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IDT 公司报告2024财年第四季度和全年业绩
4季度24 年同比营业收入增长率：NRS* +42%; BOSS Money +41%; net2phone* +15%
去年第四季度运营收入同比增长68%，达到2010万美元；调整后的EBITDA** 达到创纪录的2520万美元，增长40%
第4季度24 GAAP每股收益同比增至1.45美元，高于0.31美元；非GAAP每股收益从0.36美元增至0.57美元
新泽西州纽瓦克 — 2024年10月8日IDt 公司（纽交所：IDT），一家提供金融科技、云通信和传统通信解决方案的全球供应商，今天公布了截至2024年7月31日的第四季度和全财年2024的业绩报告，即为期三个月和十二个月的业绩报告。
第四季 亮点
(在本报告中，除非另有注明，财政年度2024年第四季度（4Q24）的结果将与2023年第四季度（4Q23）进行比较，2024财年的结果将与2023财年进行比较。所有每股收益（EPS）和其他“每股”结果均以摊薄后股数量计算。)
| ● | 业务 焦点： |
| ○ | NRS 新增1800个净新增活跃pos终端，受夏季季节因素助长，截至7月31日达到约32,100个21世纪医疗改革法案营业收入增长42%，达到2670万美元，主要受到商户服务收入增长57%的推动。营运收入增长252%，达到600万美元，调整后的EBITDA增长195%，达到710万美元； | |
| ○ | BOSS 汇款交易增长42%，达到540万次，营业收入增长41%，达到3150万美元； | |
| ○ | net2phone 新增了约12,000个净座位，截至7月31日达到约396,000个座位21世纪医疗改革法案订阅营业收入增长15%，达到2050万美元； |
| ● | IDT 综合： |
| ○ | 营业收入 受NRS、BOSS Money、net2phone和IDt Digital Payments营收增长驱动，营业收入增长了2%至30880万美元。 | |
| ○ | 毛利润 增长了13%至10220万美元，毛利率增加了320个基点达到33.1% - 均达到历史记录水平，受IDT高利润业务快速扩张驱动； 毛利润率 受IDT高利润业务快速扩张驱动，毛利润率增加了320个基点，达到33.1% - 均达到记录水平； | |
| ○ | 营业收入 增加了68%，达到$2010万; | |
| ○ | 归属于IDT的净收入 从$800万增长了362%，达到$3680万，包括$2360万的所得税减免在4Q24产生的积极影响; | |
| ○ | 公司EPS 毛利润从0.31美元增至1.45美元； | |
| ○ | 非通用会计净收益每股收益** 每股收益从0.36美元增至0.57美元； | |
| ○ | 合并调整后息税折旧及摊销前收益 增长40%至2520万美元，为IDT历史上最高的季度调整后息税折旧及摊销前收益水平； | |
| ○ | 已回购 在市场交易中以340万美元回购了IDt Class b普通股的94314股。 |
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2024财政年度亮点
| ● | 业务 焦点： |
| ○ | NRS 新增约6400个净新增活跃终端，并将营业收入增长36%至9690万美元。经营利润增长50%至2160万美元，调整后的EBITDA增长49%至2500万美元； | |
| ○ | BOSS 钱 成交量增加了41%，达到1834万，营业收入增加了41%，达到10830万美元； | |
| ○ | net2phone 订阅收入增长17%，达到7840万美元; |
| ● | IDT 综合： |
| ○ | 收入 下降3％，至12.058亿美元，原因是IDT的传统通信板块收入下降了与之持平 期望； | |
| ○ | 总计 利润 增长了9％，达到3.902亿美元， 毛利率 增长了360个基点至32.4％，均为历史完整财年 创纪录的关卡； | |
| ○ | 收入 来自操作 增长了7％，达到6,480万美元； | |
| ○ | 网 归因于 IDT 的收入 增长了59％，达到6,450万美元，其中包括2360万美元的所得税优惠的积极影响； | |
| ○ | GAAP EPS 从1.58美元增加到2.54美元； | |
| ○ | 非公认会计准则 EPS 从1.86美元增加到1.95美元； | |
| ○ | 调整后 EBITDA 增长了4％，达到8,970万美元，这是IDT历史上的最高水平； | |
| ○ | 已回购 市场交易中有298,421股iDT b类普通股，价格为910万美元。 |
备注 BY SHMUEL JONAS，首席执行官
“IDT在2024财年取得了令人瞩目的第四季度业绩，创下了调整后的EBITDA记录。NRS、BOSS Money和net2phone表现出色，而我们的传统通信-半导体板块业务也实现了稳健的现金流。
在NRS，我们在战略重点方面取得了良好进展——扩大我们在大型独立零售商市场的客户群，提高NRS Pay的渗透率，为新行业开发销售点解决方案，构建广告技术并在独立零售市场之外的新地点部署数百个屏幕，同时大幅增加盈利能力。
在BOSS Money，我们在第四季度再次实现了年度交易量和营业收入增长超过40%。随着业务规模的扩大，BOSS Money的经济状况持续改善，这使得我们的金融科技业务部门实现了首个现金流正收益季度。
net2phone稳步建立其客户群，第四季度新增了约一万两千个净新增席位，其中两千个是CCaaS席位，同时也很好地控制成本。因此，与去年同期相比，net2phone的调整后的EBTIDA利润率增长超过了一倍。我们专注于通过持续增长成交量和提高每位用户收入来进一步改善net2phone的底线 - 通过扩大我们的高收入、高利润的CCaaS产品，并将客户迁移到高级套餐和功能，包括具有新的人工智能功能的套餐。
在我们的传统通信-半导体业务领域，我们显著改善了业务的经济状况，并开始看到我们在2024财年实施的成本削减举措带来的预期回报。在2025财年，我们将继续追求机会，改善业务绩效，降低成本，同时最大限度地提高现金流量，并重新投资于客户获取。
| 2 |
IDT在进入2025财政年度时势头强劲。NRS、BOSS Money和ne2phone都实现了盈利，并且每个都有着开多的增长道路。在未来一年，我们将推动它们持续扩张，并投资于新的、激动人心的增长举措，利用我们的战略资产和专业知识。
“我们致力于最大化各个业务部门的现金生成，为长期价值创造打造动态业务，并通过在新项目上的投资、股票回购和分红派息向股东回报价值。”
合并 结果
IDT 综合结果
（单位：百万美元，除毛利润率和每股收益外）
| 4Q24 | 4Q23 | 第四季度24年-第四季度23年 (% Δ) | FY24 | 财年23 | 财政年度24年-财政年度23年 (% Δ) | |||||||||||||||||||
| 营业收入 | $ | 308.8 | $ | 303.88 | +1.7 | % | $ | 1,205.8 | $ | 1,238.9 | (2.7 | )% | ||||||||||||
| 毛利润 | $ | 102.2 | $ | 90.7 | +12.7 | % | $ | 390.2 | $ | 357.2 | +9.2 | % | ||||||||||||
| 毛利率 | 33.1 | % | 29.9 | % | +320 基点 | 32.4 | % | 28.8 | % | +360 基点 | ||||||||||||||
| 科技 & 发展 | $ | 12.6 | $ | 12.1 | +3.8 | % | $ | 50.6 | $ | 48.0 | +5.3 | % | ||||||||||||
| 销售及行政开支 | $ | 69.5 | $ | 65.7 | +5.8 | % | $ | 270.2 | $ | 243.2 | +11.1 | % | ||||||||||||
| 营业收入 | $ | 20.1 | $ | 12.0 | +68.4 | % | $ | 64.8 | $ | 60.7 | +6.6 | % | ||||||||||||
| 归属于IDT的净收益 | $ | 42.0 | $ | 8.0 | +426.3 | % | $ | 69.6 | $ | 40.5 | +71.9 | % | ||||||||||||
| 调整后的 EBITDA | $ | 25.2 | $ | 18.1 | +39.5 | % | $ | 89.7 | $ | 86.2 | +4.1 | % | ||||||||||||
| 营业收入 每股收益（摊薄） | $ | 1.45 | $ | 0.31 | +$1.14 | $ | 2.54 | $ | 1.58 | +$0.96 | ||||||||||||||
| 非美国通用会计准则 每股收益（稀释） | $ | 0.57 | $ | 0.36 | +$0.21 | $ | 1.95 | $ | 1.86 | +$0.09 | ||||||||||||||
