エクシビット 99.2 アライ・フィナンシャル 第四半期2024決算レビュー 2024年10月18日 アライ・インベスターリレーションズにお問い合わせください (866) 710-4623 または investor.relations@ally.com
2024年第3四半期の予備結果フォワードルッキング・ステートメントおよび追加情報 このプレゼンテーションと関連する通信は、年次報告書（フォーム10-K）、四半期報告書（フォーム10-Q）、現行報告書（フォーム8-K）に含まれる財務諸表、注釈、その他の情報と共に読まれるべきです。この情報は、プレゼンテーションまたは関連する通信時点で入手可能な企業および第三者のデータに基づく予備情報であります。このプレゼンテーションと関連する通信は1995年の民事訴訟改革法に定められた意味のフォワードルッキング・ステートメントを含んでいます。これらの記述は厳密に歴史的または現在の事実とは関係がないことを示すものであり、財務および運営メトリックスや業績および将来のキャピタル割り当てや行動に関する記述などが該当します。フォワードルッキング・ステートメントはしばしば「信じる」「期待する」「予測する」「意図する」「追求する」「求める」「継続する」「推定する」「プロジェクトする」「展望する」などの単語や、「ポテンシャル」「ターゲット」「目的」「トレンド」「計画」「目標」「イニシアティブ」「優先事項」などの意味が類似する単語、将来時制や条件形の動詞として「-ます」、「-べき」、「-たい」、「-れる」、「-られる」が使用されます。フォワードルッキング・ステートメントは、将来の出来事、状況、または結果に関する私たちの期待、意図、または予測を伝えます。その性質上、すべてのフォワードルッキング・ステートメントは、時間と共に変化する仮定、リスク、不確実性に影響を受け、その多くは私たちのコントロール外です。将来の実際の目標、戦略、計画、見通し、業績、状況または結果は、いかなるフォワードルッキング・ステートメントにも記載されたものと大きく異なる場合があります。実際の結果または将来の出来事や状況がフォワードルッキング・ステートメントと異なる要因の一部については、「当社の2023年12月31日までの年次報告書」、「その後の四半期報告書」、「現行報告書」もしくは「米国証券取引委員会に提出または送付されるその他の適用文書」で説明されています。「我々または代理として行われたすべてのフォワードルッキング・ステートメント」は、それがなされた日付のみを基準にします。その宣言がなされた日付以降に発生した出来事、状況、結果の影響を反映するために、いかなるフォワードルッキング・ステートメントの更新を行う義務を、適用される証券法に定められる限り以外に持ちません。しかし、その後のSEC提出書において行なう可能性のある追加の開示（フォワードルッキングの性質の開示を含む）をご参照ください。このプレゼンテーションと関連する通信には、米国一般会計原則（GAAP）に準拠して報告される結果に補足する「特定の非GAAP財務指標」が含まれております。これらの非GAAP財務指標は、投資家に有用であるかもしれませんが、GAAP結果に独立して見るべきではありません。非GAAP財務指標と類似のGAAP財務指標との違いは、プレゼンテーションにおいて調整されています。文脈が許容する限り、以下の定義が適用されます。「ローン」という用語は、直接および間接の財務活動に関連する以下の消費者および商業商品を意味します：ローン、小売分割売買契約、信用枠、その他の運転リースを除く金融商品。「運転リース」という用語は、Allyがリースアウトし、リース満了時に一般的に車両の所有権を取得する義務がないか、またはAllyに車両残存価値を補償する必要がないコンシューマーおよび商業用車両のリース契約を意味します。「貸し出し」「金融」「発生」という用語は、適切な場合、ローンの直接的な拡張または発生、ローンの購入または取得、または該当する場合、運転リースの購買を意味します。「消費者」という用語は、当社のローンおよび運転リース活動に関連するすべての消費者商品および全商業小売分割売買契約を意味します。「商業」は、小売分割売買契約を除く当社の貸出活動に関連する全商業商品を意味します。「パートナーシップ」は、法律で定義される「パートナーシップ」とは異なるビジネス取引を意味します。
2024年第3四半期の予備結果 GAAPおよびコアの結果：四半期トレンド（百万ドル、1株当たりデータを除く） 3Q 24 2Q 24 1Q 24 4Q 23 3Q 23 GAAP当期純利益 一般株主帰属額（NIAC） $ 330 $ 266 $ 129 $ 49 $ 269 (1)(2) 株主帰属のコア当期純利益 $ 295 $ 299 $ 139 $ 137 $ 252 GAAP1株当たり利益（EPS）（希薄化後、NIAC） $ 1.06 $ 0.86 $ 0.42 $ 0.16 $ 0.88 (1)(2) 調整後EPS $ 0.95 $ 0.97 $ 0.45 $ 0.45 $ 0.83 GAAP一般株主資本利益率 11.0% 9.3% 4.5% 1.8% 9.9% (1)(2) コアROTC 13.1% 14.0% 6.5% 6.9% 12.9% GAAP1株当たり一般株主資本 $ 40.70 $ 37.84 $ 37.28 $ 37.83 $ 34.81 (1)(2) 調整された実質帳簿価格（調整後TBVPS） $ 36.43 $ 33.51 $ 32.89 $ 33.36 $ 29.79 効率率 58.3% 64.3% 65.9% 68.5% 62.6% (1)(2) 調整された効率率 52.1% 53.2% 60.2% 55.7% 52.1% GAAP総純売上高 $ 2,103 $ 2,000 $ 1,986 $ 2,067 $ 1,968 (1)(2) 調整された総純売上高 $ 2,058 $ 2,042 $ 1,989 $ 2,006 $ 2,036 有効税率 -53.2% -14.4% 8.2% -20.3% -29.8% (1) これらはAllyが、機関投資家が会社の運営業績および資産評価に有用であると考える、非GAAP財務指標であるが、GAAP指標の代替ではないと考えている補足的な財務諸表の読者に重要であると考える重要な非GAAP財務指標：加速度の発行費用（Accelerated OID）、調整後の1株当たり利益（調整後EPS）、調整後の効率率、調整後の非利子経費、調整後のその他売上、調整された実質帳簿価格（調整後TBVPS）、調整された総純売上高、普通株主に帰属するコア当期純利益、コア元本割引（Core OID）償却経費、コア保有元本割引残高、コア税引前利益、コア有形純資本利益率（Core ROTCE）、投資収益およびその他（調整）、ファイナンス収益（Core OIDを除く）、純金利マージン（Core OIDを除く）および実質財務資本。これらの指標は管理によって使用されており、当社は、会社の運営業績および資産を評価する上で投資家にとって有用であると信じている。後のこの文書については、「GAAPからコアの結果への言及」と「非GAAP調整の説明」を参照してください。（2）非GAAP財務指標– 定義については26～28ページを参照してください。
2024年第3四半期の予備結果 2024年第3四半期の業績ハイライト 財務ハイライト 売上高 21億ドル EPS 1.06ドル 総額簿価利益 (2) 総額簿価EPS 総額簿価税引き前株主資本利益率 OIDを除くNIm 収益 210億ドル 調整後純利益 (1) 調整後EPS 核となる税引き前 核となるROTCE CET1 (1) 収益 キーメッセージ 強固な基盤ビジネス 変動する運営を切り抜ける 長期株主価値を向上させるために有利な地位にある 長期的な成功をもたらす業界動向に適合させる 主要ポジションを維持する 中期からROTCEに向け、14%を達成し持続 リターンを具体化するためにリスクを取り除き価格割れ; 信用配分とリスク調整済み 商用および商業関係、より穏やかなペースで改善 スケールおよびテクノロジーに焦点を合わせる 前の予測に対して、中期ROTCE (1)の上昇を達成 ノンGAAP財務指標。定義については26ページ～28ページを参照してください。 （2）ノンGAAP財務指標を使用して計算されます。定義については26ページ～28ページを参照してください。
