美国
证券交易委员会
华盛顿特区20549
表格
根据证券交易法案第13或15(d)条条文提交的季度报告 |
截至2024年6月30日季度结束
或
根据证券交易法案第13或15(d)条条文提交的过渡报告
到 到 |
委员会文件号码：
（依凭章程所载的完整登记名称）
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(依据所在地或其他管辖区) |
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(国税局雇主识别号码) |
的注册地或组织地点) |
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识别号码) |
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(总部办公地址) |
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（邮政编码） |
(注册人电话号码，包括区号)
根据法案第12(b)条规定注册的证券：
每种类别的名称 |
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交易标的（s） |
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每个注册交易所的名称 |
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请勾选是否申报者在过去12个月内已提交证券交易法1934年第13条或第15（d）条要求提交的所有报告（或申报者被要求提交该等报告的较短期间），并且过去90天一直受到该等申报要求的限制。
用勾选方式表示，注册人在过去12个月（或注册人需提交此类文件的较短期间）已向适用法规S-t条例405条的提交每一个互动数据文件。
请用✓标明，登记者是否是大型加速提前者、加速提前者、非加速提前者、较小的报告公司或新兴成长公司。请参阅《交易所法案》第120亿2条中「大型加速提前者」、「加速提前者」、「较小的报告公司」和「新兴成长公司」的定义。
☒ |
加速归档人 |
☐ |
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非加速归档人 |
☐ |
小型报告公司 |
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新兴成长型企业 |
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如果是新兴成长公司，请用勾选表示该注册人已选择不使用根据《交易所法》第13(a)条提供的任何新的或修订的财务会计标准的扩展过渡期来遵守。 ☐
勾选表示申报人是否为外壳公司（定义于交易所法规第1202条）。
是： ☐ 否：
指示每个注册公司的普通股类别在最近可行日期时的股份数量：截至2024年10月14日，
前瞻性陈述
此第10-Q表格季度报告中包含的声明并非历史事实，而是根据1995年《私人证券诉讼改革法案》的意义属于前瞻性声明。此类前瞻性声明包括那些描述奥托立夫公司（“奥托立夫”，“公司”或“我们”）或其管理层认为或预期可能在未来发生的活动、事件或发展。所有前瞻性声明基于我们目前的期望、各种假设和/或从第三方获得的数据。我们的期望和假设是善意表达的，我们相信有合理的基础。然而，无法保证此类前瞻性声明是否能实现或证明为正确，因为前瞻性声明天生受已知和未知风险、不确定性和其他因素影响，可能导致实际未来结果、业绩或成就与前瞻性声明中表达或暗示的未来结果、业绩或成就有实质差异。
在某些情况下，您可以通过前瞻性词语来识别这些声明，例如“估计”，“预期”，“预测”，“计划”，“打算”，“相信”，“可能”，“可能”，“应该”，“可能”，或这些术语的否定形式及其他相应术语，尽管并非所有前瞻性声明都包含此类词语。
由于这些前瞻性声明涉及风险和不确定性，结果可能因各种原因与前瞻性声明中订出的结果存在实质差异，包括但不限于：经济总体情况，包括通胀；轻型汽车生产的变化；公司作为供应商的车辆生产时间表的波动；全球供应链中断，包括港口、交通和分销延迟或中断；与汽车行业或公司特定的供应链中断和组件短缺相关的干扰和影响；与俄罗斯和乌克兰之间持续战争及中东敌对行动有关的干扰和影响；一般行业和市场条件或区域增长或下滑的变化；我们能力调整容量：重组，降本增效措施以及市场对此的反应；由于竞争加剧导致的业务损失；原材料、燃料和能源成本增加；消费者和客户对终端产品偏好的变化；客户损失；监管条件的变化；客户破产、合并或重组或客户品牌出售行动或处分导致的不利汇率或利率波动，以及我们营运的各个司法管辖区之间的干扰；我们新产品的市场接受度；与任何新业务或收购业务和技术的整合相关的成本或困难；与客户有关的定价和其他谈判的持续不确定性；收购和合资企业的成功整合及运营；战略合作伙伴关系和合作的成功实施；我们获得新业务的能力；产品责任、保修和召回索赔和调查及其他诉讼、民事判决或金融处罚等问题，客户对此的反应；我们的养护性和其他退休福利开支增加，包括我们养护计划的更高资金需求；工作停摆或其他劳工问题；待审或将来诉讼或侵权索赔的可能不利结果，以及在此题材方面的保险的可用性；保护我们智慧财产权的能力；反垄断调查或其他政府调查对我们业务行为的负面影响；政府当局的税收评定和我们有效税率的变化；对关键人员的依赖；影响或限制我们业务的立法或法规变化；我们能达到可持续目标、目标和承诺的条件；政治条件；对客户和供应商的依赖和关系；达到我们财务目标所需的条件；以及在本10-Q表格季度报告中的1A“风险因素”、我们于2023年12月31日向证券交易委员会提交的年度10-K表格的1A“风险因素”和7项“财务条件和经营业务业绩管理讨论”所确认的其他风险和不确定性。
对于本文件或任何其他文件中包含的任何前瞻性声明，我们声明在1995年《私人证券诉讼改革法案》中包含的前瞻性声明的安全港的保护，并且我们不承担在新信息或未来事件出现时公开更新或修改任何前瞻性声明的义务，除非法律要求。
2
指数 |
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4 |
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4 |
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1. |
10 |
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2. |
11 |
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3. |
12 |
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4. |
15 |
|
5. |
15 |
|
6. |
16 |
|
7. |
16 |
|
8. |
17 |
|
9. |
18 |
|
10. |
20 |
|
11. |
20 |
|
12. |
20 |
|
13. |
21 |
|
|
|
|
22 |
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36 |
||
36 |
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37 |
||
37 |
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37 |
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37 |
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37 |
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37 |
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37 |
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38 |
||
3
第一部分 - 金融AL资讯
项目1. 财务报表财务报表
未经审计的综合损益表
(金额单位：百万美元，每股资料均指每股)。
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截至9月30日的三个月 |
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截至9月30日的九个月 |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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毛利润 |
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销售、一般及管理费用 |
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研究、开发和工程费用，净额 |
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其他收入（费用），净额 |
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营收 |
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权益法投资收益 |
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利息收入 |
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利息费用 |
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其他非营运项目，净利润 |
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税前收入 |
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所得税支出 |
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净利润1) |
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减少：归属于非控制利益的净利润 |
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归属控股权的净利润 |
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每股基本净收益 |
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每股稀释后净收益 |
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加权平均股份在外流通股份净数 |
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加权平均股份在外流通股份 |
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每股现金股息-宣布 |
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每股现金股息 - 已支付 |
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1)
详见未经查核的简明综合基本报表附注。
4
综合收益合并报表（未经审计）
（以百万美元计）
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截至9月30日的三个月 |
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截至9月30日的九个月 |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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净利润 |
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其他综合净收益（损失）（税前）： |
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累积外汇换算调整变动 |
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定期福利计划未实现元件的净变动 |
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其他综合损失（税前） |
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分配给其他综合收益（损失）的税效 |
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其他综合损失（税后） |
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综合收益 |
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扣除后归属于综合收益（损失） |
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归属于综合收益的综合收益 |
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请参阅未经审核的简明合并财务报表附注。
5
简明合并资产负债表（未经查核）
（以百万美元计）
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截至日期 |
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2024年9月30日 |
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2023年12月31日 |
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资产 |
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现金及现金等价物 |
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应收账款，净额 |
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存货净值 |
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预付费用和应收收入 |
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其他流动资产 |
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全部流动资产 |
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不动产、厂房及设备净值 |
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营运租赁权使用资产 |
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商誉和无形资产，净值 |
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其他非流动资产 |
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资产总额 |
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负债和业主权益 |
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短期债务 |
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应付账款1) |
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应计费用 |
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营运租赁负债-流动 |
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其他流动负债 |
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流动负债合计 |
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长期负债 |
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退休金责任 |
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非流动营运租赁负债 |
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其他非流动负债 |
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非流动负债总额 |
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普通股票 |
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资本公积额额外增资 |
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保留收益 |
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累积其他全面损失2) |
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库藏股 |
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控股权益总额 |
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非控制权益 |
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总股本 |
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负债加股东权益总额 |
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1)
2)
查看未经审核简明综合财务报表附注。
6
未经审核的缩短合并现金流量表
（以百万美元计）
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截至9月30日的九个月 |
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2024 |
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2023 |
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营运活动 |
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净利润 |
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调整为适应经营活动所提供现金的净利润: |
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折旧与摊提 |
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其他，净额 |
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营运资产和负债的净变化 |
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经营活动产生的净现金流量 |
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投资活动 |
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物业、厂房及设备的支出 |
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来自固定资产与设备出售的收益 |
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投资活动中使用的净现金 |
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融资活动 |
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短期负债的净（减少）增加 |
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发行长期债务证券所得 |
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还债长期借款 |
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分红派息 |
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股票已购回 |
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普通股期权已行使 |
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分红支付给非控股权益 |
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) |
筹集资金的净现金流量 |
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( |
) |
汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
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现金及现金等价物净减少额 |
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( |
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期初现金及现金等价物余额 |
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期末现金及现金等价物 |
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参阅未经审计的简明综合财务报表附注。
7
未经审核的综合权益报表（以百万美元计）
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Common |
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额外的 |
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保留收益 |
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累计 |
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金融部门 |
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总计 |
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非符合定性标准的 |
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总计 |
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2023年12月31日余额 |
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综合损失： |
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净利润 |
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外币兑换 |
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养老金负债 |
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综合收益总额 |
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退休及回购股份 |
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股份报酬 |
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现金股息宣布 |
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2024年3月31日的余额 |
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综合损失: |
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净利润 |
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外币翻译 |
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退休金负债 |
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综合亏损总额 |
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Retired and repurchased shared |
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股份报酬 |
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Dividends paid to non-controlling interest |
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现金股息宣布 |
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2024年6月30日的结余 |
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2023年3月31日结余 |
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请参阅未经审计的简明合并财务报表附注。
9
未经审计的简明合并财务报表附注基本报表
（除非另有注明，所有金额均以百万美元为单位，每股金额除外）
2024年9月30日
基础 简报
相应的中期未经审计的简明合并财务报表已按照美国普遍公认会计准则（“美国GAAP”）编制，以提供中期财务资讯，并遵守第10-Q表格的指示和S-X条例第10条。因此，它们不包含美国GAAP要求的所有完整合并财务报表所需的所有信息和注脚。未经审计的简明合并财务报表是根据前一年度经审计合并财务报表的相同基础编制的，并且已纳入为公允陈述所认为必要的所有调整在合并财务报表中。所有这些调整都属于正常的周期性性质。中期期间的结果不一定代表未来任何期间的结果，也不代表截至2024年12月31日的财政年度的预期结果。
根据2023年12月31日经审计的合并财务报表获得的简明合并资产负债表，但不包括美国GAAP要求的所有完整合并财务报表所需的所有信息和注脚。
公司有
基本报表及相关注解中的某些金额可能因四舍五入而无法调和。所有百分比都是使用未做四舍五入的金额计算的。过往期间的某些金额已经重新分类以符合本年度的呈现形式。
本报告中的非历史事实性陈述属前瞻性陈述，可能涉及会影响公司实际结果的风险和不确定因素。有关可能导致奥托立夫实际结果与本报告中的前瞻性陈述有实质差异的重要因素的描述，可在本报告及奥托立夫向证券交易委员会（“SEC”）提交的其他报告中找到。详情请参阅于2024年2月20日向SEC提交的截至2023年12月31日的公司年度报告中包含的合并财务报表、注脚和相关定义。.
