第99.1展示文本
寧聖國際企業發展集團有限公司及附屬公司
簡明合併資產負債表
（以美元計）
| 6月30日, 2024 | 12月31日 2023 | |||||||
| 資產 | (未經審計) | |||||||
| 流動資產： | ||||||||
| 現金及現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 受限現金 | ||||||||
| 短期投資 | ||||||||
| 2,687,823 | ||||||||
| 預付供應商賬款淨額 | ||||||||
| 供應鏈解決方案應收賬款 | ||||||||
| 存貨 | ||||||||
| 資產預付款和其他流動資產的變動 | ||||||||
| 總流動資產 | ||||||||
| 非流動資產: | ||||||||
| 資產和設備，淨值 | ||||||||
| 無形資產, 淨額 | ||||||||
| 使用權資產，淨額 | ||||||||
| 股本投資 | ||||||||
| 商譽 | ||||||||
| 總非流動資產 | ||||||||
| 資產總計 | $ | $ | ||||||
| 負債 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 應付賬款 | $ | $ | ||||||
| 開短期銀行貸款 | ||||||||
| 應計費用及其他流動負債 | ||||||||
| 經營租賃負債 - 流動負債 | ||||||||
| 供應鏈解決方案應付款 | ||||||||
| 客戶預付款 | ||||||||
| 應付稅款 | ||||||||
| 金融擔保責任 | ||||||||
| 應付關聯方款項-流動 | ||||||||
| 流動負債合計 | ||||||||
| 非流動經營租賃負債 | ||||||||
| 遞延稅款負債 | ||||||||
| 總非流動負債 | ||||||||
| 負債合計 | ||||||||
| 股東權益:* | ||||||||
| A類普通股，$0.0005股，截至2024年4月30日和2024年1月31日，授權股票0.0005股； | ||||||||
| B類普通股，$0.00003 | ||||||||
| 庫藏股 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 額外實收資本 | ||||||||
| 保留盈餘 | ||||||||
| 法定儲備金 | ||||||||
| 累計其他綜合損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 普通股股東權益 | ||||||||
| 非控股權益 | ||||||||
| 股東權益合計 | ||||||||
| 負債和股東權益總計 | $ | $ | ||||||
| * |
寧聖國際企業發展集團有限公司及附屬公司
收入和綜合收入簡明合併報表
未經審計（以美元計）
| 截至5月2日六個月內 6月30日 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 收入: | ||||||||
| 銷售產生的營業收入： | ||||||||
| 供應鏈交易業務 | $ | $ | ||||||
| 服務產生的營業收入： | ||||||||
| 中小企業融資解決方案 | ||||||||
| 供應鏈融資解決方案 | ||||||||
| 服務產生的總營業收入 | ||||||||
| 總收入 | ||||||||
| 營業收入成本: | ||||||||
| 營業成本 - 銷售 | ) | ( | ) | |||||
| 服務收入成本 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 業務和銷售相關稅收 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 毛利潤 | ||||||||
| 營業費用: | ||||||||
| 銷售費用 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 一般及管理費用 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 研發費用 | ( | ) | ( | ) | ||||
| Expected credit income | ||||||||
| 營業費用總計 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 經營活動所得收益 | ||||||||
| 其他收益（費用）： | ||||||||
| 利息和投資收益 | ||||||||
| 其他收入，淨額 | ||||||||
| 其他收入淨額 | ||||||||
| 稅前收入總額 | ||||||||
| 所得稅費用 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 淨利潤 | ||||||||
| 歸屬於非控股股權的淨利潤 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 淨利潤 - 寧聖國際的股東 | $ | $ | ||||||
| 其他綜合損失 | ||||||||
| 外幣翻譯損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 綜合收益 | ||||||||
| 適用於非控制權的全面損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 綜合收益 | $ | $ | ||||||
| 基本和稀釋後每股普通股利潤: | ||||||||
| 每股普通股淨收益 | $ | $ | ||||||
| 基本和稀釋後的加權平均股份數* | ||||||||
| * |
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寧聖國際企業發展集團有限公司及其子公司
現金流量表簡明綜合報表
未經審計（以美元計）
| 截至2022年六月30日的六個月 6月30日 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 經營活動產生的現金流量： | ||||||||
| 淨收入 | $ | $ | ||||||
| 調整淨利潤以便於(使用於)經營活動的現金流量: | ||||||||
| 折舊和攤銷 | ||||||||
| 預期信貸收入 | ( | ) | ( | ) | ||||
| P資產和設備被清除 | ||||||||
| 投資收益 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 遞延所得稅收益 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 回購公司庫存股份 | ||||||||
| 經營性資產和負債變動: | ||||||||
| 應收賬款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 預付款項 | ( | ) | ||||||
| 資產預付款和其他流動資產的變動 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 來自供應鏈解決方案的應收賬款 | ||||||||
| 存貨 | ( | ) | ||||||
| 應付賬款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 預收款項 | ( | ) | ||||||
| 應付稅款 | ||||||||
| 其他應付款項 | ( | ) | ||||||
| 應付給供應鏈解決方案 | ( | ) | ||||||
| 經營租賃負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 應計費用及其他流動負債 | ||||||||
| 經營活動產生的淨現金流量（使用） | ( | ) | ||||||
| 投資活動產生的現金流量： | ||||||||
| 購置房地產和設備 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 購買無形資產 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 來自短期投資的銷售收入 | ||||||||
| 長期投資出售收益 | ||||||||
| 投資債券收益 | ||||||||
| 購買短期投資 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 向第三方貸款的償還 | ||||||||
| 向第三方貸款支付的款項 | ( | ) | ||||||
| 投資活動提供的（使用的）淨現金 | ( | ) | ||||||
| 籌資活動產生的現金流量： | ||||||||
| 短期銀行借款款項 | ||||||||
| 短期銀行借款償還款項 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 來自第三方貸款的收入 | ||||||||
| 償還關聯方款項 | ( | ) | ||||||
| 償還第三方貸款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 非控股權益的資本貢獻 | ||||||||
| 回購庫存股份 | ( | ) | ||||||
| 融資活動中使用的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 匯率變動對現金及現金等價物的影響 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 現金及現金等價物的（減少）增加 | ( | ) | ||||||
| 現金及現金等價物和受限現金-期初 | ||||||||
| 現金及現金等價物和受限制的現金-期末 | $ | $ | ||||||
| 補充現金流量披露： | ||||||||
| 支付的所得稅費用 | $ | $ | ||||||
| 支付的利息現金 | $ | $ | ||||||
| 非現金活動補充披露: | ||||||||
| 由取得應享用權益資產而產生的租賃負債 | $ | $ | ||||||
| 繼續經營的現金及現金等價物包括以下: | ||||||||
| 現金及現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 受限現金 | ||||||||
| 現金及現金等價物和受限制現金總額 | $ | $ | ||||||
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