2024年第3四半期の事前結果 市場をリードするフランチャイズ 『正しく行う』アプローチによる顧客優先主義 トップディーラー向け金融サービスプラットフォーム 最大規模のオールデジタル直営アメリカ銀行 (1) 自動車ファイナンス 預金＆投資** 消費者自動車アプリケーション 主要入金顧客 944億3600万ドル** 1,410億ドル92% 消費者 消費者1,110万人 (3) 140万人 小売残高 FDIC保険適用 申込殺到 1,210万人 230万人10.54% 43% 89% +95% 小売自動車顧客 小売Sティア顧客 (2) (4) (5) 着手リーダー 保有エンゲージド14,000万人以上 330万人(6) 平均FICOリレーションシップを持つディーラー顧客 投資顧客 2024年は通年見通し 2024年 9/30時点での見通し 保険法人金融 ・長期的な収益のある多様な収入源 ディーラー価値提案の強化包括的な消費者F＆IおよびディーラーP＆Cの提供 100%第1順位を持つ103億ドルのHFIポートフォリオ 33%第3四半期ROE (1) その他消費者向け融資商品 ディーラーリレーションシップの活用0.5万のディーラーリレーションシップ対2.2万の自動車ディーラーネットワーク クレジットカード 130万枚のアクティブカード保持者；変動金利資産 耐久性手数料収入 I側のリテンション 客数 1380万人3.0万人 710 2.2万人 130億ドル1M+ 小売加重ディーラー 全体資産の2.2%** 満足度顧客吸収 保有エンゲージド0.5万を超える平均FICOリレーションシップ 自動車扱い** 14M+ 330万人 330万人** 投資顧客 2024年の見通し*** 2024年 9/30時点での見通し** アリーホーム** 現存の入金者からの70%**以上の起源 脚注は第30ページを参照してください 通報: アリーバンクはFDICのメンバーであり、平等な住宅ローンの提供先であり、住宅ローンや多様な預金およびその他の銀行業務、消費者クレジットカードビジネス、公式5金融ビジネスおよびエクイティスポンサーおよび中堅企業向けの証券仲介および投資助言サービスを提供しています。
3Q 2024 予備結果 3Q 2024 財務結果 総合 損益計算書 - 四半期結果 増加 /（減少） vs.（百万ドル; 1株あたりのデータを除く） 3Q 24 2Q 24 3Q 23 2Q 24 3Q 23 純金融売上高 $ 1,488 $ 1,495 $ 1,533 $ (7) $ (45) (1) 14 14 12 1 2 コアOID（1） 1,502 1,509 1,545 (6) (43) 純金融売上高（Core OIDを除く） その他の売上高 $ 615 $ 505 $ 435 $ 110 $ 180 (2) (59) 28 56（ 87）（115） 株式有価証券の公正価値の変動（1） 556 5 33 491 23 65 調整後のその他の売上高 信用損失引当金 $ 645 $ 457 $ 508 $ 188 $ 137 補足：直接減少金額 517 435 456 82 61 メモ：引当金増加 /（リリース） 128 22 52 106 76 (1) 645 457 508 1 88 137 調整後の信用損失引当金 金利外費用 $ 1,225 $ 1,286 $ 1,232 $ (61) $ (7) (2) - -（30） - 30 アイテムの再配置（1） 1,225 1,286 1,202（61）23 調整後の金利外費用 税引前利益 $ 233 $ 257 $ 228 $（24）$ 5 法人税費用 /（利益） EVリース税額控除込みで17900万ドルを含む（124）（37）（68）（87）（56） 中断された業務からの当期純利益 - - - - - 当期純利益 $ 357 $ 294 $ 296 $ 63 $ 61 優先配当 27 28 27（1）- 一般株主に帰属する当期純利益 $ 330 $ 266 $ 269 $ 64 $ 61 GAAP EPS（希薄化後） $ 1.06 $ 0 .86 $ 0 .88 $ 0.20 $ 0.18 (1) 0.04 0.04 0.03 0.00 0.00 核 OID、税引後（2）（0.15）0.07 0.14（0.22）（0.29） 株式有価証券の公正価値の変動、税引後（2） - - 0.08 -（0.08） 再配置、中断業務、その他、税引後 - -（0.31）- 0.31 重大な非課税手当（1）$ 0 .95 $ 0 .97 $ 0.83 $（0.02）$ 0 .12 調整EPS（1）非GAAP財務指標。 定義については26-28ページを参照してください。(2) 非GAAP財務指標とその他の財務指標が含まれています。 定義については26-28ページを参照してください。 6
2024年第3四半期の予備決算 貸借対照表と純金利マージン 第3四半期 '24 第2四半期 '24 第3四半期 '23 平均 平均 平均 収益率 収益率 収益率 残高 残高 残高 Retail Auto Loans（ヘッジを除く） 83,574ドル 8.99% 83,427ドル 8.86% 85,131ドル 8.16% メモ: ヘッジからの影響 0.30% 0.33% 0.74% Retail Auto Loans（ヘッジ込み） 83,574ドル 9.29% 83,427ドル 9.19% 85,131ドル 8.90% Auto Leases（減価償却を差し引いた額） 8,335ドル 5.47% 8,619ドル 7.28% 9,817ドル 7.00% Commercial Auto 23,883ドル 7.14% 24,424ドル 7.12% 20,530ドル 7.11% Corporate Finance 10,101ドル 9.82% 10,079ドル 10.06% 10,309ドル 9.54% (1) 17,922ドル 3.21% 18,302ドル 3.26% 19,028ドル 3.20% Mortgage（2） - - - - 2 ,201ドル 9.94% Consumer その他 - Ally Lending Consumer その他 - Ally Credit Card 2,125ドル 22.13% 2,001ドル 21.59% 1,826ドル 22.39% (3) 7,867ドル 5.14% 7,276ドル 4.90% 8,308ドル 4.73% 現金及び現金同等物 (4) 29,982ドル 3.51% 29,542ドル 3.66% 30,769ドル 3.53% 投資証券およびその他の収益資産 183,789ドル 7.30% 183,670ドル 7.36% 187,920ドル 7.14% (4) 146,227ドル 8.19% 147,160ドル 8.22% 149,248ドル 8.02% トータルローンおよびリース（5） 152,241ドル 4.23% 152,412ドル 4.21% 153,526ドル 4.04% 非担保預金 負債 10,484ドル 7.27% 10,280ドル 7.23% 10,778ドル 6.40% 担保付き債務 1,364ドル 6.39% 1,227ドル 6.08% 3,120ドル 6.81% (6) 5,743ドル 3.83% 7,114ドル 3.86% 7,365ドル 3.23% その他の借入先 資金調達先 169,832ドル 4.42% 171,033ドル 4.39% 174,789ドル 4.21% NIm（報告済み） 3.22% 3.27% 3.24% (7) 759ドル 7.53% 773ドル 7.19% 812ドル 6.02% Core OID（7） NIm（Core OIDを除く） 3.25% 3.30% 3.26% (1) モーゲージにはモーゲージ金融セグメントの投資用貸付（HFI）ローンと実施中のCorporate and OtherセグメントのHFIレガシーモーゲージポートフォリオが含まれます。 (2) ポイント・オブ・セール・ファイナンスからの非担保貸付。 2023年12月31日に事業売り払い資産に移行しました。Ally Lendingの売却は2024年3月1日に完了しました。(3) デリバティブ契約のマージン受領に関連する利息費用が含まれます。 この費用を除外すると、年初換算の収益率は、それぞれ3Q24と2Q24で5.29％および5.28％でした。 (4) コミュニティ再投資法やその他の売却見込み（HFS）ローンが含まれます。 (5) 小売、仲介、およびその他の預金（スウィープ預金、抵当金口座およびその他の預金を含む）が含まれます。 (6) FHLbの借入および再購入契約が含まれます。 (7) 非GAAP財務指標を使用して計算されました。 詳細については、定義について26 – 28ページをご参照ください。 7
2024年第3四半期の事前結果 純金利マージンのダイナミクス 資産負債表 長期的にNImの拡大に適しています ・基本的要素が4%のNImへの中期的な道をサポートし続けています ・浮動金利資産やヘッジの再価格が入金より速く進む近期において資産敏感です ・小売入金1410億ドルによって中期的に負債敏感となり、その中には約1000億ドルの流動性入金が含まれます。近期の資産を中期の負債に分類する 原価ギャップ分析 換算率の低下を前提に開始し、時間の経過とともに増加 小売自動車収益（ヘッジ除外） ポートフォリオ収益が発生収益に向かいます 収益資産ミックスの拡大 小売自動車および法人金融が増加；住宅ローンおよび証券が減少 浮動金利資産（現金を含む） 即座に100%再定価する見込みの収益資産約350億ドル ヘッジ 即座に100%再定価する見込みの固定金利支払いヘッジ 不利 有利 8