2024年按业务部门划分的第四季度和财政年度结果
财政 季度 | NRS | 金融科技 | 网递电话 | 传统 通信-半导体 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| （以百万为单位） | 4Q24 | 4Q23 | (%Δ) | 4Q24 | 4Q23 | (%Δ) | 4Q24 | 4Q23 | (%Δ) | 4Q24 | 4Q23 | (%Δ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 营业收入 | $ | 28.2 | $ | 19.9 | +42 | % | $ | 34.6 | $ | 24.6 | +41 | % | $ | 21.4 | $ | 19.3 | +11 | % | $ | 224.6 | $ | 240.0 | (6 | )% | ||||||||||||||||||||||||
| 营业收入直接成本 | $ | 2.1 | $ | 2.7 | (22 | )% | $ | 15.5 | $ | 11.0 | +41 | % | $ | 4.5 | $ | 4.0 | +12 | % | $ | 184.5 | $ | 195.4 | (6 | )% | ||||||||||||||||||||||||
| 毛利润 | $ | 26.1 | $ | 17.2 | +52 | % | $ | 19.1 | $ | 13.6 | +40 | % | $ | 16.8 | $ | 15.2 | +11 | % | $ | 40.1 | $ | 44.7 | (10 | )% | ||||||||||||||||||||||||
| 毛利率 | 92.6 | % | 86.6 | % | +600 基点 | 55.2 | % | 55.3 | % | (10) 基点 | 78.8 | % | 79.0 | % | （20） bps | 17.9 | % | 18.6 | % | （70） bps | ||||||||||||||||||||||||||||
| 科技 与发展 | $ | 1.8 | $ | 1.5 | +19 | % | $ | 2.4 | $ | 2.0 | +23 | % | $ | 2.8 | $ | 2.5 | +11 | % | $ | 5.5 | $ | 6.1 | (10 | )% | ||||||||||||||||||||||||
| 销售及管理费用 开支 | $ | 18.2 | $ | 14.0 | +29 | % | $ | 15.9 | $ | 13.6 | +17 | % | $ | 13.1 | $ | 13.2 | (1 | )% | $ | 20.2 | $ | 22.3 | (10 | )% | ||||||||||||||||||||||||
| 营业（亏损）收入 | $ | 6.0 | $ | 1.7 | +252 | % | $ | 2.5 | $ | (1.9 | ) | 无。 | $ | 0.8 | $ | (0.7 | ) | 无。 | $ | 13.9 | $ | 14.1 | (1 | )% | ||||||||||||||||||||||||
| 调整后的 EBITDA | $ | 7.1 | $ | 2.4 | +195 | % | $ | 1.5 | $ | (1.2 | ) | 无。 | $ | 2.5 | $ | 0.9 | +170 | % | $ | 16.3 | $ | 18.6 | (12 | )% | ||||||||||||||||||||||||
| 3 |
| 财政年度 | NRS | 金融科技 | 网递电话 | 传统 通信-半导体 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
（以百万为单位） | FY24 | 财年23 | (%Δ) | FY24 | 财年23 | (%Δ) | FY24 | 财年23 | (%Δ) | FY24 | 财年23 | (%Δ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 营业收入 | $ | 103.1 | $ | 77.1 | +34 | % | $ | 120.7 | $ | 86.6 | +39 | % | $ | 82.3 | $ | 72.4 | +14 | % | $ | 899.6 | $ | 1,002.7 | $ | (10 | )% | |||||||||||||||||||||||
| 营业收入的直接成本 | $ | 11.6 | $ | 10.7 | +8 | % | $ | 53.4 | $ | 36.6 | +46 | % | $ | 17.2 | $ | 15.3 | +13 | % | $ | 733.4 | $ | 819.0 | (11 | )% | ||||||||||||||||||||||||
| 毛利润 | $ | 91.5 | $ | 66.4 | +38 | % | $ | 67.3 | $ | 50.0 | +35 | % | $ | 65.1 | $ | 57.1 | +14 | % | $ | 166.2 | $ | 183.7 | (10 | )% | ||||||||||||||||||||||||
| 毛利率 | 88.7 | % | 86.1 | % | +260 基本点 | 55.8 | % | 57.7 | % | (190) 营业收入 | 79.1 | % | 78.9 | % | +20 基本点 | 18.5 | % | 18.3 | % | +20 基本点 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 科技 & 发展 | $ | 7.1 | $ | 5.0 | +43 | % | $ | 9.5 | $ | 7.3 | +31 | % | $ | 10.8 | $ | 10.0 | +8 | % | $ | 23.2 | $ | 25.8 | (10 | )% | ||||||||||||||||||||||||
| SG&A 费用 | $ | 62.7 | $ | 47.0 | +33 | % | $ | 59.6 | $ | 47.2 | +26 | % | $ | 52.6 | $ | 49.7 | +6 | % | $ | 84.9 | $ | 89.9 | (6 | )% | ||||||||||||||||||||||||
| 营业（亏损）收入 | $ | 21.6 | $ | 14.4 | +50 | % | $ | (0.1 | ) | $ | (2.5 | ) | 无。 | $ | 1.7 | $ | (2.8 | ) | 无。 | $ | 56.4 | $ | 61.3 | (8 | )% | |||||||||||||||||||||||
| 调整后的 EBITDA | $ | 25.0 | $ | 16.8 | +49 | % | $ | 1.1 | $ | (1.8 | ) | 无。 | $ | 7.9 | $ | 3.0 | +158 | % | $ | 66.3 | $ | 77.5 | (14 | )% | ||||||||||||||||||||||||
国家零售解决方案（NRS）
在2024财年第四季度和2023财年第四季度，NRS部门分别贡献了9.1%和6.6%的IDT综合营业收入。就2024财年和2023财年而言，相应的贡献分别为8.6%和6.2%。
国家零售解决方案 (NRS)
(期末终端和账户。 以百万美元计，每个终端的营业收入除外)
| 4Q24 | 3Q24 | 4Q23 | 4季度24-4季度23 (增长率) | FY24 | 财年23 | 财政年度24-财政年度23 (% Δ) | ||||||||||||||||||||||
| 终端设备 和支付处理账户 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 活跃 pos终端 | 32,100 | 30,300 | 25,700 | +25 | % | |||||||||||||||||||||||
| 付款 处理账户 | 21,300 | 19,500 | 15,800 | +35 | % | |||||||||||||||||||||||
| 循环 营业收入 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 商户 服务与其他 | $ | 16.2 | $ | 14.4 | $ | 10.3 | +57 | % | $ | 54.5 | $ | 32.8 | +66 | % | ||||||||||||||
| 广告 和数据 | $ | 7.4 | $ | 6.7 | $ | 6.2 | +19 | % | $ | 31.2 | $ | 30.6 | +2 | % | ||||||||||||||
| saas-云计算 费用 | $ | 3.1 | $ | 2.9 | $ | 2.3 | +34 | % | $ | 11.2 | $ | 8.0 | +39 | % | ||||||||||||||