10
二.新的电脑定制标准
美国 GAAP 的更改由财务会计准则委员会制定（「FASB」）以财务局会计准则编码（「ASC」）的会计准则更新 (「ASUS」) 形式。
采用新会计准则
没有
已发出但尚未通过的会计准则
二零二三年十一月，财经局发行了二零二零二三至七年度的安排， 区段报告（主题 280），应报告的部分披露的改进，改善应报告的部分披露要求，主要通过增强披露关于重大部分开支的披露。此更新中的修订要求公共实体（如果有）与细分相关的额外披露。具有单一应报告部分的公共实体将需要提供本更新内容中所需的所有披露，以及第 280 主题中所有现有部分披露所需的披露。本更新中的修订适用于 2023 年 12 月 15 日以后开始的财政年度，以及 2024 年 12 月 15 日后开始的财政年度内的中期。允许提早领养。本更新内容中的修订应回溯地适用于财务报表中所列的所有之前期间。本公司已经裁定，尚待采用 ASU 2023-07 将对本公司的综合财务报表产生重大影响。
二零二三年十二月，财经局发行了二零二零二三至九年度安排， 所得税（主题 740），所得税披露的改进，提高所得税披露的透明度和决策有用性，以及提高所得税披露的有效性。本更新内容中的修订要求公共商业实体每年 (1) 在利率调节中披露特定类别，并 (2) 提供额外资讯，以协调符合定量门槛的项目。此更新中的修订还要求所有实体每年披露有关已缴所得税的某些详细资讯。本更新内容中有关税率调节和所得税已缴纳披露的修订，借此提高所得税披露的透明度，方法是要求 (1) 一致的类别和更大的分类资料分类，以及 (2) 按司法管辖区划分已缴纳的所得税所得税。这些修订可让投资者在资本配置决策中更好地评估实体的全球营运和相关税务风险以及税务规划和营运机会如何影响其所得税率和未来现金流的前景。本更新中的修订适用于 2024 年 12 月 15 日后开始的年度期间。允许提早领养。本更新内容中的修订应在未来的基础上应用。允许回顾申请。本公司目前正在评估 ASU 2023-09 对其财务报表的影响，并将于生效日期后未来采纳本更新中的修订。
2024 年 3 月，证券交易委员会通过最终规则，要求注册人在年报中披露气候相关信息。最终规则要求有关注册人对其业务策略、营运结果或财务状况产生重大影响或合理可能对其业务策略、营运结果或财务状况产生重大影响的气候相关风险的资讯。此外，根据最终规则，注册人经审计的财务报表将要求披露有关恶劣天气事件和其他自然条件的某些披露。新规定在未来的基础上是必要的，并且公司将于截至 2025 年 12 月 31 日止年度的表格 10-k 年报开始，分阶段合规期对该公司生效。然而，在 2024 年 4 月，美国证券交易委员会继续保持该规则的有效性，等待解决随后针对这些规则提出的法律挑战。因此，这些规则的披露要求以及其有效的时间是不确定的。本公司目前正在评估该规则在有效时及时对其财务报表产生的预期影响，并将于任何有效日期进行披露。
11
三.公平价值E 测量
以公平价值定期评估的资产和负债
由于这些工具的短期到期，现金及现金等值、应收帐款、应付帐款、短期债务及其他流动金融资产和负债的帐面价值大致其公平价值。
本公司使用衍生金融工具（「衍生工具」）作为其债务管理的一部分，以减轻因其受利率和外汇率变化而产生的市场风险。本公司不会以交易或其他投机目的进行衍生工具。本公司使用衍生工具符合本公司整体财务政策所载的策略。所有衍生工具均以公平价格计算在合并财务报表中。对于某些衍生工具，因为非对冲会计处理产生相同的会计结果，或者对冲不符合对冲会计要求，尽管每个对冲都采用相同的理由，因为对冲调整利率和外汇率变化所产生的市场风险的理由是不适用。
评估工具公平价值时所采用的判断程度通常与定价可观察性水平相关。定价可观察性受到多种因素影响，包括资产或负债类型、资产或负债是否具有建立的市场，以及交易特定的特征。具有即时启动的报价或可以从主动上市价评估公平价值的工具，一般而言，在衡量公平价值时的定价可观察性更高，且判断程度较低。相反，很少交易或未上市的资产通常会较低或没有定价观察性，以及评估公平价值时的判断程度较高。
在公平价值阶层中，本公司的所有衍生工具均归类为第 2 级金融工具。第 2 级定价输入是活跃市场的报价以外，截至报告日期，该价格可直接或间接观察。这些资产和负债的性质包括报价可用但交易频率较少的项目，以及使用其他金融工具进行公平估值的项目，其参数可直接观察。
帐面价值与公平价值相同，因为这些工具在合并财务报表中以公平价值计算。尽管本公司是与其所有衍生工具对手签订结算净额协议（「ISDA 协议」）的一方，但以下表格和简明综合资产负债表中的公平价值，截至 2024 年 9 月 30 日及 2023 年 12 月 31 日，均以总值计算。根据 ISDA 协议，在同一日期和同一货币支付给对手的交易金额可以进行净额。本公司选择不抵销的净额合约所规定的金额如下。
指定为对冲工具的衍生工具
有
12
未指定为避险工具的衍生品
未指定为避险工具的衍生品与经济避险有关，并按市价估计，所有金额均承认于综合损益表中。这些衍生品
至2024年9月30日和2023年，其他非营运项目的损益认列中，衍生工具未指定为避险工具的净收益为 $
百万和一个 $
下表提供了有关公司衍生金融资产和负债的信息，按照公允价值定期衡量（金额单位：百万美元）。
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截至日期 |
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2024年9月30日 |
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2023年12月31日 |
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公允价值衡量 |
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名义 |
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衍生工具 |
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衍生工具 |
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名义 |
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衍生工具 |
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衍生工具 |
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未指定为避险的衍生金融工具 |
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未指定的总衍生工具 |
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$ |
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$ |
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1)
2)
3)
4)
5)
6)
13
债务的公正价值
长期债务的公允价值，可以根据在二级市场中由参与者提供的报价市场价格，或者对于没有报价市场价格的长期债务，可以使用基于公司当前借款利率对类似融资形式的折现现金流方法进行估算。公司决定这些债务的每项公允价值衡量均位于公允价值层次结构的第2级。
2024年2月，公司在欧元债券市场发行了为期5.5年的票据，总额为€
公允价值和携带金额的债务摘要如下（以百万美元计）。
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截至日期 |
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2024年9月30日 |
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2023年12月31日 |
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携带 |
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携带 |
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公正的 |
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1)
资产和负债以非重复基础公平值衡量
除了会计报告中以重复基础公平值衡量的资产和负债外，公司资产负债表中还包括以非重复基础公平值衡量的资产和负债，包括某些长寿资产、股权投资、商誉和其他无形资产，通常涉及减值情况。
公司判断这些资产和负债中的公允价值衡量主要依赖公司特定的输入和公司对资产使用和负债解决的假设，因为观察到的输入不可用。公司判定这些公允价值衡量均属于公平值层次的第3级。为确定长寿资产的公平值，公司利用预期由该长寿资产产生的现金流，然后将未来现金流贴现至预期长寿资产的寿命。
截至2024年9月30日和2023年9月30日结束的三个和九个月期间，公司 完成了
14
4. INCOME TAXES
2024年9月30日结束的三个月期间的有效税率为
2024年9月30日结束的九个月期间的有效税率为
该公司在美国联邦司法管辖区、各美国州份和非美国司法管辖区提交所得税申报表。在任何时候，该公司正在进行涵盖多年的多个税收司法管辖区的税务稽核。该公司截至2015年以前的年份不再受美国联邦所得税当局所得税稽查。除少数例外外，该公司已不再受2012年以前的美国州或地方税务当局或非美国税务当局所得税稽查。
截至2024年9月30日，该公司对于可能来自税务稽核的提议所得税调整并无明显影响该公司的简明合并财务报表。这类稽核的结束可能导致在未来某个时期或几个时期对未辨认的税收利益进行额外增加或减少。
在截至2024年9月30日九个月期间，公司对未辨认税收利益基于与当年度相关的税收立场记录了 $
这份基本报表截至 $
5. 库存库存存货按成本或
的较低者列示，「先进先出法（FIFO）」和净变现价值。库存的元件如下（单位：百万美元）：
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截至日期 |
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2024年9月30日 |
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2023年12月31日 |
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进行中的工作 |
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6. 重组重组
截至2024年9月30日，在欧洲开展的全球结构成本削减计划活动所带来的大部分重组保留余额为 $
截至2024年9月30日三个月期间的条款主要与美洲的重组活动相关。截至2024年9月的九个月期间的条款主要与欧洲和美洲的重组活动有关。截至2024年9月30日三个月和九个月期间的现金支付与欧洲的重组活动相关。截至2023年9月30日三个月和九个月期间的条款收费主要与德国和英国的重组活动相关。截至2023年9月30日三个月和九个月期间的现金支付与欧洲的重组活动相关
下表总结了与员工相关的重组储备金的资产负债表位置变化（以百万美元为单位）。重组储备余额包含在综合损益表中的应计费用中。与员工相关储备的变化已扣除综合收入（费用），网络在综合收入费用）综合收入（损益表。非与员工相关成本的重组成本对所涵盖的所有时期来说都是不重要的。
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截至9月30日的三个月 |
