第99.1展示文本
未經審計的基本報表
2024年10月7日，公司完成了資產購買的交割，具體情況請參閱本8-k表格的第1.01項。
以下未經審計的摘要調整合並財務信息基於公司的歷史財務報表，經過調整以反映資產購買的結束。公司的以下未經審計的摘要調整合並財務信息應與此處相關注的內容以及公司歷史合併財務報表及相關附註一起閱讀，這些附註包括之前向美國證券交易委員會（"SEC"）提交的文件中包含的附註。
爲了更好地理解資產購買的影響，以下未經審計的控制財務信息以未經審計的形式呈現，以反映如果交易在較早日期完成，資產購買可能會如何影響歷史財務報表。以下跟隨的未經審計的控制損益及全面損失綜合表在資產購買的結束髮生於2023年1月1日，即呈示最早期間的開始時，就好像交易已經完成一樣呈現。截至2024年6月30日的未經審計的控制資產負債表呈現如同資產購買的結束髮生在那日期一樣。
2024年8月29日，公司執行了公司普通股的逆向股票拆分，比例爲1股拆分爲25股（「逆向股票拆分」）。在附註信息中包含的歷史財務信息已經過調整，以反映逆向股票拆分的影響。
根據SEC規定S-X條款11（「S-X規則11條」）提供的未經審計的控件融合財務信息僅供參考，不意味着展示該交易如已於所示日期和期間完成將會發生的結果，或將來可能發生的情況。未經審計的控件融合財務信息構成前瞻性信息，受一定風險和不確定性影響，可能導致實際結果與預期大相徑庭。因此，不應將此信息視爲未來業績、財務狀況或流動性的指標。例如，財務信息不反映與資產購買相關的潛在持續收入或成本，也不反映優先股轉換爲普通股的任何情況，後者需獲得股東批准且取決於此批准。
1
GALECTO, INC.
簡式聯合資產負債表
截至2024年6月30日
(以千爲單位，除每股數據外)
(未經審計)
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Galecto，Inc。 |
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資產 |
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擬製的財務報表 |
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資產 |
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流動資產 |
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現金及現金等價物 |
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(a) |
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有價證券 |
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資產預付款和其他流動資產的變動 |
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總流動資產 |
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經營租賃資產使用權 |
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設備淨值 |
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其他非流動資產 |
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總資產 |
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( |
) |
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負債和股東權益 |
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流動負債 |
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應付賬款 |
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$ |
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$ |
— |
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$ |
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應計費用及其他流動負債 |
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— |
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流動負債合計 |
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非流動經營租賃負債 |
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負債合計 |
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中間權益 |
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優先股票，每股面值$0.000025- |
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(b) |
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股東權益 |
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-每股--股份數已於2023年7月31日和2024年4月30日授權； |
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(c) |
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額外實收資本 |
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(c) |
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累積赤字 |
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) |
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) |
(d) |
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( |
) |
累計其他綜合收益 |
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股東權益總額 |
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負債和股東權益合計 |
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( |
) |
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$ |
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請參閱與未經審計的副標題形式簡明綜合財務報表相關的附註。
2
GALECTO, INC.
經形式濃縮的合併利潤表和綜合損失
截至2023年12月31日的一年
(以千爲單位，除每股數據外)
(未經審計)
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Galecto，Inc。 |
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資產 |
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擬製的財務報表 |
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營業費用 |
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研發 |
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(e) |
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ZSCALER, INC. |
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— |
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重組成本 |
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— |
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營業費用總計 |
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經營虧損 |
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) |
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) |
其他收入，淨額 |
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利息收入，淨額 |
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設備出售增益 |
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— |
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匯率期貨交易損失，淨額 |
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) |
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— |
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) |
其他收入淨額 |
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— |
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淨虧損 |
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$ |
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) |
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) |
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( |
) |
普通股股權歸屬於淨虧損 |
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$ |
( |
) |
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$ |
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(f) |
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$ |
( |
) |
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普通股每股淨虧損，基本和稀釋 |
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$ |
( |
) |
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$ |
— |
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$ |
( |
) |
計算基本和攤薄普通股每股淨虧損所使用的加權平均股數 |
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(g) |
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|||
歸屬於優先股的淨虧損 |
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$ |
— |
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$ |
( |
) |
(f) |
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$ |
( |
) |
優先股基本和攤薄每股淨虧損 |
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$ |
— |
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$ |
— |
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$ |
( |
) |
計算每股優先股基本和稀釋淨虧損所使用的加權平均股份數 |
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— |
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(g) |
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其他綜合損失，淨額 |
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貨幣翻譯收益 |
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市場證券未實現收益 |
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其他綜合收益（虧損）稅後淨額 |
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總綜合虧損 |
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( |
) |
請參閱與未經審計的副標題形式簡明綜合財務報表相關的附註。
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GALECTO, INC.
