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登记 编号 333-278644
招股说明书 招股说明书2024年6月5日附录1
ESGL 控股有限公司
10,000,000 普通股
本《招股说明书补充资料1号（本“补充资料”）》系指2024年6月5日日期之ESGL Holdings Limited招股说明书（以下简称“招股说明书”），关于招股说明书中所载有关时段内由招股说明书中指明的售股人（以下简称“卖出股东”）转售最多10,000,000股面值每股$0.0001的普通股（以下简称“普通股”）。本《补充资料》应与招股说明书一同阅读，并以招股说明书作为参考，但《补充资料》中的资讯优于招股说明书中的资讯的部分，不能单独交付而须附上招股说明书。
此补充资料正在提交，以包含我们于2024年9月23日向证券交易委员会提交的6-k表中所载的资讯。
我们的普通股在纳斯达克资本市场上市，代码为“ESGL”。截至2024年10月4日，我们的普通股最后报价为每股2.02美元。
投资我们的普通股涉及高度风险。请参阅招股书第7页开始的「风险因素」，了解在您做出投资决定之前应考虑的因素。
美国证券交易委员会及任何州证券委员会均未批准或否决这些证券，也未确定此补充资料是否真实或完整。任何相悖之陈述均属犯罪。
本增补说明书第1号之日期为2024年10月6日
美国
证券交易委员会 及交易所
华盛顿，DC 20549
表格 6-K
外国私人发行人报告
根据协议至 条例13a-16或15d-16下
1934年证券交易所法案
对于 2024年9月
佣金 档案号码001-41772
ESGL 控股有限公司
101 大士南大道2
新加坡 637226
(主要行政办公室地址)
请以√勾选表示，证券登记人是否提交或将提交以20-F表格或40-F表格做为封面的年度报告。
表格 20-F ☒ 表格40-F ☐
其他 资讯
附上 作为附件的99.1号展示文件日期为2024年9月20日，宣布ESGL Holdings Limited （以下简称“公司”）2024年上半年的财务业绩和营运结果，未经公司独立注册审计师审核。
展品
| 展品 编号。 | 描述 | |
| 99.1 | 2024年9月20日的新闻稿。 |
签名
根据《证券交易法》的要求，报告申报人已授权其代表在此签署该报告。
| ESGL 控股有限公司 | |||
| 作者： | /s/ 何显卿 | ||
| 名字： | 何 显卿 | ||
| 职称： | 财务长 | ||
| 日期： | 九月 二十三，2024 | ||
立即发布
ESGL 控股有限公司报告2024年上半年财务业绩
子公司营运实现首个盈利半年，对下半年展望乐观
新加坡 - 2024年9月20日 - ESGL控股有限公司（纳斯达克: ESGL）（“ESGL”或“公司”），一家领先的中立碳中立、创新的环保科技公司，将工业废弃物再生为循环产品，今天宣布截至2024年6月30日的六个月期间的财务业绩。
2024年上半年要闻：
| ● | 初次 子公司盈利能力：ESGL的运营子公司首次实现半年度盈利，与2023年上半年记录的亏损相比，这是一个重要里程碑。 |
| ● | 营业收入 增长：2024年上半年的营业收入增至349万美元，比去年同期提高2.8%，尽管面临监管挑战和废物量的波动。 |
| ● | 净亏损显著减少：税前亏损改善了45.3%，从2023年上半年的590,000美元降至322,000美元，这是由于严格的成本管理和运营效率提升所驱动。 |
| ● | 物流 成本节省：物流成本降低了527,000美元，年度降幅达66.6%，显著改善了公司的成本基础。 |
营运状况 及分段表现：
| ● | 固体 废物热处理解决方案：营业收入因收集新的垃圾类型和扩大公司客户基础而增长8.15％。 |
| ● | 液体 废物合成解决方案：由于对一个主要客户的监管影响，本部门营业收入下降了45.8％。然而，公司预期在2024年下半年恢复。 |
| ● | 循环 产品销售：由于对基本金属的需求下降，销售下降了39.1％，但公司对市场环境的改善抱有乐观态度。 |
| ● | 其他 收入：汇率收益促使其他收入增加了93,000美元，反映了有利的货币波动。 |
2024年下半年展望：
ESGL对2024年下半年的表现持乐观态度，主要是通过专注于扩大坚固有害废物客户群和恢复液体有害废物成交量，同时保持运营效率并实现成本节省来推动。此外，该公司积极努力与关键客户续签长期合同，以维持和增强盈利能力。
CEO 声明：
ESGL行政总裁兼主席郭令昌表示：
「我们很荣幸地宣布，我们的营运附属公司取得了首个盈利的半年。这个重要的里程碑反映出我们对成本效率和营运优化的战略聚焦。当我们展望2024年下半年时，我们对于我们在核心领域持续增长的能力以及不断朝向长期盈利能力的动力满怀信心。」
关于 ESGL Holdings Limited
ESGL控股有限公司是总部位于新加坡的中立碳中和环保科技公司，致力于将工业废物转化为循环产品。 ESGL致力于可持续废物管理解决方案，是环保母基行业板块的主要参与者。 ESGL透过其于新加坡注册的营运附属公司Environmental Solutions（Asia）Pte. Ltd.进行所有业务运作。有关更多资讯，包括公司提交给证券交易委员会的文件，请访问 https://esgl.asia.
