美国
证券交易委员会
华盛顿，特区。20549
表格
(马克 一)
截至季度结束
或者
佣金
文件编号:
（公司章程中指定的准确公司名称）
(所在州或其他司法管辖区) 成立或组织的州） |
（IRS雇主 唯一识别号码） |
|
(主要 执行人员之地址) |
(邮政 编 码) |
(注册人的电话号码，包括区号）
根据法案第12(b)节注册的证券:
| 每一类别的名称 | 交易标的 | 在每个交易所注册的名称 | ||
请勾选标记以指示注册者是否（1）在过去12个月内（或注册者需要提交这些报告的更短时间内）已提交证券交易所法案第13或15（d）节要求提交的所有报告，及 （2）是否已被提交要求过去90天的提交要求所制约。
通过勾选圆圈表明注册者是否在过去12个月内(或注册者需要提交这些文件的较短期限内)已经递交规章S-T(本章第232.405条)规定的每个交互式数据文件。
请用勾号标明注册人是否为大型加速新股发行人、加速新股发行人、非加速新股发行人、较小报告公司或新兴增长公司。请参阅交易所法规120亿.2中“大型加速新股发行人”、“加速新股发行人”、“较小报告公司”和“新兴增长公司”的定义:
| 大型加速文件提交人 | ☐ | 加速文件提交人 | ☐ |
| ☒ | 小型报告公司 | ||
| 新兴成长公司 |
如果是新兴成长型企业，请打勾，以表明注册人已选择不使用遵守《证券交易法》第13(a)条所规定的任何新的或修订后的财务会计准则的延长过渡期。 ☐
请以勾号表示，申报人是否为壳公司（根据《证券交易法》120亿.2规定）。是 ☐ 否
截至2024年9月9日，该公司普通股的流通股数为$，每股面值为 2024年10月7日的面值为 .
先锋动力方案，有限公司。
表格 10-Q
截至2024年6月30日季度结束
目录
| i |
第I部分 - 财务信息
基本报表
先锋动力方案，有限公司。
综合利润表
(以千为单位，除每股份额和每股金额外)
(未经审计)
| 三个月已结束 | 六个月已结束 | |||||||||||||||
| 6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 年（如重述） | 2024 | 2023 年（如重述） | |||||||||||||
| 收入 | $ | $ | | $ | $ | | ||||||||||
| 售出商品的成本 | ||||||||||||||||
| 毛利润 | ||||||||||||||||
| 运营费用 | ||||||||||||||||
| 销售、一般和管理 | ||||||||||||||||
| 研究和开发 | ||||||||||||||||
| 运营费用总额 | ||||||||||||||||
| 运营收入（亏损） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 利息收入 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他支出（收入），净额 | ( | ) | ||||||||||||||
| 所得税前（亏损）收入 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 所得税支出 | ||||||||||||||||
| 净（亏损）收入 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
| 每股（亏损）收益： | ||||||||||||||||
| 基本 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
| 稀释 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
| 已发行普通股的加权平均值： | ||||||||||||||||
| 基本 | ||||||||||||||||
| 稀释 | ||||||||||||||||
附注是这些合并财务报表的组成部分。
| 1 |
先锋动力方案，有限公司。
合并资产负债表
（以千为单位，股份除外）
| 6月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| （未经审计） | ||||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产 | ||||||||
| 现金 | $ | $ | ||||||
| 应收账款，扣除信贷损失备抵金美元 | ||||||||
| 库存 | ||||||||
| 预付费用和其他流动资产 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 财产和设备，净额 | ||||||||
| 经营租赁使用权资产 | ||||||||
| 融资租赁使用权资产 | ||||||||
| 递延融资成本 | ||||||||
| 其他资产 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债和股东权益 | ||||||||
| 流动负债 | ||||||||
| 应付账款和应计负债 | $ | $ | ||||||
| 经营租赁负债的流动部分 | ||||||||
| 融资租赁负债的流动部分 | ||||||||
| 递延收入 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 经营租赁负债，非流动部分 | ||||||||
| 融资租赁负债，非流动部分 | ||||||||
| 其他长期负债 | ||||||||
| 负债总额 | ||||||||
| 股东权益 | ||||||||
| 优先股，$ 面值， 已获授权的股份； 发行的 | ||||||||
| 普通股，$ 面值， 已获授权的股份； 和 分别于 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日发行和流通的股份 | ||||||||
| 额外的实收资本 | ||||||||
| 累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股东权益总额 | ||||||||
| 负债和股东权益总额 | $ | $ | ||||||
附注是这些合并财务报表的组成部分。
| 2 |
先锋动力方案，有限公司。
现金流量表的合并报表
(以千为单位)
(未经审计)
| 销售额最高的六个月 | ||||||||
| 6月30日, | ||||||||
| 2024 | 2023年（如重述） | |||||||
| 经营活动 | ||||||||
| 净（亏损）利润 | $ | ( | ) | $ | ||||
| 调整为净损失到经营活动现金流量净使用： | ||||||||
| 折旧费用 | ||||||||
| 租赁财务租赁摊销 | ||||||||
| 租赁经营租赁摊销 | ||||||||
| 信用损失准备金变动 | ||||||||
| 以股票为基础的报酬计划 | ||||||||
| 其他 | ( | ) | ||||||
| 流动经营资产和负债的变动情况: | ||||||||
| 应收账款 | ||||||||
| 存货 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 预付款项和其他资产 | ( | ) | ||||||
| 所得税 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 应付账款、应计费用及其他负债 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 递延收入 | ( | ) | ||||||
| 经营租赁负债 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 经营活动产生的现金流量净额 | ( | ) | ||||||
| 投资活动 | ||||||||
| 购买固定资产 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投资活动产生的净现金流出 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 筹资活动 | ||||||||
| 普通股发行所得净额 | ||||||||
| 融资租赁本金偿还 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融资活动提供的净现金 | ( | ) | ||||||
| 现金流量的净增加额 | ( | ) | ||||||
| 期初现金 | ||||||||
| 期末现金 | $ | $ | ||||||
| 补充现金流量信息： | ||||||||
| 支付的利息 | $ | $ | ||||||
| 非现金投资和筹资活动: | ||||||||
| 普通股的放弃和养老 | ||||||||
附注是这些合并财务报表的组成部分。
| 3 |
先锋动力方案，有限公司。
股东权益变动表(合并)
（以千为单位，股份除外）
(未经审计)
| 累积的 | ||||||||||||||||||||||||
| 额外的 | 其他 | 总费用 | ||||||||||||||||||||||
| 普通股 | 实收资本 | 综合损益 | 累积的 | 股东权益 | ||||||||||||||||||||
| 股份 | 数量 | 资本 | 收益 | 亏损 | 股东权益 | |||||||||||||||||||
| 2023年3月31日余额（如有变动，已重新陈述） | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | | ||||||||||||||||
| 净收入 | - | |||||||||||||||||||||||
| 以股票为基础的报酬计划 | ||||||||||||||||||||||||
| 余额-2023年6月30日（根据修正后的数据） | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||
| 2024年3月31日余额 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||
| 净亏损 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 以股票为基础的报酬计划 | ||||||||||||||||||||||||
| 普通股发行，减去交易成本 | ||||||||||||||||||||||||
