGL、天然ガスの供給と需要、およびその他のエネルギー供給の利用可能性、消費者とその他のエネルギー源の相対競争関係などの多数の不確実要因に起因します。
ビジネス戦略
シンタスは、主に米国（U.S.）、カナダ、ラテンアメリカを含むさまざまな種類やサイズの全セクター企業を支援し、毎日自信を持って扉を開ける準備を整えます。 READY ™ シンタスは、ユニフォーム、マット、モップ、トイレ用品、救急品、安全製品、消火器とテスト、安全トレーニングを含む製品やサービスを提供し、お客様のイメージを向上させ、施設や従業員を清潔で安全に保ち、最良の状態を維持します。 Ready for the Workday ® .
私たちは北アメリカで企業のアイデンティティ制服の主要な提供者であり、貸し出しプログラムや販売プログラムを通じて、エントランスマット、トイレの清掃サービスや備品、応急手当および安全サービス、および防火製品やサービスを含む関連ビジネスサービスの重要な提供者でもあります。
シンタスの主な目標は、「株主とパートナーへの長期的な価値を最大化するために顧客の期待を上回ること」であり、これはシンタスのビジネス戦略の枠組みと焦点を提供しています。この戦略は、全セクターの製品とサービスの売上高成長を実現することであり、既存の顧客での浸透を高めることや、これまでに提供していなかった市場セグメントを含めた顧客基盤を広げることが含まれます。また、現在と将来の顧客のために追加の製品やサービスの機会を特定し続ける予定です。
高い浸透率を実現する戦略を追求するために、定期的にお客様を訪問する高度に有能で多様なサービス専門家チームを有しています。お客様とのこの頻繁な接触により、緊密な個人間の関係を築くことができます。配信システムとこの強力な顧客関係の組み合わせは、追加の製品やサービスを展開するプラットフォームを提供します。
私たちは、顧客層を幅広くしたいという戦略をいくつかの方法で追求しています。シンタスは全セクターの見込み顧客に対して全製品やサービスを紹介する全国的な営業組織を持っています。幅広い製品やサービスの範囲により、営業組織はあらゆるビジネスを見込み顧客として考慮することができます。また、地理的な拡大を通じて顧客層も拡大しています。最後に、機会が訪れる際には戦略的な買収を評価しています。
業績
シンタスは、ビジネスを2つの報告不能な運営セグメントに分類し、その他の全セクターに残りの運営セグメントを配置します。シンタスの2つの報告可能な運営セグメントは制服レンタルおよび施設サービス、および救護と安全サービスです。制服レンタルおよび施設サービスの報告不能な運営セグメントには制服および他の衣類、耐炎性衣類、マット、モップ、ショップタオルなどのレンタルとサービス、およびその他補助アイテムが含まれます。これらのレンタルアイテムに加えて、トイレの清掃サービスと消耗品、およびカタログからの商品販売が含まれます。救護と安全サービスの報告不能な運営セグメントには救護と安全製品とサービスが含まれます。シンタスのビジネスの残り、すなわち防火サービス運営セグメントおよび制服直接販売運営セグメントは、その他に含まれます。これらの運営セグメントには、防火製品とサービス、制服および関連アイテムの直接販売が含まれます。シンタスは、売上高と営業利益に基づいて運営セグメントの業績を評価しています。2024年8月31日および2023年8月31日に終了した3か月間の売上高および営業利益は、2つの報告可能な運営セグメントとその他の詳細が「連結短縮財務諸表の注記」の「セグメント情報」として示されています。 注釈10 「連結短縮財務諸表の注記」の「セグメント情報」と題された部分には、2024年8月31日および2023年8月31日に終了した3か月間の2つの報告可能な運営セグメントとその他の売上高と営業利益が提示されています。
当財務状態および業績に関する経営者による分析と解説（以下、「経営の議論と分析」という。）で、普通株式の言及、株主持分、1株あたりの普通株式の金額、または自己株式の金額は、2024年9月11日に当社の普通株式を4対1に分割した影響を反映するために、調整後に行われました。 株式分割に関する詳細は、「財務諸表の概要」に記載された「財務諸表注記」の題「プレゼンテーションの根拠」をご覧ください。 注1 株式分割に関する追加情報は、「財務諸表の概要」にある「財務諸表注記」の題「プレゼンテーションの根拠」をご参照ください。
総合成績
2024年8月31日に終了した3か月間は、2023年8月31日に終わった3か月間と比較しています
2024年8月31日までの3か月間の売上高は、2023年8月31日までの3か月間の$234,230万に比べて、6.8％増の$250,160万に増加しました。取得の影響、勤務日の違い、為替取引の影響を調整した有機的な売上高成長率は8.0％でした。売上高の成長は、取得による影響で0.6％の増加、2024年8月31日までの3か月間と2023年8月31日までの3か月間の勤務日が1日少なくなることによる0.6％のマイナス影響、および為替取引の影響による0.2％のマイナス影響を受けました。