2024年第3四半期の予備結果資本比率とリスクウェイト資産（1）• 2024年第3四半期のCET1比率は9.8％、TCE/TA比率は6.1％（10億ドル） 合計資本12.9％• 新しいFRb要件（7.1％）に対するCET1資本の約42億ドル余り12.7％比率12.5％12.5％12.4％ Tier 1比率（規制的最小値+ SCB）11.2％ 11.0％10.8％10.8％10.7％CET1比率9.8％9.4％9.4％9.3％9.6％•3Q’24における他の包括利益（AOCI）の税引後慄しろは6千1600万ドルリスク161ドル156ドルアセット-推定される税引後の年間余剰消耗は約4千8000万ドル•4Q’24における1株あたりの普通株配当は$0.30を発表•1Q’25におけるCECLの最終的な段階適用によるCET1への19ベーシスポイントの一時的な影響3Q 23 4Q 23 1Q 24 2Q 24 3Q 24•CECLの規制資本への影響に対処するための最終規則に関する詳細については、Allyを含むBHCおよび銀行がその影響を遅らせ、その後段階的に導入することを許可するための詳細については、29ページを参照ください。EV税額控除に関連する会計手法（1）調整調整された株価帳簿価額1株あたり$48 TBV/Share $46（1）$43 ex. OCI $40（2）OCI影響$11 $35 $35 $16 $14 $28 $29 $40調整$26（1）$36 $24 TBV/Share $35 $35 $22 $30 $29 $28 $28 $26 $24 $22 3Q 14 3Q 15 3Q 16 3Q 17 3Q 18 3Q 19 3Q 20 3Q 21 3Q 22 3Q 23 3Q 24期末時点での発行済株式48000万48200万47500万44400万41700万38400万37400万35000万30000万30200万30500万（1）非GAAP財務指標を含む。定義については26-28ページを参照。9（2）過去期間のOCI影響は株価帳簿価額1株あたりに対して物質的ではなく、したがって表示されていません。
2024年第3四半期の予備結果 資産品質：主要メトリクス (1) 全体の償却活動 (1) 総償却額 (NCOs)（百万ドル） 2023年第3四半期 2023年第4四半期 2024年第1四半期 2024年第2四半期 2024年第3四半期 1.77% 小売り自動車 393ドル 470ドル 477ドル 378ドル 467ドル 1.55% 1.50% NCO率 商用車 - 19 1 (4) - 1.31% 1.26% 623ドル 住宅ローン金融 - - - - - NCOs（百万ドル） 539ドル 517ドル 企業金融 (3) 48 (1) - (1) 456ドル 435ドル アリー・レンディング 29 36 - - - アリークレジットカード 39 52 62 62 52 (2) corp/その他 (2) (2) - (1) (1) 合計 456ドル 623ドル 539ドル 435ドル 517ドル 2023年第3四半期 2023年第4四半期 2024年第1四半期 2024年第2四半期 2024年第3四半期 注：比率は公正価値で計測されたローンと売却予定ローン（アリーレンディング（第4四半期23）除く）を除外。 (2) corp/その他には遺産の住宅金融HFIポートフォリオが含まれます。 定義の詳細は29ページを参照してください。 (1) 小売り自動車の純償却（NCOs） 小売り自動車債務不履行金 30日以上DPD 4.51% 4.42% 4.33% 年率 2.27% 2.24% 2.21% +66bps NCO率 +86bps 3.88% +73bps 3.85% YoY YoY YoY +92bps +64bps 1.85% 1.81% 477ドル 470ドル NCOs（百万ドル） YoY YoY 467ドル 393ドル 378ドル 60日以上DPD 1.35% 1.26% 1.23% 率 1.10% 1.03% 90日以上DPD 0.59% 0.54% 0.51% 0.49% 債務不履行 0.47% 率 2023年第3四半期 2023年第4四半期 2024年第1四半期 2024年第2四半期 2024年第3四半期 2023年第3四半期 2023年第4四半期 2024年第1四半期 2024年第2四半期 2024年第3四半期 注：[1] 30日以上および60日以上DPD は債務のある契約のみを含む; レイオフなし（小売自動車ローン売却からの減損を除く（第4四半期23および1四半期24）およびアリーレンディング売却（第4四半期23）を除く）。 注：[2] 前回支払日は「DPD」と略されます。
2024年第3四半期の暫定結果: 資産の品質、カバレッジ、および準備金 ・小売車両のカバレッジ率は3.80％、総合カバレッジ率は2.69％ - 小売車両および総合カバレッジ率は、前四半期に比べてそれぞれ15ベーシスポイントと12ベーシスポイント上昇 - 小売車両カバレッジはNCO 及びハリケーン・ヘレン関連の準備金に関連する改善の速度がより緩やかに反映されている 総合カバレッジ リテールオートカバレッジ（十億ドル）（十億ドル） 準備金（％） 3.80％ 2. 3% 準備金（％） 3.62％ 3.65％ 3.65％ 3.65％ 2.69％ 2.5 % 2.5 % 2.5 % 3.34％ 準備金（＄） 準備金（＄） $3.8 $3.2 $3. $3.1 $3.1 $3.1 $3.1 2.03% $3.6 $3.6 $3.6 $2.4 $2.6 CECL 2023年第3四半期 2023年第4四半期 2024年第1四半期 2024年第2四半期 2024年第3四半期 CECL 2023年第3四半期 2023年第4四半期 2024年第1四半期 2024年第2四半期 2024年第3四半期 初日 初日 注: ヘッジアカウンティング関係のローンの公正価値調整はカバレッジ率の計算から除外されます。 注: ヘッジアカウンティング関係のローンの公正価値調整はカバレッジ率の計算から除外されます。 11
2024年第3四半期の予備結果 Retail Auto 保険行動継続中 パフォーマンスが低い部分の調整、2023年のティアミックスの大幅な変更を含む • リスク調整後のリターンを重視する継続的な調整行動 • マイクロセグメントを対象とした行動は、リスク緩和とリターン向上のバランスが取れる • 強力な申請パイプラインは、リスクとリターンのトレードオフを最適化する柔軟性を支持 Retail Auto 起源 3Q’22 3Q’23 3Q’24 最近の調整行動の例 • 信用層の低下: 承認数↓、価格↑ アプリケーション 310万370万360万• 確認プロセス: 雇用/収入の証明書の要件を引き上げ 承認率 35% 30% 28% • 月額支払い額: 高い月額支払いの承認が↓（1） • 借金負担: 高いDTIセグメントの承認が↓ 生成収益率 8.7% 10.7% 10.5% • ネガティブ・エクイティ: ネガティブなトレードイン・エクイティ・セグメントの承認が↓ Sティア起動ミックス 26% 41% 43% • 信用履歴: 信用履歴が限定された申請の承認が↓ 重み付け平均FICO 688 704 710 • ディーラーレベルのパフォーマンスモニタリングと改善 支払い対収入 9.7% 9.0% 8.3%（1） • 推定小売りオート起源の収益率は将来を見据えた財務指標です。 詳細は29ページを参照してください。 12
2024年第3四半期の暫定結果 小売自動車ビンテージクレジットトレンド 下書きアクションによる、より高品質なミックスと向上した信用パフォーマンス； オークション価格の安定により、最近のビンテージの重大性が改善されると予想される 小売自動車の発生額 12.4億ドル より高い信用品質のビンテージは2025年に最大の損失を記録 小売自動車 11.3 11.0 10.6 発生額 9.9 9.9 9.6（十億ドル） 9.0 9.0 8.9 8.8 8.5 8.4 44% 43% 43% 41% 40% 40% 31% 30% 26% 24% 24% Sティア 23% 23% 第3四半期21 第4四半期21 第1四半期22 第2四半期22 第3四半期22 第4四半期22 第1四半期23 第2四半期23 第3四半期23 第4四半期23 第1四半期24 第2四半期24 第3四半期24 平均アライ 使用価格指数 154 171 163 164 156 143 146 149 140 130 125 125 127（1）（AUVI） AUVIが正常化するに従い、減少するシビアリティの逆風（2）（2） ビンテージごとの1日平均30日以上の支払い遅れ 残存残高の1日変動（去年比） NCOsの1日変動（去年比） 2022年 | 2023年 | 2024年 4.34% 142bps 118bps 3.65% 4.03% 月 21 3.30% 1.62% 月 18 66bps 1.60% 39bps 1.38% 月 9 1月分間の残存残高 3Q’22 1Q’23 3Q’23 1Q’24 3Q’24 3Q’22 1Q’23 3Q’23 1Q’24 3Q’24 （1）シーズン、ミックス、走行距離、およびMSRPのインフレを調整した3年前の車両を対象としています。（2）債務保証のみを含む； 月末に週末と平日の月を終了状態にするための日平均。 2023年ビンテージのDQは、3年と21か月で、2022年ビンテージのレベルより25bps低い、残期末基準時点において。 13