| 总 循环营业收入 | $ | 26.7 | $ | 24.0 | $ | 18.8 | +42 | % | $ | 96.9 | $ | 71.4 | +36 | % | ||||||||||||||
| pos 终端销售 | $ | 1.6 | $ | 1.8 | $ | 1.1 | +41 | % | $ | 6.3 | $ | 5.7 | +10 | % | ||||||||||||||
| 总收入 | $ | 28.2 | $ | 25.7 | $ | 19.9 | +42 | % | $ | 103.1 | $ | 77.1 | +34 | % | ||||||||||||||
| 每台终端的月平均循环营业收入* | $ | 285 | $ | 271 | $ | 253 | +13 | % | $ | 279 | $ | 264 | +6 | % | ||||||||||||||
| 毛利润 | $ | 26.1 | $ | 22.1 | $ | 17.2 | +52 | % | $ | 91.5 | $ | 66.4 | +38 | % | ||||||||||||||
| 毛利率 | 93 | % | 86 | % | 87 | % | +600 bps | 89 | % | 86 | % | +260 bps | ||||||||||||||||
| 科技 & 发展 | $ | 1.8 | $ | 1.7 | $ | 1.5 | +19 | % | $ | 7.1 | $ | 5.0 | +43 | % | ||||||||||||||
| 销售及行政开支 | $ | 18.2 | $ | 15.7 | $ | 14.0 | +29 | % | $ | 62.7 | $ | 47.0 | +33 | % | ||||||||||||||
| 营业收入 | $ | 6.0 | $ | 4.8 | $ | 1.7 | +252 | % | $ | 21.6 | $ | 14.4 | +50 | % | ||||||||||||||
| 调整后的 EBITDA | $ | 7.1 | $ | 5.6 | $ | 2.4 | +195 | % | $ | 25.0 | $ | 16.8 | +49 | % | ||||||||||||||
| 4 |
NRS 带走 / 更新:
| ● | 在第4季度，NRS新增了约1800个净活跃终端，其中包括在夏季季节性企业增加了数百个终端。在2024财年期间，NRS新增了约6400个净活跃终端。 |
| ● | 在第4季度，NRS新增了约1900个净支付处理账户，也包括季节性企业。在2024财年期间，NRS新增了约5600个净支付处理账户。 |
| ● | 商户服务及其他营业收入的增长（第4季度增长57%，2024财年增长66%）是由NRS Pay账户的增加以及每个NRS支付账户的平均收入大幅增长推动。 |
金融科技
在2024财年第四季度和2023财年第四季度，金融科技部门分别贡献了IDT集团营业收入的11.2%和8.1%。至于2024财年和2023财年，对应的贡献分别为10.0%和7.0%。
金融科技 (交易 单位：百万。$以百万为单位，除营业收入每笔交易外) |
| 4Q24 | 3Q24 | 4Q23 | 4季度24年-4季度23年 (% Δ, $) | FY24 | 财年23 | 财年24年-财年23年 (% Δ, $) | ||||||||||||||||||||||
| BOSS 交易资金 | 5.4 | 4.7 | 3.8 | +42 | % | 18.3 | 13.0 | +41 | % | |||||||||||||||||||
| 金融科技 营业收入 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 老板 钱 | $ | 31.5 | $ | 27.6 | $ | 22.3 | +41 | % | $ | 108.3 | $ | 76.9 | +41 | % | ||||||||||||||
| 其他 | $ | 3.2 | $ | 3.9 | $ | 2.3 | +37 | % | $ | 12.4 | $ | 9.7 | +28 | % | ||||||||||||||
| 全年营业收入 | $ | 34.6 | $ | 31.5 | $ | 24.6 | +41 | % | $ | 120.7 | $ | 86.6 | +39 | % | ||||||||||||||
| 每笔交易的平均营业收入* | $ | 5.84 | $ | 5.84 | $ | 5.87 | (0.7 | )% | $ | 5.91 | $ | 5.93 | (0.3 | )% | ||||||||||||||
| 毛利润 | $ | 19.1 | $ | 17.3 | $ | 13.6 | +40 | % | $ | 67.3 | $ | 50.0 | +35 | % | ||||||||||||||
| 毛利率 | 55.2 | % | 54.9 | % | 55.3 | % | (10) 基点 | 55.8 | % | 57.7 | % | (190) bps | ||||||||||||||||
| 科技 & 发展 | $ | 2.4 | $ | 2.5 | $ | 2.0 | +23 | % | $ | 9.5 | $ | 7.3 | +31 | % | ||||||||||||||
| 销售及行政开支 | $ | 15.9 | $ | 15.3 | $ | 13.6 | +17 | % | $ | 59.6 | $ | 47.2 | +26 | % | ||||||||||||||
| 营业（亏损）收入 | $ | 2.5 | $ | (0.6 | ) | $ | (1.9 | ) | +$4.5 | $ | (0.1 | ) | $ | (2.5 | ) | +$2.4 | ||||||||||||
| 调整后的 EBITDA | $ | 1.5 | $ | 0.2 | $ | (1.2 | ) | +$2.7 | $ | 1.1 | $ | (1.8 | ) | +$2.8 | ||||||||||||||
金融科技 要点：
| ● | 在第4季度，BOSS Money交易量增加了42%，其中数字交易增加了42%，零售交易增加了41%，后者受BOSS Money零售代理商网络扩展和零售商门户网站的优化推动。在2024财年，交易量增加了41%，其中零售交易增加了46%，数字交易增加了40%。 |
| ● | BOSS Money的营业收入分别在第4季度和2024财年增长了41%，主要得益于更大BOSS生态系统内的跨营销以及零售代理商网络的扩展。 |
| 5 |
| ● | Fintech在2024年第四季度的营业收入为250万美元，其中包括来自撇除与先前时期收购相关的应付款项的180万美元的收益。2024财年和2023财年的Fintech营业亏损分别包括分别来自应付款项撇除的180万美元和160万美元的收益。 |
| ● | Fintech调整后的EBITDA分别在2024年第四季度和全年2024年增长了270万美元和280万美元，得益于BOSS Money营业收入的增长，以及由于业务规模持续扩张而改善的运营杠杆效应。 |
网递电话
在2024年第四季度和2023年第四季度，net2phone部门分别贡献了IDT集团的6.9%和6.3%的营业收入。而在2024财政年度和2023财政年度，对应的贡献分别为6.8%和5.8%。
网递电话 (期末单位：千个座位。单位：百万美元) |
| 4Q24 | 3Q24 | 4Q23 | 4Q24-4Q23 （% 变化，$） | FY24 | 财年23 | FY24-FY23 (% Δ, $) | ||||||||||||||||||||||
| Seats。 | 396 | 384 | 352 | +13 | % | |||||||||||||||||||||||
| 营业收入 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 订阅营业收入 | $ | 20.5 | $ | 20.0 | $ | 17.9 | +15 | % | $ | 78.4 | $ | 66.8 | +17 | % | ||||||||||||||
| 其他营业收入 | $ | 0.9 | $ | 0.6 | $ | 1.4 | (38 | )% | $ | 4.0 | $ | 5.6 | (29 | )% | ||||||||||||||
| 全年营业收入 | $ | 21.4 | $ | 20.7 | $ | 19.3 | +11 | % | $ | 82.3 | $ | 72.4 | +14 | % | ||||||||||||||
| 毛利润 | $ | 16.8 | $ | 16.4 | $ | 15.2 | +11 | % | $ | 65.1 | $ | 57.1 | +14 | % | ||||||||||||||
| 毛利率 | 78.8 | % | 79.2 | % | 79.0 | % | （20） bps | 79.1 | % | 78.9 | % | +20 基本点 | ||||||||||||||||