| 普通股的放弃和养老 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 截至2024年6月30日的余额 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||
| 累积的 | ||||||||||||||||||||||||
| 额外的 | 其他 | 总费用 | ||||||||||||||||||||||
| 普通股 | 实收资本 | 综合损益 | 累积的 | 股东权益 | ||||||||||||||||||||
| 股份 | 数量 | 资本 | 收益 | 亏损 | 股东权益 | |||||||||||||||||||
| 余额-2023年1月1日（如有需要重新声明） | $ | $ | $ | | $ | ( | ) | $ | | |||||||||||||||
| 净收入 | - | |||||||||||||||||||||||
| 以股票为基础的报酬计划 | ||||||||||||||||||||||||
| 其他 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 2023年6月30日余额（经调整后） | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||
| 余额——2024年1月1日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||
| 净亏损 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 以股票为基础的报酬计划 | ||||||||||||||||||||||||
| 普通股发行，减去交易成本 | ||||||||||||||||||||||||
| 普通股的放弃和养老 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 截至2024年6月30日的余额 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||
附注是这些合并财务报表的组成部分。
| 4 |
先锋动力方案，有限公司。
截至2024年6月30日的季度结束的未经审计的合并财务报表注释
（以千为单位，除了股份和每股金额）
1. 业务组织，经营性质，风险与不确定性
Pioneer Power Solutions, Inc.及其全资子公司（以下简称“公司”、“先锋”、“我们”、“我们的”和“我们”）设计、制造、集成、翻新、维修、销售电力系统、分布式能源资源、发电设备和移动电动汽车（EV）充电解决方案。 我们的产品和服务销售给公用事业、工业和商业市场的广泛客户。 我们的客户包括但不限于电力、燃气和水务公司、数据中心开发商和业主、EV充电桩基础设施开发商和业主，以及分布式能源开发商。 公司总部位于新泽西州Fort Lee，并在美国另外三个地点进行制造、服务与维护、工程、销售和行政工作。
我们
有
介绍
公司随附的未经审计的中期综合财务报表是根据SEC的规定编制的，反映了截至2024年6月30日的公司账目。根据美国通用会计准则（“U.S. GAAP”）编制的年度财务报表通常包括的某些信息和脚注披露已根据该些规定和法规进行了压缩或省略。我们认为所作披露足以使所呈现的信息不会误导读者。在管理层看来，所有只包括正常调整的调整，已包括在中期综合财务报表中，以使财务状况、经营业绩和现金流量得以公正陈述。中期业务结果未必代表整个财政年度的结果。年末资产负债表数据来源于经审计的综合财务报表，但此提交未包含U.S. GAAP对年末资产负债表所需的所有披露。
所有美元金额（除了股份和每股数据）在我们未经审计的中期合并财务基本报表的附注中均以千美元为单位，除非另有说明。 ASC 740-270要求在计算税收期间的税项准备金时使用估计的年度有效税率，除非符合某些异常情况。 我们已经采用了离散期间计算方法来计算截至2024年6月30日的财政半年期的税收。 公司预计其年度有效税率将为
这些未经审计的中期综合财务报表包括先锋及其全资子公司的账目。所有重大的公司间账户和交易在合并中已经被消除。
这些未经审计的中期合并财务报表应与第“二部分 - 项目1A风险因素”下的风险因素和于2023年12月31日结束的公司年度报告中包括的公司及其子公司的风险因素和审计财务报表和附注一起阅读。
流动性
附带的合并基本报表是根据作为持续经营基础制定的，预计在业务的正常进行过程中实现资产并满足负债。如附带的合并基本报表所示，截至2024年6月30日，公司手头上有$
| 5 |
公司历来通过经营活动产生的现金流量和银行借款的组合来满足现金需求，在2019年8月完成变压器业务部门的出售、ATM计划下的普通股出售以及收回所有未支付的本金和利息的债款票据的情况下。历史上，公司的现金要求主要用于经营活动、债务偿还、资本改进和收购。公司预计将通过营运资本和公司经营活动的现金流量满足其现金需求。公司预计其现金需求一般用于经营活动、产品开发和资本改进。公司预计其当前现金余额足以在我们的未经审计的中期合并财务报表发布之日起的未来十二个月内资助运营。
风险和不确定因素
利率期货的上升、通货膨胀、外汇汇率变化和地缘政治事件的持续影响，例如俄罗斯和乌克兰之间的冲突以及以色列和哈马斯之间的冲突，已经并可能会继续导致全球经济活动放缓，可能降低对各种商品和服务的需求，包括公司客户所提供的商品和服务，同时也会扰乱供应渠道、销售渠道、广告和营销活动，持续时间不确定。由于当前经济活动的不确定性，公司无法预测这些因素对其营业收入和业务运营结果的潜在影响的规模和持续时间。这些宏观经济因素对公司运营和财务业绩的潜在影响程度将取决于各种因素，包括地缘政治动荡的程度及其对公司客户、合作伙伴、行业和员工的影响，所有这些因素目前都无法准确预测。公司将继续监控这些宏观经济因素的影响，并打算采取适当措施以限制对业务的影响。截至2024年6月30日止六个月内，公司能够基本以全力运营。
无法保证无论是公司采取还是其他人强制采取的预防措施的有效性，这些措施可能会对其销售、营销和客户服务工作产生负面影响，延长销售周期，降低员工、客户或合作伙伴的工作效率，或者带来运营或其他挑战，其中任何一项都可能损害其业务和运营业绩。
2. 重要会计政策摘要
最近的会计准则
公司尚未采纳对公司基本报表产生重大影响的最新会计准则。
会计 准则更新(“ASU”) 2023-03, “财务报表的呈现 (主题205), 利润表 - 报告综合收益 (主题220), 区分负债与股本 (主题480), 股本 (主题505), 以及报酬 - 股票报酬 (主题718): 根据SEC员工会计公告第120号对SEC段落的修订，SEC员工公告于2022年3月24日的新兴问题工作组(EITF)会议，以及员工会计公告问题6.b, 会计系列公告280 - S-X规定的一般修订: 适用于普通股的收益或亏损.” ASU 2023-03修改了ASC以适应SEC根据SEC员工会计公告第120号的更新; SEC员工公告于2022年3月24日的EITF会议; 以及员工会计公告问题6.b, 会计系列公告280 - S-X规定的一般修订: 适用于普通股的收益或亏损。这些更新立即生效，并对我们的合并财务报表没有重大影响。
2023年11月，财务会计准则委员会（“FASB”）发布了ASU 2023-07，“报告分部披露的改进”（“ASU 2023-07”），要求按分部披露重大费用，并披露此前要求以年度为基础披露的项目的插入期信息。ASU 2023-07的适用基础是追溯披露，并将在2023年12月15日后开始的财政年度和2024年12月15日后开始的财政年度内的插入期间生效。公司正在评估ASU 2023-07对我们的合并财务报表披露的影响。
2023年12月，FASB发布了ASU 2023-09《关于改进所得税披露的准则2023-09》，主要提供额外披露与所得税率调解和支付的相关内容。ASU 2023-09要求企业按年度披露所得税率调解，同时使用金额和百分比，考虑了几类调解项目，包括州和地方所得税、外国税收影响、税收减免和不应税或不得扣除项目等。调解项目的披露受到数量门槛的限制，并且按性质和管辖权进行细分。ASU 2023-09还要求企业披露支付或收到的净所得税，对联邦、州和外国管辖区进行披露，并按个体管辖区进行限制，受到5%的数量门槛的影响。ASU 2023-09或者可以按前瞻性，或者可以按回溯性，自2024年12月15日后开始的财政年度生效，并允许提前采纳。公司正在评估ASU 2023-09对我们合并财务报表披露的影响。
营业收入 确认
营业收入是在以下情况下确认的：（1）存在与客户的合同，（2）基于将向客户转移的产品或服务确定合同中承诺的履行义务，（3）根据公司将获得的对价确定交易价格，以换取向客户转移产品或服务，（4）将交易价格分配给合同中的履行义务，以及（5）公司履行其履行义务。公司履行了其履行义务，因此，无论是随时间或在某一时间点，即客户获得货物或服务的控制权时，公司都确认营业收入。公司根据其电气基础设施部门出售的电力系统产生的收入，无论是随时间或在某一时间点确认，并且公司在其重要电源部门出售的发电设备产生的几乎所有收入都在某一时间点确认。在公司的电气基础设施部门发生的某些高度定制的电气设备的销售在没有可替代用途且公司对已完成的履行拥有可强制执行的付款权时，随时间确认。对于此类合同，公司对进度的衡量根据直接劳动小时的输入方法进行评估，相对于完成项目所需的总直接劳动小时的估计。对合同的任何预期损失都将在损失变得明显的期间内充分确认。服务收入包括根据合同期限随时间确认的维护合同和随服务交付确认的维修服务。
| 6 |
合同 估计
长期合同的营业收入将按照合同期间使用基于劳动小时占总估计劳动小时的比例的输入法进行比例分配，公司认为这是确认合同履行义务的模式和时机的最佳指标，控制权转移给客户的时间。 这一百分比将会乘以项目的合同美元金额，以判断应在会计期间确认的营业收入金额。
在项目的完成时间中，有时会出现超出原始预估的情况，这可能是由于项目范围的增加或意外事件引起的。公司使用累计赶超法来识别相关收入影响，该法在当前期间内予以确认。
合同上的营业收入需要估计完成时的总工时以及完成进度的测量。由于公司很多合同的长期性质，开多时通常需要判断估计完成时的总工时。必须考虑估计将要完成的总工时的因素包括要执行的工作的性质和复杂性，以及延误执行的风险和影响。
在每份合同开始时，公司评估合同的复杂性和风险，并根据这些预期确定预计完成时的劳动小时数总数。公司按照标准的合同审查流程，至少每季度对正在进行中的合同的进展和绩效进行审查。
营业成本
营业成本主要包括材料费用、直接劳动力及相关福利、货运费（入库和出库）、直接耗材和工具、采购和收货成本、检验成本、内部调拨成本、仓储成本和与生产设施相关的公用事业，必要时还包括间接劳动力和制造行业成本。