投资者 关系联系人：
ESGL 控股有限公司
投资者关系部门
电子邮件: ir@esgl.亚洲
电话： +65 6653 2299
前瞻性陈述
本新闻稿中的某些陈述可能被认为包含了「前瞻性陈述」，此乃指1995年《私人证券诉讼改革法案》的「安全港」规定。前瞻性陈述可通过「目标」、「相信」、「期待」、「将」、「应当」、「可能」、「预期」、「估计」、「将会」、「定位」、「未来」、「预测」、「打算」、「计划」、「专案」和其他类似表达来识别，这些表达可以预测或指示未来事件或趋势，或者并非史实陈述。前瞻性陈述的例子包括但不限于本新闻稿中对未来财务和营运表现以及结果的预期表述，包括增长、毛利率、调整后EBITDA、潜在区域扩张、新产品开发、合作伙伴关系、客户关系、废物处理需求和循环产品销售的估计。前瞻性陈述既不是历史事实，也不是未来表现的保证。相反，它们仅基于ESGL管理层目前的信仰、期望和假设。由于前瞻性陈述涉及未来，它们可能受到难以预测的固有不确定性、风险和环境变化的影响，其中许多都超出了我们的控制。实际结果和成果可能与前瞻性陈述中所指示的有重大不同。因此，您不应依赖于其中任何前瞻性陈述。您被鼓励阅读由ESGL向证券交易委员会（SEC）提交的文件中以及公司可能向SEC提交或提供的其他文件中所记载的风险和不确定性的进一步列表和描述。我们在本新闻稿中做出的任何前瞻性陈述仅基于目前公司所拥有的信息，并且仅截至发布日期。该公司承诺不会公开更新任何前瞻性陈述，无论是书面还是口头，这可能不时地基于新信息、未来发展或其他情况而作出，除非法律要求。
| 第 2 |
ESGL 控股有限公司
综合财务状况表
截至2024年6月30日和2023年12月31日
| 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | |||||||
| 美元 | 美元 | |||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产合计 | ||||||||
| 现金及现金等价物 | 256,501 | 366,761 | ||||||
| 贸易及其他应收款项 | 985,951 | 1,032,522 | ||||||
| 预付转让买卖协议 | - | 969 | ||||||
| 存货 | 78,682 | 64,184 | ||||||
| 1,321,134 | 1,464,436 | |||||||
| 非流动资产 | ||||||||
| 不动产、厂房及设备净值 | 21,043,668 | 21,786,365 | ||||||
| 无形资产，扣除累计摊销 | 2,475,974 | 2,381,465 | ||||||
| 23,519,642 | 24,167,830 | |||||||
| 资产总额 | 24,840,776 | 25,632,266 | ||||||
| 负债 | ||||||||
| 流动负债 | ||||||||
| 贸易及其他应付款项 | 5,503,478 | 6,560,559 | ||||||
| 租赁负债 | 149,516 | 192,282 | ||||||
| 借款 | 4,672,286 | 5,666,160 | ||||||
| 应付的承销费用递延 | 2,153,125 | 2,753,125 | ||||||
| 税务负债 | 203,020 | 56,540 | ||||||
| 12,681,425 | 15,228,666 | |||||||
| 非流动负债 | ||||||||
| 租赁负债（非流动） | 1,852,343 | 1,974,524 | ||||||
| 借款（非流动） | - | 112,319 | ||||||
| 递延所得税负债 | 298,000 | 296,000 | ||||||
| 2,150,343 | 2,382,843 | |||||||
| 总负债 | 14,831,768 | 17,611,509 | ||||||
| 净资产 | 10,009,008 | 8,020,757 | ||||||
| 股东权益 | ||||||||
| 股本 | 11,892 | 10,892 | ||||||
| 累积亏损 | (100,457,352 | ) | (99,985,928 | ) | ||||
| 其他储备 | 3,422,799 | 3,422,799 | ||||||
| 分享溢价储备 | 92,183,727 | 89,725,052 | ||||||
| 交易所储备 | (123,198 | ) | (123,198 | ) | ||||
| 重估剩余 | 14,971,140 | 14,971,140 | ||||||
| 总股本 | 10,009,008 | 8,020,757 | ||||||
附注构成这些合并基本报表的一部分。
| 第 3 |
ESGL 控股有限公司
截至2024年6月30日和2023年的综合收益及其他综合收益综合损益表
| 2024年6月30日 | 2023年6月30日 | |||||||
| 美元 | 美元 | |||||||
| 营业收入 | 3,487,879 | 3,394,313 | ||||||