| 科技 & 发展 | $ | 2.8 | $ | 2.8 | $ | 2.5 | 11 | % | $ | 10.8 | $ | 10.0 | +8 | % | ||||||||||||||
| 销售及行政开支 | $ | 13.1 | $ | 13.0 | $ | 13.2 | (1 | )% | $ | 52.6 | $ | 49.7 | +6 | % | ||||||||||||||
| 营业（亏损）收入 | $ | 0.8 | $ | 0.5 | $ | (0.7 | ) | +$1.6 | $ | 1.7 | $ | (2.8 | ) | +$4.4 | ||||||||||||||
| 调整后的 EBITDA | $ | 2.5 | $ | 2.1 | $ | 0.9 | +$1.5 | $ | 7.9 | $ | 3.0 | +$4.8 | ||||||||||||||||
net2phone 要点:
| ● | 在2024年第四季度，net2phone通过不断扩大美国、巴西和墨西哥等主要市场的业务，使服务座位增长了13%。 |
| ● | 在2024年第四季度，订阅收入同比增长了15%，受到服务座位增加的推动。此外，每个座位的订阅收入增长了2%。* 增加了2%。 |
| ● | 在2024财年，订阅收入比2023财年增长了17%。每个座位的订阅收入增加了4%。 |
| ● | 在第四季度24，net2phone的营业利润率* 从第四季度23的(4)%增至+4%，调整后的EBITDA利润率* 从第四季度23的5%增至11%。在2024财年，net2phone的营业利润率从FY 2023的(4)%增至+2%，调整后的EBITDA利润率 |
| 6 |
传统 通信-半导体
在2024财年第四季度和2023财年第四季度，传统通信-半导体部门分别贡献了IDT的营业收入的72.7%和79.0%。 对于2024财年和2023财年，对应的贡献分别为74.6%和81.0%。
传统 通讯 ($ 以百万计) |
| 4Q24 | 3Q24 | 4Q23 | 4季度24年-4季度23年 (% Δ) | FY24 | 财年23 | FY24-FY23 (% Δ) | ||||||||||||||||||||||
| 营业收入 | ||||||||||||||||||||||||||||
| IDT 数字支付 | $ | 106.1 | $ | 101.6 | $ | 100.8 | +5 | % | $ | 407.4 | $ | 417.1 | (2 | )% | ||||||||||||||
| BOSS 革命 | $ | 62.2 | $ | 63.2 | $ | 75.4 | (18 | )% | $ | 263.2 | $ | 322.1 | (18 | )% | ||||||||||||||
| IDT 全球货币 | $ | 50.3 | $ | 50.1 | $ | 55.6 | (10 | )% | $ | 201.1 | $ | 230.3 | (13 | )% | ||||||||||||||
| 其他 | $ | 6.0 | $ | 6.9 | $ | 8.2 | (27 | )% | $ | 27.8 | $ | 33.3 | (16 | )% | ||||||||||||||
| 全年营业收入 | $ | 224.6 | $ | 221.7 | $ | 240.0 | (6 | )% | $ | 899.6 | $ | 1,002.7 | (10 | )% | ||||||||||||||
| 毛利润 | $ | 40.1 | $ | 41.2 | $ | 44.7 | (10 | )% | $ | 166.2 | $ | 183.7 | (10 | )% | ||||||||||||||
| 毛利率 | 17.9 | % | 18.6 | % | 18.6 | % | （70） bps | 18.5 | % | 18.3 | % | +20 基本点 | ||||||||||||||||
| 科技 & 发展 | $ | 5.5 | $ | 5.6 | $ | 6.1 | (10 | )% | $ | 23.2 | $ | 25.8 | (10 | )% | ||||||||||||||
| 销售及行政开支 | $ | 20.2 | $ | 22.7 | $ | 22.3 | (10 | )% | $ | 84.9 | $ | 89.9 | (6 | )% | ||||||||||||||
| 营业收入 | $ | 13.9 | $ | 12.5 | $ | 14.1 | (1 | )% | $ | 56.4 | $ | 61.3 | (8 | )% | ||||||||||||||
| 调整后的 EBITDA | $ | 16.3 | $ | 14.9 | $ | 18.6 | (12 | )% | $ | 66.3 | $ | 77.5 | (14 | )% | ||||||||||||||
外卖服务：
| ● | IDt数字支付的2024财年第四季度营业收入的同比和环比增长主要反映改善的单位经济状况。 |
| ● | IDT全球通过将流量组合转向更高利润的路线，大大缓解了下降营收对底线的影响； |
| ● | 来自IDt数字支付经营收入和调整后EBITDA的环比增长，部分是由于 2024 财年早期采取的大规模成本削减和精简举措后IDt数字支付的单位经济改善以及销售、总务及科技与开发费用的削减共同推动。 |
其他 财务结果
所有板块的合并 结果中包括企业总部费用。2024年第四季度，企业总部及行政费用为220万美元，相比于2023年第四季度的260万美元。2024财年，企业总部及行政费用总计1050万美元，比前一年的930万美元多。
截至2024年7月31日，IDt持有现金、现金等价物、债券和流动权益投资共19300万美元。流动资产总额为42250万美元，流动负债总额为27930万美元。IDt在财政年度结束时没有未偿债务。
4Q24的经营活动现金净额从4Q23的$25.4百万增至$28.9百万。在IDT位于直布罗陀的银行客户存款余额变动的影响下，4Q24的经营活动现金净额从4Q23的$27.1百万增至$31.9百万。
| 7 |
2024财年，营运活动带来的净现金流增加到7820万美元，而在2023财年为5410万美元。排除IDT总部银行的客户存款余额变化，2024财年营运活动带来的净现金流增加到8160万美元，而在2023财年为5830万美元。
资本支出从4Q23年的590万美元下降到4Q24年的530万美元。资本支出从FY 2023年的2200万美元下降到FY 2024年的1890万美元。
红利
IDT发放了0.05美元的季度股息，于10月7日向其A类和B类普通股股东支付th 于9月30日业务收盘后向持股人发放th.
IDT 盈利公告信息
此版本可在IDT公司网站“投资者与媒体”部分下载（https://www.idt.net/investors-and-media) 并已在美国证券交易委员会（SEC）的一份当前报告（8-K表格）中提交。
IDT将于东部时间下午5:30举行业绩会，管理层将对业绩进行讨论，并随后进行与投资者的问答环节。要收听通话并参与问答环节，请拨打1-888-506-0062（美国免费电话）或1-973-528-0011（国际长途），并提供以下接入码：126998）。
电话会议的重播将在通话结束约三个小时后提供，直到2024年10月22日。要访问通话的重播，请拨打1-877-481-4010（来自美国的免费电话）或1-919-882-2331（国际电话），并提供本次重播的密码：51021。重播也可以通过IDt投资者关系网站的流媒体音频来访问。
备注
*NRS 营业收入指的是持续性收入。net2phone的营业收入指的是订阅收入。请参阅本公告末尾的“关键业绩指标解释”。
**调整后的EBITDA和非GAAP每股收益是非GAAP财务指标，旨在提供有用信息，补充IDT或相关业务部门的财务结果，符合GAAP。请参阅本公告后面的非GAAP财务指标调解表，了解这些术语及其分别与最直接可比的GAAP指标的调节。
关于 IDt 公司
IDT 公司 (纽交所: IDT) 是一家全球金融科技和通信-半导体解决方案提供商，通过一系列协同业务提供服务： National Retail Solutions (NRS)，通过其pos平台，使独立零售商能够更有效地运营，同时为广告客户和营销人员提供对未开发的消费市场的前所未有的影响力； BOSS Money 促进创新的国际汇款和金融科技支付解决方案； 网递电话 为企业和组织提供智能集成的云通信和跨渠道、跨设备的联系中心服务； IDt数字支付和BOSS 革命 呼叫服务使共享预付产品和服务以及与世界各地的朋友和家人交流更加便捷和可靠；并且， IDt 全球l 和 IDt Express 实现通信服务的设置和管理国际语音和短信消息。