应收账款
2023年1月1日，公司采用ASU 2016-13《金融工具-信贷损失（第326号课题）》以修订前瞻性方法对金融工具的信贷损失进行计量。该标准修改了与某些金融工具的信贷损失计量相关的多个方面，包括用现行预期信贷损失模型取代现行的发生信贷损失模型和其他模型。采用的累积效应未导致对信贷损失准备金的调整，因此，截至2023年1月1日，公司的累计赤字未发生调整。
公司对应收账款按照原始发票金额减去预计信用损失进行计算。公司对应收账款预计信用损失的准备金反映了管理层对剩余预期寿命内这些资产的信用损失的估计，主要使用历史经验和影响报告金额可收回性的当前条件和预测进行衡量。到2024年3月31日和2023年12月31日，预计信用损失的准备金分别为$。
延期 融资成本
与股权融资直接相关的某些法律、会计等第三方费用将被作为延期融资成本资本化，并作为非流动资产列入资产负债表，直到该融资完成。在股权融资完成后，这些费用将作为对合并资产负债表中来自该发行的追加实收资本的减少记录在股东权益部分，如果有足够的收益的话。如果股权融资不再被认为有可能完成，所有的延期融资成本将被计入合并利润表中的营业费用。
| 7 |
3. 营业费用
公司产品和服务的性质
公司的主要产品和服务包括电力系统和设备、分布式能源资源、发电设备和移动充电桩解决方案。
产品
公司的电力基础设施业务提供电力系统和设备，以及分布式能源资源，帮助客户有效高效地保护、控制、传输、监控和管理他们的电能需求。
公司的关键动力业务为客户提供发电设备以及公司的移动e-Boost电动车充电解决方案套件。
服务
电力发电系统代表着需要适当维护和服务才能在紧急情况下可靠运行的相当大的投资。公司的电力维护计划为公司客户的电力发电系统提供预防性维护、修理和支持服务。
营业收入的确认时机、客户账单和现金收款导致每个报告期末的应收账款、合同资产和递延收益。合同资产包括未开具账单的金额，通常是由于工时比例法识别的收入超过了为固定费用合同履行义务的总预计工时与客户开具的账单金额的差额。公司根据约定的合同条款随着工作的进行定期间隔开具账单、实现约定的合同里程碑或交付物时向客户开具账单。
公司主要的营业收入来自产品销售和服务费。公司根据客户安排中规定的对价来衡量收入，收入在满足客户安排中的履行义务时确认。递延收入的变动通常是由于公司的正常经营周期和在每个报告期识别的进度测量变更或合同修改导致的累计补正调整的影响。
履约义务是一份合同中向客户提供独特产品或服务的承诺。合同的交易价格被分配给每个独特的履约义务，并在客户接受履约义务的好处时作为营业收入认可。通常，客户在产品的风险或控制转移给客户时，以及在服务执行时获得公司产品的好处。根据ASC 606，当客户获得承诺的产品或服务，并且该金额反映了公司预计从交换中获得的对这些产品或服务的考虑时，营业收入将被确认。为了实现这一核心原则，公司采用以下五个步骤：
1) 识别与客户的合同
与客户存在合同意味着（i）公司与客户签订一份可执行的合同，该合同界定了各方关于产品或服务的权益，并确定与这些产品或服务相关的付款条款，（ii）合同具有商业实质，且（iii）公司确定基于客户的意向和支付承诺的能力很有可能收到所转移的产品或服务的几乎全部考虑。公司在确定客户的支付能力和意愿时要运用判断力，这是基于各种因素，包括客户的历史付款经验或者对于新客户，客户的信用和财务信息的发布。
2) 确定合同中的履行义务
根据合同中承诺的绩效义务进行判断，根据将转移给客户的产品或服务进行确认。这些产品或服务可以是独立的，即客户可以单独或与其他第三方或公司提供的资源一起使用该产品或服务，而在合同的背景下也是可以独立确认的，即产品或服务的交付可以与合同中的其他承诺分开确认。如果合同包括多个承诺的产品或服务，则公司必须判断这些产品或服务是否能够独立确认并且在合同的背景下具有独立性。如果不符合这些条件，则承诺的产品或服务将作为一个组合的绩效义务进行核算。
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3) 确定交易价格
交易价格是根据公司将向客户提供产品或服务而收取的代价确定的。客户付款通常在30天内到期。
4) 将交易价格分配到合同中的履行义务
如果合同只包含一个履约义务，整个交易价格将分配给该单一履约义务。 包含多个履约义务的合同需要根据相对独立销售价格的基础为每个履约义务分配交易价格。公司根据单独销售价格来确定独立销售价格，该价格是履约义务单独销售时的价格。如果单独销售价格无法通过过去的交易观察获得，公司会根据可用信息（如市场条件和内部批准的定价指南）估计独立销售价格，以及与履约义务相关的。
5) 在公司满足履约义务时或之后确认营业收入
公司根据合同要求在一段时间内或者在特定时点履行业绩义务。营业收入在将承诺的产品或服务转移到客户时确认。
截至2024年6月30日的三个月内，公司按时间分布承认了营业收入$
服务收入包括按合同期限逐渐确认的维修合同和按交付服务逐渐确认的修理服务。在2024年和2023年3月31日结束的三个月中，公司确认了$的服务收入。
截至2024年6月30日，公司确认了$金额。
服务收入包括按合同期限逐渐确认的维修合同和按交付服务逐渐确认的修理服务。在2024年和2023年3月31日结束的三个月中，公司确认了$的服务收入。
在2024年6月30日结束的三个月内，公司认定大约$营业收入
截至2024年6月30日的前六个月，公司确认了约$的营业收入。
公司通过进行信用评估和监控客户应付款项来管理应收账款信用风险。公司有一些客户的营业收入单独占公司营业收入总额的10%或以上，或者其应收账款余额单独占公司总应收账款的10%或以上。
截至2024年6月30日，一个客户大约占公司应收账款的
截至2024年6月30日的三个月，一个客户约占公司营业收入的
截至2024年6月30日止的六个月内，一个客户约占公司营业收入的
| 9 |
产品退货需要买方书面取得公司许可。当买方因个人原因请求退还货物时，买方将收取货物恢复出售状态的费用、重新进货的费用，以及由公司支付的任何出库和入库运输费用。公司担保产品的所有权，并担保产品在发货日期向买方时，符合合同描述的种类和质量，适销性，并不存在制造工艺和材料方面的缺陷。截至2024年6月30日和2023年6月30日结束的三个和六个月内的退货和保修均微不足道。
下表显示了我们的营业收入按收入分类划分：
| 三个月已结束 | 六个月已结束 | |||||||||||||||
| 6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 （如重述） | 2024 | 2023 （如重述） | |||||||||||||
| 产品 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 服务 | ||||||||||||||||
| 总收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
查看 “注9-业务部门和地理信息”.
4. 存货
库存的组成部分如下所示：
| 6月30日, | 12月31日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 原材料 | $ | $ | ||||||
| 在制品 | ||||||||
| 总存货 | $ | $ | ||||||
存货以加权平均法计算的成本或净实现价值的较低者列示。
| 10 |
5. 固定资产净额
固定资产概述如下:
| 6月30日, | 12月31日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 机械、车辆和设备 | $ | $ | ||||||
| 2,551 | ||||||||
| 电脑硬件和软件 | ||||||||
| 租赁改良 | ||||||||
| 施工进度 | ||||||||
| 减：累计折旧 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 净房地产和设备总资产 | $ | $ | ||||||
折旧费用为$
折旧费用为$
6. 应付账款及应计负债
应付帐款和应计负债的元件如下所述:
| 6月30日, | 12月31日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 应付账款 | $ | $ | ||||||
| 应计负债 | ||||||||
| 总应付账款和应计负债 | $ | $ | ||||||
应计负债主要包括欠发生的法律结算费用、欠发生的销售佣金、应计薪酬和福利、应计销售和使用税以及应计保险。截至2024年6月30日和2023年12月31日，应计法律结算费用为$
截至2024年6月30日，该公司的两家供应商约占公司应付账款的
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股份支付
| 股票 选项 | 加权平均值 行使价格 | 加权 剩余平均值 合同期限 | 聚合 内在价值 | |||||||||||||
| 截至 2024 年 1 月 1 日的未缴税款 | $ | |||||||||||||||
| 已授予 | ||||||||||||||||
| 已锻炼 | ||||||||||||||||
| 被没收/已过期 | ( | ) | ||||||||||||||
| 截至 2024 年 6 月 30 日的未缴款项 | $ | $ | ||||||||||||||
| 自 2024 年 6 月 30 日起可行使 | $ | $ | ||||||||||||||
| 加权平均值 | 加权平均值 | |||||||||||
| 授予日期 | 授予日期 | |||||||||||
| 单位数量 | 每股公允价值 | 公允价值 | ||||||||||
| 截至2024年1月1日的未归属限制性股票单位 | $ | $ | ||||||||||
| 授予的单位 | ||||||||||||
| 已归属单位 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 没收的单位 | ||||||||||||
| 截至2024年6月30日的未归属限制性股票单位 | $ | $ | ||||||||||
截至2024年6月30日，为三个月和六个月的期间，记录的股票报酬支出约为$ 和 $分别为3个月和6个月结束于2023年6月30日期间，记录的股票报酬支出约为$ 和 $，截至2024年6月30日时，账上有$ ，剩余平均权重期限是 年。
基本和稀释每股普通股的（亏损）收益是基于期间内已发行流通股权重平均数进行计算的。公司的员工和董事股权授予以及行使认股权后可增发的股票不纳入计算，如果效果将抵消亏损。以下表格列出了基本和稀释每股（亏损）收益的计算（以千为单位，每股数据除外）：