經形式濃縮的合併利潤表和綜合損失
截至2024年6月30日的六個月
(以千爲單位，除每股數據外)
(未經審計)
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Galecto，Inc。 |
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資產 |
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擬製的財務報表 |
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營業費用 |
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研發 |
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ZSCALER, INC. |
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重組成本 |
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營業費用總計 |
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經營虧損 |
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其他收入，淨額 |
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利息收入，淨額 |
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匯率期貨交易收益，淨額 |
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其他收入淨額 |
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稅前虧損 |
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所得稅費用 |
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淨虧損 |
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普通股股權歸屬於淨虧損 |
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) |
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(f) |
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$ |
( |
) |
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普通股每股淨虧損，基本和稀釋 |
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( |
) |
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— |
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( |
) |
計算基本和攤薄普通股每股淨虧損所使用的加權平均股數 |
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(g) |
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歸屬於優先股的淨損失 |
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— |
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) |
(f) |
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( |
) |
優先股基本和攤薄每股淨虧損 |
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— |
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) |
用於計算每股優先股基本和稀釋淨損失的加權平均股份數量 |
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(g) |
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其他綜合損失，淨額 |
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貨幣翻譯損失 |
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市場證券未實現收益 |
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其他綜合收益（虧損）稅後淨額 |
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總綜合虧損 |
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請參閱與未經審計的副標題形式簡明綜合財務報表相關的附註。
4
GALECTO, INC.
附註至基本整體彙編財務報表基本報表
(未經審計)
1.報表的基礎
未經審計的合併財務信息按照公司根據《會計準則法規彙編》（ASC）第805-50號課題將資產購買列爲公司的資產購買進行準備。公司進一步判斷交易中所獲得的資產組合不構成證券交易委員會規則下的業務。 S-X規則11-01.
完成資產購置後，公司取得了主要由與Bridge Medicine的BRm-1420項目相關的進行中研究和開發（IPR&D）組成的資產的控制權。根據美國通用會計準則，公司必須首先評估整個資產和活動集是否應該被視爲業務收購或資產收購。首先進行初始篩選測試以確定已獲得的總資產公允價值是否主要集中在單一資產或一組相似資產中。如果符合該標準，則該資產組合不被視爲業務，而被視爲資產收購。由於已獲得的總資產的大部分公允價值集中在Bridge Medicine的項目和發展候選人中，即被視爲一組相似資產，公司將把資產購買列爲資產收購。
2。交易調整
未經審計的預計簡明合併財務報表反映了以下附註和調整：
(a) 代表支付給Bridge Medicines以報銷交易成本的現金以及與公司發生的資產購買相關的估計交易成本。 (b) 代表以資產購買中收購的資產爲對價向Bridge Medicines發行的優先股支付股份的公允價值。 (c) 代表以資產購買中收購的資產爲對價向Bridge Medicines發行的普通股支付股份的公允價值。 (d) 代表與預計調整 (e) 相關的收益調整。 (e) 表示與資產購買相關的要記錄的費用。按照《會計準則編纂》（「ASC」）730的定義，收購的資產將來沒有其他用途可以代替公司， 研究和開發。因此，公司將收購資產的轉讓對價的公允價值（包括根據預計調整（a）支付的交易成本的現金以及預計調整（b）和（c）下的支付股份的公允價值記錄爲研發費用，而不是將成本資本化爲資產。 (f) 代表公司預計普通股和預計優先股之間的預計淨虧損分配。優先股與普通股一起參與公司的收益和虧損，因此，在計算每股淨虧損時，優先股被視爲單獨的普通股類別。每類股票的每股淨虧損分別提供。在獲得股東批准的前提下，優先股可轉換爲普通股，轉換率爲 並在折算基礎上參與損失。因此，每股優先股的淨虧損是每股普通股淨虧損的1,000倍。 (g) 代表以資產購買中收購的資產爲對價向Bridge Medicines發行普通股支付股份和優先股支付股份。 |
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