所有 以上非纯粹历史事实的陈述，包括但不限于其中我们使用"相信"，"预期"，"期望"，"计划"，"意图"，"估计"，"目标" 以及类似表达的陈述，属于“1995年私人证券诉讼改革法案”中的前瞻性陈述。虽然 这些前瞻性陈述代表我们对未来可能发生的判断，但实际结果可能因众多重要因素而与这些陈述所表达或暗示的结果有实质差异。我们向SEC提交的文件提供了关于这些陈述和风险的详细 信息，并应与本通知一起查阅。在适用法律许可的范围内， IDt 不承担更新任何前瞻性陈述的义务。
联系方式
IDT 公司投资者关系
比尔 乌尔雷
william.ulrey@idt.net
973-438-3838
| 8 |
IDT
公司
合并资产负债表
| 7月 31日（以千为单位，除每股数据外） | 2024
(未经审计) | 2023 | ||||||
| 资产 | ||||||||
| ( | ||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 164,557 | $ | 103,637 | ||||
| 受限 现金及现金等价物 | 90,899 | 95,186 | ||||||
| 债务证券 | 23,438 | 42,414 | ||||||
| 股权 投资 | 5,009 | 6,198 | ||||||
| 交易 应收账款，减免6,352美元的信用损失准备截至2024年7月31日和5,642美元的坏账准备截至2023年7月31日 | 42,215 | 32,092 | ||||||
| 结算 资产，减免2024年和2023年7月31日分别为1,866美元和1,143美元的准备金后净额 | 22,186 | 32,396 | ||||||
| 支出 预先资金安排 | 30,736 | 30,113 | ||||||
| 预付费用 | 17,558 | 16,638 | ||||||
| 其他流动资产 | 25,927 | 28,394 | ||||||
| 总流动资产 | 422,525 | 387,068 | ||||||
| 资产、 设备及设施净值 | 38,652 | 38,655 | ||||||
| 商誉 | 26,288 | 26,457 | ||||||
| 其他 无形资产净额 | 6,285 | 8,196 | ||||||
| 股权 投资 | 6,518 | 9,874 | ||||||
| 营业租赁负债-流动部分 | 3,273 | 5,540 | ||||||
| 递延所得税资产，净额 | 35,008 | 24,101 | ||||||
| 其他资产 | 11,546 | 10,919 | ||||||
| 总资产 | $ | 550,095 | $ | 510,810 | ||||
| 负债、 可赎回非控股权益和股权 | ||||||||
| 流动负债： | ||||||||
| 贸易 应付账款 | $ | 24,773 | $ | 22,231 | ||||
| 应计费用 | 103,176 | 110,796 | ||||||
| 递延营收 | 30,364 | 35,343 | ||||||
| 客户存款 | 83,003 | 86,481 | ||||||
| 结算 负债 | 21,654 | 21,495 | ||||||
| 其他流动负债 | 16,374 | 17,761 | ||||||
| 总流动负债合计 | 279,344 | 294,107 | ||||||
| 经营租赁负债 | 1,533 | 2,881 | ||||||
| 其他负债 | 2,662 | 3,354 | ||||||
| 总负债 开多 | 283,539 | 300,342 | ||||||
| 承诺和不确定事项 | ||||||||
| 可赎回 小股东权益 | 10,901 | 10,472 | ||||||
| 股本： | ||||||||
| IDT 公司股东权益： | ||||||||
| 优先股 股票，$0.01面值；授权股份数量—10,000；未发行股票 | — | — | ||||||
| A类普通股 ，$0.01面值；授权股份数量—35,000；2024年7月31日和2023年发行3,272股，持有股份1,574股 | 33 | 33 | ||||||
| 股本 每股面值为$0.01的B类普通股；授权股数为200,000股；于2024年7月31日和2023年分别发行股数为28,177股和27,851股，流通股数为23,684股和23,699股 | 282 | 279 | ||||||
| 外加实收资本 | 303,510 | 301,408 | ||||||
| 库存 以成本计算的库存，包括2024年7月31日和2023年分别为1,698股和1,698股A类普通股以及4,493股和4,152股B类普通股 | (126,080 | ) | (115,461 | ) | ||||
| 累计其他综合损失 | (18,142 | ) | (17,192 | ) | ||||
| 保留收益 | 86,580 | 24,662 | ||||||
| 总计 IDt 公司股东权益 | 246,183 | 193,729 | ||||||
| 非控股权益 | 9,472 | 6,267 | ||||||
| 股本总额 | 255,655 | 199,996 | ||||||
| 总计 负债、可赎回的非控制权益和所有者权益 | $ | 550,095 | $ | 510,810 | ||||
| 9 |
IDT 公司
综合 收入表
| 截至7月31日的年度 （以千元为单位，每股数据除外） | 2024
(未经审计) | 2023 | 2022 | |||||||||
| 营业费用 | $ | 1,205,778 | $ | 1,238,854 | $ | 1,364,057 | ||||||
| 营业费用成本 | 815,621 | 881,614 | 1,039,059 | |||||||||
| 毛利润 | 390,157 | 357,240 | 324,998 | |||||||||
| 营业费用: | ||||||||||||
| 销售、一般及行政费用（i） | 270,207 | 243,159 | 216,922 | |||||||||
| 科技 和发展 (i) | 50,554 | 47,988 | 47,045 | |||||||||
| 解雇费用 | 1,698 | 935 | 116 | |||||||||
| 其他 营业费用，净 | 2,945 | 4,415 | 826 | |||||||||
| 总营业费用 | 325,404 | 296,497 | 264,909 | |||||||||
| 营业收入 | 64,753 | 60,743 | 60,089 | |||||||||
| 利息 收入，净 | 4,769 | 3,147 | 146 | |||||||||
| 其他费用，净额 | (7,612 | ) | (3,083 | ) | (25,352 | ) | ||||||
| 税前收入 | 61,910 | 60,807 | 34,883 | |||||||||
| 从所得税(准备)中受益 | 6,354 | (16,441 | ) | (5,878 | ) | |||||||
| 净利润 | 68,264 | 44,366 | 29,005 | |||||||||
| 归属于非控制权益人的净收益 | (3,810 | ) | (3,874 | ) | (1,977 | ) | ||||||
| 归属于IDt公司的净收入 | $ | 64,454 | $ | 40,492 | $ | 27,028 | ||||||
| 每股收益归属于IDt公司普通股股东： | ||||||||||||
| 基本 | $ | 2.55 | $ | 1.59 | $ | 1.05 | ||||||
| 稀释的 | $ | 2.54 | $ | 1.58 | $ | 1.03 | ||||||
| 用于计算每股收益的加权平均股份数量： | ||||||||||||
| 基本 | 25,241 | 25,517 | 25,791 | |||||||||
| 稀释的 | 25,398 | 25,577 | 26,356 | |||||||||
| (i) 股票补偿包括在： | ||||||||||||
| 销售、 总务和管理费用 | $ | 7,015 | $ | 3,913 | $ | 1,871 | ||||||
| 科技 和研发费用 | $ | 382 | $ | 605 | $ | 59 | ||||||
| 10 |
IDT 公司
现金流量表
| 截至7月31日的年度 （以千为单位） | 2024
(未经审计) | 2023 | 2022 | |||||||||
| 经营活动 | ||||||||||||
| 净收入 | $ | 68,264 | $ | 44,366 | $ | 29,005 | ||||||
| 调整 以调节净利润为经营活动提供的现金 | ||||||||||||
| 折旧和摊销费用 | 20,351 | 20,136 | 18,115 | |||||||||
| 递延所得税 | (10,907 | ) | 12,601 | 4,801 | ||||||||
| 信用损失准备金、应收账款存疑准备金和结算资产准备金 | 4,390 | 2,198 | 2,330 | |||||||||