| 三个月之内结束 | 销售额最高的六个月 | |||||||||||||||
| 6月30日, | 6月30日, | |||||||||||||||
| 2024 | 2023年（如重述） | 2024 | 2023年（如重述） | |||||||||||||
| 分子： | ||||||||||||||||
| 净（亏损）利润 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
| 分母： | ||||||||||||||||
| 加权平均基本股份 | ||||||||||||||||
| 稀释证券的效果 - 基于股权的补偿计划 | ||||||||||||||||
| 加权平均摊薄股数 | ||||||||||||||||
| 每股普通股净（亏损）收益： | ||||||||||||||||
| 基本 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
| 稀释的 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
截至2024年6月30日，每股摊薄（损益）收入不包括潜在发挥摊薄作用的普通股相关的 股票基础的期权，因为其效果是抵消性的。
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9. 业务和地理信息细分
公司在确定其报告细分部门时遵循ASC 280 - 段报告。公司考虑了其管理团队，尤其是其首席经营决策者的决策方式和绩效评估，以及公司企业中哪些元件具有可用的财务信息。由于公司使用制造产品与分销产品和服务群体的重点进行决策，其分析结果得出了两个可报告的部门：电气制造行业和关键能源业务。关键能源业务部是公司的Titan Energy Systems，Inc.业务单位。电气制造行业是公司的Pioneer Custom Electrical Products corp业务单位。
电气制造行业部门致力于设计、制造和销售用于大型工业和商业运营的电力配电需求管理的电路保护和控制设备。关键电力部门提供移动高容量充电设备、发电设备和售后现场服务，以帮助客户在固定充电基础设施不存在的情况下实现快速车辆充电，并确保在紧急情况下对运营的平稳、不间断的电力供应。
以下表格提供了关于分部损失和收入的信息:
| 三个月已结束 | 六个月已结束 | |||||||||||||||
| 6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 年（如重述） | 2024 | 2023 年（如重述） | |||||||||||||
| 收入 | ||||||||||||||||
| 电气基础设施 | ||||||||||||||||
| 装备 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 服务 | ||||||||||||||||
| 关键电源解决方案 | ||||||||||||||||
| 装备 | ||||||||||||||||
| 服务 | ||||||||||||||||
| 合并 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 三个月已结束 | 六个月已结束 | |||||||||||||||
| 6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 折旧和摊销 | ||||||||||||||||
| 电气基础设施 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 关键电源解决方案 | ||||||||||||||||
| 未分配的公司管理费用 | ||||||||||||||||
| 合并 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 三个月已结束 | 六个月已结束 | |||||||||||||||
| 6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 年（如重述） | 2024 | 2023 年（如重述） | |||||||||||||
| 营业（亏损）收入 | ||||||||||||||||
| 电气基础设施 | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ||||||||||
| 关键电源解决方案 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 未分配的公司管理费用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 合并 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
收入 根据公司客户所在国家确定归属:
| 三个月之内结束 | 销售额最高的六个月 | |||||||||||||||
| 6月30日, | 6月30日, | |||||||||||||||
| 2024 | 2023年（如重述） | 2024 | 2023年（如重述） | |||||||||||||
| 收入 | ||||||||||||||||
| 美国 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
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10. 承诺和 contingencies
诉讼和索赔
公司时常作为诉讼的被告或原告，这些诉讼是业务正常运作中出现的。因索赔、评估、诉讼、罚款、处罚和其他来源而产生的损失准备金，将在有可能负债发生并能够合理估计金额时进行记录。
2023年6月15日，特伦斯和凯·米米克（以下简称“原告”）在美国内布拉斯加州地方法院提起诉讼，将公司、其全资子公司先锋关键动力公司，以及一名代表公司行事的个人集体列为被告。原告于2023年7月7日提交修正诉状，声称被告因2019年9月9日发生的一起车祸而涉嫌疏忽驾驶、疏忽委托和疏忽雇佣、培训和监督，并要求支付原告据称遭受的特别损害赔偿。修正诉状还将泰坦能源系统公司作为被告，取代了先锋关键动力公司。2023年7月27日，被告对原告的修正诉状提出回应。2023年10月6日进行了调解，但各方未达成和解协议。2024年6月进行了另一次调解，各方就所有原告的诉求达成了和解。该案件于2024年7月23日带着偏见驳回。截至2024年6月30日，公司确认了一笔$的责任
公司没有意识到有任何重要程序，其中其任何董事、高级职员、关联人或持股5%以上的注册或受益股东对公司有不利利益或与公司利益相冲突。
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项目 2. 管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析。
关于我们的财务状况和业绩的以下讨论和分析应当结合本季度报告表格10-Q中的未经审计的合并中期财务基本报表以及相关说明一起阅读，并结合我们截至2023年12月31日的年度报告表格10-K（已于2024年7月26日向证券交易委员会提交）一起阅读。
除非上下文另有要求，否则本10-Q季度报告中对“公司”，“领先”，“我们”，“我们的”和“我们”等的引用均指的是Pioneer Power Solutions, Inc.及其子公司。
美元报告以千为单位，股份和每股金额除外.
关于前瞻性声明的特别注意事项
本季度10-Q表格的报告包含"前瞻性声明"，其中包括与未来事件、未来财务表现、财务预测、策略、期望、竞争环境和监管相关的信息。诸如"可能"、"应该"、"可能"、"预测"、"潜在"、"持续"、"预计"、"预期"、"未来"、"打算"、"相信"、"估计"和类似表达，以及未来时态中的陈述，可以确定为前瞻性声明。前瞻性声明不应被视为对未来业绩或结果的保证，也可能不准确地指示这种业绩或结果将在何时实现。前瞻性声明基于我们在做出这些声明时拥有的信息，或是在那时管理层对未来事件抱有的真诚信念，并且受到风险和不确定性的影响，这些风险和不确定性可能导致实际业绩或结果与前瞻性声明中所表达或暗示的情况有实质性不同。可能引起这种差异的重要因素包括但不限于：
| ● | 一般经济情况及其对电气设备需求的影响，特别是商业建筑市场，也包括电力发电、工业生产和基础设施行业。 | |
| ● | 销售波动对我们的业务、营业收入、费用、净利润（亏损）、每股收益（亏损）、利润率和盈利能力的影响。 | |
| ● | 许多竞争对手已经更加成熟，并拥有更丰富的资源，可能会通过其他产品和服务来补贴他们的竞争产品，这可能会使我们难以吸引和保留客户。 | |
| ● | 可能会造成关键人员的流失或离职，包括我们的董事长、总裁兼首席执行官Nathan J. Mazurek。 | |
| ● | 我们有能力实现内部增长，保持市场对我们现有产品的认可，并获得新产品的认可。 | |
| ● | 原材料价格意外上涨或供应中断可能会增加生产成本，并对我们的盈利能力产生不利影响。 | |
| ● | 我们有能力实现我们预期报告的营业收入。 | |
| ● | 我们有能力整改在我们2023年年度报告中发现的财务报告内部控制方面的重大缺陷，或者无法维持有效的内部控制系统。 | |
| ● | 重申先前财务报表可能对我们的投资者信心产生的影响，并增加声誉风险。 | |
| ● | 由于竞争定价和运营效率、供应链风险、材料、劳工或间接成本增加、利率风险和商品风险，运营利润风险。 | |
| ● | 罢工或与我们的员工发生劳资纠纷可能会对我们开展业务的能力产生不利影响。 | |
| ● | 地缘政治活动对经济的影响、政府监管变化（如所得税、气候控制倡议）、在我们市场上经济复苏的时机或强度，以及我们获取资本市场的能力。 | |
| ● | 内部控制存在重大弱点。 | |
| ● | 我们普通股的大宗销售可能对我们的股价产生不利影响。 | |
| ● | 我们普通股的流动性和交易量。 | |
| ● | 我们的业务可能会受到疾病、流行病或大流行病等全球冠状病毒大流行病，或类似公共威胁，或对此类事件的恐惧，的不利影响。 | |
| ● | 我们有能力重新获得并维持纳斯达克的继续上市标准。 | |
| ● | 与诉讼和索赔相关的风险可能会影响我们的财务结果和状况。 |