2024年第3四半期の予備結果では、オートファイナンスは増加/（減少）した ・自動車の事前税引き収入は1億7500万ドルで、主要な財務データ（百万ドル）は第3四半期24年、第2四半期24年、第3四半期23年 ・税引き前収入が前年同期比で低下し、高い小売オートファイナンスの純貸し出し収益1,285ドル、（29）ドル、（75）ドルの債権放出と損失引当金により駆動されている 総その他の収益85（8）6 ・2023-2024年度の元本の強い価格設定 総純収益1,370ドル、（37）ドル、（69）ドル アリーは、資金調達コストが改善するにつれて、有意なNIm拡大に対応 Provision for credit losses579 1 961 35費用が低い Noninterest expense616（1）（2）税引き前収入175（232）（202） ・2023-2024年に発生した固定金利小売オートローンの平均利回り10.7％ 米国オート収益資産（期末）115,559ドル、（1,735）ドル、（816）ドル ・リース終了量が低下し、主要な統計リース終了量（百万ドル）24ドル（35）ドル、（33）ドル 車両あたりの平均利益771ドル、（649）ドル、（1,173）ドル ・リース返却の減少は、業種全体での終了リース車両の減少に対応しています（単位数）31,033（10,568）1,549 2021年第2四半期のアプリケーション出来高（千件）3,630（103）（44） ・リース手数料の継続的な低下は、リース期限の減少と中古車の価値の正常化により、さらに下方移行 Retail Auto 収益の傾向 リースポートフォリオの動向 Sティア44％発足43％43％41％ 混合40％76％推定67％10.92％10.81％10.68％10.59％リース料金＆10.54％発足57％（2）ディーラーリターン54％50％買い戻し率9.29％9.19％9.07％ヘッジ8.98％8.90％インパクト59ドル57ドル46ポートフォリオ8.99％利回り8.86％8.65％37ドル8.43％リースリース24（百万ドル）第3四半期23年第4四半期23年第1四半期24年第2四半期24年第3四半期24年リテール平均FICOウエイト獲得/単位704707704712710 1944ドル1422ドル1431ドル1420ドル 771 14注については30ページを参照してください。
3Q 2024 予備結果 電気自動車元本のサマリー 電気自動車リース契約の持続的な勢い• 消費者EV元本は$ 11億で、リースEV元本は$ 72700万 種類別リースEV元本 • ほとんどのバッテリー電動リース契約には$ 727百万 $ 63900万の残高保証が含まれています $ 41700万 バッテリー • 3Q EV出来高から$ 10700万含む$ 17900万の税制優遇 76% $ 23000万 83% エレクトリック $ 17400万 $ 17500万 $ 13300万および $ 7200万の年次実効税率（AETR）の正確性校正プラグイン 99% 100% 100% 24% ハイブリッド 100% 35% 17% – AETRの下、Allyはクォーターごとの税額控除を [1] 予想される年間税額を満額税額控除のQの数か所で記録します 1Q 23 2Q 23 3Q 23 4Q 23 1Q 24 2Q 24 3Q 24 の予定された総額 [2] その四半期の事前 - すべてのバッテリーEVリース契約は、消費者 $ 2100万 $ 1500万 $ 210百万 $ 2400万 $ 9200万 $ 179百万AllyはEVリース税額控除の会計方法を評価中です • 現在のフロースルーメソッドの会計方法は、当座の税額控除の利益を1日目の税費用に記録します;契約は残存するため、残りの寿命 • 現在の方法は、3番目の3番目と比較して3Q 2024 NImを6bps低下させました3年間のリースの期間中の高いネット金利収益によって完全に相殺されます。1Q’23以降、3Q 2024税控除の$ 37300万は、リース税控除によって部分的に相殺されましたが、（-64百万ドル）の低い純金利収入でオフセットされました。15
2024年第3四半期の予備結果 保険 • 保険の税引前利益は1億2000万ドルで、税引前収益（増加 /（減少））は前年比4600万ドルのコア税引前収益 重要財務データ（百万ドル） 第3四半期24 第2四半期24 第3四半期23 保険料、サービス収入およびその他の収入 362 18 38 – 受取保険料36200万ドル、前年比38億ドル増 VSC損失 36 2 3 気象損失 26 （52） 4 – 13500万ドルの損失、前年比2800万ドル増 すべてのその他の損失 73 8 27 P&Cポートフォリオの成長と中古車価値の正常化によるGAP損失の増加による損失および損失調整費用 135 （46） 28 全体の62 10 – 株式の公正価値の変動 失業率 37.1%から52.5%まで33.0% – P&Cプレミアムの勢いが広がった資産（期末） 9455 281 719の保険率- 保険比率 3Q24 2Q24 3Q23 損失率 63.9% 66.2% 71.3%と新しいOEmの関係 Underwriting expense ratio 63.9% 66.2% 71.3% and new OEm relationships 総合率 100.9% 118.7% 104.3% Written Premiums Insurance Losses（百万ドル）（百万ドル） 181 384 21 335 333 135 22 295 291 P&Cプレミアム 115 64 112 74 22 107 25 その他 53 58 93 GAP 20 17 16 9 17 P&C non- 16 31 78 気象およびその他の影響を受けない16 31 78気象損失 242 22 26 233 17 3 ＄ 39 38 VSC 36 36 36 3Q23 4Q23 1Q24 2Q24 3Q24 3Q20 3Q21 3Q22 3Q23 3Q24 フットノートに関する追加情報は30ページを参照してください
2024年第3四半期の予備結果 コーポレートファイナンス 増減 vs. • コーポレートファイナンスの税引前所得は9,500万ドル キーファイナンシャル（百万ドル） 2024年第3四半期 2024年第2四半期 2023年第3四半期 純融資収益 101 (3) 4 - 売上高が増加し、昨年同期比で純融資収益が上昇 その他の収益 37 7 13 ローンの償却による 金利差や手数料に反映 合計純収益 138 4 17 信用損失引当金 11 8 6 - 高いその他収益を牽引する記録的な四半期のシンジケーション収益(2) 32 (1) - 非金利費用 税引前所得額 95 (3) 11 (3) - 33%の第3四半期ROE；2014年以降の平均 ROEは22% (1) (0) (0) 株式の公正価値の変化 (1) コア税引前所得 94 (3) 11 • 保有投資ローン103億ドルの全資産（EOP） 10,398 529 (351) - 多様化された、高品質の100% 第一位抵当権、変動金利ローン - 限られたCREエクスポージャー16億ドルおよび順調な運用（オフィスなし） • 信用リスクと業務リスク管理に焦点を当てる - 批判された資産と非償還ローンの割合は歴史的に比較的 低い水準を維持しており、それぞれ12%と1% 魅力的なリターンプロファイル 2020-2021年の結果が特定のコロナウイルス関連のリザーブの積み増しと解消によって影響を受け32% (4) 32% ROEの回収 具体的な影響を受けた2024年までのROE 27% 26% 24% 22% 21% 18% 14% 13% 11% 2014年から2023年までの資産（EOP） 18億ドル、26億ドル、32億ドル、39億ドル、46億ドル、57億ドル、60億ドル、78億ドル、101億ドル、109億ドル、103億ドル（1）ガイドラインに従った決算情報。定義については26～28ページを参照してください。 追加の脚注については、 30ページを参照してください。
2024年第3四半期の予備結果：モーゲージ金融の増加/(減少) vs。 ・モーゲージの税引き前収益は200万7000万ドル、主要財務指標（百万ドル） 第3四半期24 第2四半期24 第3四半期23 純財務収益 52 (1) (1) ・DTC（Direct-to-Consumer)による借り入れ額は2億5600万ドルで、現在の環境を反映しています 純収益$ 58 $- $ 1 信用損失引当金 - 1 2 - バランスシートに保持されるローンの1%未満 (1) 金利外収益 31 (1) (2) ・第3四半期24の借り入れは主に既存の預金者によるもので、 税引き前収益 $27 $- $1 強力な顧客価値提案を強調 その他の総資産（期末） 17594ドル $(416) $(1151) - DTC借入の70%以上が既存預金者からの引き受け 主要統計 - HFIポートフォリオ 第3四半期24 第2四半期24 第3四半期23 純保有価値（十億ドル） $ 17.3 $ 17.8 $ 18.6 ・顧客のデジタル体験と運用効率に焦点を当て続けます（2）加重平均LTV/CLTV 48.7％ 50.3％ 53.1％ FICOスコアの更新 782 783 782 持込資産のDirect-to-Consumer借入（十億ドル）（十億ドル） $18.6 $18.4 $18.2 $17.8 $17.3 $0.3 $0.2 $0.2 $0.3 $0.3 第3四半期23 第4四半期23 第1四半期24 第2四半期24 第3四半期24 18 脚注は30ページを参照してください。
2024年第3四半期予備結果 2024年通年の見通し 純金利マージン 約3.20% (1) 調整後 その他 売上高 ↑ 12% 前年比小売オートNCO 2.25% - 2.30% 統合NCO 1.50% - 1.55% (2) 可制御↓ 1% 前年比 (1) 調整後 金利以外費用合計 ↑ 2%未満 前年比 1%以上の利益略減資産 ↓ 1% 前年比 (3) 税率 (25%) - (30%) (1) 非GAAP財務指標。定義は26-28ページを参照。 (2) FDIC手数料および一部の保険費用（損失および手数料）を除く全営業費用として定義。19 (3) 米国法定連邦法人税率が21%を前提としています。