| 可交易证券净未实现损失 | 1,435 | 3,368 | 18,960 | |||||||||
| 股权奖励 | 7,397 | 4,518 | 1,930 | |||||||||
| 其他 | 3,144 | 3,175 | 3,379 | |||||||||
| 资产和负债的 调整： | ||||||||||||
| 交易 应收帐款 | (12,701 | ) | 4,726 | (8,279 | ) | |||||||
| 结算资产、发放预资金、预付费用、其他流动资产和其他资产 | 12,735 | (17,503 | ) | (21,046 | ) | |||||||
| 交易应付账款、应计费用、结算负债、其他流动负债和其他负债 | (7,459 | ) | (17,216 | ) | (1,110 | ) | ||||||
| IDt金融服务有限公司（总部位于直布罗陀的银行）的客户存款 | (3,442 | ) | (4,200 | ) | (15,966 | ) | ||||||
| 递延营收 | (5,016 | ) | (2,029 | ) | (2,712 | ) | ||||||
| 经营活动产生的净现金流量 | 78,191 | 54,140 | 29,407 | |||||||||
| 投资活动 | ||||||||||||
| 资本支出 | (18,922 | ) | (21,958 | ) | (21,879 | ) | ||||||
| 用于收购，净额现金获得 | — | — | (7,552 | ) | ||||||||
| 购买权益法投资中的可转换优先股 | (2,017 | ) | (840 | ) | (1,051 | ) | ||||||
| 购买债务证券和权益投资 | (29,921 | ) | (59,872 | ) | (24,454 | ) | ||||||
| 来自到期债券和股权投资赎回的收益 | 50,112 | 49,211 | 21,157 | |||||||||
| 投资活动使用的净现金 | (748 | ) | (33,459 | ) | (33,779 | ) | ||||||
| 筹资活动 | ||||||||||||
| 分红派息 | (2,536 | ) | — | — | ||||||||
| 非控制权益分配 | (112 | ) | (348 | ) | (514 | ) | ||||||
| 应付票据的收益 | — | 300 | 2,301 | |||||||||
| 应付票据的偿还 | — | (2,037 | ) | (1,319 | ) | |||||||
| 出售可赎回子公司股权的收益 | — | — | 10,000 | |||||||||
| 借款可撤销授信额度产生的收益 | 32,864 | 27,383 | 2,566 | |||||||||
| 归还可撤销授信额度下的借款 | (32,864 | ) | (27,383 | ) | (2,566 | ) | ||||||
| 购买net2phone和National Retail Solutions普通股受限股份 | (4,131 | ) | — | — | ||||||||
| 行使期权所获收入 | 172 | 172 | 137 | |||||||||
| 回购B类普通股 | (10,619 | ) | (13,896 | ) | (26,222 | ) | ||||||
| 筹资活动中的净现金流出 | (17,226 | ) | (15,809 | ) | (15,617 | ) | ||||||
| 汇率变动对现金、现金等价物、受限现金和现金等价物的影响 | (3,584 | ) | 4,389 | (17,365 | ) | |||||||
| 现金、现金等价物和受限现金及现金等价物的净增加（减少） | 56,633 | 9,261 | (37,354 | ) | ||||||||
| 年初的现金、现金等价物和受限现金及现金等价物 | 198,823 | 189,562 | 226,916 | |||||||||
| 年末的现金、现金等价物和受限现金及现金等价物 | $ | 255,456 | $ | 198,823 | $ | 189,562 | ||||||
| 现金流补充信息披露 | ||||||||||||
| 支付的利息现金 | $ | 429 | $ | 536 | $ | 461 | ||||||
| 支付的所得税现金 | $ | 527 | $ | 777 | $ | 109 | ||||||
| 补充 非现金投资和融资活动附表 | ||||||||||||
| 公司B类普通股票价值用于交换National Retail Solutions股票 | $ | 6,696 | $ | — | $ | — | ||||||
| 将权益法投资的担保期票据转换为可转换优先股 | $ | — | $ | 4,038 | $ | — | ||||||
| 公司向某些高管发行的b类普通股作为奖金支付 | $ | 1,494 | $ | 615 | $ | — | ||||||
| 为收购而产生的负债 | $ | — | $ | — | $ | 7,849 | ||||||
| 公司为业务收购发行的b类普通股 | $ | 100 | $ | 100 | $ | 1,000 | ||||||
| 无现金行使股票期权，换取公司b类普通股的股份 | $ | — | $ | — | $ | 14,930 | ||||||
| 11 |
*关键绩效指标解释
NRS的重复营业收入是根据美国通用会计准则（GAAP）中NRS的营业收入减去POS终端销售额来计算的。NRS每个终端的月均重复营业收入是通过将NRS的重复营业收入除以期间内活跃POS终端的平均数量来计算的。活跃POS终端的平均数量是通过将期间内活跃POS终端的起始和结束数量相加后除以二来计算的。当期间是财季时，NRS的重复营业收入除以活跃POS终端的平均数量会除以三。重复营业收入和每个终端的月均重复营业收入可用于比较NRS的收入和每个客户的收入与之前的时期以及市场上的竞争对手和其他人，以及预测来自客户群的未来收入。
BOSS 根据GAAP，BOSS Money的平均交易营业收入是通过将BOSS Money的营业收入除以该期间的交易次数来计算的。平均交易营业收入有助于将BOSS Money的每笔交易营业收入与先前期间、竞争对手以及市场中的其他公司进行比较，同时也有助于根据交易趋势预测未来的营业收入。
net2phone的订阅营业收入是根据根据GAAP准则从其营业收入中减去net2phone设备收入和巴西传统SIP中继业务产生的收入来计算的。net2phone的云通信和联系中心业务按每个座席计费，客户根据其组织中用户数支付费用。座席数和订阅收入的趋势和时期间的比较被用于分析net2phone的营收和直接成本，是业务顶线增长和表现的强有力指标。
net2phone的订阅收入每个座位的计算方法是通过将net2phone在上一段中定义的订阅收入除以期间内提供服务的平均座位数来计算。提供服务的平均座位数是通过将提供服务的开始和结束座位数相加后除以二来计算的。每个座位的订阅收入是在期间内每个售出座位产生的收入金额。它为定价基于座位的服务提供了依据，以及用于比较过去时期的绩效和预测未来收入，以及将每个提供的座位价值与竞争对手进行比较。
net2phone的营业利润率是通过将GAAP运营收入除以所示期间的GAAP营业收入来计算的。营业利润率衡量了每一美元营业收入对利润的贡献百分比。营业利润率有助于评估当前期间的盈利能力相对于销售额，用于与以往期间绩效进行比较，用于根据预计销售额水平预测未来的营业收入水平，以及用于将net2phone的相对盈利能力与竞争对手和同行进行比较。
net2phone的调整后EBITDA率是通过将net2phone的调整后EBITDA（一项非GAAP指标）除以net2phone的GAAP营业收入计算得出的，用于比较相应季度或期间。调整后的EBITDA率衡量了每一美元营业收入对盈利能力（在计息前、税前、折旧和摊销以及其他调整方面）的贡献百分比，如下在非GAAP财务指标调和表中所述。net2phone的调整后EBITDA率有助于评估当前期间的盈利能力相对于销售额的情况，与以往期间的表现进行比较，根据预期的销售水平预测未来的调整后EBITDA水平，并比较net2phone的相对盈利能力与其竞争对手和同行的情况。
| 12 |
**2024财年第四季度和全年及2023财年非GAAP财务指标协调
除了根据GAAP确定的财务结果外，IDt还披露了2024年和2023年的4Q23、3Q24、4Q24以及整个财年的调整后EBITDA和非GAAP每股收益（EPS）。 调整后的EBITDA和非GAAP EPS是拟提供有用信息的非GAAP财务指标，以补充IDT或相关部门根据GAAP的财务成果。 以下解释了这些术语及其分别与最直接可比的GAAP措施的和解
通常，非GAAP指标是公司绩效、财务状况或现金流的数字指标，其要么排除要么包括通常不在按照GAAP计算和报告的最直接可比指标中排除或包括的金额。