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前述并不代表可能涵盖在此处的前瞻性陈述中的所有事项或我们面临的可能导致我们实际结果与前瞻性陈述中预期结果不符的风险因素。此外，新风险不断出现，我们无法预测或阐明我们面临的所有风险，也无法评估所有风险对我们业务的影响，以及任何风险或一组风险可能导致实际结果与任何前瞻性陈述中包含的结果不符的程度。除了适用法律或规定要求的范围外，我们不承担公开更新或修改任何前瞻性声明的义务，无论是否出于新信息、未来事件或其他原因。您应该仔细查看在本季度10-Q表格和我们截至2023年12月31日的年度10-k报告中“第II部分-1A项。风险因素”下描述的风险和不确定性，以讨论上述内容和与我们业务以及投资于我们普通股的风险有关的其他风险。
业务 概览
我们设计、制造、整合、翻新、服务、分销和销售电力系统、分布式能源资源、发电设备和移动电动汽车（EV）充电解决方案。我们的产品和服务销售给公用事业、工业和商业市场的广泛客户。我们的客户包括但不限于电力、燃料币和水公用事业、数据中心开发商和所有者、EV充电桩基础设施开发商和所有者以及分布式能源开发商。我们总部位于新泽西州的弗特李，并在美国其他三个地点进行制造、服务和维护、工程以及销售和管理工作。
业务领域概述
我们有两个可申报的业务部门：电气基础设备（“电气基础设备”）和关键电力解决方案（“关键电力”）。
| ● | 我们的 电气制造行业业务提供设备解决方案，使客户能够有效和高效地保护、控制、 转移、监测和管理他们的电能使用和需求。这些解决方案主要通过我们的先锋 定制电气产品公司（“PCEP”）品牌进行市场营销。 | |
| ● | 我们的 关键能源业务为客户提供我们的一套移动式e-Boost©充电桩解决方案，发电设备 以及所有形式的预防性维护、维修、远程监控和其他设备服务。这些产品和服务由 我们总部位于明尼苏达的业务来营销，目前使用我们的先锋 电动汽车（“e-Boost”）、泰坦能源系统公司（“Titan”）和先锋关键能源品牌名称。 |
关键会计估计
我们的合并基本报表已根据美国通用会计准则（U.S. GAAP）编制。我们编制合并基本报表需要进行估计和假设，这些估计和假设将影响合并基本报表中的金额和披露。我们的估计基于我们的历史经验，对当前事件的了解以及未来可能采取的行动，以及我们认为在此情况下是合理的各种其他因素。我们的关键会计政策和估计在我们于2024年7月26日向证券交易委员会（SEC）提交的10-k表格中的“管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析-关键会计政策”中有描述。在2024年6月30日结束的六个月内，我们的会计政策未发生重大变化。
| 16 |
经营业绩 的结果
三个月和六个月结果概览
最近报告期内，我们报告的业务部门的选择性财务和经营数据如下所示。在阅读以下经营结果的讨论和分析时，应参考本信息，以及“附注9-业务部门和地理信息”中提供的选择性财务数据，以及我们未经审计的综合财务报表和相关附注，包括本季度报告的表格10-Q。
截至2024年6月30日和2023年6月30日结束的三个月和六个月的运营结果摘要如下：
| 三个月截止日期 | 6个月截止日期 | |||||||||||||||
| 6月 30日, | 6月 30日, | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 (根据重述) | 2024 | 2023 (根据重述) | |||||||||||||
| 收入 | ||||||||||||||||
| 电气 制造行业 | $ | 2,945 | $ | 9,376 | $ | 8,220 | $ | 16,185 | ||||||||
| 关键 电源解决方案 | 3,395 | 2,906 | 6,710 | 5,653 | ||||||||||||
| 合并后的 | 6,340 | 12,282 | 14,930 | 21,838 | ||||||||||||
| 已售出商品成本 | ||||||||||||||||
| 电气 制造行业 | 2,933 | 5,984 | 7,015 | 10,651 | ||||||||||||
| 关键 电源解决方案 | 2,754 | 2,420 | 5,534 | 4,476 | ||||||||||||
| 合并后的 | 5,687 | 8,404 | 12,549 | 15,127 | ||||||||||||
| 毛利润 | 653 | 3,878 | 2,381 | 6,711 | ||||||||||||
| 销售、一般及管理费用 | 2,689 | 3,059 | 5,295 | 5,090 | ||||||||||||
| 折旧和摊销费用 | 26 | 30 | 43 | 156 | ||||||||||||
| 研发成本 | 238 | - | 449 | - | ||||||||||||
| 营业费用总额 | 2,953 | 3,089 | 5,787 | 5,246 | ||||||||||||
| 从持续运营获得的(亏损)收入 | (2,300 | ) | 789 | (3,406 | ) | 1,465 | ||||||||||
| 利息收入 | (17 | ) | (79 | ) | (48 | ) | (132 | ) | ||||||||
| 其他 费用(收入) | - | 20 | (40 | ) | 7 | |||||||||||
| 税前（亏损）收入 | (2,283 | ) | 848 | (3,318 | ) | 1,590 | ||||||||||
| 所得税费用 | - | - | - | - | ||||||||||||
| 净（损失）收益 | $ | (2,283 | ) | $ | 848 | $ | (3,318 | ) | $ | 1,590 | ||||||
未完成订单
我们的积压订单是基于客户的明确订单，预计将在未来交付，其中大部分预计将在接下来的十二个月内发生。积压订单可能会因客户承诺的时间而在报告期内显著变化。积压反映了我们预期在客户订单装运后将实现的营业收入金额，这些订单尚未完成或尚未开始工作。截至2024年6月30日，我们E-Bloc电力系统和相关设备的积压订单约为12,523美元，占总积压订单的19%。
下表代表了截至过去五个季度末的报告部分的积压情况的发展：
| 6月 30日, | 3月31日， | 2022年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | ||||||||||||||||
| 2024 | 2024 | 2023 | （如下所述） | （如下所述） | ||||||||||||||||
| 电气 制造行业 | $ | 39,670 | $ | 30,889 | $ | 28,497 | $ | 25,368 | $ | 25,225 | ||||||||||
| 关键 电源解决方案 | 27,251 | 15,022 | 16,668 | 8,027 | 7,146 | |||||||||||||||
| 订单 总积压量 | $ | 66,921 | $ | 45,911 | $ | 45,165 | $ | 33,395 | $ | 32,371 | ||||||||||
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营业收入
下表显示了我们按报告区段和主要产品类别划分的营收（以千为单位，除百分比外）:
| 三个月截止日期 | 6个月截止日期 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 6月 30日, | 6月 30日, | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 (根据重述) | 涨跌 | % | 2024 | 2023 (根据重述) | 涨跌 | % | |||||||||||||||||||||||||
| 电气 制造行业 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 设备 | $ | 2,945 | $ | 9,376 | $ | (6,431 | ) | (68.6 | ) | $ | 8,220 | $ | 16,185 | $ | (7,965 | ) | (49.2 | ) | ||||||||||||||
| 服务 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||
| 2,945 | 9,376 | (6,431 | ) | (68.6 | ) | 8,220 | 16,185 | (7,965 | ) | (49.2 | ) | |||||||||||||||||||||
| 重要 电力解决方案 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 设备 | 1,160 | 1,016 | 144 | 14.2 | 2,487 | 1,701 | 786 | 46.2 | ||||||||||||||||||||||||
| 服务 | 2,235 | 1,890 | 345 | 18.3 | 4,223 | 3,952 | 271 | 6.9 | ||||||||||||||||||||||||
| 3,395 | 2,906 | 489 | 16.8 | 6,710 | 5,653 | 1,057 | 18.7 | |||||||||||||||||||||||||
| 总收入 | $ | 6,340 | $ | 12,282 | $ | (5,942 | ) | (48.4 | ) | $ | 14,930 | $ | 21,838 | $ | (6,908 | ) | (31.6 | ) | ||||||||||||||
截至2024年6月30日的三个月，我们的综合营业收入减少了$5,942，或48.4%，至$6,340，低于2023年6月30日结束的三个月的$12,282，主要是由于2024年6月30日结束的三个月我们的电气制造行业部门设备销售减少。
截至2024年6月30日的六个月，我们的综合营业收入减少了6,908美元，或31.6%，至14,930美元，较截至2023年6月30日的六个月的21,838美元下降，主要是由于截至2024年6月30日的六个月我们电气基建部门设备销售额下降。
电气基础设施在截至2024年6月30日的三个月内，我们设备销售的营业收入减少了6,431美元，或68.6%，至2,945美元，低于截至2023年6月30日的三个月内的9,376美元，主要是由于装运量减少以及设备销售的收入随时间确认的减少。在截至2024年6月30日的三个月内，我们设备销售的营业收入减少了6,431美元，或68.6%，至2,945美元。