2024年第3四半期の予備結果 CEOの視点 中期で中期のROTCEの中で中季節を提供するために収益拡大によく位置する 主要なフランチャイズでの強力な基本的なトレンド 純金利マージンの拡大構造的な風から 強い勢いを持つ保険と自動車からの多様化した手数料収益 削減策とミックスシフトが時間の経過とともに改善された損失率を促進する 費用管理と資本配分への慎重なアプローチ 20
補足
第3四半期2024年の予備結果補足結果 セグメント別の結果内訳 セグメント別およびGAAPからCoreへの税引前利益ウォーク 増加/(減少) 金額($ 百万) 第3四半期24 第2四半期24 第3四半期23 第2四半期24 第3四半期23 自動車金融 1 75 4 07 3 77 (232) (202) 自動車保険 1 02 (42) (16) 144 118 保険 277 365 3 61 (88) (84) ディーラー金融サービス 95 98 84 (3) 11 企業金融 27 27 26 - 1 モーゲージ金融 (166) (233) (243) 67 77 企業およびその他の税引前利益 2 33 257 228 (24) 5 (1) 14 14 12 1 2 主要OID (2) (59) 28 56 (87) (115) 株式有価証券の公正価値の変動 (3) - - 30 - (30) 再配置およびその他 (1) 核となる税引前利益 188 299 3 26 (111) (138) 保険 - GAAPからCoreへの変換 1 02 (42) (16) 144 118 GAAP税引前利益(損失) (4) (56) 28 46 (84) (103) コアの調整 核となる税引前利益 (損失) 46 (14) 30 60 15 企業金融 - GAAPからCoreへの変換 GAAP税引前利益 95 98 84 (3) 11 (4) コアの調整 (1) (0) (0) (0) (0) 核となる税引前利益 94 98 84 (3) 11 企業およびその他 - GAAPからCoreへの税引前利益ウォーク (166) (233) (243) 67 77 GAAP税引前利益(損失) (4) 12 15 52 (2) (39) コアの調整 核となる税引前利益 (損失) (154) (218) (191) 65 38 非GAAP財務指標。定義については26ページから28ページを参照してください。追加の脚注については30ページを参照してください。22
2024年第3四半期の予備結果補足企業及びその他企業 およびその他の結果 ・ 純利前損失は1億6600万ドルで、核心における純利前損失（百万ドル）は前年比（1）で1億5400万ドル増加 主な財務内容 3Q 24 2Q 24 3Q 23 純金融収入 19 25 25 – 純金融収入は前年同期比で上昇 低金利による影響 50 11 15 その他の収益費用合計 純収益 69 36 40 55 （17） （6） – 費用配分は前年同期比で低下、主にクレジット損失債権の売却による 非金利費用 180 （14） （31） アライ・レンディング 税引前 利益（損失）（1億6600万ドル） 67 77 （1） • 総資産額は416億ドルで、前年比11億ドル減少 14 1 2 核心OID（2）は主にアライ・レンディングの売却による - - （30） リポジショニング項目（3） （2） （3） （12） 株式等の公正価値変動（1） （1億5400万ドル） 65 38 核心純利前損益 現金と有価証券 32,375 1,691 420 （4） 2,330 308 （1,371） 投資用貸付金、純残高 アライ・ファイナンシャルのレーティング詳細（5） （826） （99） （279） 関連会社間の貸付 その他 7,721 （6） 98 LT 負債 St 負債見通し 総資産 41,600 1,894 （1,132） フィッチBBb- F3 安定 アライ・インベスト 3Q 24 2Q 24 3Q 23 純ファンド口座（千） 532 529 524 ムーディーズBaa3 P-3 安定 1日平均顧客取引数（千） 26.9 27.5 24.9 S&P BBb- A-3 安定 総顧客現金残高 1,393 1,324 1,363 総顧客純資産 17,466 16,616 13,981 DBRS BBb R-2H 安定 アライ・クレジットカード 3Q 24 2Q 24 3Q 23 注：2024年9月30日現在のレーティング。当社の借入コストと資本市場への アクセスは、当社のクレジットレーティングが引き下げられたり、投資家の期待や要求を満たせない場合に、負に影響を及ぼす可能性があります。 総債権成長（EOP） 121 87 115 支払残高（EOP） 2,170 2,049 1,872 NCO％ 9.9% 12.6% 8.4% アクティブカード保有者（千） 1,253 1,227 1,199 （1） 非GAAP財務指標。定義については26 – 28ページをご覧ください。 追加の脚注については31ページをご覧ください。
2024年第3四半期の予備結果追加資金調達と流動性コア 安定した入金と強力な流動性ポジションで資金調達構成全体の利用可能流動性（10億ドル）（期末）無担保債務現金および同等物FHLb /その他FHLb未使用の担保借入能力担保債務FRb割引ウィンドウの担保額合計入金未担保の高流動性証券$ 68.3 $ 67.9 $ 64.1 $ 64.3 $ 63.5 $ 7.4 $ 7.9 $ 6.7 $ 8.0 $ 6.5 $ 13.8 $ 12.5 $ 10.3 $ 12.2 $ 11.0 $ 26.7 $ 26.3 $ 26.0 $ 25.6 $ 26.5 90 % 89 % 89 % 88 % 8 % $ 20.9 $ 20.6 $ 20.8 $ 19.6 $ 18.9 3Q 23 4Q 23 1Q 24 2Q 24 3Q 24 3Q 23 4Q 23 1Q 24 2Q 24 3Q 24 （1）貸出残高対預金比使用可能流動性対未保険預金 98% 98% 95% 97% 96% 5.6倍 5.5倍 5.8倍 5.7倍 6.1倍（1）全体の貸出残高とリース残高を総預金で割ったもの。24
2024年第3四半期の予備結果付属金利リスク（1）ネット 財務収益の感度分析（百万ドル） 第3四半期24 第2四半期24（2）（2）（百万ドル） 徐々の瞬時 徐々の瞬時 -100ベーシスポイント $ (54) $ (152) $ (67) $ ( 17) +100ベーシスポイント $ 47 $ (94) $ 46 $ (38) 安定な金利環境 n/m $ 82 n/m $ 56（1）ネット 財務収益への影響は、12か月間の展望を反映しています。詳細については、29ページをご覧ください。 （2）金利の徐々な変化は、12か月間で認識されます。 有効なヘッジノーション額（平均） 固定金利の消費者オート ローンへのヘッジ 3Q 24 4Q 24 1Q 25 2Q 25 3Q 25 4Q 25 1Q 26 2Q 26 3Q 26 4Q 26 有効なヘッジ平均ノーション残高 $180億$190億$190億$160億$110億$90億$40億$30億$20億$10億 平均固定金利支払 4.1% 4.1% 4.1% 4.3% 4.1% 4.2% 3.7% 3.5% 3.1% 3.2% *SOFR/OISの浮動組み合わせを受信 固定金利投資証券への公正価値ヘッジ 3Q 24 4Q 24 1Q 25 2Q 25 3Q 25 4Q 25 1Q 26 2Q 26 3Q 26 4Q 26 有効なヘッジ平均ノーション残高 $120億$120億$120億$120億$120億$110億$110億$100億$100億$100億 平均 固定金利支払 3.9% 3.9% 3.9% 3.9% 3.9% 3.9% 3.8% 3.8% 3.8% 3.8% 25 注：固定金利支払は、4期間平均金利として表されます