| 其他收益 | 282,213 | 189,335 | ||||||
| 存货成本 | (78,366 | ) | (407,291 | ) | ||||
| 物流成本 | (264,638 | ) | (792,079 | ) | ||||
| 固定资产折旧 | (781,394 | ) | (758,519 | ) | ||||
| 营业无形资产摊销 | (559,340 | ) | (426,515 | ) | ||||
| 员工福利支出 | (878,320 | ) | (639,060 | ) | ||||
| 财务费用 | (147,128 | ) | (158,912 | ) | ||||
| 其他营业费用 | (1,383,850 | ) | (991,526 | ) | ||||
| 税前亏损 | (322,944 | ) | (590,254 | ) | ||||
| 所得税支出 | (148,480 | ) | (39,000 | ) | ||||
| 综合损益净额 | (471,424 | ) | (629,254 | ) | ||||
| 每股损失 | (0.03 | ) | (0.10 | ) | ||||
| 加权平均股份数 | 14,000,514 | 6,378,267 | ||||||
附注构成这些基本报表的重要组成部分。
| 第 4 |
ESGL 控股有限公司
截至2024年6月30日和2023年结束的财务期间股东权益变动表
| 股本 | 重新评价准备金 | 交易所准备金 | 股份溢价准备金 | 其他储备 | 累积亏损 | 总股本 | ||||||||||||||||||||||
| 美元 | 美元 | 美元 | 美元 | 美元 | 美元 | 美元 | ||||||||||||||||||||||
| 2023 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 财政年度开始 | 10,000 | 15,157,824 | (460,481 | ) | - | 3,422,799 | (5,006,590 | ) | 13,123,552 | |||||||||||||||||||
| 发行新股 | 3 | - | - | 753,587 | - | - | 753,590 | |||||||||||||||||||||
| 年度亏损 | - | - | - | - | - | (629,254 | ) | (629,254 | ) | |||||||||||||||||||
| 截至2023年6月30日的结余 | 10,003 | 15,157,824 | (460,481 | ) | 753,587 | 3,422,799 | (5,635,844 | ) | 13,247,888 | |||||||||||||||||||
| 2024 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 财政年度开始 | 10,892 | 14,971,140 | (123,198 | ) | 89,725,052 | 3,422,799 | (99,985,928 | ) | 8,020,757 | |||||||||||||||||||
| 发行新股 | 1,000 | - | - | 2,458,675 | - | - | 2,459,675 | |||||||||||||||||||||
| 年度亏损 | - | - | - | - | - | (471,424 | ) | (471,424 | ) | |||||||||||||||||||
| 截至2024年6月30日的余额 | 11,892 | 14,971,140 | (123,198 | ) | 92,183,727 | 3,422,799 | (100,457,352 | ) | 10,009,008 | |||||||||||||||||||
附注构成这些综合基本报表的重要部分。
| 第 5 |
ESGL 控股有限公司
截至2024年6月30日和2023年的财务期间合并现金流量表
| 2024年6月30日 | 2023年6月30日 | |||||||
| 美元 | 美元 | |||||||
| 来自经营活动的现金流量 | ||||||||
| 税前亏损 | (322,944 | ) | (590,254 | ) | ||||
| 校正因素： | ||||||||
| - 预付远期购买协议被核销 | 969 | - | ||||||
| - 资产、厂房和设备折旧 | 781,394 | 758,519 | ||||||
| - 无形资产摊销 | 559,340 | 426,515 | ||||||
| - 利息收入 | (3 | ) | (12,002 | ) | ||||
| - 利息支出 | 147,128 | 158,912 | ||||||
| - 资产、厂房和设备亏损／（收益） | - | 1,795 | ||||||
| - 汇率期货调整 | (191,391 | ) | 312,051 | |||||
| 974,493 | 1,055,536 | |||||||
| 营运资产和负债的变化： | ||||||||