2024年8月31日までの3か月間のユニフォームのレンタルと設備サービスの報告可能な営業セグメントの売上高は1億9338万ドルで、これは2023年8月31日までの3か月間の1億8268万ドルと比較して9.5%増加しました。この報告可能な営業セグメントのオーガニック売上高成長率は7.0%でした。ユニフォームのレンタルと設備サービスの報告可能な営業セグメントの売上高成長は、買収による影響で0.7%増加し、2024年8月31日までの3か月間と2023年8月31日までの3か月間を比較して1日少ない労働日による影響で1.6%減少し、外国為替取引レートの変動による影響で0.2%減少しました。売上高の成長は、新規ビジネス、既存顧客に追加製品とサービスの浸透、価格の引き上げによる結果であり、失ったビジネスに一部相殺されました。新規ビジネスの成長は、営業担当者の数と生産性の増加から生じました。
その他売上高は、First Aid and Safety Servicesの報告セグメントと全セクターからなる収益が、2024年8月31日までの3か月間と2023年8月31日までの3か月間を比較して10.1%増加し、$51550万から$56770万に増加しました。その他売上高の有機的な売上成長率は11.4%でした。売上高の成長率は、買収による影響で0.4%の成長を示し、2024年8月31日までの3か月間と2023年8月31日までの3か月間を比較して1日少ない作業日数による影響で1.7%減少しました。
ユニフォームのレンタル費や施設サービスの費用は、主に生産費、配達費、在庫の償却費（ユニフォーム、マット、ショップタオル、その他付属品を含む）から構成されています。2024年8月31日までの3か月間に、2023年8月31日までの3か月間と比較して、ユニフォームのレンタル費や施設サービスの費用は3360万ドル、または3.5％増加しました。ユニフォームのレンタル費や施設サービスの費用は、売上高に対する割合として改善し、2023年8月31日までの3か月間の51.9％から、2024年8月31日までの3か月間の50.7％に減少しました。この売上高に対する割合の改善は、主にエネルギーや在庫の使用効率向上、固定費の改善によるものです。
その他の費用は、主に売上原価（cogs）（主に応急処置や安全製品、個人保護具、制服、消防保護製品）、配送料及び流通費用から構成され、応急処置と安全サービスと全セクターの報告可能な運用セグメントにおいて、2024年8月31日までの3か月間は、その他の収入が増加したことにより、前年同期比$1510万、または6.0%増加しました。2023年8月31日までの3か月間と比較して、売上高の割合としてのその他の費用は改善され、2023年8月31日までの3か月間の49.1%から2024年8月31日までの3か月間の47.3%に減少しました。売上高に対する売上原価の向上は、応急処置と安全サービスの報告可能な運用セグメントにおける販売ミックスと調達、生産性の取り組みの好ましい変化、および、その他のセグメントの固定コストの改善に主に起因しています。 応急処置と安全サービスの報告可能な運用セグメントおよび全セクターの固定費用の改善 による、応急処置と安全サービスの報告可能な運用セグメントと全セクターの両方における改善
売上高は2024年8月31日に終了した3か月間において、売上総利益は前年同期比で5010万ドル、または7.8%増加しました。売上総利益の割合として、2024年8月31日に終了した3か月間の売上高比率は27.6%であり、2023年8月31日に終了した3か月間の27.4%に比べて上昇しています。売上高比率の変化は、主に従業員パートナー関連の経費の増加に起因しています。
オペレーティング収入は2024年8月31日に終了した3ヶ月間に対して、売上高の22.4%にあたる56100万ドルで、2023年8月31日に終了した3ヶ月間に対しての50060万ドル、または売上高の21.4%に比べています。売上高に対するオペレーティング収入の改善は、主に売上高の成長からのオペレーティングレバレッジ、エネルギーとサービス在庫の効率向上によるものであり、上記の販売および管理費の増加に部分的に相殺されました。
金利の差引支出（支出金利から収入金利を差し引いた金額）は2024年8月31日までの3ヶ月間で2億4400万ドルであり、比較すると2023年8月31日までの3ヶ月間の2億4100万ドルとなりました。この変化は、2024年8月31日までの3ヶ月間と2023年8月31日までの3ヶ月間を比較して、未払い債務の平均額が増加したことが主な原因でした。
シンタスの効果的税率は、それぞれ2024年8月31日と2023年8月31日に終了した三か月間で15.8％および19.2％でした。両期間の効果的税率は、株式報酬に対する税務会計の影響など、特定の一時的な項目によって影響を受けました。
2024年8月31日までの3ヶ月の当期純利益は45200万ドルで、2023年8月31日までの3ヶ月と比較して17.4%増加しました。希薄化後1株当たり利益は、2024年8月31日までの3ヶ月の間に1.10ドルであり、これは2023年8月31日までの3ヶ月と比較して18.3%増加しました。希薄化後1株当たり利益は、主に当期純利益の増加により増加しました。