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截至9月30日的九个月 |
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期初储备 |
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公司可能因产品责任和保修索赔而受风险，若公司产品未能如所拟定进行，导致或被指陷入身体伤害、财产损害或其他损失的话。公司已为产品风险而设保留金。这些保留金与产品性能问题有关，包括召回、产品责任和保修问题。详细解释请查看注9。以下是有关的潜在负债。
截至2024年9月30日三个月期间，现金支付主要与保修和召回相关问题有关。截至2024年9月30日的九个月期间，安排逆转和现金支付主要与召回相关问题有关。截至2023年9月30日的三个月和九个月期间，安排主要与保修问题有关，现金支付主要与Andrews诉讼解决有关。截至2024年9月30日，有关产品相关负债的储备基本上主要包括召回相关问题。
下表总结了产品相关负债的资产负债表项目变动（金额以百万元为单位）。产品相关负债的储备金收录在简明综合账表的应计费用和其他非流动负债中。截至2024年9月30日，公司的产品相关负债中，大部分是受保险保护的。保险应收款项收录于其他流动资产及简明综合账表的其他非流动资产中。截至2024年9月30日，公司拥有总保险应收款项 保险金的续保率 $
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截至9月30日的三个月 |
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截至9月30日的九个月 |
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期初的储备金金额 |
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储备金的变动 |
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现金支付 |
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期末保留 |
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16
八.拉提尔元素计划
与公司定义福利退休计划相关的定期保障净额总成本的组成部分如下（百万美元）：
美国计划 |
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截至九月三十日止三个月， |
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截至九月三十日止九个月 |
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2024 |
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2024 |
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利息成本 |
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计划资产的预期回报 |
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非美国计划 |
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截至九月三十日止三个月， |
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截至九月三十日止九个月 |
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2024 |
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2024 |
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2023 |
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服务费用 |
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利息成本 |
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计划资产的预期回报 |
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精算损失摊销 |
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定期保障成本净额 |
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以上表格中的服务成本元件与其他员工补偿成本一起报告在合并收入报表中报告。其余部分-利息成本、计划资产的预期报酬率、精算损失摊销、结算损失（收益）和缩减收益-报告为其他非营运项目，净值于合并收益表中。
该公司在 2024 年第三季启动了美国主要退休金计划的结算帐目，因为该季度支付的一次性付款超过本美国计划的服务成本和利息成本的总和。由于结算会计，截至 2024 年 9 月 30 日，美国主要计划的义务和计划资产已重新评估，导致退休金负债净额与 2023 年 12 月 31 日比较有重大变化。因重新评估而用于确定美国定期权益成本净额的折扣率已变更为
17
9. 服务净负债
法律诉讼
公司及/或其子公司面对采取范围内普通业务活动相关的多种事项的各项索赔、诉讼和诉讼。诉讼受许多不确定因素影响，无法保证任何诉讼的结果。在与法律顾问讨论后，除了所述反托拉斯诉讼可能导致的潜在未来损失外，管理层认为公司目前参与的各项法律诉讼和调查将不会对奥托立夫的财务状况产生重大不利影响，但公司无法保证奥托立夫将来不会遭遇重大诉讼、产品责任或其他损失。
反托拉斯事项
多个司法管辖区当局对全球汽车行业的零部件供应商进行了广泛，有时是长期的反竞争行为调查。这些调查包括但不限于公司销售的产品。 除了已结案事项外，其他拥有重要轻型汽车制造或销售的国家的当局可能发起类似调查。由于2019年公司解决的欧盟委员会针对公司安全系统供应商之间反竞争行为的调查（“欧盟委员会调查”）的结果，公司受到同一事实和情况引起的多项后续与非政府第三方之间的民事争端的影响，公司还参与英国的民事诉讼，涉及十多年前发生的被指控反竞争行为。公司认为这些指控是没有根据的，并积极抗辩。这些争端可能导致重大支出以及可能对我们的客户关系、业务前景、声誉、营运结果、现金流或财务状况构成重大不利影响，而我们的保险可能不太能减轻此影响。公司无法预测任何此类争端的持续时间、范围或最终结果，也无法估计损失或损失范围，或预测可能记录任何此类损失的报告期。
产品保固、召回和知识产权
奥托立夫可能因其产品未如预期表现而面临各种损害和赔偿索赔。即使产品最终被发现符合要求，仍可能出现此类索赔，并导致公司承担成本和其他损失。如果产品（实际或声称的）未如预期运行或存在瑕疵，公司可能面临保固和召回索赔。如果这种（实际或声称的）故障或瑕疵导致或被指称导致身体伤害和/或财产损害，公司还可能面临产品责任和其他索赔。无法保证公司未来不会遭遇重大的保固、召回或产品（或其他）责任索赔或损失，或公司不会为应对此类索赔而产生显著成本。公司可能被要求参与涉及其产品的召回活动。每家车厂在涉及产品召回和其他产品责任行动方面都有其自己的惯例。随著供应商在汽车设计过程中发挥更核心的作用并承担更多汽车装配功能，当汽车制造商面临召回和产品责任索赔时，他们越来越多地期望从供应商那里得到贡献。政府安全监管机构在保固和召回实践中也可能发挥作用。我们、我们的客户和安全监管机构对关于公司产品的召回决定可能需要做出大量判断，并受多种因素的影响。一旦进行召回，召回成本也是公司和客户之间的重大判断和讨论的主题。对公司提起的超出其保险范围的保固、召回或产品责任索赔可能对公司业务产生重大不利影响。汽车制造商还日益要求他们的外部供应商对其产品提供保证，并承担修理和更换这些产品的成本，这在新车保固下起效。当所提供的产品未如我们所表述或客户所期望地在保固或召回情况下运行时，汽车制造商可能试图要求公司为产品的部分或全部修理或更换成本负责任。因此，客户可能对未来保固或召回索赔的成本具有重大影响。但公司认为其已确保的储备充足。
此外，随著车辆制造商越来越多地使用全球平台和程序，品质绩效评估也将在全球范围内进行。任何一个或多个品质、保固或其他召回问题（包括影响少量单位并/或有较小财务影响的问题）都可能使车辆制造商实施措施，如暂时或延长性地暂停新订单，这可能会对公司的营运结果产生重大影响。
18
本公司维持一项保险计划，其可能包括商业保险、自我保险或两种方法的组合，以根据我们之前的索偿经验认为合理和谨慎的条款以及数量的潜在召回和产品责任索赔。公司的保险单一般包括回收费用的保障，尽管与更换零件相关的费用通常不包括保障。此外，本公司签订的许多协议，包括分配协议，要求 Autoliv 就某些索赔向其他方作出赔偿。Autoliv 不能保证保障范围足以支付我们的业务或其他责任可能发生的所有可能发生的索赔，或者如果我们现在或将来希望扩展、增加或以其他方式调整我们的保险，将始终提供此类保障。
如上文注 7 所述，截至 2024 年 9 月 30 日，本公司已累积 $
产品责任：
Autoliv 及其部分子公司已被指定为佐治亚州北区的多区诉讼（在 Re：ARC 气囊充气瓶产品责任诉讼 MDL，第 3051 号）的综合集体诉讼中被指定为多名被告之一。在多区诉讼（「ARC 充气器集体诉讼」）中的原告提出了欺诈、违反保证以及违反消费者保护和贸易惯例，因 Autoliv 或其附属公司在 2009 年 12 月收购部分 Delphi 资产（「Delphi 收购」）后提供的安全气囊模组中包含的 ARC 充气瓶。该公司否认这些指控。Autoliv 根据其在德尔福收购后出货后出货的客户指示，对其安全气囊随附的 ARC 充气器有关的任何性能问题。程序仍在进行中。本公司已根据 ASC 450 裁定，有关「ARC 充气器集体诉讼」可能出现亏损。然而，本公司仍继续评估此问题，尚未进行累计，并且目前无法确定潜在损失的估计范围。公司无法预测 ARC 充气器集体诉讼的最终结果。
2023 年 9 月 5 日，国家公路交通安全管理局（「NHTSA」）发出回收大约的初步决定
具体召回：
在 2020 年第四季，公司被告知美国本田汽车公司可能召回，并将召回大约
沃尔沃汽车美国有限责任公司（及其附属公司「沃尔沃」）已召回大约
知识产权：
本公司在其产品中使用可能受第三方智慧财产权所约束的技术。虽然本公司确实寻求使用与其产品相关的知识产权所有权利，但可能会未能这样做。如本公司失败，本公司可能会受到该等权利拥有者的重大索赔。如果本公司销售侵犯该等权利的产品，其客户可能有权因其因其所造成的索偿由本公司获得赔偿。这些声称可能是重要的。
上述附注 7 中的表总结了产品相关负债资产负债的资产负债状况的变化。
19
10. STOCk INCENTIVE PLAN
Eligible employees and non-employee directors of the Company participate in the Autoliv, Inc.1997 Stock Incentive Plan, as amended, (“the Plan”), and receive Autoliv stock-based awards which include restricted stock units (“RSUs”) and performance-based restricted stock units (“PSUs”) and, in the past, included stock options.