2024年第3四半期の予備結果における財務諸表に関する補足情報 非GAAP財務指標 以下は、Allyが連結財務諸表の読者にとって重要と考えるが、GAAP指標の代替ではない非GAAP財務指標です： 高速発行費（高速OID）、調整後の1株当たり利益（調整後EPS）、調整後の効率比率、調整後の非金利経費、調整後のその他売上高、調整後の貸倒引当金、調整後の1株当たりの帳簿価額（調整後TBVPS）、調整後の総純収益、普通株主に帰属する核心純利益、核心元本割引（核心OID）の償却費用、核心残余元本割引残高（核心OID残高）、核心税前利益、核心有形株主資本利益率（核心ROTCE）、投資収益およびその他（調整後）、財務収益（核心OIDを除く）、純金利マージン（核心OIDを除く）および有形普通株主株式資本。 この指標は管理によって使用され、当社のビジネスの運営パフォーマンスと計算資本の評価において投資家に有用だと考えています。当社の方法論については、本書の後半にあるGAAPへの調整を参照してください。 1) 高速発行費（高速OID）は、償還可能債務のコールに関連する発行費の認識です。 2) 調整後の1株当たり利益（調整後EPS）は、通常戦略的な性質を持つ収益および経費項目について、GAAP EPSを調整する非GAAP財務指標です。管理陣は、調整後EPSが読者が核心ビジネスの運営パフォーマンスや利益を生み出す能力をよりよく理解するのに役立つと考えています。 調整後EPSの分子では、以下の項目についてGAAPにおける普通株主に帰属する純利益が以下のように調整されています：(1)法人税後の中断された業務を除外し、かつ、過去に国際的なビジネスやその他の中断された業務の売却がGAAP EPSに大きな影響を与えたため、中断された業務（法人税後）を除外します。Allyは主に国内企業であり、国際的なビジネスの売却および過去のその他の中断された業務がGAAP EPSに大きな影響を与えています。 (2)税効果付きのノンキャッシュコアOIDを加算します。 (3）高コストレガシー債務の熄灯、戦略的アクティビティ、およびその他の重要な一時的な項目に関連する含税調整、それぞれの期間に適用されます。 (4）公正価値の変動（5）コアビジネスの運営パフォーマンスに関連しない重要な離散税項目を除外し、適用される期間の正常化された資本構造を持つ事業のために会社によって取られた優先株式資本行動に対して調整されます。計算方法と詳細については32ページを参照してください。 3) 調整後の効率比率は、当社の核心銀行および貸付事業の効率を競争他社と比較する上で、管理部にとって役立つと考えている非GAAP財務指標です。 調整後の効率比率の分子では、総非金利経費は、Repおよび保証経費、保険セグメント経費、高コストレガシー債務の消滅、戦略的活動、再編およびその他の重要な一時的な項目に関連して、それぞれの期間に適用されます。 (2) 分母では、総純収益は、コアOIDおよび保険セグメント収益に対して調整されています。当社が保険セグメントの責任保険能率として使用している複合率については16ページを参照してください。 4) 調整後の非金利経費は、再編成項目のためにGAAP非金利経費の調整を行う非GAAP財務指標です。管理陣は、調整後の非金利経費は、一過性の項目を除くことで、事業の費用をよりよく理解できるため、有益な財務指標であると考えています。計算方法と詳細については36ページを参照してください。 5) 調整後のその他売上高は、OID経費、再編成、および公正価値の変動に対してGAAPその他売上高を調整する非GAAP財務指標です。管理陣は、調整後のその他売上高は、事業がその他売上高を生み出す能力をよりよく理解できるようにするのに役立つ財務指標であると考えています。計算方法と詳細については36ページを参照してください。 6) 調整後の貸倒引当金は、再編成項目に対してGAAP貸倒引当金の調整を行う非GAAP財務指標です。管理陣は、調整後の貸倒引当金は、一過性の項目を除いた費用をよりよく理解できるようにするのに役立つ財務指標であると考えています。計算方法と詳細については36ページを参照してください。
2024年第3四半期の予備結果に関する補足事項 非GAAP財務指標 7) 調整後帳簿価格株価（調整後TBVPS）は、コアOID残高が財務財務諸表を通じて即時加速された場合でも、株主に帰属する資本の帳簿価額を反映する非GAAP財務指標であり、その結果、経営陣は調整後TBVPSがGAAP一般株主持分株価格よりも保守的な価値評価を読者に提供すると考えています。調整後TBVPSは、一般的に一般エクイティを以下に調整します：（1）商標権及び識別可能無形資産、DTLの純額、及び（2）対応する割引債が償還/償還された場合に、課税効果を受けるCore OID残高を減少させることにより実質的な一般エクイティを調整します。 注：2017年12月、コアOID残高の課税効果が米国法定連邦税率35%から21%（レート）に調整されました。この調整により、課税効果を受けたCore OID残高が積極的に増大し、結果として調整後TBVPSが課税されない現金負債が将来期間にわたって21%の割合で償還/償還されることが反映されました。以前にモデル化されていた35%の税率に対するものです。計算方法と詳細は34ページを参照してください。 8) 調整後総純売上高は、企業が売上高を生成する能力を理解するのに役立つと経営陣が考える非GAAP財務指標です。この計算の目的で、GAAP純金融収益は、コアOIDを除外して調整され、純金融収益ex.コアOIDを計算するために調整されます。 GAAPその他の収益はOID支出、再配置、及び株式の公正な価値の変化を調整して補正その他の収益を計算するために調整されます。 調整後総純売上高は、純金融収益ex.コアOIDを調整その他の収益に加えて計算されます。計算方法と詳細については36ページを参照してください。 9) 一般株主に帰属するコア純所得は、調整後EPSとコアROTCEの計算の分母として機能し、それらの指標と同様、経営陣が核心事業の運用パフォーマンスと収益を生成する能力をよりよく理解するのに役立つと考えています。 株主に帰属するコア純所得は、法定純所得から一般株主に帰属する法定純所得を調整し、税引き処理されたCore OID経費、再配置、他の高コストの過去の債務肩代わりと関連する主要な財務活動、及びその他、優先株の資本注入など、各期間の適用される税引き処理された異なる税項目や公正価値で計測される株式投資の変更、について調整します。詳細な計算方法と詳細については32ページから33ページを参照してください。 10) 核心オリジナル割引（Core OID）の償却費用は、OIDに関連する非GAAP財務指標であり、経営陣が除外される活動をよりよく理解するのに役立つと考えています：コア税引前収益（損失）、コア株主に帰属する純所得（損失）、調整後EPS、コアROTCE、調整された効率比率、調整された総純売上高、コアOIDを除く純金融収益など。 Core OIDは主に債券の交換OIDに関連しており、国際事業と将来の発行を除外しています。 表示されるすべての期間のCore OIDには、企業その他セグメントの税引前所得に適用されます。 計算方法と詳細は36ページを参照してください。 11) 核心未償却原資割引残高（Core OID残高）は、コアROTCEと調整後TBVPSから除外される残高を読者がよりよく理解するのを助けると経営陣が考える非GAAP財務指標です。 Core OID残高は主に債券の交換OIDに関連しており、国際事業と将来の発行を除外しています。 計算方法と詳細については36ページを参照してください。 12) 核心税引前所得は、継続する事業からの税引前所得を（1）Core OID、及び（2）株式の公正な価値の変動を除外し、（3）過去の債務の帳消し、戦略的活動、その他、一時的な主要な他項目、が主にそれぞれの期間やビジネスに適用される事業の脱却とその他を除外して調整します。 経営陣は、核心税引前所得が核心事業の運用パフォーマンスと収益を生成する能力をよりよく理解するのに役立つと考えています。計算方法と詳細については22ページを参照してください。 27
2024年第3四半期 事前業績補足注釈"特定" 13) コア有形株主資本利益率（Core ROTCE）は、経営陣が企業が株主資本に対するリターンをいかに生成し続ける能力をより良く理解するのに役立つと考えている非 GAAP財務指標です。この計算のために、有形の共通株主資本は Core OID 残高および純DTAに調整されています。Core ROTCEの計算に使用されるアリーのコア当期純利益は、税金引当金のリリースを含む重要な離散的な税金アイテムに調整された期間の実効税率に基づいており、調整済み一株当たり利益を計算する際に使用される方法と一致しています。計算の詳細については、ページ33を参照してください。(1) Core ROTCEの分子では、一般に受益者に帰属する GAAP当期純利益は税引続き処理された一時的なアイテムを含む、高コストな古い債務の償還、戦略的活動、およびその他の主に一度きりのアイテム、株式証券の公正価値の変動、大きな離散的な税負担アイテム、該当期間に適用される優先株キャピタルアクション、を調整します。(2) 分母では、GAAP株主資本が、準備金引当金、Core OID残高、および純DTAと共通性の認識可能な無形資産への配当税負債の債務残高のために調整されています。14) 投資収入その他（調整）は、投資収入その他を戦略的活動と株式証券の公正価値の変動に調整する非 GAAP財務指標です。経営陣は投資収入及びその他（調整後）がビジネスの投資収益をより良く理解するための手掛かりであると考えています。15) Core OIDを除く純金利マージンは、純金利収益をCore OIDを除外して調整する非 GAAP測定を使用して計算されます。Core OID残高は債券交換OIDに主に関連しており、国際オペレーションおよび将来の発行を除外します。経営陣はCore OIDを除く純金利収益がビジネスが収益を生成する能力をよりよく理解するために役立つ財務指標であると考えています。計算方法と詳細については、ページ36を参照してください。16) Core OIDを除く純金利マージンは、純金利マージンをCore OIDを除外して調整する非 GAAP指標を使用して計算されます。Core OID残高は債券交換OIDに主に関連しており、国際オペレーションおよび将来の発行を除外します。経営陣はCore OIDを除く純金利マージンがビジネスの収益性とマージンをよりよく理解するために役立つ財務指標であると考えています。計算方法と詳細については、ページ7を参照してください。17) 有形の共通株主資本は、普通株主資本による最低限の束、延期納税負債の類いを差し引いたものに定義される非 GAAP財務指標ですアリーは有形の共通株主資本を計算する際に、Core OID残高と純推定税資産のためにさらに調整します。計算方法と詳細については、ページ34を参照してください。28