レンタル制服および施設サービス報告可能な運用セグメント
2024年8月31日に終了した3か月間は、2023年8月31日に終わった3か月間と比較しています
ユニフォームレンタルおよび施設サービスの報告可能な運営セグメントの売上高は、2024年8月31日までの3か月間で$1,933.8百万であり、2023年8月31日までの3か月間で$1,826.8百万でした。報告可能な運営セグメントのオーガニック売上高成長率は7.0％でした。ユニフォームレンタルおよび施設サービスの原価は3,360百万ドル、または3.5％増加しました。報告可能な運営セグメントの粗利率は$952.7百万でした。粗利率は2024年8月31日までの3か月間で売上高の49.3％に対して、2023年8月31日までの3か月間で売上高の48.1％でした。粗利率の改善は、主にエネルギーとインサービス在庫の使用の効率向上、および固定費の改善されたレバレッジによるものでした。
ユニフォームレンタルおよび施設サービスの報告対象事業部門の売買費および一般管理費は、2024年8月31日終了の3か月間と2023年8月31日終了の3か月間を比較して3億3500万ドル増加しました。2024年8月31日終了の3か月間の売買費および一般管理費は、売上高に対する割合である26.2％で、2023年8月31日終了の3か月間の25.9％と比較しています。売上高に対する変化は、主に従業員関連の経費の増加によるものです。
2024年8月31日までの3か月間における個別のオペレーティングセグメントであるユニフォームレンタルおよび施設サービスの売上高を基準とした所得税引前利益は、2023年8月31日までの3か月間と比較して3990万ドル、または9.8％増加しました。 所得税引前利益は、報告可能なオペレーティングセグメントの売上高の23.1％であり、売上高の22.3％であった2023年8月31日までの3か月間と比較されます。 所得税引前利益の改善は、粗利率の拡大によるものであり、上記の売上および一般管理費への投資の一部を相殺しました。
救急応急手当と安全サービス報告対象事業部
2024年8月31日に終了した3か月間は、2023年8月31日に終わった3か月間と比較しています
応急処置および安全サービスの報告可能な運営セグメント売上高は、2024年8月31日までの3か月間に260億7000万ドルから292億6000万ドル、つまり12.2%増加し、2023年8月31日までの3か月間に比べて増加しました。報告可能な運営セグメントの有機売上高増加率は14.0%でした。2024年8月31日までの3か月間には、2023年8月31日までの3か月間と比較して1日少ないため、応急処置および安全サービスの報告可能な運営セグメントの売上高は1.7%低下し、外国為替取引レートの変動により0.1%低下しました。売上高の増加は、営業担当者が販売した新規ビジネスの増加、既存顧客への追加製品およびサービスの浸透、価格の引き上げ、強力な顧客リテンションなど、多くの要因によって推進されました。
2024年8月31日までの3か月間の救急・安全サービスの費用は、2023年8月31日までの3か月間と比較して880万ドル、または7.7%増加しました。売上高に対する粗利率は2024年8月31日までの3か月間で57.7%で、2023年8月31日までの3か月間での売上高に対する粗利率の55.9%と比較しています。売上高に対する粗利率の改善は、主に好ましいセールスミックス、調達と生産性の取り組み、固定コストの適切な資本取引、および売上高に対するエネルギー費用の削減によって主に推進されました。 固定費のレバレッジ向上と売上高に対するエネルギー費用の削減により、売上高に対するエネルギー費用が改善されました。
販売および管理費は、2024年8月31日終了の3ヶ月間において、2023年8月31日終了の3ヶ月間と比較して1130万ドル増加しました。2024年8月31日終了の3ヶ月間の売上高に対する販売および管理費は33.3%であり、前期の1四半期の33.1%と比較しています。売上高に対する変化の大部分は、将来の成長のために追加の販売リソースへの投資を含む労働費およびその他の従業員関連経費の増加によるものでした。
救急および安全サービスの報告対象事業セグメントの所得税引前は、2024年8月31日に終了した3か月間に1170 millionドル増の7130 millionドルとなり、2023年8月31日に終了した3か月間の7130 millionドルと比較して増加しました。 所得税引前は、報告対象事業セグメントの売上高の24.4%であり、2023年8月31日に終了した3か月間の22.9%と比較されます。 所得税引前の増加は、主に先に述べた粗利率の改善によるもので、これは売上高と一部相殺された売上および管理費の増加によるものでした。
流動性と資本リソース
2024年2月29日までの3か月間の運営活動において、アメリカおよびカナダ証券委員会に関連するプロフェッショナル料金と、年次規制申請書、トロント証券取引所およびNYSE American取引所への年会費、および企業の人件費に対して、合計60万ドルを支出しました。
以下は、8月31日時点および3か月間終了時のキャッシュフローと現金及び現金同等物の要約です:
営業活動によるキャッシュフロー： 2024 2023 営業活動によるキャッシュフロー $ 466,732 $ 336,945 投資活動によるキャッシュフローの純流出 $ (114,332) $ (169,836) 資金調達活動に使用された純現金流入額 $ (592,792) $ (202,375) 期末の現金及び現金同等物 $ 101,373 $ 88,126
2024年8月31日及び2023年の現金及び現金同等物には、それぞれ米国外に存在する$51 millionと$30.2 millionが含まれています。
営業活動からの現金フローは、過去においては私たちにとって重要な流動性源となってきました。通常、これらの現金フローを、運営活動や拡大活動、普通株式への配当を資金調達するために使用しています。成長と拡大の機会、普通株式の買い戻し、長期借入金および短期借入金の収益など、その他の現金要件に対応するために営業活動からの現金フロー、または長期借入金や短期借入金からの収益を使用することもあります。
ビジネス活動からのキャッシュフローが十分であると予想し、当社に十分な流動性を提供します。さらに、修正された旋回型クレジット施設から20億ドルの借入能力を利用できます。当社は現在のビジネス環境で少なくとも次の12か月およびその後の将来に十分な流動性を有していると考えています。買収、自社株式の取り戻し、および配当は戦略的目標として残りますが、これらは経済見通しと当社の流動性に依存するでしょう。
2024年8月31日終了の3ヵ月間における営業活動による実現キャッシュフローは、当期純利益の増加と、主に支払予定勘定および支払見込みの補償および関連負債の増加による有利な運転資本変化によるもので、464億6700万ドルと前年度8月31日終了の3ヵ月間の336億9,000万ドルと比較して増加しました。これらの改善は、サービスでの所得税や制服、その他の貸し出しアイテムの変化による不利な運転資本変化に一部相殺されました。
投資活動における純現金使用額には、設備投資、投資の購入、および事業の買収に支払った現金が含まれます。2024年8月31日および2023年ともに3か月間での設備投資はそれぞれ$92.9百万、$106.7百万でした。2024年8月31日までの3か月間の設備投資には、制服レンタルおよび施設サービスの報告セグメント向けに$67.7百万、応急手当および安全サービスの報告セグメント向けに$10.6百万が含まれていました。企業の買収に支払った現金は、2024年8月31日までの3か月間でそれぞれ$9.4百万、$55.7百万でした。どちらの3か月間も、制服レンタルおよび施設サービスの報告セグメント、応急手当および安全サービスの報告セグメント、当社のその他セクターに含まれる消防保護事業セグメントで企業の買収が行われました。投資活動における純現金使用額には、2024年8月31日までの3か月間でそれぞれ$7.1百万、$6.5百万の投資購入も含まれています。
2024年8月31日までの3ヶ月間の財務活動における純現金流は、2024年と2023年でそれぞれ$59280万と$20240万でした。財務活動における現金の使用額の増加は、自社株買い活動と配当の増加によるものでした。この増加は商業手形の純発行と、2024年8月31日までの3ヶ月間の債務支払いの減少によって部分的に相殺されました。
シンタスは、2021年7月27日、2022年7月26日、および2024年7月23日に、取締役会（取締役会）がそれぞれ15億ドル、10億ドル、および10億ドルの自社株買いプログラムを承認したことを発表しました。自社株買いプログラムにはいずれも満了日がありません。次の表は、2024年8月31日までの3ヶ月間の自社株買い活動をプログラム別にまとめたものです。
2024 2023 買い戻し活動
（一株あたりのデータを除く千単位）
株式 平均。価格 購入します 株式 平均。価格 購入します 2021年7月27日 (1)
— $ — $ — — $ — $ — 2022年7月26日 2,732 173.40 473,617 — — — 2024年7月23日 — — — — — — — $ 173.40 $ 473,617 — $ — $ — 未払いの税金のために取得した株式 (2)
744 $ 189.67 $ 141,185 582 $ 125.80 $ 73,276 Cintasの普通株式の総買戻し $ 614,802 $ 73,276
(1) 2024年の第4四半期中に、2021年7月21日の自社株買いプログラムが完了しました。
(2) シンタスの普通株式を取得し、従業員の給与税を支払うためにオプション行使および実績付きの制限株式報酬を受け取りました。
2024年8月31日から2024年10月4日までの期間に自社株買いは行われませんでした。2022年7月26日の自社株買いプログラム開始以来、2024年10月4日までに、シンタスはシンタスの普通株式を総計310万株、1株あたり平均172.85ドルで購入し、総購入額は5億3070万ドルとなりました。シンタスは2024年7月23日の自社株買いプログラムの下で購入を行っていません。
取締役会は以下の配当を宣言しました:
配当を支払いました 宣言日
（百万単位、1株あたりのデータを除く）
記録 支払い 配当 総計 2024年8月31日までの3か月間
（このスケジュール13Dの提出を必要とするイベントの日付） 2024年5月15日 2024年6月14日 $ 0.3375 $ 138.2 2023年8月31日までの3か月間
2023年4月11日 2023年5月15日 2023年6月15日 $ 0.2875 $ 117.6 未払い配当 2024年8月31日現在
2024年7月23日 (1)
2024年8月15日 2024年9月3日 $ 0.39 $ 157.3 2023年8月31日現在
2023年7月25日 (1)
2023年8月15日 2023年9月15日 $ 0.3375 $ 138.3
(1) 2024年8月31日までの3ヶ月間に宣言された配当金は、2024年8月31日および2023年の合算簡約貸借対照表の流動負債に含まれています。
将来の配当宣言（配当金の金額を含む）は、取締役会の裁量に基づき、当該時点での条件（会社の連結営業成績および連結財務状況、資本需要、契約上の制約、ビジネスの展望など取締役会が関連性があると判断するその他の要因を含む）に依存します。
2024年8月31日を終了した3か月間、シンタスは純額で1億6600万ドルのコマーシャルペーパーを発行しました。2023年8月31日を終了した3か月間、シンタスは6.15%、30年優先債10.0億ドルを取り戻し、その後償還しました。
以下の表は、シンタスの未払いの債務を要約しています:
営業活動によるキャッシュフロー： 利息 会計年度 会計年度 8月31日、 5月31日、 1年以内に支払うべき借入金 コマーシャルペーパー 5.44 % (1)
2025 2025 $ 166,000 $ — 優先債 (2)
3.11 % 2015 2025 50,210 50,294 優先債/シニア債 3.45 % 2022 2025 400,000 400,000 債務発行費用 (508) (699) 1年以内に支払わなければならない総借金額 $ 615,702 $ 449,595 1年後に支払う債務 優先債/シニア債 3.70 % 2017 2027 $ 1,000,000 $ 1,000,000 優先債/シニア債 4.00 % 2022 2032 800,000 800,000 優先債/シニア債 6.15 % 2007 2037 236,550 236,550 債務発行費用 (10,102) (10,616) 1年後の支払い総額 $ 2,026,448 $ 2,025,934
(1) 変数金利の借入れ設備です。提示されている金利は、2024年8月31日時点の変動金利です。
(2) シンタスは、2017会計年度第4四半期にG&K Services, Inc.（G&K）を取得し、これらの優先債を仮定し、公正な価値で計上しました。 上記の金利は、2025会計年度までの返済時までの実効金利です。
シンタスのコマーシャルペーパープログラムを支援する与信契約には、20億ドルの回転式クレジット施設があります。 与信契約には、シンタスが回転式クレジット施設の借り入れコミットメントを最大5億ドルまで増額することができるアコーディオン機能があり、通常の条件に応じます。 回転式クレジット施設の満期日は2027年3月23日です。 2024年8月31日時点で、過去にペーパーが165.5百万ドルのうち5.44％の加重平均利率で残っており、回転式クレジット施設には借り入れがありません。 2024年5月31日時点では、ペーパーは残っておらず、回転式クレジット施設にも借り入れがありません。
シンタスは、債務契約に関連する特定の契約条件を有しています。これらの契約条件により、特定の担保を負担したり、売却リースバック取引に参加したり、シンタスの資産のすべてまたは実質的にすべてを売却したり、合併、合併、または売却する能力が制限されます。これらの契約条件は、シンタスに特定の債務を維持し、利子、税金、減価償却償却前利益（EBITDA）、および利息カバレッジ比率に対する連結された利益を維持することを求めることも含まれます。特定の債務 instrument 間には相互債務不履行条項が存在します。重要な契約条件の不履行が発生した場合、債務の満期が前倒しされ、流動性が損なわれ、将来の資本調達能力が制限される可能性があります。シンタスは、提示されたすべての期間にわたってすべての債務契約に遵守していました。
私たちの商業用手形や長期債券市場へのアクセスは、歴史的に流動性の源泉となってきました。近年の債券市場での好ましい経験に基づいて、将来もこれらの市場からの資金調達に困難が予想されていません。加えて、商業用手形や長期債券市場へのアクセスを続ける能力には、当社の負債に与えられる信用格付けが大きな程度で影響します。2024年8月31日現在のレーティングは以下の通りでした。
格付け機関 見通し 商業 長期 スタンダード・アンド・プアーズ 安定 A-2 A- ムーディーズ・インベスターズ・サービス 安定 P-2 A3