2024年6月30日结束的6个月内，我们设备销售的营业收入减少了7965美元，或49.2％，至8220美元，低于2023年6月30日结束的6个月内的16185美元，主要是由于2024年6月30日结束的6个月内，我们设备销售所认可的营业收入随时间减少。
关键 能源解决方案截至2024年6月30日的三个月，我们的Critical Power部门的营业收入增加了489美元，增长了16.8%，达到3395美元，高于2023年6月30日结束的三个月的2906美元，主要是由于2024年6月30日结束的三个月内服务销售的增加。
截至2024年6月30日，我们关键电源业务的营业收入增加了1,057美元，增长了18.7%，达到了6,710美元，而2023年6月30日结束的六个月内为5,653美元，主要原因是由于我们先锋电动汽车业务中e-Boost设备销售的增加，以及2024年6月30日结束的六个月内服务销售的增加。
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毛利和利润率
以下表格表示我们按指定期间（以千为单位，除百分比外）划分的毛利润：
| 三个月截止日期 | 6个月截止日期 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 6月 30日, | 6月 30日, | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 (根据重述) | 涨跌 | % | 2024 | 2023 (根据重述) | 涨跌 | % | |||||||||||||||||||||||||
| 电气 制造行业 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 毛利润 | $ | 12 | $ | 3,392 | $ | (3,380 | ) | (99.6 | ) | $ | 1,205 | $ | 5,534 | $ | (4,329 | ) | (78.2 | ) | ||||||||||||||
| 毛利率 % | 0.4 | 36.2 | (35.8 | ) | 14.7 | 34.2 | (19.5 | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 关键 电源解决方案 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 毛利润 | 641 | 486 | 155 | 31.9 | 1,176 | 1,177 | (1 | ) | (0.1 | ) | ||||||||||||||||||||||
| 毛利率 % | 18.9 | 16.7 | 2.2 | 17.5 | 20.8 | (3.3 | ) | |||||||||||||||||||||||||
| 合并毛利润 | $ | 653 | $ | 3,878 | $ | (3,225 | ) | (83.2 | ) | $ | 2,381 | $ | 6,711 | $ | (4,330 | ) | (64.5 | ) | ||||||||||||||
| 合并毛利率 % | 10.3 | 31.6 | (21.3 | ) | 15.9 | 30.7 | (14.8 | ) | ||||||||||||||||||||||||
截至2024年6月30日的三个月，我们的综合毛利率下降至收入的10.3％，而2023年6月30日结束的三个月内为31.6％。
截至2024年6月30日的六个月内，我们的综合毛利率下降至营收的15.9％，而截至2023年6月30日的六个月内为30.7％。
电力 制造行业。 截至2024年6月30日的三个月内，与截至2023年6月30日的三个月相比，我们的毛利率百分比下降了35.8％，从36.2％降至0.4％。这主要是由于我们电力系统和开关设备销售量的下降。
截至2024年6月30日的六个月内，我们的毛利率百分比下降了19.5%，从34.2%下降到14.7%，相比2023年6月30日结束的六个月。这一降低主要是由于我们的E-Bloc电源系统和中低压开关设备销售下降所致。
关键 能源解决方案截至2024年6月30日的三个月，我们的毛利率增长了2.2个百分点，从16.7%提高到18.9%，与2023年6月30日的三个月相比。这种增长主要归因于我们设备和服务销售的增加。
截至2024年6月30日的六个月内，我们的毛利率从20.8%下降到了17.5%，而在截至2023年6月30日的六个月内，毛利率下降了3.3%。 这一下降主要是由于不利的销售组合。
| 19 |
运营支出
下表显示了我们各经营部门在所示期间的营业费用（以千为单位，百分比除外）：
| 三个月截止日期 | 6个月截止日期 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 6月 30日, | 6月 30日, | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 涨跌 | % | 2024 | 2023 | 涨跌 | % | |||||||||||||||||||||||||
| 电气设施。 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 销售、一般及管理费用 | $ | 563 | $ | 408 | $ | 155 | 38.0 | $ | 1,122 | $ | 680 | $ | 442 | 65.0 | ||||||||||||||||||
| 折旧和摊销费用 | 14 | 9 | 5 | 55.6 | 29 | 17 | 12 | 70.6 | ||||||||||||||||||||||||
| 分部 经营费用 | $ | 577 | $ | 417 | $ | 160 | 38.4 | $ | 1,151 | $ | 697 | $ | 454 | 65.1 | ||||||||||||||||||
| 关键 电源解决方案 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 销售、一般及管理费用 | $ | 1,004 | $ | 973 | $ | 31 | 3.2 | $ | 1,888 | $ | 1,985 | $ | (97 | ) | (4.9 | ) | ||||||||||||||||
| 折旧和摊销费用 | 10 | 19 | (9 | ) | (47.4 | ) | 10 | 135 | (125 | ) | (92.6 | ) | ||||||||||||||||||||
| 研发成本 | 238 | - | 238 | - | 449 | - | 449 | - | ||||||||||||||||||||||||
| 分部 经营费用 | $ | 1,014 | $ | 992 | $ | 22 | 2.2 | $ | 2,347 | $ | 2,120 | $ | 227 | (97 | ) | |||||||||||||||||
| 未分配 公司制造行业开支 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 销售、一般及管理费用 | $ | 1,122 | $ | 1,678 | $ | (556 | ) | (33.1 | ) | $ | 2,285 | $ | 2,425 | $ | (140 | ) | (5.8 | ) | ||||||||||||||
| 折旧和摊销费用 | 2 | 2 | - | - | 4 | 4 | - | - | ||||||||||||||||||||||||
| 分部 营运费用 | $ | 1,124 | $ | 1,680 | $ | (556 | ) | (33.1 | ) | $ | 2,289 | $ | 2,429 | $ | (140 | ) | (5.8 | ) | ||||||||||||||
| 合并后的 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 销售、一般及管理费用 | $ | 2,689 | $ | 3,059 | $ | (370 | ) | (12.1 | ) | $ | 5,295 | $ | 5,090 | $ | 205 | 4.0 | ||||||||||||||||
| 折旧和摊销费用 | 26 | 30 | (4 | ) | (13.3 | ) | 43 | 156 | (113 | ) | (72.4 | ) | ||||||||||||||||||||
| 研发成本 | 238 | - | 398 | - | 449 | - | 449 | - | ||||||||||||||||||||||||
| 综合 营运费用 | $ | 2,953 | $ | 3,089 | $ | 24 | (4.4 | ) | $ | 5,787 | $ | 5,246 | $ | 541 | 10.3 | |||||||||||||||||
销售、一般和管理费用截至2024年6月30日的三个月，经折旧及摊销前的综合销售、常规和管理费用，与2023年6月30日结束的三个月相比，减少了约370美元或12.1%，至2,689美元，主要是由于股票-based补偿费用减少。作为我们综合营业收入的百分比，截至2024年6月30日的三个月，经折旧及摊销前的销售、常规和管理费用占比增至42.4%，而2023年6月30日结束的三个月为24.9%。
截至2024年6月30日的六个月，经折旧和摊销前的综合销售、一般和管理费用，较去年同期增加约205美元，增长4.0%，达到5,295美元，而2023年6月30日结束的六个月为5,090美元，主要是由于旅行相关费用的增加。以公司总营业收入计算，截至2024年6月30日的六个月结束时，经折旧和摊销前的综合销售、一般和管理费用比例提高到了35.5%，而2023年6月30日结束的六个月为23.3%。
折旧和摊销费用。 折旧和摊销费用主要包括固定资产的折旧和与我们的融资租赁相关的使用权资产的摊销，不包括包括在销售成本中的金额。 截至2024年6月30日的三个月，合并折旧和摊销费用减少了4美元，或13.3％，至26美元，而2023年6月30日结束的三个月为30美元。
截至2024年6月30日的六个月内，合并折旧和摊销费用减少了113美元，或72.4%，至43美元，相比之下，2023年6月30日结束的六个月内为156美元。
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(亏损) 营业收入
以下表格显示了我们按报告段进行划分的经营（亏损）利润情况（以千美元为单位，除了百分比）：