2024年第3四半期の予備結果 その他の財務指標に関する補足事項 1) 株式有価証券の公正価値の変動が保険、企業金融、企業およびその他のセグメントに影響を与えています。この変動は公正価値で報告される株式有価証券の公正価値調整を反映しています。経営陣は、株式有価証券の公正価値の変動を特定の財務指標から除外すべきだと考えています。なぜなら、それにより読者がビジネスの継続的な売上高と利益を生成する能力をよりよく理解できるからです。 2) 米国の銀行監督機関が発行した最終ルールによるCECLの規制資本への見込み影響 - 2018年12月、FRbおよび他の米国の銀行監督機関は、CECLの規制資本への影響に対処する最終ルールを承認しました。これにより、BHCおよび銀行（Allyを含む）は、CECLの初日の影響を3年間かけて段階的に導入する選択肢を有しました。2020年3月、FRbおよび他の米国の銀行監督機関は、2020年3月31日に効力を持つ中間規則を発行し、銀行が貸出損失引当金の見積もりにおける吸収損失モデルに対して、CECLの影響を規制資本に一時的に遅延させる代替オプションを提供しました。2020年8月、FRbおよび他の米国の銀行監督機関が、2020年3月の中間規則からほとんど変更のない最終規則を発行し、2020年9月に施行されました。規制資本の観点では、これらの規則により、CECLの規制資本への見込み影響を2021年12月31日までの2年間の遅延期間の後まで認識することが許可されました。2022年1月1日以降、CECLの過去に遅延された見込み資本影響の25%を段階的に導入するよう求められ、2025年第1四半期までに完全に段階的に導入されることになります。これらの規則の下では、CECLを採用し5年間の移行を選択する企業は、採用の初日の影響に加えて、2年間の遅延期間中の債務引当金の変動の25%を規制資本へのCECLの影響として計算します。これは、最終規則によると、急損モデルに対するCECLの影響に近似しています。私たちはこの移行オプションを2020年第1四半期に採用し、2022年1月1日以降、この5年間の移行期間に基づいてCECLの規制資本への影響を段階的に導入しています。3) 推定小売オートローン発生利回りは、その期間中に発生したローンの推定平均年化利回りを算出して求められる財務指標です。現時点では、推定小売オートローン発生利回りについては、GAAP財務指標に相当するものが存在しないため、発生時の予測利回りは比較可能なGAAP情報とは数量的に調整できません。4) 利子リスクモデリング – 当社は、将来の事業成長、資産/負債ポジショニング、暗示されたフォワードカーブに基づいて、純財務収益の将来志向のベースライン予測を立案しています。分析は、小売入金の格付けと契約に基づく満期と非契約に基づく満期の両方を考慮した多くの仮定に大きく依存しています。入金価格行動を検討する際には、業界や競争における再価格行動だけでなく、その他の市場要因も継続的にモニタリングしています。詳細についてはSECのファイリングを参照してください。5) 純融資借り入れ率は、年次化した純融資借り入れを、公正価値で評価されたローンや売却対象ローンを除いた平均未収債務残高で除します。6) リポジショニングは、高コストの過去の債務の消滅、戦略活動、再構築、特定の非通常なビジネストランザクションや保留中のトランザクションに関連する金額、およびその他重要な一時的な項目に主に関連しています。7) 米国の消費者車両販売 New Retail – 標準およびサブベンテッド金利の新車ローン；リース – 新車リースの発生金額; 中古品 – 中古車ローン Nonprime – FICO®スコアが620未満の発生 29
2024年第3四半期の予備結果の補足追加ノートページ – 5 | トップ市場シェア（1） 入金、投資、およびその他の消費者向け貸出商品の活動は、「企業およびその他」セグメント内にあります。（2） 推定小売自動車貸付利回りは先行きを示す財務指標です。詳細は29ページを参照してください。（3） FDIC保険の対象除外率は、関連会社やグループ企業の預金を除外しています。（4） 銀行の顧客満足率は、アリー・リレーションシップ調査で収集されたデータに基づいて、2024年第3四半期に算出され、7段階の満足度スコアにおいてトップ2ボックスの結果を表しています。（5） 顧客離反率は、月次の離反率を差し引いた年換算3ヶ月の平均であり、未収金を除外しています。（6） エンゲージド顧客は、2020年にローンチされた投資、直接入金、デビット、または貯蓄ツールキットを利用するアクティブ預金顧客です。ページ – 14 | 自動車金融（1） 金利外の経費には、2024年第3四半期に27900万、2024年第2四半期に27800万、2023年第3四半期に28800万の企業割当が含まれます。（2） 推定小売自動車貸付利回りは、先行きを示す財務指標です。詳細は29ページを参照してください。ページ – 16 | 保険（2） 企業割当を含む買収および引受経費は、2024年第3四半期に2200万、2024年第2四半期に2300万、2023年第3四半期に2600万でした。（3） 株式公正価値の変動は、保険セグメントに影響を及ぼします。この変動は、公正価値で報告される株式証券の公正価値調整を反映しています。経営陣は、株式公正価値の変動を選択された財務指標から除外すべきだと考えています。なぜなら、これによって事業が継続的に収益と利益を生み出す能力をより理解できるからです。ページ – 17 | 企業金融（2） 金利外の経費には、2024年第3四半期に1200万、2024年第2四半期に1300万、2023年第3四半期に1400万の企業割当が含まれます。（3） 株式公正価値の変動は、企業金融セグメントに影響を及ぼします。この変動は、公正価値で報告される株式証券の公正価値調整を反映しています。経営陣は、株式公正価値の変動を選択された財務指標から除外すべきだと考えています。なぜなら、これによって事業が継続的に収益と利益を生み出す能力をより よく理解できるからです。（4） 株主資本利益率の計算では、2014年から2017年までの税率を35％、その後は24％とし、平均リスク重み付け資産の9％に相当する配当された資本が仮定されています。ページ – 18 | 住宅金融（1） 金利外の経費には、2024年第3四半期に2000万、2024年第2四半期に2100万、2023年第3四半期に2100万の企業割当が含まれます。（2） 第1位特約のみ。更新された家屋の価値は、鑑定書、ブローカー価格意見（BPO）、自動評価モデル（AVM）、および都市統計地域（MSA）レベルの住宅価格指数の組み合わせによって導き出されます。ページ – 22 | セグメント別の結果（2） 株式公正価値の変動は、保険、企業金融、および企業およびその他のセグメントに影響を及ぼします。この変動は、公正価値で報告される株式証券の公正価値調整を反映しています。経営陣は、株式公正価値の変動を選択された財務指標から除外すべきだと考えています。なぜなら、これによって事業が継続的に収益と利益を生み出す能力をよりよく理解できるからです。（3） リポジショニングやその他は、主に過去の高コスト負債、戦略的活動、再編成、およびそれぞれの期間や事業に適用される重要な他のワンタイムアイテムの清算に関係しています。（4） 非GAAP指標であるコアOID経費、株式公正価値変動、およびリポジショニングの調整が含まれています。 30
2024年第3四半期の予備結果サプリメント追加ノートページ− 23 | 企業およびその他（2）再配置などは、主に過剰なコストのレガシー債務の完済、戦略活動、再編、および該当する場合は、各期間またはビジネスに関連する重要なその他の一時的な項目に関連しています。 (3) 株式有価証券の公正価値の変化は企業およびその他セグメントに影響します。 その変化は、公正価値で報告されている株式有価証券への公正価値調整を反映しています。 経営陣は、株式有価証券の公正価値の変化を選択的な財務指標から除外すべきだと考えています。なぜなら、それは読者がビジネスの売上高や収益を継続的に理解するのに役立つからです。 (4) HFIレガシーモーゲージポートフォリオおよびHFIアリークレジットカードポートフォリオ2024年第3四半期と2024年第2四半期、およびHFIアリーレンディングを2023年第3四半期に含みます。 (5) 保険と企業間の活動に関連する関連会社間融資は、需要ノートプログラムの解消からの流動性目的のためのものです。 売却用に保有される融資も含まれます。 31