IDT的非通用会计每股收益是通过将非通用净利润除以摊薄加权平均股份计算得出。IDT的非通用净利润的衡量从符合GAAP的归属于IDt的净利润开始，然后加上离职费用、股权补偿和其他营业费用，并扣除其他营业收入。. 这些增加和减少是在相关的2024财政年度和2023财政年度中的非现金和/或非例行性项目。
管理层认为，IDT的调整后EBITDA和非GAAP每股收益是能够为管理层和投资者提供有用信息的指标，通过排除某些费用以及非例行性收益和损失，这些费用和损失可能不代表IDT或相关部门的核心经营业绩。管理层在财务和运营决策中使用调整后EBITDA等指标，作为核心经营实力的相关指标。此外，管理层使用调整后EBITDA和非GAAP每股收益来评估IDT与竞争对手的运营表现。披露这些财务指标可以帮助投资者评估绩效，并可以更透明地展现管理层在财务和运营决策中使用的基础补充信息。此外，IDT过去一直报告类似的财务指标，认为这些指标被财务信息读者通常用来评估绩效，因此包含比较数据提供了财务报告的一致性。
管理 指的是调整后的EBITDA，以及按照部门和/或整体层面计算的GAAP措施的营收（亏损）以及净利润，以便为内部和外部对比提供方便，对部门和IDT的历史经营业绩进行比较，在制定经营决策、编制预算和规划以及确定管理层薪酬基础时起到作用。
虽然按照普通会计准则，折旧和摊销被视为营运成本，但这些费用主要代表在先前时期获得或资本化的长期资产的非现金本期分配。IDT的调整后EBITDA，不包括折旧和摊销，是对其当前绩效的有用指标。
解聘费用不包括在调整后的EBITDA和非GAAP每股收益的计算中。解聘费用反映了管理层在每个时期就IDT及其部门业务的重点所做的决定，以应对不断变化的市场现实和其他因素。虽然在其他时期可能会有类似的费用，但这些费用的性质和数量可能会剧烈波动，并不反映IDT核心及持续业务的表现。
其他 营运费用和净收益，作为营运损益的一个组成元素，被排除在调整后的调整后EBITDA 和非GAAP每股收益的计算之外。其中其他营运费用和净收益包括，诸如与Straight Path Communications公司股东集体诉讼相关的法律费用减去保险索赔，摊销无条件考虑责任所致的收益， 以及因法律和解相关的有线电话客户的赔偿费用。IDt偶尔可能会因非例行的法律、税收和其他事宜而获益 或产生费用，然而，这些各种各样的项目通常不会每个季度发生一次。 IDt认为，这些非例行事项的盈亏不是IDT或相关部门核心的 营运业绩元素。
| 13 |
由IDt和其他公司确认的基于股票的薪酬可能无法进行比较，因为在遵循GAAP的情况下允许多种类型的奖励，以及不同的估值方法和主观假设。 基于股票的薪酬被从IDT的非GAAP每股收益计算中排除，因为管理层认为这可以让投资者更有意义地比较IDT核心业务的每股经营业绩与其他公司的业绩。 然而，基于股票的薪酬将在可预见的未来继续是IDt的重大费用，也是影响员工绩效的重要组成部分。
在4Q24，由于完成了与net2phone相关的《内部税收法典第382条》研究，IDt记录了2360万美元的所得税收益。这项所得税收益被排除在IDT的非依据美国通用会计原则的每股收益之外，因为它与IDT核心业务的结果无关。
调整后的EBITDA和非GAAP EPS应被视为补充而非替代或优于营业利润、经营活动现金流净额、净利润、基本和稀释每股收益或其他按照美国通用会计准则制定的流动性和财务绩效指标。此外，IDT对调整后的EBITDA和非GAAP EPS的计量可能无法与其他公司报告的类似标称指标相媲美。
以下是将调整后的EBITDA和非GAAP每股收益与最直接可比的GAAP指标进行调整：(a) 对于调整后的EBITDA，IDT报告部分的营业收入（损失）和IDt合并基础的净利润，以及(b) 对于非GAAP每股收益，摊薄每股收益。
IDT 公司
净利润调整为调整后的EBITDA
（未经审计） 单位：百万。由于舍入到百万，数字可能不全或不平
| 总计 IDt公司 | 传统 通信-半导体 | 网递电话 | NRS | 金融科技 | 公司 | |||||||||||||||||||
三个 截至2024年7月31日的月份 (4Q24) | ||||||||||||||||||||||||
| 归属于IDt公司的净收入 | $ | 36.8 | ||||||||||||||||||||||
| 调整： | ||||||||||||||||||||||||
| 归属于非控制权益人的净收益 | 0.9 | |||||||||||||||||||||||
| 净收入 | 37.7 | |||||||||||||||||||||||
| 受益于所得税 | (17.3 | ) | ||||||||||||||||||||||
| 税前收入 | 20.4 | |||||||||||||||||||||||
| 利息 收入，净 | (1.6 | ) | ||||||||||||||||||||||
| 其他费用，净额 | 1.3 | |||||||||||||||||||||||
| 营业（亏损）收入 | 20.1 | $ | 13.9 | $ | 0.8 | $ | 6.0 | $ | 2.5 | $ | (3.2 | ) | ||||||||||||
| 折旧和摊销费用 | 5.1 | 1.9 | 1.6 | 0.9 | 0.7 | - | ||||||||||||||||||
| 解雇费用 | - | 0.3 | - | - | - | (0.3 | ) | |||||||||||||||||
| 其他 营业（损益）费用，净额 | (0.1 | ) | 0.2 | - | 0.2 | (1.8 | ) | 1.3 | ||||||||||||||||
| 调整后的 EBITDA | $ | 25.2 | $ | 16.3 | $ | 2.5 | $ | 7.1 | $ | 1.5 | $ | (2.2 | ) | |||||||||||
| 14 |
| 总 IDt 公司 | 传统 通信-半导体 | 网递电话 | NRS | 金融科技 | 公司 | |||||||||||||||||||
三 2024年4月30日结束的三个月 (3Q24) | ||||||||||||||||||||||||
| 归属于IDt 公司的净收入 | $ | 5.6 | ||||||||||||||||||||||
| 调整： | ||||||||||||||||||||||||
| 归属于非控制权益人的净收益 | 0.8 | |||||||||||||||||||||||
| 净收入 | 6.3 | |||||||||||||||||||||||
| 与应收账款相关的信用风险通常较低，因为组成客户群体的客户性质。Myrtle 不断监控和评估其客户接受和收款程序，以最小化与其应收账款相关的潜在信用风险，并设立呆账准备，因此认为其超过此准备的应收账款信用风险对财务报表不构成重大影响。 | 3.0 | |||||||||||||||||||||||
| 税前收入 | 9.3 | |||||||||||||||||||||||
| 利息 收入，净 | (1.2 | ) | ||||||||||||||||||||||
| 其他费用，净额 | 3.3 | |||||||||||||||||||||||
| 营业（亏损）收入 | 11.4 | $ | 12.5 | $ | 0.5 | $ | 4.8 | $ | (0.6 | ) | $ | (5.7 | ) | |||||||||||
| 折旧和摊销费用 | 5.1 | 2.0 | 1.6 | 0.8 | 0.7 | - | ||||||||||||||||||
| 解雇费用 | 0.8 | 0.4 | 0.1 | - | - | 0.3 | ||||||||||||||||||
| 其他 营业费用，净 | 3.2 | - | - | - | 0.1 | 3.2 | ||||||||||||||||||
| 调整后的 EBITDA | $ | 20.6 | $ | 14.9 | $ | 2.1 | $ | 5.6 | $ | 0.2 | $ | (2.3 | ) | |||||||||||
IDT 公司
净利润调整为调整后的EBITDA
（未经审计） 单位：百万。由于舍入到百万，数字可能不全或不平
| 总 IDt 公司 | 传统 通信-半导体 | 网递电话 | NRS | 金融科技 | 公司 | |||||||||||||||||||
三个 截至2023年7月31日的月份 (4Q23) | ||||||||||||||||||||||||
| 净 归属于IDt 公司的收入 | $ | 8.0 | ||||||||||||||||||||||
| 调整： | ||||||||||||||||||||||||
| 归属于非控制权益人的净收益 | 0.8 | |||||||||||||||||||||||
| 净收入 | 8.8 | |||||||||||||||||||||||
| 与应收账款相关的信用风险通常较低，因为组成客户群体的客户性质。Myrtle 不断监控和评估其客户接受和收款程序，以最小化与其应收账款相关的潜在信用风险，并设立呆账准备，因此认为其超过此准备的应收账款信用风险对财务报表不构成重大影响。 | 3.8 | |||||||||||||||||||||||
| 税前收入 | 12.6 | |||||||||||||||||||||||