| 三个月截止日期 | 6个月截止日期 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 6月 30日, | 6月 30日, | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 (根据重述) | 涨跌 | % | 2024 | 2023 (根据重述) | 涨跌 | % | |||||||||||||||||||||||||
| 电气 制造行业 | $ | (565 | ) | $ | 2,975 | $ | (3,540 | ) | (119.0 | ) | $ | 54 | $ | 4,837 | $ | (4,783 | ) | (98.9 | ) | |||||||||||||
| 关键 电源解决方案 | (611 | ) | (506 | ) | (105 | ) | (20.8 | ) | (1,171 | ) | (943 | ) | (228 | ) | (24.2 | ) | ||||||||||||||||
| 未分配的 公司间一般性管理费用 | (1,124 | ) | (1,680 | ) | 556 | 33.1 | (2,289 | ) | (2,429 | ) | 140 | 5.8 | ||||||||||||||||||||
| （亏损）营业收入 | $ | (2,300 | ) | $ | 789 | $ | (3,089 | ) | (391.5 | ) | $ | (3,406 | ) | $ | 1,465 | $ | (4,871 | ) | 332.5 | |||||||||||||
电气基础设施我们的电气基础设施部门营业收入在2024年6月30日结束的三个月中减少了3,540美元，相对于2023年6月30日结束的三个月，主要是由于电气基础设施设备销售减少和销售、总务及行政费用增加。
在2024年6月30日结束的六个月内，与2023年6月30日结束的六个月相比，我们的电力基础设施部门的营业收入下降了4,783美元，主要是由于我们的电力基础设施设备销售额下降以及销售、总务和行政支出增加。
关键 能源解决方案我们关键电力业务部门在2024年6月30日结束的三个月内出现了105美元的运营亏损，相较于2023年6月30日结束的三个月，主要是由于与我们的e-Boost设备相关的研发成本增加以及服务业务中不利的销售组合。
2024年6月30日结束的六个月内，我们关键电源业务的营运亏损较2023年6月30日结束的六个月增加了228美元，主要是由于我们的先锋电动业务中与我们的e-Boost设备相关的研发费用增加，以及服务业务中不利的销售组合。
一般 企业费用我们的一般企业费用主要由高级管理、企业会计和人力资源人员、企业办公费用、融资和企业发展活动、工资和福利管理、财务、税务合规性、法律、基于股票的补偿、公共报告费用以及未明确分配到可报告的业务部门的费用组成。
2024年6月30日结束的三个月内，我们的未分配公司间接费用下降了556美元，下降了33.1%，相比于2023年6月30日结束的三个 月，主要是由于股票补偿费用的减少。
在2024年6月30日结束的六个月内，我们未分配的企业总开支减少了140美元，或5.8%，与2023年6月30日结束的六个月相比，主要是由于股票补偿费用的减少。
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非经营 (收入)费用
利息收入截至2024年6月30日的三个月和六个月，我们的利息收入分别约为17美元和48美元，而在截至2023年6月30日的三个月和六个月，我们的利息收入分别约为79美元和132美元。我们在2024年和2023年的六个月内，主要是通过手头现金产生了大部分利息收入。
其他 费用（收入）在综合利润表中，其他费用（收入）报告了与非直接相关的活动相关的某些收益和损失，与我们的核心业务无直接关系。
截至2024年6月30日的三个月和六个月，其他非营业收入分别为$0和$40，相比之下，2023年6月30日的三个月和六个月的其他非营业费用分别为$20和$7。
所得税费用。截至2024年6月30日和2023年结束的三个月和六个月的实际所得税率为0.0%。
每股净亏损（收入）
我们在2024年6月30日结束的三个月内，出现净损失2283美元，相比于2023年6月30日结束的三个月内净利润为848美元。
截至2024年6月30日的三个月，我们的每股基本和稀释后的净损失为0.21美元，相比之下，截至2023年6月30日的三个月，每股基本净利润为0.09美元，每股稀释后净利润为0.08美元。
在截至2024年6月30日的六个月内，我们产生了净损失3,318美元，相比之下，在截至2023年6月30日的六个月内，净利润为1,590美元。
2024年6月30日结束的六个月的基本和稀释每股亏损为$0.32，而截至2023年6月30日结束的六个月的基本每股净利润为$0.16，稀释每股净利润为$0.15。
流动性和资本资源
总体来说在2020年10月20日，我们与H.C. Wainwright & Co., LLC（“Wainwright”）签订了一份市场出售协议，根据该协议，我们可以不时通过Wainwright作为销售代理或主体出售我们的普通股（“ATm计划”）。截至2024年6月30日，公司手头现金为6,512美元，主要来源于在ATm计划下出售普通股。自2020年10月20日起至2024年6月30日止，公司已累计出售1,835,616股普通股，总收益约为14,051美元，未计销售代理费用和ATm计划下由我们支付的费用。截至2024年6月30日，公司在ATm计划下出售了919,557股普通股，总计约5,147美元，未计公司支付的销售代理费用和ATm计划下的费用。截至2024年6月30日，ATm计划下仍有69,853美元的普通股待发行。
利率期货上升、通货膨胀、外汇兑换汇率变化以及地缘政治事件等持续影响，包括俄罗斯和乌克兰之间的持续冲突，以及以色列和哈马斯之间的持续冲突，已经导致并可能继续导致全球经济活动放缓，可能减少对包括我们客户提供的各种商品和服务在内的需求，同时也破坏供应渠道、销售渠道以及广告和营销活动，且影响可能持续不定期。由于当前经济活动的不确定性，我们无法预测这些因素对我们营业收入和运营结果的潜在影响的规模和持续时间。这些宏观经济因素对我们的运营和财务表现潜在影响的程度将取决于各种因素，包括地缘政治动荡程度及其对我们的客户、合作伙伴、行业和员工的影响，所有这些因素目前尚不确定，无法准确预测。我们将继续监测这些宏观经济因素的影响，并打算采取视情况适当的措施来限制对我们业务的影响。2024年6月30日截至六个月内，我们成功实现了近乎全容量运作。
我们或其他人采取的预防措施是否有效不能保证，这些措施可能会对我们的销售、营销和客户服务工作产生负面影响，延迟和延长我们的销售周期，降低我们员工、客户或合作伙伴的生产力，或者带来运营或其他挑战，这些都可能损害我们的业务和运营成果。
现金 (用于)/由经营活动提供截至2024年6月30日结束的六个月内，我们经营活动所使用的现金为1,379美元，相比之下，截至2023年6月30日结束的六个月内，经营活动提供的现金为366美元。 经营活动使用现金的增加主要是由于我们的净亏损和营运资金波动的增加。
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投资活动中使用的现金。 2024年6月30日结束的六个月中，投资活动中使用的现金为614美元，与2023年6月30日结束的六个月中的810美元相比。2024年6月30日结束的六个月中，房地产和设备的增加为614美元，与2023年6月30日结束的六个月中的增加810美元相比。
通过融资活动提供的现金 截至2024年6月30日结束的六个月，我们的融资活动提供的现金为4,923美元，而在截至2023年6月30日结束的六个月，融资活动使用的现金为228美元。融资活动提供现金的增加主要是由于ATM计划下普通股的出售。
营运资本截至2024年6月30日，我们的营运资金为11,140美元，其中包括手头现金6,512美元，而截至2023年12月31日，我们的营运资金为9,421美元，其中包括手头现金3,582美元。
流动性评估 截至2024年6月30日，我们手头现金为6,512美元，主要来自ATM方案下普通股的销售。我们历来通过营业活动现金流和银行借款的结合来满足现金需求，在2019年8月完成了变压器业务部门的销售，ATM方案下的普通股销售并收回了所有未支付的销售人员票据本金和利息。在历史上，我们的现金需求主要是用于营业活动、偿还债务、资本改进和收购。
我们预计通过营运资本和经营活动的现金流来满足现金需求。我们预计现金需求主要用于经营活动、资本改进和产品开发。我们预计与新项目相关的产品开发和推广活动将在不久的将来继续，并预计将继续发生与此类活动相关的成本。我们预计我们的现金余额足以支撑在未经审计的合并财务基本报表发布之日起的未来12个月的运营。
截至2024年6月30日，我们没有与未纳入财务报表的实体或其他个人存在任何特定义务（包括或可能具有对我们的财务状况、财务状况变化、收入或支出、经营结果、流动性、资本支出或资本资源产生重大影响的义务）、协议、债务或其他关系。
资本支出
公司在截至2024年6月30日的六个月内，资产和设备增加了614美元，而在截至2023年6月30日的六个月内，资产和设备增加了810美元。
已知 趋势、事件、不确定因素和可能影响未来运营的因素
我们认为我们未来的营业结果将继续受到季度性变化的影响，这取决于各种各样的因素，包括电气设备行业和我们产品和服务的市场的周期性特征。我们的营业结果还可能受到客户需求的变化和重要原材料价格的波动（如铜、钢铁和铝）的影响。我们有各种保险条款，包括网络安全概念，以覆盖我们认为足够的风险金额。此外，除了这些措施，我们通过提高制造效率和在有竞争力的情况下提高价格来努力恢复其他成本上涨。最后，我们无法预见其他经济状况可能会影响客户需求。此外，持续的地缘政治冲突（如俄罗斯与乌克兰之间的持续冲突和以色列与哈马斯之间的持续冲突），包括相关制裁和反制措施，以及全球通货膨胀的影响，很难预测，并且可能对地缘政治和宏观经济条件产生不利影响，全球经济，并有助于增加市场波动，这可能反过来对我们的业务和运营产生不利影响。我们主要向工业生产和商业施工市场的客户销售。因此，如果我们的销售更均匀地分布在不同的终端市场中，那么任何客户状况的变化可能会产生更大的影响。有关可能影响未来营业结果的因素的进一步讨论，请参阅本季度10-Q表中的“特别说明有关前瞻性声明”部分和我们的年度10-k表中的“第一部分-项目1A。风险因素”部分。
| 23 |
项目3。关于市场风险的数量和质量披露
项目 第8条。
项目4.控制和程序
披露控制和程序的评估