私たちのコマーシャルペーパーまたは未決済の長期債務証券の格付けが大幅に引き下げられるか取り下げられた場合、または新規の長期債券・債務証券の格付けが上記のものより著しく低かった場合、特に投資適格格付けを維持していない場合、債務市場へのアクセス能力が不利に影響を受ける可能性があります。 さらに、そのような場合、新規コマーシャルペーパーおよび長期債務証券の資金調達コストは、それらの新規発行物の格付けが上記の格付けレベルに達していた場合よりも高くなるでしょう。 格付け機関の格付けは、私たちのコマーシャルペーパーや債務証券の購入・売却・保有を推奨するものではありません。 各格付けは、格付け機関によっていつでも見直しまたは取り下げの対象となる可能性があり、他の格付けとは独立して評価すべきです。 さらに、各信用格付けは、それが適用されるセキュリティに特有です。
信用格付けと長期融資の能力を監視するために、さまざまな定性的および定量的な要因を考慮しています。そのような要因の1つが、総負債額をEBITDAで除した比率です。この計算の目的のために、負債は、短期借入金、1年以内に支払期限のある長期債務、長期債務および不渡り保証状の合計額と定義されています。
シンタスの優先債に関する発行会社および保証者の財務および非財務に関する開示
シンタスコーポレーション第2号（Corp. 2）は、シンタスの間接的かつ完全に所有された主要な運営子会社です。 Corp. 2は2024年8月31日時点で未決済の2,486.6億ドルの合計元本額のシニア債発行体であり、シンタスコーポレーションおよびその完全子会社、直接および間接の米国子会社によって連帯保証されています。
Summarized Financial Informationの作成準備の基礎
次の表には、シンタス・コーポレーション（発行体）、corp. 2および子会社保証者（以下、債務者グループといいます）の要約された財務情報が含まれています。債務者グループのメンバーではない非保証者の投資および利益に対する支援は除外されています。非保証者の子会社は米国外にあり、したがって、債務者グループから除外されています。
債務者グループの要約された財務情報は、債務者グループ内のエンティティ間取引と組み合わされ、除去された内部取引および残高と共に提示されています。債務者グループの、保証者以外からの請求金額、支払金額、および取引は、重要な場合には別々の項目で提示されています。債務者グループの要約された財務情報は以下の通りです:
終了した三ヶ月間 連結総括損益計算書要約
営業活動によるキャッシュフロー：
8月31日、 8月31日 無関係者への純売上高 $ 2,372,606 $ 2,215,406 非保証者への純売上高 $ 2,986 $ 2,494 営業利益 $ 513,113 $ 474,402 当期純利益 $ 412,980 $ 362,952
総括された連結された簡易貸借対照表
営業活動によるキャッシュフロー：
8月31日、 5月31日、
2024
資産 その他の関連会社からの債権 $ 23,479 $ 12,729 その他の流動資産の合計 $ 2,803,053 $ 2,973,225 その他の固定資産合計 $ 5,623,468 $ 5,585,493 負債 非義務者子会社への支払い $ 106,675 $ 60,132 流動負債 $ 1,852,266 $ 1,725,734 非流動負債 $ 3,004,417 $ 2,966,795
訴訟とその他のリスク
シンタスは、保険、法的和解、および通常業務に起因する訴訟や請求を含む、ビジネス運営に関連する法的手続きの対象です。これには、個人傷害、顧客契約、環境、解雇に関連する請求も含まれます。 マネジメントは、このような通常業務に関する行動に関連する総負債は、シンタスの連結財務状態、連結業績、連結キャッシュフローに重大な悪影響を与えるとは考えていません。 シンタスは、通常業務とは異なる追加の訴訟の当事者でもあります。詳しい情報は、「財務諸表のノート」の題材は「訴訟とその他の未定案件」を参照してください。 注釈11 題名は、「財務諸表要約のノート」の「訴訟およびその他の未定案件」で詳細な討論が行われているため、「訴訟およびその他の未定案件」と題されたセクションをご覧ください。
出典：Nutex Health, Inc。
この第10-Qフォームに含まれる四半期報告書には、私たちの将来のビジネス計画や期待に関する前向きな見通しについての記述を含んでいます。1995年の民事訴訟改革法は、前向きな見通しに対する民事訴訟からの安全な港を提供しています。前向きな見通しは、「推定」「予想」「予測」「計画」「予定」「期待」「意図」「ターゲット」「予測」「信じる」「求める」「〜すべき」「可能性がある」「すべきである」「〜できる」およびその否定形式、同様の言葉、用語、表現、および使用される文脈によって識別される可能性があります。このような記述は、Cintasの現在の期待に基づき、作成日に発せられたものに基づいています。任意の前向きな発言に過度な依存を置くべきではありません。私たちは、任意の前向きな発言が実現することを保証することはできません。これらの記述は、この四半期報告書に記載または暗示されている結果と異なる要因、不確実性、潜在的に不正確な仮定、その他の要素に影響を受ける可能性があります。