For the three and nine months periods ended September 30, 2024, the Company recorded approximately $
于2024年9月30日结束的三个月和九个月期间，大约为其后的百分之
基本和稀释每股收益的计算如下表所示。对于下面呈现的所有时期，抗稀释股份的流通量都微不足道。
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截至9月30日的三个月 |
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截至9月30日的九个月 |
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（单位：百万美元，除每股金额外） |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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分子: |
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基本和稀释： |
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归属控股权的净利润 |
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分母: |
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基本:普通股加权平均数 |
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新增:期权/股票奖酬加权平均数 |
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稀释后普通股加权平均数: |
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每股基本盈利 |
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每股稀释盈利 |
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$ |
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$ |
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$ |
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12. 营业收入 分摊
公司截至2024年9月30日和2023年9月30日结束之三个月和九个月的分摊营业收入如下（金额以百万美元计）。 公司截至2024年9月30日和2023年9月30日结束之三个月和九个月的营业收入分类如下（金额以百万美元计）。
产品净销售额 |
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截至9月30日的三个月 |
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截至9月30日的九个月 |
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2024 |
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2024 |
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2023 |
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气囊、方向盘及其他1) |
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安全带产品及其他1) |
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总净销售额 |
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地域板块的销售净额 |
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截至9月30日的三个月 |
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截至9月30日的九个月 |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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美洲 |
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欧洲 |
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中国 |
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亚洲（不包含中国） |
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总净销售额 |
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1)
合约余额
合同资产指公司根据已完成但尚未开具发票的工作所应收取的对价权利（通常与已认列营业收入的合同同时存在），截至生产零部件的报告日期，属于『其他流动资产』项下的『简明综合资产负债表』。当收款权利变成无条件时，合同资产将重新分类为应收帐款余额。合同资产余额的净变化，反映出为了使已完成但尚未开具发票的工作的营业收入确认需调整的金额，在截至2024年9月30日和2023年9月30日的三个和九个月期间中，均不具任何重要性。在任何时期，合同资产的净变化金额均不重大。
20
13. 事后事项QUITENT EVENTS
21
第2项。管理层讨论和分析 财务状况和营运成果
应阅读以下讨论和分析，并参见我们在其他地方收录的简明合并财务报表及相关附注，以及我们于2024年2月20日向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的截至2023年12月31日止年度的第10-k表之年度报告。除非另有说明，所有金额均以百万为单位。
奥托立夫股份公司（“奥托立夫”或“公司”）是一家德拉瓦州公司，总部设于瑞典斯德哥尔摩。该公司作为一家控股公司，拥有两家主要经营子公司，奥托立夫Ab和奥托立夫ASP, Inc。
通过其营运子公司，奥托立夫是一家提供广泛产品系列的汽车安全系统供应商，包括乘客和司机气囊、侧气囊、帷幕气囊、安全带、方向盘和行人保护系统的模块和元件。
奥托立夫向SEC提交的档案，包括本季度10-Q表格、年度10-k报告、当前8-k报告、代理书以及所有其他报告和声明均可在我们的企业网站www.autoliv.com免费获得，当这些材料在电子文件形式提交给或提供给SEC后（通常是在提交当天）尽快提供。
奥托立夫证券的主要交易市场是纽约证券交易所（“NYSE”），在该所奥托立夫的普通股以“ALV”为代号交易。奥托立夫的瑞典存托凭证（“SDRs”）在纳斯达克斯德哥尔摩的大型市值公司名单上以“ALIV SDB”代号交易。SDRs的期权在纳斯达克斯德哥尔摩以“Autoliv SDB”之名进行交易。奥托立夫股票的期权在纳斯达克OMX PHLX和纽约证券交易所Amex选项市场以“ALV”代号进行交易。
奥托立夫的财政年度截至12月31日。
Non-U.S. GAAP财务指标
以下某些讨论涉及非美国GAAP财务指标：请参阅以下提供的「有机销售」、「贸易运营资本」、「自由现金流」、「净债务」、「杠杆比率」、「调整后营业收入」、「调整后营业利润率」和「调整后每股稀释盈利」之调解表。管理层认为这些非美国GAAP财务指标为投资者提供有关公司业务表现的补充资讯，并协助投资者分析公司业务趋势。有关管理层对这些财务指标使用的进一步描述请参见以下说明。投资者应该考虑这些非美国GAAP财务指标补充，而不是作为取代按照美国GAAP编制的财务报告指标。本历史性非美国GAAP财务指标已在本报告的每个部分中确定为适用，并以表格方式展示其与最直接可比的美国GAAP财务指标的调解。应注意，这些定义的指标可能与其他公司使用的同名指标并不相似。
22
执行概述
在第三季度，全球轻型车生产疲软，全球下降近5%。这主要是由于库存减少，尤其在美洲，以及高基准比较，尤其是在中国。在这个艰难的环境下，奥托立夫成功实现了比轻型车生产高4个百分点的增长，实现销售和营业利润几乎持平。这是尽管与供应商解决方案相关的1400万美元成本项目。主要是由于我们的成本控制，包括持续减少间接员工等原因，我们能够实现这些结果。我们加快了效率改善，导致与一年前相比直接员工数减少了3100人，减少了6%。
我们很高兴在全球范围内实现了比轻型车生产高的增长，尤其是在欧洲和亚洲（除中国外）实现了显著的高表现。由于市场结构的重大不利改变，我们在中国的销售表现低于轻型车生产，但我们与中国OEM公司的地位仍在改善。根据近年的销售趋势和订单量，我们预计在未来几年将与中国国内OEM公司进一步提高市场份额。
我们与客户的过多通胀补偿谈判符合我们的预期，还有少数谈判仍在进行。
随著年底季节性强劲的第四季度仍有待到来，我们重申2024年调整后营业利润率（非美国通用会计准则）约9.5-10.0%的预测。我们预计将处于这个范围的低端，因为我们现在预期2024年全年有机增长（非美国通用会计准则）为1%，而不是先前预期的2%，这是因为市场结构发展不利。
我们的营运现金流朝向11亿美元的全年引导方向，我们的资产负债表保持健全，债务杠杆为1.4倍（非美国通用会计准则），这支持我们持续致力于高水平的股东回报和我们的财务目标。
2024年9月30日结束的三个月期间的财务亮点
以下数字变动与前一年同期相比，除非另有说明。
$2,555 百万净销售额
1.6% 净销售额减少
0.8% 有机销售下滑（非美国通用会计准则指标，请参见下表中的调整表）
8.9% 营业利润率
9.3% 调整后的营业利润率（非美国通用会计准则指标，请参见下表中的调整表）
$1.74 每股收益，增加13%
$1.84 调整后每股收益（非美国通用会计准则指标，请参见下表中的调整表），增加12%
23
截至二零二四年九月三十日止三个月期间的主要业务发展
除非另有说明外，以下的变动数字与上一年同期相比。
2024 年第三季业务及市场状况更新
供应链
第三季度，全球轻型车产量同比下降 4.8%（标普环球 2024 年 10 月的数据）。取消波动率与前一年相比不变，但与 2024 年第二季度略有改善，并且仍高于疫情前的水平。客户需求能见度低，以及在短时间内的客户撤销变化对我们的生产效率和盈利能力产生负面影响。我们预计 2024 年的截止波动平均比 2023 年略低，但仍然高于疫情前的水平。
通货膨胀
在第三季度，劳动力和其他项目的成本压力对我们的盈利能力产生负面影响，尽管通胀成本压力大部分都是由本季的价格上涨和其他客户补偿抵消了。原材料价格变动在第三季度对我们的盈利能力造成微不足的影响。我们继续预期 2024 年的原材料价格全年略有上涨。我们预计主要与劳动力相关的通胀将持续成本压力，尤其是欧洲和美洲。我们继续执行生产力和降低成本活动，以抵消这些成本压力，并且已成功获得几乎所有客户的通胀补偿，但只有一些谈判仍未完成。
24
营业成果报告
概览
以下表格列出了管理层在内部使用的一些关键比率，用于分析公司目前和未来的财务表现和核心业务，并识别公司财务状况和营运结果的趋势。公司已向投资者提供这些信息，以协助进行过去和现在营运结果的有意义比较，并突出持续核心业务的结果。这些比率将在下面进行更详细解释，应与公司十年一次的年度报告中的合并财务报表和本季度报告中的未经审核简明合并财务报表一起阅读。
公司管理层使用资本运用回报（ROCE）和总股东权益回报（roe）这些指标，目的是将其财务表现与行业中其他公司的财务表现进行比较，并提供有关影响公司业务的因素和趋势的有用信息。按照公司的作法，ROCE是年化的营业收入和从权益法投资中得到的收益相对于平均资本运用的比例。公司认为ROCE是一个有用的指标，可作为长期表现的指示器，无论是绝对值还是相对于公司同行的表现，因为它允许比较公司在业务中资本运用的盈利能力与同行的情况。
roe是年化收入（损失）与呈现期间内平均股东权益的比率。公司管理层认为roe是一个有用的指标，可以显示管理层通过其营运活动和资本管理为股东创造价值的程度。
主要比率
(金额单位：百万美元，每股资料均指每股)。
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结束于三个月的期间 |
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截至9月30日 |
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2024 |
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2023 |