本公司管理层，在我们的首席执行官（“CEO”）和首席财务官（“CFO”）的参与下，评估了我们的基本报表披露控制和程序的有效性，这些定义在《证券交易法》修正案下的规则13a-15(e)和15d-15(e)中，截至2024年6月30日。我们的披露控制和程序旨在合理保证我们在根据《交易所法案》要求在提交的报告中披露的信息被积累并传达给我们的管理层，包括我们的CEO和CFO，以便及时做出有关所要披露信息的决策，并且在SEC的规定和表格中规定的时间段内记录，处理，总结和报告。根据这一评估，并基于下面描述的实质性弱点，我们的CEO和CFO得出结论，截至2024年6月30日，我们的披露控制和程序不是有效的。鉴于这一结论，我们的管理层已经执行了额外的分析，调节和其他发帖程序，并得出结论，尽管我们在财务报告的内部控制中存在实质性弱点，但本季度报告中所包括的未经审计的中期简明合并基本报表在适用美国通用会计准则下公平陈述了该季度所涵盖并包括的财务状况，经营成果和现金流量的所有重大方面。
财务报告内部控制的弱点
根据Sarbanes-Oxley制定的标准，财务报表的基本报表内部控制存在缺陷或几种缺陷的组合，导致我们的年度或中期综合财务报表有合理的可能性未能及时防止或发现重大错误陈述。这种缺陷被称为“实质性缺陷”。
公司内部对财务报告的控制是一个旨在提供对财务报告可靠性和按照美国通用会计准则编制财务报表合理保证的过程。截至2023年12月31日，我们的内部财务报告控制存在以下重大缺陷，并且截至2024年6月30日仍然存在：
| ● | 公司未能对加班合同的营业收入确认及相关成本控制有效。公司对完成加班合同所需的总劳动小时的基础估计与实际劳动小时有重大差异，这被确认为错误，导致用于确认营业收入的完成百分比与实际发生的劳动小时的完成百分比有重大差异。此外，公司未能按合同发生的成本确认做适当的账务处理。这一重大缺陷导致公司出具了截至2022年12月31日的合并财务报表，以及截至2022年3月31日、2023年6月30日和9月30日的每个季度的中期合并财务报表。 | |
| ● | 公司未设计并保持有效的库存会计和相关销售成本控制措施，主要是由于缺乏自动跟踪系统以及现行围绕库存的流程和控制手工性质导致的。具体而言，我们未设计并保持有效的控制措施，包括：(1)完整准确的库存成本核算，包括以成本和净可变现价值较低的价格记录可存库存成本，(2)循环盘点程序和库存系统变更，这些变更未经适当审查和记录，以及(3)适当的职责分离。 | |
| ● | 公司缺乏具备必要技能、知识和专业知识的会计人员，这一不足影响了我们确保适当的职责分离以及准确及及时完成、合并和准备财务报表的能力，以符合适用SEC法规下的报告截止日期要求。 |
管理层纠正重大弱点的计划
公司正在实施改进其内部控制以纠正其财务报告内控的已确认的重大弱点。具体来说，公司已经：
| ● | 与外部第三方合作以协助需要的事务； | |
| ● | 启动了重要会计政策、程序和控制的审查和更新；并 | |
| ● | 已开始为其会计和财务报告人员提供额外培训。 |
此外，公司计划雇用具备所需技能、知识和专业知识的额外会计和财务人员来解决已经发现的控制缺陷。
公司致力于维持强有力的内部控制环境，并认为这些纠正措施将在控制环境方面代表重要的改进。这些步骤需要时间来完全实施并确认其有效性和可持续性。随着时间的推移，还可能需要其他控制措施。尽管公司相信这些努力将改进其财务报告的内部控制，但在足够长的时间内，以允许管理层测试新控制措施的设计和操作有效性之前，公司将无法得出结论：公司正在采取的措施是否能纠正财务报告的内部控制存在的实质性弱点。在上述纠正措施完全实施和测试之前，上述的实质性弱点将继续存在。
财务报告内部控制的变化
除上述之外，我们在2024年6月30日结束的三个月内，内部财务报告控制未发生任何重大影响，也不太可能对我们的内部财务报告控制产生重大影响。
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PART II - 其他信息
事项1.法律诉讼
我们可能不时参与诉讼、调查和普通业务中出现的索赔。
2023年6月15日，特伦斯和凯·米米克（以下简称“原告”）在美国内布拉斯加州地方法院提起诉讼，将公司、其全资子公司先锋关键动力公司以及一名作为公司雇员的个人一同列为被告。原告于2023年7月7日提起修正诉状，指控疏忽驾驶、疏忽委托和疏忽聘用、培训和监督等，原因是涉及2019年9月9日发生的车祸，并寻求与原告据称遭受的伤害有关的特别损害赔偿。修正诉状还将泰坦能源系统公司列为被告，而非先锋关键动力公司。2023年7月27日，被告对原告的修正诉状提起答辩。2023年10月6日举行了一次调解，但各方未达成和解。2024年6月又进行了一次调解，各方就所有原告的索赔达成和解。该案于2024年7月23日以有偿和解的方式结案。
截至本日期，我们不知道或参与任何其他法律诉讼，我们或我们的任何子公司参与其中，或我们的任何财产受到影响，我们也不知道有任何已知的或可能发生的诉讼或法律诉讼，或任何据我们了解可能对我们的业务、财务状况或经营结果产生重大不利影响。
我们无法保证将来提起的任何其他诉讼或索赔不会对我们的财务状况、流动性或经营业绩产生不利影响。
我们不知道任何重大诉讼中有我们的任何董事、高管、关联方或持有5%以上我公司普通股权益的注册或实际股东是对我们不利的一方或对我们的利益有不利的重大利益。
ITEM 1A: 风险因素
有关我们业务、财务状况和经营成果的风险描述，请参阅我们于2023年12月31日结束的财政年度提交给证券交易所委员会的10-k表格上的“1A.风险因素”部分，该表格于2024年7月26日提交，并已补充以下修订后的风险因素：
我们可能无法满足Nasdaq的持续上市要求，这可能导致我们的普通股被摘牌。
根据之前披露的信息，2024年4月18日，我们收到了纳斯达克交易所(以下简称“纳斯达克”)上市资格部门发送的通知（简称“10-k通知”），通知我们由于尚未提交截至2023年12月31日年度报告的10-k表格（简称“10-K”），我们不再符合继续在纳斯达克上市的5250(c)(1)上市规则（以下简称“上市规则”）。2024年5月24日，我们又收到了来自纳斯达克的另一则通知，通知我们由于尚未提交截至2024年3月31日季度报告的10-Q表格（简称“Q1 10-Q”），并且因为我们仍未提交10-k表格，我们没有遵守上市规则。2024年7月26日，我们提交了10-k表格给美国证券交易委员会（SEC），现在符合相关提交要求。
2024年8月21日，我们收到了纳斯达克发来的通知，提醒我们尚未提交截至2024年6月30日季度的10-Q表（“Q2 10-Q”，连同Q1 10-Q，“拖欠申报”），我们未遵守上市规则。我们之前于2024年6月17日向纳斯达克提交了恢复拖欠申报合规性的计划（“计划”），纳斯达克授予豁免期至2024年9月20日提交拖欠申报。根据2024年8月21日收到的通知，我们需要在2024年9月5日之前向纳斯达克提交计划更新以恢复合规性。我们于2024年9月5日向纳斯达克提交了计划更新，并在2024年9月10日提交了Q1 10-Q。2024年9月19日，纳斯达克再次授予我们最多180个日历日的额外豁免期，从规定的10-K表提交截止日期开始算起，以提交Q2 10-Q，或者最迟至2024年10月14日恢复合规性。如果我们未能满足这些条件，工作人员将书面通知我们的证券将被摘牌。届时，我们可以向听证会申诉工作人员的决定。
尽管我们希望采取行动以恢复符合上市要求的状况，但我们无法保证我们所采取的任何行动会取得成功。
| 25 |
如果我们的普通股票从纳斯达克资本市场摘牌，我们预计我们的普通股将开始在场外市场交易。普通股票的摘牌可能导致我们的交易价格下降，并且会大大限制我们的普通股票流动性。此外，摘牌可能严重影响我们筹集资金或进行战略重组、再融资或其他交易的能力。从纳斯达克资本市场摘牌还可能带来其他负面结果，包括可能失去机构投资者的信心。
我们目前有相当一部分收入来自两个客户。这些客户业务的重大或显著损失可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
我们的大部分业务依赖于两个客户，而这两个客户的订单量的任何变化都可能对我们的运营结果产生重大影响。截至2024年6月30日结束的三个月内，约10%的销售额是为一个客户服务的，而在截至2024年6月30日结束的六个月内，约16%的销售额是为另一个客户服务的。这些客户的业务损失可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。我们向这些客户的大部分销售是根据各个项目的合同条款和条件进行的。
ITEM 2. 未注册的股票发行和用途
无。
ITEM 3. 高级证券违约
无。
ITEM 4. 矿业安全披露
项目 第8条。
事项5.其他信息
无。
事项6.附属文件
请查看签名页后的展品指数，该季度10-Q表格中附带了文件清单，请参考该展品指数。
| 26 |
展品目录
展示文件 不。 |
描述 | |
| 31.1* | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法》第302条款，首席执行官的认证书。 | |
| 31.2* | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法》第302条款，首席财务官的认证书。 | |
| 32.1** | 根据2002年《萨班斯·奥克斯利法案》第906条的执行官证明。 | |
| 32.2** | 根据2002年《萨班斯·奥克斯利法案》第906条的财务总监证明。 | |
Inline XBRL实例文档 Inline XBRL扩展架构文档 Inline XBRL扩展计算关系文档 Inline XBRL扩展定义关系文档 Inline XBRL扩展标签关系文档 Inline XBRL扩展表示关系文档 104* |
|
内嵌XBRL实例文档。 内嵌XBRL分类扩展模式文档。 内嵌XBRL分类扩展计算链接库文档。 内嵌XBRL分类扩展定义链接库文档。 内嵌XBRL分类扩展标签链接库文档。 内嵌XBRL分类扩展演示链接库文档。 封面 互动式数据文件（作为内嵌的XBRL格式并包含在附件101中）。 |
随附提交。
** 随附呈交
| 27 |
签名
根据1934年证券交易法的13或15(d)条款的要求，注册人已经授权并代表其签署了此报告。
| 先锋动力方案，有限公司。 | ||
| 日期：2024年10月8日 | 通过： | /s/ Nathan J. Mazurek |
| 姓名： | Nathan J. Mazurek | |
| 标题： | 首席执行官 (负责人 执行官已获得授权代表公司签署) | |
| 日期: 2024年10月8日 | /s/ Walter Michalec | |
| 姓名： | Walter Michalec | |
| 标题： | 首席财务官 (负责人 认可的负责签署文件的财务主管代表) |
| 28 |