| 利息 收入，净 | (1.1 | ) | ||||||||||||||||||||||
| 其他费用，净额 | 0.5 | |||||||||||||||||||||||
| 营业（亏损）收入 | 12.0 | $ | 14.1 | $ | (0.7 | ) | $ | 1.7 | $ | (1.9 | ) | $ | (1.2 | ) | ||||||||||
| 折旧和摊销费用 | 5.1 | 2.3 | 1.5 | 0.7 | 0.7 | - | ||||||||||||||||||
| 解雇费用 | 0.5 | 0.4 | 0.1 | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 其他 营业费用，净 | 0.5 | 1.8 | 0.1 | - | - | (1.4 | ) | |||||||||||||||||
| 调整后的 EBITDA | $ | 18.1 | $ | 18.6 | $ | 0.9 | $ | 2.4 | $ | (1.2 | ) | $ | (2.6 | ) | ||||||||||
| 15 |
IDT 公司
净利润调整为调整后的EBITDA
（未经审计） 单位：百万。由于舍入到百万，数字可能不全或不平
| 总 IDt 公司 | 传统 通信-半导体 | 网递电话 | NRS | 金融科技 | 公司 | |||||||||||||||||||
| 截至2024年7月31日（2024财年） | ||||||||||||||||||||||||
| 净 归属于IDt 公司的收入 | $ | 64.5 | ||||||||||||||||||||||
| 调整： | ||||||||||||||||||||||||
| 归属于非控制权益人的净收益 | 3.8 | |||||||||||||||||||||||
| 净收入 | 68.3 | |||||||||||||||||||||||
| 受益于所得税 | (6.4 | ) | ||||||||||||||||||||||
| 税前收入 | 61.9 | |||||||||||||||||||||||
| 利息 收入，净 | (4.8 | ) | ||||||||||||||||||||||
| 其他费用，净额 | 7.6 | |||||||||||||||||||||||
| 营业（亏损）收入 | 64.8 | $ | 56.4 | $ | 1.7 | $ | 21.6 | $ | (0.1 | ) | $ | (14.9 | ) | |||||||||||
| 折旧和摊销费用 | 20.4 | 8.1 | 6.1 | 3.2 | 2.9 | 0.1 | ||||||||||||||||||
| 解雇费用 | 1.7 | 1.6 | 0.1 | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 其他 营业费用（收益），净额 | 2.9 | 0.2 | (0.1 | ) | 0.2 | (1.8 | ) | 4.4 | ||||||||||||||||
| 调整后的 EBITDA | $ | 89.7 | $ | 66.3 | $ | 7.9 | $ | 25.0 | $ | 1.1 | $ | (10.4 | ) | |||||||||||
| 总 IDt 公司 | 传统 通信-半导体 | 网递电话 | NRS | 金融科技 | 公司 | |||||||||||||||||||
| 2023年 截至2023年7月31日（2023财年） | ||||||||||||||||||||||||
| 净 归属于IDt 公司的收入 | $ | 40.5 | ||||||||||||||||||||||
| 调整： | ||||||||||||||||||||||||
| 归属于非控制权益人的净收益 | 3.9 | |||||||||||||||||||||||
| 净收入 | 44.4 | |||||||||||||||||||||||
| 与应收账款相关的信用风险通常较低，因为组成客户群体的客户性质。Myrtle 不断监控和评估其客户接受和收款程序，以最小化与其应收账款相关的潜在信用风险，并设立呆账准备，因此认为其超过此准备的应收账款信用风险对财务报表不构成重大影响。 | 16.4 | |||||||||||||||||||||||
| 税前收入 | 60.8 | |||||||||||||||||||||||
| 利息 收入，净 | (3.1 | ) | ||||||||||||||||||||||
| 其他费用，净额 | 3.1 | |||||||||||||||||||||||
| 营业（亏损）收入 | 60.7 | $ | 61.3 | $ | (2.8 | ) | $ | 14.4 | $ | (2.5 | ) | $ | (9.7 | ) | ||||||||||
| 折旧和摊销费用 | 20.1 | 9.4 | 5.6 | 2.4 | 2.7 | 0.1 | ||||||||||||||||||
| 解雇费用 | 0.9 | 0.9 | 0.1 | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 其他 营业费用（收益），净额 | 4.4 | 5.9 | 0.1 | - | (1.9 | ) | 0.3 | |||||||||||||||||
| 调整后的 EBITDA | $ | 86.2 | $ | 77.5 | $ | 3.0 | $ | 16.8 | $ | (1.8 | ) | $ | (9.3 | ) | ||||||||||
| 16 |
IDT 公司
每股收益与非通用会计准则EPS的协调
（未经审计） 以百万为单位，除每股数据外。数字可能不准确，因为取整至百万。
| 4Q24 | 3Q24 | 4Q23 | 2024财年 | 2023财年 | ||||||||||||||||
| 净 归属于IDt 公司的收入 | $ | 36.8 | $ | 5.6 | $ | 8.0 | $ | 64.5 | $ | 40.5 | ||||||||||
| 调整 (增加) 减去: | ||||||||||||||||||||
| 所得税减免 | 23.6 | - | - | 23.6 | - | |||||||||||||||
| 股权奖励 | (2.0 | ) | (2.1 | ) | (1.0 | ) | (7.4 | ) | (4.5 | ) | ||||||||||
| 遣散费 支出 | (0.1 | ) | (0.8 | ) | (0.5 | ) | (1.7 | ) | (0.9 | ) | ||||||||||
| 其他 营运损益（支出）, 净利润 | 0.1 | (3.2 | ) | (0.5 | ) | (2.9 | ) | (4.4 | ) | |||||||||||
| 总调整 | 21.6 | (6.1 | ) | (2.0 | ) | 11.6 | (9.8 | ) | ||||||||||||
| 净利润 总调整项税收影响 | (0.6 | ) | (2.0 | ) | (0.7 | ) | (3.4 | ) | (2.6 | ) | ||||||||||
| (22.2 | ) | 4.1 | 1.3 | (15.0 | ) | 7.2 | ||||||||||||||
| 非GAAP净利润 | $ | 14.6 | $ | 9.7 | $ | 9.3 | $ | 49.5 | $ | 47.7 | ||||||||||
| 每股收益： | ||||||||||||||||||||
| 基本 | $ | 1.46 | $ | 0.22 | $ | 0.31 | $ | 2.55 | $ | 1.59 | ||||||||||
| 总调整 | (0.88 | ) | 0.16 | 0.06 | (0.59 | ) | 0.28 | |||||||||||||
| 非通用会计 - 基本 | $ | 0.58 | $ | 0.38 | $ | 0.37 | $ | 1.96 | $ | 1.87 | ||||||||||
| 基本每股收益计算中使用的加权平均 股数 | 25.3 | 25.3 | 25.4 | 25.2 | 25.5 | |||||||||||||||
| 稀释的 | $ | 1.45 | $ | 0.22 | $ | 0.31 | $ | 2.54 | $ | 1.58 | ||||||||||
| 总调整 | (0.88 | ) | 0.16 | 0.05 | (0.59 | ) | 0.28 | |||||||||||||
| 非通用会计原则 - 摊薄 | $ | 0.57 | $ | 0.38 | $ | 0.36 | $ | 1.95 | $ | 1.86 | ||||||||||
| 摊薄每股收益计算中使用的加权平均股份数 | 25.4 | 25.5 | 25.5 | 25.4 | 25.6 | |||||||||||||||
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