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交易运营资本1) |
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1,307 |
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1,303 |
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与销售额相对应的交易营运资本, %2) |
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12.8 |
% |
|
|
12.5 |
% |
与销售额相对应的应收账款, %3) |
|
|
21.5 |
% |
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|
21.0 |
% |
与销售额相对应的存货, %4) |
|
|
9.8 |
% |
|
|
9.5 |
% |
与销售额相对应的应付账款, %5) |
|
|
18.4 |
% |
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|
17.9 |
% |
|
|
|
|
|
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||
毛利率, %6) |
|
|
18.0 |
% |
|
|
17.9 |
% |
营业利润率, %7) |
|
|
8.9 |
% |
|
|
8.9 |
% |
|
|
|
|
|
|
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资本使用8) |
|
|
4,085 |
|
|
|
3,861 |
|
净负债9) |
|
|
1,787 |
|
|
|
1,375 |
|
总权益报酬率，%10) |
|
|
24.1 |
% |
|
|
21.3 |
% |
资本运用报酬率，%11) |
|
|
22.9 |
% |
|
|
24.2 |
% |
|
|
|
|
|
|
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期末员工人数12) |
|
|
67,200 |
|
|
|
71,200 |
|
1) 应收款项及存货扣除应付款项未清。请参见下表中此非美国总帐会计准则指标之计算。
2) 应收款项及存货扣除应付款项相对年度化季度销售。
3) 应收款项相对年度化季度销售。
4) 与年度化季度销售相比的未销库存。
5) 与年度化季度销售相比的未付款。
6) 毛利润与销售相比。
7) 营业收入与销售相比。
8) 总资本和净债务。
9) 与EBITDA相关的根据年金负债调整的净债务。 请参见下面将非美国通用会计原则措施与美国通用会计原则协调的表格展示。
10) 与平均总权益相比的净收入。
11) 相对于平均资本运用，营业收入和权益法投资收益。
12) 员工数加临时、计时人员。
25
截至2024年9月30日的三个月期间 相较于 截至2023年9月30日的三个月期间
综合销售发展
(以百万美元计)：
|
|
截至9月30日的三个月 |
|
|
|
|
|
净销售变化的元件 |
|
|||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
报告的 |
|
|
货币 |
|
|
Organic 3) |
|
|||||
Airbags, Steering Wheels and Other2) |
|
$ |
1,736 |
|
|
$ |
1,761 |
|
|
|
(1.4 |
)% |
|
|
(0.7 |
)% |
|
|
(0.7 |
)% |
Seatbelt products and Other2) |
|
|
819 |
|
|
|
835 |
|
|
|
(2.0 |
)% |
|
|
(1.0 |
)% |
|
|
(1.0 |
)% |
总计 |
|
$ |
2,555 |
|
|
$ |
2,596 |
|
|
|
(1.6 |
)% |
|
|
(0.8 |
)% |
|
|
(0.8 |
)% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
美洲 |
|
$ |
851 |
|
|
$ |
918 |
|
|
|
(7.2 |
)% |
|
|
(3.5 |
)% |
|
|
(3.8 |
)% |
欧洲 |
|
|
700 |
|
|
|
646 |
|
|
|
8.4 |
% |
|
|
2.2 |
% |
|
|
6.3 |
% |
中国 |
|
|
495 |
|
|
|
538 |
|
|
|
(8.1 |
)% |
|
|
1.3 |
% |
|
|
(9.3 |
)% |
亚洲地域板块（不含中国） |
|
|
508 |
|
|
|
495 |
|
|
|
2.7 |
% |
|
|
(2.1 |
)% |
|
|
4.8 |
% |
总计 |
|
$ |
2,555 |
|
|
$ |
2,596 |
|
|
|
(1.6 |
)% |
|
|
(0.8 |
)% |
|
|
(0.8 |
)% |
1) 货币转换效应的影响。
2) 包括企业销售。
3) 非美国公认会计原则衡量指标。
产品销售-安全气囊、方向盘和其他元件
订单在这个季度有机下降了0.7%，其中导致减少最多的是乘客气囊、充气帷幕、膝部气囊和驾驶员气囊，部分被方向盘、充气器和中央气囊的增长所抵销。
产品的销售：安全带和其他
安全带产品和其他的销售在这季度有机下降了1.0%，中国的销售有机下降，而亚洲（不包括中国）和美洲的销售增加，欧洲则几乎不变。
根据地域板块的销售
我们的全球有机销售与全球的欧洲VP下降4.8%（根据S&P Global，2024年10月）相比，下降了0.8％。这主要是由新产品推出和价格上涨带动，部分被负面的客户和车型组合所抵销。我们在欧洲的有机销售增长超过了欧洲VP增长12个百分点，在亚洲（不包括中国）超过了10个百分点，而在美洲下降了0.6个百分点，在中国下降了6.4个百分点。中国的VP增长主要倾向于国内原始设备制造商，其安全内容通常较低。对于全球原始设备制造商，VP下降了15％，而对于国内原始设备制造商却增长了8.5％。奥托立夫与国内原始设备制造商的销售在本季度增长了18％，这主要是由近年来国内原始设备制造商的订单强劲。在印度，我们的有机增长约为17％，而VP则几乎没有变化。
2024年第三季度有机增长1)
|
|
美洲 |
|
欧洲 |
|
中国 |
|
亚洲（不包括中国） |
|
全球货币 |
奥托立夫 |
|
(3.8)% |
|
6.3% |
|
(9.3)% |
|
4.8% |
|
(0.8)% |
主要增长驱动因素 |
|
通用汽车、雷诺、大众 |
|
梅赛德斯、雷诺、福特 |
|
吉利、奇瑞、宝马 |
|
现代、铃木、塔塔 |
|
吉利、奔驰、雷诺 |
主要下降驱动因素 |
|
Stellantis、电动汽车原始设备制造商、日产 |
|
Stellantis、沃尔沃、菲斯克 |
|
理想汽车、大众、本田 |
|
日产、马自达 |
|
Stellantis、电动汽车原始设备制造商、通用汽车 |
1) 非美国通用会计准则指标。
轻型车辆生产发展
2024年第三季度与2023年第三季度变化
|
|
美洲 |
|
欧洲 |
|
中国 |
|
亚洲（中国除外） |
|
全球货币 |
LVP1) |
|
(3.2)% |
|
(6.1)% |
|
(2.9)% |
|
(5.3)% |
|
(4.8)% |
1) Source: S&P Global, October 2024.
26
收入
|
|
截至九月三十日止三个月， |
|
|
|
|
||||||
(百万美元，每股数据除外) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
变更 |
|
|||
营业额净额 |
|
$ |
2,555 |
|
|
$ |
2,596 |
|
|
|
(1.6 |
)% |
毛利 |
|
|
459 |
|
|
|
465 |
|
|
|
(1.3 |
)% |
销售额的百分比 |
|
|
18.0 |
% |
|
|
17.9 |
% |
|
|
0.1 |
pp |
S, G & A |
|
|
(129 |
) |
|
|
(119 |
) |
|
|
8.4 |
% |
销售额的百分比 |
|
|
(5.0 |
)% |
|
|
(4.6 |
)% |
|
|
(0.5 |
) pp |
R、D & E、网 |
|
|
(96 |
) |
|
|
(107 |
) |
|
|
(10 |
)% |
销售额的百分比 |
|
|
(3.7 |
)% |
|
|
(4.1 |
)% |
|
|
0.4 |
pp |
其他收入（费用），净额 |
|
|
(9 |
) |
|
|
(8 |
) |
|
|
11 |
% |
营业收入 |
|
|
226 |
|
|
|
232 |
|
|
|
(2.4 |
)% |
销售额的百分比 |
|
|
8.9 |
% |
|
|
8.9 |
% |
|
|
(0.1 |
) pp |
经调整后的营业收入1) |
|
|
237 |
|
|
|
243 |
|
|
|
(2.3 |
)% |
销售额的百分比 |
|
|
9.3 |
% |
|
|
9.4 |
% |
|
|
(0.1 |
) pp |
财务及非营运项目（净值） |
|
|
(29 |
) |
|
|
(30 |
) |
|
|
(3.7 |
)% |
税前收入 |
|
|
197 |
|
|
|
201 |
|
|
|
(2.2 |
)% |
所得税 |
|
|
(58 |
) |
|
|
(67 |
) |
|
|
(13 |
)% |
税率 |
|
|
29.6 |
% |
|
|
33.4 |
% |
|
|
(3.8 |
) pp |
净收入 |
|
|
139 |
|
|
|
134 |
|
|
|
3.4 |
% |
每股盈利（稀释）2) |
|
|
1.74 |
|
|
|
1.57 |
|
|
|
11 |
% |
调整后的每股盈利（稀释）1,2) |
|
|
1.84 |
|
|
|
1.66 |
|
|
|
11 |
% |
1) 非美国GAAP 措施，不包括容量调整、反特权相关事宜以及 2023 会计年度安德鲁斯诉讼调解的影响。
2) 不t 库股。
2024 年第三季财务发展
毛利 与 2023 年同期相比，毛利率下降了 600 万元，毛利率增加了 0.1 个百分点。毛利下降主要是由于与结算有关的直接材料成本增加 14 亿元，以及较低的程度是净销售额较低的原因。这一点部分是由于主要优质货运和人力的成本降低而抵消了，部分是由于提高客户呼叫准确性。
S, G & A 成本比去年增加了一百万元，主要是由于工资通胀所导致的人事成本上升，而员工人数不变。数位化、IT 项目和许可证的成本也增加，受通货膨胀的影响。S，与销售相关的 G&A 成本从 4.6% 上升至 5.0%。
R、D & E、网 成本与前一年相比下降了一千一百万元，主要是由于工程收入提高 600 万元。此次下降亦在较小程度上受到多项目的支持，主要是正面的外汇翻译效果、降低人力成本以及样品和原型的成本降低。与销售相关的投资净利率由 4.1% 下降至 3.7%。
其他收入（费用），净额 接近不变，为负 900 万美元，与去年同期的负 800 万美元相比。
营业收入 由于毛利较二零二三年同期下降 600 万元，由于毛利较低、S、G&A 成本以及其他收入（支出）上升，部分由于研发、开发、净值成本较低，如上述所述。
经调整后的营业收入 （非美国GAAP 指标（见下面的对帐表）与上一年相比下降 600 万美元，因为毛利较低、S、G&A 成本以及其他收入（支出）的较低，部分由于研发、开发、净值成本较低，如上述所述。
财务及非营运项目（净值），与一年前负 30 万美元相比，为负 29 万美元。
税前收入 较上一年减少 400 万元，主要是由于营业收入较低。
税率 较去年同期的 33.4% 为 29.6%。与去年同期相比，较低的税率受到有利的国家组合影响。离散税项目净值，本季度税率下降 1.2 个百分点。去年同期的离散税项目净值增加了 0.2百分点。
每股盈利（稀释） 与前一年相比增加 0.17 美元。主要驱动因素是由于股票数量较低的 0.12 美元和由于低税收的 0.10 美元，部分由于营业收入较低的 0.05 美元抵消。
27
2024年9月30日结束的九个月期间 与 2023年9月30日结束的九个月期间
综合销售发展
(以百万美元计)：
|
|
截至9月30日的九个月 |
|
|
|
|
|
净销售变化元件 |
|
|||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
报告的 |
|
|
货币 |
|
|
有机 3) |
|
|||||
安全气囊、方向盘和其他元件2) |
|
$ |
5,264 |
|
|
$ |
5,191 |
|
|
|
1.4 |
% |
|
|
(1.0 |
)% |
|
|
2.4 |
% |
安全带产品和其他元件2) |
|
|
2,511 |
|
|
|
2,533 |
|
|
|
(0.9 |
)% |
|
|
(1.2 |
)% |
|
|
0.3 |
% |
总计 |