このような違いを引き起こす可能性のある要因には、予期よりも高い運用コスト（エネルギーや燃料費を含む）; 販売量の低下; アウトソーシングのトレンドによる顧客喪失; 買収の実施とコストの運用; サプライチェーンの制約とマクロ経済条件、インフレ圧力および金利上昇; 材料および労働のコストの変動、増加した医療費を含む; 労働組合活動への遵守不可の場合は、政府の雇用差別、従業員の給与と手当、従業員の健康と安全に関する規制に関する規則; 操作へのレート変動、関税およびその他の政治的、経済的、規制リスクによる影響; 環境コンプライアンスおよび是正に関する既知または新たに発見された経費や負債に対する不確実性; サステナビリティの機会、改善、効率に関連する私たちの目標を達成する能力; 財務報告のための内部統制のコスト、結果、および継続的な評価の影響; 新たな会計原則の影響; サイバーセキュリティの脅威に関連するリスク、コンピューターシステムデータの利用可能性による中断、サイバーセキュリティ管理、訴訟、調査またはその他の手続きの開始; 製品の仕入れや配送コストの高い仮定の変更; 全球的な健康パンデミックを含む、災害や特別な出来事からの業務の中断; 一般株主による我々の普通株式の買い戻しの金額とタイミング; 並びにグローバルな税法や労働法の変更; および価格とサービスの面で競合他社の反応。Cintasは、前向きな発言に関する修正が公開されることのないようにする義務を負わずにおり、新しい情報の結果として、またはそのような発言が公表された日以降に発生する事象、状況、またはその他の予期しない展開を反映するために、前向きな発言のどの改訂の公表も、またはそれ以外の場合にのみ、新しい情報によって、そのような発言は一般に、またはそれ以外の法的に必要なくらい公開されるまで更新される可能性があります。さらにリスク、不確実性、その他の問題のリストと説明が、2024年5月31日までの年次報告書である10-Kフォーム、およびフォーム10-Qおよび8-Kの当初資料で見つけることができます。ここで説明したリスクや不確実性が私たちが直面する唯一のものであるわけではありません。私たちは現在私たちには知られていない追加のリスクや不確実性が、または現在は重要ではないと考えられているが、私たちのビジネスに損害を与える可能性があります。」
アイテム3.
数量的および質的
市場リスクに関する開示
私たちの通常の運営では、シンタスは金利に対する市場リスクの露出を抱えています。これまでに開示されたフォーム10-kの第II部、項目7A、市場リスクに関する数量的および質的開示で開示された金利に対するこの市場リスクの露出には、大きな変更はありません。2024年5月31日までの財政年度に関する年次報告書で事前に開示されたものと同じです。
シンタスはその他の外国通貨のリスクにさらされています。外国通貨の露出は、機能通貨以外の通貨で計上された取引と、外貨建ての売上高および利益が米ドルに換算されることによって生じます。シンタスがさらされている主要な外国通貨は、カナダドルです。
ITEm 4.
コントロールと手順
開示の管理、手順、およびプロセス
シンタスの経営陣、シンタスの社長兼最高経営責任者、最高財務責任者、総顧問およびコントローラーを含むシンタスの管理陣は、1934年証券取引法（取引所法）の規定に従い、2024年8月31日現在、開示コントロールおよび手続きの有効性を評価しています。 その評価に基づいて、シンタスの経営陣、シンタスの社長兼最高経営責任者、最高財務責任者、総顧問およびコントローラーは、2024年8月31日現在、シンタスの開示コントロールと手続きが有効であると結論付けました。これは、（i）シンタスが提出または提出する報告書で開示する必要がある情報が、SECの規則および書式で指定された期間内に記録、処理、要約および報告され、（ii）シンタスが提出または提出する報告書で開示する必要がある情報が、シンタスの経営陣、プリンシパルエグゼクティブとプリンシパルファイナンシャルオフィサー、または同様の職能を担当する者に適切に積み上げられ、伝えられ、適切な開示に関する適時の決定をするために伝えられています。
当社の経営陣は、この四半期報告書の最後までに（Exchange ActのRules 13a-15（e）および15d-15（e）で定義される）開示コントロールおよびプロシージャー（以降、「内部管理制度」）の有効性を評価しました。管理陣は、設計・運営が最良であっても、どのようなコントロールおよびプロシージャーも、その目的を達成するための合理的な保証しか提供できず、コントロールおよびプロシージャーの可能性のあるコストと利益の対応関係を判断するために、判断を適用しなければなりませんでした。我々の開示コントロールおよびプロシージャーは、彼らの目的を達成するための合理的な保証を提供するように設計されています。
2024年8月31日に終了した会計四半期中、シンタスの財務報告に関する内部統制について、取引所法第13a-15(f)および15d-15(f)で定義される変更は一切ありません。これらの変更は、シンタスの財務報告に対して実質的に影響を及ぼしたり、実質的な影響を及ぼす可能性があります。
Part II. その他の情報
ITEm 1.