2024年第3四半期の予備結果 追加のGAAPからコアの結果への調整 eps 調整後の1株当たり利益 (調整後eps) 四半期のトレンド 3Q 24 2Q 24 1Q 24 4Q 23 3Q 23 分子（百万ドル） GAAP 当期純利益 5190百万ドル アメリカの普通株主に帰属する当期純利益 3,490,000 継続事業、税引後 - - - 1 - 核オイド 14 14 13 13 12 再配置項目 - 10 172 30 株式に対する公正価値の変動 (59) 28 (11) (74) 56 税効果のある核オイド、repo＆株式の公正価値の変動 9 (9) (3) (23) (21)（税率21%を適用） 重要な離散的税項目 - - - - (94) 核のアメリカの普通株主に帰属する当期純利益 [a] $ 895 $ 899 $ 499 $ 437 $ 2 52 分母 [b] 加重平均発行株式数（希薄化後万株） 311,044 309,886 308,421 306,730 305,693 指標 GAAP eps 1.06 0.86 0.42 0.16 0.88 継続事業、税引後 - - - 0.00 - 核のオイド 0.05 0.04 0.04 0.04 0.04 株式の公正価値の変動 (0.19) 0.09 (0.03) ( 0.24) 0.18 再配置項目 - - 0.03 0.56 0.10 核のオイド、再配置および株式の公正価値の変動に対する税金 0.03 (0.03) (0.01) ( 0.08) (0.07)（税率21%を適用） 重要な離散的税項目 - - - - (0.31) 調整後eps [a] / [b] $ 0.95 $ 0 .97 $ 0.45 $ 0 .45 $ 0.83 32
当期純利益 Core 試算結果 ガイアプからコア結果への補足: コア ROTCE コア有形資本株主資本利益率 ( Core ROTCE ) 四半期傾向 24年第3四半期 24年第2四半期 24年第1四半期 23年第4四半期 23年第3四半期 分子 (百万ドル) ガイアプでの株主に帰属する当期純利益 $ 330 $ 266 $ 129 $ 49 $ 269 停止された運用, 税金相殺 ( - ) Core OID 14 14 13 13 12 再配置項目 ( - ) 10 172 30 株式有価証券の公正価値変動 (59) 28 (11) (74) 56 Core OID、再配置、株式有価証券の税金 9 (9) (3) (23) (21) (税率21%と仮定) 重要な離散的税項目その他 ( - ) ( - ) ( - ) ( - ) ( - 94) 株主に帰属するコア当期純利益 [a] $ 295 $ 299 $ 139 $ 137 $ 252 分母 (平均, 十億ドル) ガイアプ株主資本 $ 14.3 $ 13.8 $ 13.7 $ 13.3 $ 13.2 減: 優先株式 (2.3) (2.3) (2.3) (2.3) (2.3) ガイアプ普通株主資本 $ 12.0 $ 11.4 $ 11.4 $ 11.0 $ 10.9 商標権および識別可能な無形資産, 繰延税金負債差引 ( DTLs ) (0.7) (0.7) (0.7) (0.8) (0.9) 有形実質株主資本 $ 11.3 $ 10.7 $ 10.2 $ 10.0 $ 10.0 Core OID残高 (0.8) (0.8) (0.8) (0.8) (0.8) 純繰延税金資産 ( DTA ) (1.5) (1.4) (1.3) (1.4) (1.3) 標準化された普通株主資産 [b] $ 9.0 $ 8.6 $ 8.6 $ 8.0 $ 7.9 コア有形資本株主資本利益率 [a] / [b] 13.1% 14.0% 6.5% 6.9% 12.9%
2024年第3四半期の事前結果補足GAAPからコアの結果へ：調整後TBVPS調整後実質的帳簿価額1株当たり（調整後TBVPS）四半期トレンド第3四半期24第2四半期24第1四半期24第4四半期23第3四半期23分母（$十億）GAAP株主資本14.7 13.9 13.7 13.8 12.8億ドル） 2.3 2.3 2.3 2.3 2.3）GAAP一般株主資本 12.4 11.5 11.3 11.4 10.5億ドルの商標価値（0.7 （0.7) (0.7) (0.7) (0.9) 0.6) (0.6) (0.6) (0.6) (0.6)（21%の税率を想定）[a]調整した実質的株主資本$ 11.1 $ 10.2 $ 10.0 $ 10.1 $ 9.0分母[b]発行済株式（期末単位）304,715304,656303,978302,459301,630指標GAAP株主資本1株当たり$ 48.3 $ 45.5 $ 44.9 $ 45.5 $ 42.5 減法：1株当たりの優先株式（7.6）（7.6）（7.6）（7.7）（7.7）GAAP一般株主資本1株当たり$ 40.7 $ 37.8 $ 37.3 $ 37.8 $ 34.8商標価値（0.7)（0.7）（0.7）（0.7）（0.9）1株あたりの識別可能な商標価値、DTLを差し引いた純額実質的一般損益$ 38.4 35.5 34.9 35.4 31.9節税コアOID残高（1.9）（2.0）（2.0）（2.1）（2.1）（21%の税率を想定）1株あたりの調整した実質的帳簿価額1株あたり[a]/[b]$ 36.4 $ 33.5 $ 32.9 $ 33.4 $ 29.82020年1月1日にAllyはCECLを採用しました。CECLの実施に伴い、Allyは、約$ 10億の企業価値調整後の純所得税前におよそ$ 13億の貸付損失引当金増加を認識しました。この増加は、ほぼすべてがAllyの消費者向け自動車ローンポートフォリオによって引き起こされました。注意：CECLの規制的資本に対する影響に対処する最終規則の詳細については、34のBHCおよび銀行、Allyを含む、その影響を遅延およびその後段階的に導入するためのページ29を参照してください。
2024年第3四半期事前結果補足GAAPからコア結果に: 調整 効率比率 調整効率比率 四半期トレンド 24年第3四半期 24年第2四半期 24年第1四半期 23年第4四半期 23年第3四半期 分子（百万ドル） GAAP非利息費用 $ 1,225 $ 1,286 $ 1,308 $ 1,416 $ 1,232 保険費用 (366) (410) (343) (321) (338) 再編成項目 - - (10) (187) (30) 効率比率のための調整された非利息費用 [a] $ 859 $ 876 $ 955 $ 908 $ 864 分母（百万ドル） 総純売上高 $ 2 ,103 $ 2 ,000 $ 1,986 $ 2 ,067 $ 1 ,968 コアOID 14 14 13 13 12 再編成項目 - - - - - 保険収入 (468) (368) (413) (450) (322) 効率比率のための調整された純売上高 [b] $ 1 ,649 $ 1,646 $ 1,586 $ 1 ,630 $ 1,658 調整された効率比率 [a] / [b] 52.1% 53.2% 60.2% 55.7% 52.1% 35
2024年第3四半期の予備結果補足非GAAP調整 四半期トレンド（百万ドル）純金融収入（コアOIDを除く）3Q 24 2Q 24 1Q 24 4Q 23 3Q 23 GAAP純金融収入 $ 1,488 $ 1,495 $ 1,456 $ 1,493 $ 1,533 コアOID 14 14 13 13 12 純金融収入（コアOIDを除く）[a] $ 1,502 $ 1,509 $ 1,469 $ 1,506 $ 1,545 調整後のその他の収入 GAAPその他の収入 $ 615 $ 505 $ 530 $ 574 $ 435 加速されたOIDおよび再ポジショニングアイテム - - - - - 株式証券の公正価値の変動（59） 28（11）（74） 56 調整後のその他の収入[b] $ 556 $ 533 $ 519 $ 500 $ 491 調整後の総売上高 調整後の総売上高[a]+[b] $ 2,058 $ 2,042 $ 1,989 $ 2,006 $ 2,036 調整後の貸倒引当金 GAAP貸倒引当金 $ 645 $ 457 $ 507 $ 587 $ 508 再ポジショニング - - - 16 - 調整後の貸倒引当金 $ 645 $ 457 $ 507 $ 603 $ 508 調整後のNIE（再ポジショニングを除く） GAAP非利益費用 $ 1,225 $ 1,286 $ 1,308 $ 1,416 $ 1,232 再ポジショニング - -（10）（187）（30） 調整後のNIE（再ポジショニングを除く） $ 1,225 $ 1,286 $ 1,298 $ 1,229 $ 1,202 純利子発行ディスカウント償還費用 GAAP純利子発行ディスカウント償還費用 $ 17 $ 17 $ 17 $ 16 $ 15 その他のOID（3）（3）（3）（3）（3） コア元発行割引（Core OID）償還費用 $ 14 $ 14 $ 13 $ 13 $ 12 未償還元発行割引残高 GAAP未償還元発行割引残高 $ (780) $ (797) $ (815) $ (831) $ (847) その他の未償還OID残高 29 31 35 39 42 コア未償還元発行割引残高（コアOID残高） $ (751) $ (766) $ (779) $ (793) $ (806) 注：株式証券の公正価値の変動は、保険、企業金融、その他のセグメントに影響を与えています。 その変化は公正価値で報告される株式証券に対する公正価値の調整を反映しています。 管理陣は、株式証券の公正価値の変動が一部の財務指標から除外されるべきであると考えています。なぜなら、それにより読者がビジネスの継続的な売上高と収入をよりよく理解できるからです。 36