|
$ |
7,774 |
|
|
$ |
7,724 |
|
|
|
0.7 |
% |
|
|
(1.1 |
)% |
|
|
1.7 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
美洲 |
|
$ |
2,637 |
|
|
$ |
2,665 |
|
|
|
(1.0 |
)% |
|
|
(0.2 |
)% |
|
|
(0.8 |
)% |
欧洲 |
|
|
2,231 |
|
|
|
2,122 |
|
|
|
5.2 |
% |
|
|
1.4 |
% |
|
|
3.7 |
% |
中国 |
|
|
1,423 |
|
|
|
1,488 |
|
|
|
(4.4 |
)% |
|
|
(2.0 |
)% |
|
|
(2.3 |
)% |
亚洲地域板块（不包括中国） |
|
|
1,483 |
|
|
|
1,449 |
|
|
|
2.3 |
% |
|
|
(5.3 |
)% |
|
|
7.7 |
% |
总计 |
|
$ |
7,774 |
|
|
$ |
7,724 |
|
|
|
0.7 |
% |
|
|
(1.1 |
)% |
|
|
1.7 |
% |
1) 货币翻译影响。
2) 包括企业销售。
3) 非美国通用会计原则（GAAP）指标。
产品销售 - 安全气囊、方向盘和其他
销售增长了2.4％，主要来自方向盘，其次是中央气囊、充气式窗帘、侧气囊和气囊，部分被乘客气囊和膝部气囊的减少所抵消（以非美国通用会计原则评估，请参见上表对帐）。</p>
产品销售-安全带和其他
安全带产品和其他产品的销售在该时期以自然增长（非美国通用会计原则评估，请参见上表对帐）增加了0.3％。亚洲（不包括中国）、美洲和欧洲的有机销售增长，而中国则下降。</p>
按地区销售
我们的全球有机销售与全球LVP下降1.8％（根据标准普尔全球，2024年10月）相比增长了1.7％。这种3.5pp的超常表现主要是由新产品推出和价格上涨推动的，部分被负面客户和型号组合所抵消。我们在亚洲（不包括中国）的有机销售增长超过LVP增长12pp，在欧洲超过7.3pp，在美洲超过0.8pp，而在中国表现不佳达4.6pp。中国的LVP增长倾向于国内OEM，其安全性较低。中国的国内OEM的LVP增长了15％，而全球OEM在前九个月下降了10％</p>
2024年前九个月的有机增长1)
|
|
美洲 |
|
欧洲 |
|
中国 |
|
亚洲，不包括中国 |
|
全球货币 |
奥托立夫 |
|
(0.8)% |
|
3.7% |
|
(2.3)% |
|
7.7% |
|
1.7% |
主要增长动力 |
|
VW，丰田，现代 |
|
奔驰，雷诺，宝马 |
|
吉利，宝马，奇瑞 |
|
现代，塔塔，铃木 |
|
奔驰，现代，吉利 |
主要的下降驱动因素 |
|
Stellantis，EV原始设备制造商，日产 |
|
Stellantis，大众，富豪 |
|
EV原始设备制造商，本田，通用 |
|
日产，雷诺 |
|
Stellantis，EV原始设备制造商，通用 |
1) 非美国通用会计原则衡量指标。
轻型车辆生产发展
2024年前九个月与2023年前九个月相比的变化
|
|
美洲 |
|
欧洲 |
|
中国 |
|
亚洲（不含中国） |
|
全球货币 |
LVP1) |
|
(1.6)% |
|
(3.6)% |
|
2.3 % |
|
(4.8)% |
|
(1.8)% |
1) 来源：标准普尔全球，2024年10月。
28
累积盈余
|
截至9月30日的九个月 |
|
|
|
|
||||||
(金额单位：百万美元，每股资料均指每股)。 |
2024 |
|
|
2023 |
|
|
变化 |
|
|||
净销售额 |
$ |
7,774 |
|
|
$ |
7,724 |
|
|
|
0.7 |
% |
毛利润 |
|
1,377 |
|
|
|
1,291 |
|
|
|
6.6 |
% |
销售额的百分比 |
|
17.7 |
% |
|
|
16.7 |
% |
|
|
1.0 |
pp |
S, G&A |
|
(399 |
) |
|
|
(380 |
) |
|
|
4.9 |
% |
销售额的百分比 |
|
(5.1 |
)% |
|
|
(4.9 |
)% |
|
|
(0.2 |
)pp |
R, D&E, net |
|
(325 |
) |
|
|
(343 |
) |
|
|
(5.5 |
)% |
销售额的百分比 |
|
(4.2 |
)% |
|
|
(4.4 |
)% |
|
|
0.3 |
pp |
其他收入（费用），净额 |
|
(27 |
) |
|
|
(115 |
) |
|
|
(76 |
)% |
营收 |
|
626 |
|
|
|
453 |
|
|
|
38 |
% |
销售额的百分比 |
|
8.1 |
% |
|
|
5.9 |
% |
|
|
2.2 |
看涨pp |
调整后营业收入1) |
|
657 |
|
|
|
586 |
|
|
|
12 |
% |
销售额的百分比 |
|
8.5 |
% |
|
|
7.6 |
% |
|
|
0.9 |
看涨pp |
财务和非营运项目，净值 |
|
(73 |
) |
|
|
(60 |
) |
|
|
21 |
% |
税前收入 |
|
554 |
|
|
|
393 |
|
|
|
41 |
% |
所得税 |
|
(149 |
) |
|
|
(131 |
) |
|
|
14 |
% |
税率 |
|
27.0 |
% |
|
|
33.4 |
% |
|
|
(6.4 |
)pp |
净利润 |
|
404 |
|
|
|
262 |
|
|
|
55 |
% |
每股收益，稀释2) |
|
4.98 |
|
|
|
3.04 |
|
|
|
64 |
% |
调整后稀释每股收益1,2) |
|
5.30 |
|
|
|
4.48 |
|
|
|
18 |
% |
1) 不符合美国通用会计准则的数据，不包括因产能调整、反垄断事项以及2023财政年度Andrews诉讼和解产生的影响。
2) 扣除库藏股后。
2024年前九个月的财务发展
毛利润 增加了8500万美元，毛利率较2023年同期增加了1.0个百分点。毛利润改善的一半以上来自于销售净额的增加，但人工成本和高级运费的降低也促成改善，这是由于客户呼叫取消率更稳定以及员工人数减少所导致。
销售、一般及管理成本 成本较去年增加1800万美元。成本增加的主要原因是人员成本较高，源于高薪通胀。销售、一般及管理成本与销售额的比例从4.9％增加到5.1％。
研发支出、净额 与去年相比，研发支出、净额减少了1900万美元。较高的工程收入几乎完全解释了整个改善。研发支出、净额与销售额的比例从4.4％降至4.2％。
其他收入（费用），净额 与去年同期的负2700万美元相比，几乎完全是由于相较前一年同期的产能调整应计数较低所致。
营收 较2023年同期增加了$17300万，主要是由于毛利润增加和较低的产能调整计提，如上所述。
调整后营业收入 （非美国通用会计原则之衡量指标，详见下表）较去年同期增加了$7100万，主要是由于较高的毛利润和较低的研发支出，部分抵销较高的销售及行政支出成本，如上所述。
金融和非营运项目，净额相较于前一年的负$6000万，本数为负$7300万。主要变化是由于由于债务增加和利率期货增加所导致的利息支出增加。
税前收入 较去年同期增加了$16100万，主要是由于营业利润增加及金融和非营运项目，净额增加，如上所述。
税率 本期毛利率为27.0%，较去年同期的33.4%低。较低的税率受有利的国家组合影响，较前年低。离散税项，净额，使本期税率降低2.8pp。去年同期离散税项，净额使税率下降0.6pp。
每股收益，稀释 与去年相比，净利润增加了1.94美元。主要驱动因素为来自更高的营业收入的1.67美元，来自更少股份的0.29美元和来自税收的0.09美元，部分抵销了来自更高的财务和非营业项目的0.11美元。
29
流动性和资本资源
本公司没有任何对其财务状况、营运结果或现金流产生重大影响，或合理可能会对其当前或未来产生重大影响的资产负债表外安排。与截至 2023 年 12 月 31 日止年度截至 2023 年 12 月 31 日向证券交易委员会提交的公司 10-k 表年报中报告的金额，该公司未来的合约义务并没有任何重大变化。
2024 年第三季度发展
营运营资金变化 对于去年同期的负面影响营运现金流量为 6.800 万美元，较去年同期的负面影响为 3.600 万美元。该季度的 68 亿美元影响几乎全部来自存货上升，这些影响是由于季度末客户退款波动高，以及应收帐款增加，主要是由于 9 月份的季节性增长的销售额所致。
其他, 网 较上一年同期的正面值为 10 万美元。
营运现金流 与去年同期相比，减少 25 亿元至 1.77 亿元，主要是由于营运营运资金增加于去年同期的增加 3.400 万元，如上所述。
资本开支净额 与前一年同期相比下降了 600 万元。与销售相对的资本开支净水平相对稳定，为 5.7%，较去年同期 5.8%。该水平目前高于我们长期预期的水平，由于主要在亚洲的产能投资，以及主要在欧洲和美洲的足迹最佳化进行的投资。
自由现金流 （非美国GAAP 指标（见下面的计算表）为正面的 32 亿美元，而前一年同期的正值为 50 亿美元。下跌是由于营运现金流较低，部分由资本支出净值较低所抵消。
现金转换 （非美国GAAP 指标，请参阅下面的计算表）定义为自由现金流（非美国与净收入相关的 GAAP 指标）， 该季度为 23%。
贸易营运资金 （非美国GAAP 测量，请参阅下面的计算表） 与去年同期相比增加了 400 万美元，主要驱动因素是应收帐款较高的 13 亿美元，应付帐款高达 24 万美元和高库存为 15 亿美元。在销售方面，贸易营运资金由 12.5% 增加至 12.8%。
现金及现金等值 截至 2024 年 9 月 30 日，约为 0.4 亿美元，而承诺、未使用的贷款设施约为 1.2 亿美元。
净债务 （非美国截至 2024 年 9 月 30 日，GAAP 指标（见下面的调节表）为 1,787 亿美元，比去年前高 4.12 亿美元。
总资本 截至二零二四年九月三十日，与二零二三年九月三十日相比，减少一八亿八百万美元。这主要是由于支付 2.21 亿美元的股息和股票回购，包括税金为 6.800 万元，部分由于净收入中抵消了 6.32 亿美元。
杠杆比率 （非美国GAAP 测量，请参阅下面的计算表）。 2024 年 9 月 30 日，该公司的杠杆比率为 1.4 倍，而 2023 年 9 月 30 日的 1.3 倍，这是 12 个月后调整后的 EBITDA（非美国）GAAP 指标（见下面的调节表）增加了约 187 亿美元，而保单的净债务（非美国）GAAP 指标，请参阅下面的调节表）增加了约 407 亿美元。
2024 年发展前九个月
营运现金流 与去年同期相比增加 1.04 亿元，至 639 亿元，主要是由于净收入较高，部分由于增加营运营运资本带来的负面影响。
资本开支净额 增加了 12 万美元。资本开支净额相对于销售额相对稳定，为 5.5%，而上年度的 5.4%。这个水平目前略高于我们长期预期的，由于主要在亚洲的产能投资，以及主要在欧洲和美洲的足迹最佳化进行的投资。
自由现金流 （非美国GAAP 测量，请参阅下面的计算表） 为正面的 208 亿美元，与去年同期的正面 1.17 亿元相比。改善是由于营运现金流量上升，部分由资本支出净值上升所抵消。
现金转换 （非美国GAAP 指标，请参阅下面的计算表）定义为自由现金流（非美国与净收入相关的 GAAP 指标）， 该期间为 52%。
30
非美国通用会计准则衡量指标
公司认为透过排除某些项目可以提高各期间之间的可比性。为了协助投资者了解奥托立夫业务的营运表现，考虑到这些项目，考虑某些美国通用会计准则指标外的指标是有用的。
针对安德鲁斯诉讼和解，公司将这特定解决方案视为一次性费用，原因是诉讼的独特性，包括涉及的事实和法律问题。
因此，下表从美国通用会计准则调解到等值的非美国通用会计准则衡量指标。
将美国通用会计准则财务指标调解为「调整后营业收入」、「调整后营业利润率」和「调整后每股盈利（摊薄）」。
(金额单位：百万美元，每股资料均指每股)。
|
|
2024年9月30日结束的三个月 |
|
|
2023年9月30日结束的三个月 |
|
||||||||||||||||||
|
|
报告的 |
|
|
调整项目1) |
|
|
非美国股东 |
|
|
报告的 |
|
|
调整项目1) |
|
|
非美国股东 |
|
||||||
营收 |
|
$ |
226 |
|
|
$ |
11 |
|
|
$ |
237 |
|
|
$ |
232 |
|
|
$ |
11 |
|
|
$ |
243 |
|
营业利润率，% |
|
|
8.9 |
% |
|
|
0.4 |
% |
|
|
9.3 |
% |
|
|
8.9 |
% |
|
|
0.4 |
% |
|
|
9.4 |
% |
每股收益，稀释 |
|
$ |
1.74 |
|
|
$ |
0.10 |
|
|
$ |
1.84 |
|
|
$ |
1.57 |
|
|
$ |
0.09 |
|
|
$ |
1.66 |
|
1) 影响来自容量调整、反垄断相关事项和2023财政年度安德鲁诉讼和解。
|
|
2024年9月30日结束的九个月 |
|
|
2023年9月30日结束的九个月 |
|
||||||||||||||||||
|
|
报告的 |
|
|
调整项目1) |
|
|
非美国股东 |
|
|
报告的 |
|
|