| - 贸易及其他应收款 | 40,746 | (687,016 | ) | |||||
| - 存货 | (14,498 | ) | 153,252 | |||||
| - 交易及其他应付款 | (1,043,521 | ) | 167,205 | |||||
| 营运活动产生(使用)的净现金 | (42,780 | ) | 688,977 | |||||
| 来自投资活动的现金流量 | ||||||||
| 购入不动产、厂房及设备 | (38,697 | ) | (115,334 | ) | ||||
| 固定资产出售所得 | - | 1,352 | ||||||
| 增加无形资产 | (653,849 | ) | (633,912 | ) | ||||
| 收取之利息 | 3 | 12,002 | ||||||
| 投资活动中使用的净现金 | (692,543 | ) | (735,892 | ) | ||||
| 财务活动中的现金流量 | ||||||||
| 来自银行借款的收益 | 747,197 | 2,246,518 | ||||||
| 银行借款的还款 | (1,691,453 | ) | (1,831,341 | ) | ||||
| 股份发行 | 2,459,675 | 753,590 | ||||||
| 偿还承销费用 | (600,000 | ) | - | |||||
| 租赁负债偿还 | (143,228 | ) | (57,718 | ) | ||||
| 支付利息 | (147,128 | ) | (158,912 | ) | ||||
| 融资活动提供的净现金 | 625,063 | 952,137 | ||||||
| 现金及银行结存减少/增加 | (110,260 | ) | 905,222 | |||||
| 现金及现金等价物 | ||||||||
| 财政年度的开始 | 366,761 | 252,399 | ||||||
| 财务期结束时 | 256,501 | 1,157,621 | ||||||
附注构成这些综合基本报表的重要部分。
| 第 6 |
| 1. | 一般资讯 |
| ESGL 控股有限公司 | |
| ESGL控股有限公司（"ESGL"或"公司"）于2022年11月18日在开曼群岛成立。在2023年8月3日成功完成业务组合（"业务组合"）后，ESGL于纳斯达克上市，并成为一家上市公司。ESGL的股票于2023年8月4日开始交易。 | |
| ESGL的子公司如下： | |
| Environmental Solutions Group Holdings Limited（"ESGH"） | |
| Environmental Solutions Group Holdings Limited是一家控股公司，于2022年6月14日根据开曼群岛法律成立为一家有限责任豁免公司。其注册办事处位于开曼群岛George Town的71 Fort Street，邮政信箱500，邮政编号KY1-1106。作为一家没有实质业务的控股公司，ESGH通过其在新加坡成立的营运实体Environmental Solutions（亚洲）私人有限公司进行所有业务。 | |
| Environmental Solutions Asia Holdings Limited（"ESAH"） | |
| ESAH，ESGH的全资子公司，于2022年6月29日成立，设籍于英属维尔京群岛，注册办事处设于Mandar House，3楼层：33 位于英属维尔京群岛托特罗拉岛的 Floor, Johnson’s Ghut。 | |
| 环保母基解决方案（亚洲）私人有限公司（“ESA”） | |
| ESA成立于新加坡，注册办公地址为新加坡637226号101号特瓦南大道，从事危险和非危险工业废物的收集和再循环，包括来自药品、半导体、石化和电镀公司的废物管理、处理和再循环。 | |
| 由于ESGL、ESGH、ESAH和ESA（统称“集团”）处于共同控制之下，业务组合构成了共同控制下的重组，必须从历史数额上回顾地适用于合并财务报表。合并财务报表已根据国际财务报告准则（“IFRS”）自2024年6月30日和2023年按照重组效应修改发行股份等所有权相关披露的追溯性展示，并做出相应的调整，以便表现现有企业结构在各时期始终存在。 |
| 第 7 |
附属机构
集团的综合基本报表包括:
| 所在地 | ||||||||||||
| 成立 | ||||||||||||
| 子公司名称 | 主要活动 | 和业务 | 集团持有的有效权益 | |||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||||||
| % | % | |||||||||||
| 由公司持有 | ||||||||||||
| 环保母基方案集团控股有限公司 | 投资控股公司 | 开曼群岛 | 100 | 100 | ||||||||
| 由附属公司持有 | ||||||||||||
| 环保母基亚洲控股有限公司 | 投资控股公司 | 英属维尔京群岛 | 100 | 100 | ||||||||
| 环保母基(亚洲)私人有限公司 | 工业废物管理和回收业务 | 新加坡 | 100 | 100 | ||||||||
| 第 8 |