法的手続き
当社に対してペンディング中の（ビジネスに付随する通常の訴訟以外の）実質的な法的手続きについては、「パートI、項目1. 財務諸表」で取り扱っております。 注釈11 「訴訟およびその他の懸念事項」の題号である「コンソリデーティッド略式財務諸表の注記」に記載されております。重要な情報に関しては、当該法的手続きに関するその行動の根拠、および求められている救済については、このパートII、項目1にその議論を参照し、取り込んでおります。
ITEm 2.
株式証券の未登録販売、
売上の利用および発行者による株式の取得
期間
（シェアおよび１株当たり値を除く）
購入された総数（1） 平均値 全セクターの
シェア購入
一部として
公開された
プラン (1)
最大の
おおよそのドル
株式の価値
まだ計画の下で利用可能なシェア
購入されるまで
計画 (1)
2024年6月1日〜30日 (2)
2,039,704 $ 171.94 1,992,248 $ 600.5 2024年7月1日 - 31日 (3)
1,293,632 $ 183.08 739,176 $ 1,469.3 2024年8月1日 - 31日 (4)
142,460 $ 191.32 — $ 1,469.3 総計 3,475,796 $ 176.88 2,731,424 $ 1,469.3
(1) 2022年7月26日、シンタスは取締役会が10億ドルの自社株買いプログラムを承認したことを発表しました。このプログラムには有効期限がありません。2022年7月26日から2024年8月31日までのシェア・バイバック・プログラムの開始以来、シンタスはシンタスの普通株式31万株を1株当たり平均172.85ドルで購入し、総額5,307万ドルで購入しました。2024年7月23日、シンタスは取締役会が新たな10億ドルの自社株買いプログラムを承認したことを発表しました。2024年7月23日から2024年8月31日までのシェア・バイバック・プログラムでは、購入は行われていませんでした。
(2) 2024年6月、シンタスは、従業員の給与税の取引で取得されたオプション行使および行使された制限株式報酬に対する賦存した、シンタスの普通株式47,456株を取得しました。これらの株は1株当たり175.44ドルの平均価格で購入され、総購入価格は830万ドルでした。
(3) 2024年7月、シンタスは、従業員の給与税の支払いに対する取引で、オプションの行使や行使された制限付き株式の満期に対するシンタスの普通株式554,456株を取得しました。これらの株は、株価が1株あたり190.46ドルの平均価格で取得され、総購入価格は10560万ドルでした。
(4) 2024年8月、シンタスは、従業員の給与税として支払われたオプション行使および付与株式賞を取得し、シンタスの普通株式142,460株を取得しました。これらの株は1株当たり平均$191.32で取得され、総購入額は2730万ドルでした。
ITEm 5.
その他の情報
2024年8月31日終了の四半期に、当社の取締役または役員のいずれもが 採用しました 解除しました
ITEm 6.
添付資料
101 2024年8月31日終了のシンタスの四半期報告書フォーム10-Qからの次の財務諸表、インラインXBRL形式: （i）連結総決算書（未監査）、（ii）連結包括利益の表示（未監査）、（iii）連結総資産負債計算書（未監査）、（iv）連結株主資本計算書（未監査）、（v）連結現金フロー計算書（未監査）、および（vi）連結縮小財務諸表のノート、テキストのブロックとしてタグ付けされ、詳細なタグを含む
104 カバーページインタラクティブデータファイル（インラインXBRL形式で構成され、エキシビット101に含まれる）
署名
証券取引法に基づき、当該報告書を承認した登録者は、正当に代表者によって署名されました。
シンタス・コーポレーション (登録者) 2024年5月10日（金曜日） 2024年10月4日 /s/ J. Michael Hansen J. Michael Hansen 執行役員副社長兼最高財務責任者 （プリンシパルファイナンシャルおよび会計責任者）