调整项目1) |
|
|
非美国股东 |
|
||||||
营收 |
|
$ |
626 |
|
|
$ |
31 |
|
|
$ |
657 |
|
|
$ |
453 |
|
|
$ |
133 |
|
|
$ |
586 |
|
营业利润率，% |
|
|
8.1 |
% |
|
|
0.4 |
% |
|
|
8.5 |
% |
|
|
5.9 |
% |
|
|
1.7 |
% |
|
|
7.6 |
% |
每股收益，稀释 |
|
$ |
4.98 |
|
|
$ |
0.32 |
|
|
$ |
5.30 |
|
|
$ |
3.04 |
|
|
$ |
1.44 |
|
|
$ |
4.48 |
|
1) 产能调整、与反垄断相关事项以及为2023财政年度的Andrews诉讼和解所产生的影响。
非美国通用会计原则调整中包含的项目
(金额单位：百万美元，每股资料均指每股)。
|
|
2024年9月30日结束的三个月 |
|
|
2023年9月30日结束的三个月 |
|
||||||||||
|
|
百万 |
|
|
每股 |
|
|
百万 |
|
|
每股 |
|
||||
生产能力调整 |
|
$ |
9 |
|
|
$ |
0.12 |
|
|
$ |
10 |
|
|
$ |
0.12 |
|
Andrews诉讼和解 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
与反垄断有关的事项 |
|
|
2 |
|
|
|
0.02 |
|
|
|
1 |
|
|
|
0.01 |
|
对营业收入的总调整 |
|
|
11 |
|
|
|
0.14 |
|
|
|
11 |
|
|
|
0.13 |
|
非美国GAAP调整的税项1) |
|
|
(3 |
) |
|
|
(0.04 |
) |
|
|
(3 |
) |
|
|
(0.04 |
) |
对净利润的总调整 |
|
$ |
8 |
|
|
$ |
0.10 |
|
|
$ |
8 |
|
|
$ |
0.09 |
|
1) 所得税根据所在地权限的税法进行调整。
|
|
2024年9月30日结束的九个月 |
|
|
2023年9月30日结束的九个月 |
|
||||||||||
|
|
百万 |
|
|
每股 |
|
|
百万 |
|
|
每股 |
|
||||
产能调整 |
|
$ |
25 |
|
|
$ |
0.31 |
|
|
$ |
122 |
|
|
$ |
1.42 |
|
安德鲁诉讼解决 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
8 |
|
|
|
0.09 |
|
反垄断相关事项 |
|
|
6 |
|
|
|
0.07 |
|
|
|
3 |
|
|
|
0.04 |
|
营业收入的总调整 |
|
|
31 |
|
|
|
0.39 |
|
|
|
133 |
|
|
|
1.55 |
|
非美国GAAP调整的税收1) |
|
|
(5 |
) |
|
|
(0.06 |
) |
|
|
(10 |
) |
|
|
(0.11 |
) |
净利润的总调整 |
|
$ |
26 |
|
|
$ |
0.32 |
|
|
$ |
123 |
|
|
$ |
1.44 |
|
1) 税收是根据各自调整项目所在司法管辖区的税法计算。
31
公司在与投资者沟通以及管理层审查交易运营资本现金生成发展时，使用非美国通用会计原则衡量的「交易工作资本」，如下表所定义。用于推导此一衡量的对帐项目，相对而言，作为公司整体现金和债务管理的一部分加以管理，但并非日常运营管理的责任范畴。
「交易工作资本」的对帐
（以百万美元计）
|
|
2024年9月30日 |
|
|
2024年6月30日 |
|
|
2023年9月30日 |
|
|||
全部流动资产 |
|
$ |
3,865 |
|
|
$ |
3,703 |
|
|
$ |
3,879 |
|
流动负债合计 |
|
|
(4,034 |
) |
|
|
(3,785 |
) |
|
|
(3,851 |
) |
运营资本（美国公认会计原则) |
|
|
(169 |
) |
|
|
(83 |
) |
|
|
28 |
|
扣除：现金及现金等价物。 |
|
|
(415 |
) |
|
|
(408 |
) |
|
|
(475 |
) |
预付费用 |
|
|
(172 |
) |
|
|
(193 |
) |
|
|
(180 |
) |
其他流动资产 |
|
|
(90 |
) |
|
|
(76 |
) |
|
|
(63 |
) |
减：短期负债 |
|
|
624 |
|
|
|
455 |
|
|
|
590 |
|
应计费用 |
|
|
1,189 |
|
|
|
1,120 |
|
|
|
1,093 |
|
营运租赁负债 - 流动 |
|
|
44 |
|
|
|
41 |
|
|
|
37 |
|
其他流动负债 |
|
|
297 |
|
|
|
312 |
|
|
|
274 |
|
交易营运资金（非美国通用会计原则） |
|
$ |
1,307 |
|
|
$ |
1,169 |
|
|
$ |
1,303 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
2024年9月30日 |
|
|
2024年6月30日 |
|
|
2023年9月30日 |
|
|||
应收账款，净额 |
|
$ |
2,192 |
|
|
$ |
2,090 |
|
|
$ |
2,179 |
|
存货净值 |
|
|
997 |
|
|
|
936 |
|
|
|
982 |
|
应付账款 |
|
|
(1,881 |
) |
|
|
(1,858 |
) |
|
|
(1,858 |
) |
交易营运资金（非美国通用会计原则） |
|
$ |
1,307 |
|
|
$ |
1,169 |
|
|
$ |
1,303 |
|
管理层使用非美国GAAP指标“净债务”来分析公司在其债务政策下可以承担的债务金额。管理层认为，这项政策还可以为信贷和股本投资者提供指导，关于公司将准备应对其营运的程度。公司不时进入“与债务相关的衍生品”（DRDs），作为其债务管理的一部分，并作为有效管理公司总成本的一部分。债权人和信用评级机构在其对公司债务的分析中使用调整后的DRDs净债务，因此公司提供这个非美国GAAP指标。DRDs是对基础债务的摊销价值调整。DRDs中还包括与一项已终止的公允价值避险相关的未摊销公允价值调整，将在债务剩余寿命上摊销。通过调整DRDs，揭示了净债务的总财务负债，不将债务与货币或利息公允价值合并。
将美国GAAP财务指标调整为“净债务”的调和
（以百万美元计）
|
|
2024年9月30日 |
|
|
2024年6月30日 |
|
|
2023年9月30日 |
|
|||
短期债务 |
|
$ |
624 |
|
|
$ |
455 |
|
|
$ |
590 |
|
长期负债 |
|
|
1,586 |
|
|
|
1,540 |
|
|
|
1,277 |
|
总负债 |
|
|
2,210 |
|
|
|
1,996 |
|
|
|
1,867 |
|
现金及现金等价物 |
|
|
(415 |
) |
|
|
(408 |
) |
|
|
(475 |
) |
负债发行成本/与债务相关的衍生工具，净额 |
|
|
(9 |
) |
|
|
(8 |
) |
|
|
(17 |
) |
净负债 |
|
$ |
1,787 |
|
|
$ |
1,579 |
|
|
$ |
1,375 |
|
非美国通用会计原则下的"净债务"，也同时用于"杠杆比率"的非美国通用会计原则下的指标中。管理层使用非美国通用会计原则下的"杠杆比率"来分析公司在其债务政策下可以承担的债务总额。管理层认为这项政策也为信用和股权投资者提供了有关公司准备从事杠杆运营的程度的指导。公司杠杆比率（净债务加上养老金负债除以EBITDA）的长期目标为1.0倍，并旨在在0.5倍至1.5倍的范围内运作。有关杠杆比率的详细资料和计算，请参阅下表。
32
「杠杆比率」的计算方式
（以百万美元计）
|
|
2024年9月30日 |
|
|
2024年6月30日 |
|
|
2023年9月30日 |
|
|||
净负债1) |
|
$ |
1,787 |
|
|
$ |
1,579 |
|
|
$ |
1,375 |
|
养老金负债 |
|
|
147 |
|
|
|
140 |
|
|
|
152 |
|
按政策的债务 |
|
|
1,934 |
|
|
|
1,720 |
|
|
|
1,527 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
净利润2) |
|
|
632 |
|
|
|
627 |
|
|
|
418 |
|
所得税 2) |
|
|
141 |
|
|
|
150 |
|
|
|
188 |
|
利息费用，净额2,3) |
|
|
93 |
|
|
|
89 |
|
|
|
75 |
|
其他非营运项目，净利润2) |
|
|
4 |
|
|
|
8 |
|
|
|
5 |
|
股权法下投资收益2) |
|
|
(6 |
) |
|
|
(6 |
) |
|
|
(4 |
) |
无形资产折旧和摊销2) |
|
|
385 |
|
|
|
384 |
|
|
|
371 |
|
生产力调整、反垄断相关事项与安德鲁斯诉讼和解2) |
|
|
128 |
|
|
|
128 |
|
|
|
136 |
|
按政策计算的EBITDA（调整后EBITDA） |
|
$ |
1,376 |
|
|
$ |
1,380 |
|
|
$ |
1,189 |
|
杠杆比率 |
|
|
1.4 |
|
|
|
1.2 |
|
|
|
1.3 |
|
1) 净债务（非美国通用会计原则之指标）包括短期及长期债务和与债务相关之衍生工具，减去现金及现金等价物。
2) 最新12个月。
3) 利息支出净额，包括如果有的话，偿还债务的成本，减去利息收入。
管理层使用非美国通用会计原则之指标「自由现金流」来分析公司运营产生的现金流量，扣除资本支出后的余额。这个指标表示公司的现金流量水平，有助于实现分红派息或并购等战略价值创建选项。欲了解自由现金流的计算细节，请参见下表。管理层使用非美国通用会计原则之指标「现金转换」来分析转换为自由现金流的净利润比例。这个指标可用于评估公司如何有效地利用其资源。欲了解现金转换的详细资讯，请参见下表。
「自由现金流」的计算
（以百万美元计）
|
|
截至9月30日的三个月 |
|
|
截至9月30日的九个月 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
净利润 |
|
$ |
139 |
|
|
$ |
134 |
|
|
$ |
404 |
|
|
$ |
262 |
|
营运工作资本的变化 |
|
|
(68 |
) |
|
|
(36 |
) |
|
|
(54 |
) |
|
|
(8 |
) |
折旧与摊提 |
|
|
97 |
|
|
|
95 |
|
|
|
289 |
|
|
|
281 |
|
其他，净额 |
|
|
10 |
|
|
|
9 |
|
|
|
1 |
|
|
|
1 |
|
经营现金流 |
|
|
177 |
|
|
|
202 |
|
|
|
639 |
|
|
|
535 |
|
资本支出，净额 |
|
|
(145 |
) |
|
|
(151 |
) |
|
|
(431 |
) |
|
|
(419 |
) |
自由现金流1) |
|
$ |
32 |
|
|
$ |
50 |
|
|
$ |
208 |
|
|
$ |
117 |
|
现金转换2) |
|
|
23 |
% |
|
|
37 |
% |
|
|
52 |
% |
|
|
45 |
% |
1) 营运现金流减去资本支出净。 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
2)自由现金流相对于净利润。 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
员工人数
|
|
2024年9月30日 |
|
|
2024年6月30日 |
|
|
2023年9月30日 |
|
|||
总员工人数 |
|
|
67,200 |
|
|
|
68,700 |
|
|
|
71,200 |
|
关于： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
指导制造业中的直接人员 |
|
|
49,800 |
|
|
|
51,100 |
|
|
|
52,900 |
|
间接人员 |
|
|
17,400 |
|
|
|
17,500 |
|
|
|
18,200 |
|
临时人员 |
|
|
9 |
% |
|
|
9 |
% |
|
|
11 |
% |
截至2024年9月30日，总全职人数减少约4,000人，或下降了5.6％，与前一年相比，尽管销售额几乎未变。间接工作人员减少约800人，或减少了4.4％，主要反映了我们的结构性减少措施。直接工作人员减少约3,100人，或减少了5.9％，部分原因是第三季度客户呼叫准确性的改善使我们能够加快操作效率的提高。
与2024年6月30日相比，全职人数减少约1,500人，或下降了2.2％。间接人数减少约100人，或减少了0.6％，而直接人数则减少了约1,300人，或下降了2.5％。
33
2024年全年指引
我们2024年的指引主要基于我们客户的订单取消，全球2024年LVP预估约下降3%以及我们预期的成本补偿效应的实现。
财务措施 |
|
全年指标 |
有机销售增长 |
|
约1% |
外币对净销售的影响 |
|
约1%的负增长 |
调整后的营业利润率 1) |
|
约9.5-10.0% |
税率 2) |
|
约占28% |
营运现金流 3) |
|
约11亿美元左右 |
资本支出，净销售额% |
|
约5.5% |
1)在未考虑容量调整、反垄断事宜和其他离散项目的影响下。 |
||
2)在未考虑不寻常税项的情况下。 |
||
3)在未考虑不寻常项目的情况下。 |
||
此报告包含由标普全球供应的内容；版权所有 © Light Vehicle Production Forecast，2024年10月。保留所有权利。
上述前瞻性的非美国通用会计原则财务指标是以非美国通用会计原则为基础提供的。公司未提供这些指标的美国通用会计原则调和，因为影响这些指标的项目，如容量调整和反垄断问题相关的成本和收益，无法合理预测或确定。因此，没有进行这样的调和工作，且公司无法判断无法获得信息的可能重要性。
34
最近的其他事件
截至2024年9月30日三个月内的重要推出
其他项目
35
第三项.市场风险的量化和质化披露关于市场风险的定量和定性披露
截至2024年9月30日，与公司提交给证券交易委员会于2024年2月20日提交的截至2023年12月31日年度报告中有关市场风险的定量和定性披露资讯尚未发生实质变化。
条款4. 控制措施 及程序
已在本报告涵盖期结束时，根据《1934年证券交易法》修订案（以下简称「交易所法案」）第13a-15(e)条和15d-15(e)条的定义，进行了对我们披露控制和程序的设计和操作的评估，监督并由公司管理层，包括我们的首席执行官和致富金融(临时代码)执行官参与。根据这项评估，公司的首席执行官和致富金融(临时代码)执行官得出结论，截至该期结束，公司的披露控制和程序是有效的。
本报告所述财务报告内部控制（如13a-15(f)和15d-15(f)条例下所定义的那样）在本报告所涉及的财政季度内未发生任何变化，这些变化对财务报告的内部控制产生了实质性影响，或者有合理的可能对财务报告的内部控制产生实质性影响。
36
第二部分 - 其他更多信息
项目 1. 法律 诉讼
在日常业务中，我们可能会面临由我们及我们的子公司提起或遭遇的诉讼。
请参阅本季度报告表格10-Q的第I部分，项目1，《财务报表，附注9：潜在负债》以获取某些进行中法律诉讼的摘要。此类信息已经通过参考纳入到本第II部分，项目1 - "法律程序"中。
项目1A. RISk因素
截至2024年9月30日，除下列情况外，公司于2019年12月31日已结束之年度的Form 10-K中披露的风险因素无实质变化，该报告已于2024年2月20日提交给SEC。
我们可能会面临可能对我们业务产生负面影响的民事反垄断诉讼。
公司未来可能会面临允许提起此类民事索赔的国家的民事反垄断诉讼，包括客户提起的诉讼或其他诉讼。公司曾因欧盟委员会(EC)针对在汽车行业部分供应商之间可能存在的反竞争行为进行调查。公司支付罚款以解决这些问题。由于EC调查结果，我们现在和未来可能会面临与非政府第三方的后续民事争议，以及源自相同事实和情况的民事或股东诉讼。公司目前在英国参与针对十多年前发生的涉嫌反竞争行为的民事诉讼。任何纠纷、诉讼或诉讼程序的最终解决，无论是通过和解、调解、判决还是其他方式，都需要大量管理时间和精力，可能会导致巨额开支，以及可能对我们的客户关系、业务前景、声誉、营运结果、现金流或财务状况产生重大不利影响，我们的保险可能无法减缓此影响。请参阅本年度报告中《基本财务报表》的第17项「潜在负债」。
第2项。未注册的器材销售。及筹款用途
股票回购计划
下表提供了有关公司截至2024年9月30日结束的三个月期间购回普通股的相关资讯。
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纽约证券交易所（NYSE） |
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周期 |
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已购买股份总数 (1) |
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每股平均购买价格 (美元) (2) |
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已作为公布计划或方案的一部分购买的股份总数 (3) |
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计划或方案下尚可购买的最大股份数量 (3) |
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2024年7月1日至31日 |
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608,534 |
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$ |
98.60 |
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8,400,021 |
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8,599,979 |
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2024年8月1日至31日 |
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720,788 |
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$ |
97.12 |
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9,120,809 |
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7,879,191 |
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2024年9月1日至30日 |
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— |
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$ |
— |
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9,120,809 |
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7,879,191 |
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(1) The repurchases are being executed from time to time, subject to general business and market conditions and other investment opportunities, through open market purchases or privately negotiated transactions, including through Rule 10b5-1 plans. For accounting purposes, shares repurchased under our stock repurchase programs are recorded based upon the settlement date of the applicable trade.
(2) The average price paid per share in U.S. dollars exclude brokerage commissions and other costs of execution.
(3) On November 16, 2021, the Company announced that its Board of Directors approved a stock repurchase program that authorizes the Company to repurchase up to $15亿 or up to 1700万 common shares, whichever comes first, between January 2022 and the end of 2024.
ITEm 3. DEFAULTS UPON SENIOR SECURITIES
不适用。
第4项. 矿场安全安全披露
不适用。
第5条. 其他 信息
在2024年9月30日结束的三个月期间，公司内没有任何董事或高级主管
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第6项. E展品
展览编号。 |
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描述 |
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3.1 |
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奥托立夫公司修订后的章程，并随附参照至Form 10-Q季报表的3.1展示文件（档案编号001-12933，申报日期2015年4月22日）。 |
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3.2 |
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奥托立夫公司第三次修订的公司章程，并随附参照至Form 8-k当前报表的3.1展示文件（档案编号001-12933，申报日期2015年12月18日）。 |
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4.1 |
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4.2 |
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4.3 |
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4.4 |
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4.5 |
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4.6 |
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4.7 |
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4.8 |
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4.9 |
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10.1* |
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10.2*+ |
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31.1* |
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31.2* |
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32.1* |
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32.2* |
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101.INS* |
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内嵌XBRL实例文档-该实例文档未出现在交互式数据文件中，因为其XBRL标签嵌入在内嵌XBRL文档中。 |
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101.SCH* |
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内嵌XBRL分类扩展架构文件。 |
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104* |
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封面互动数据文件（嵌入在inline XBRL文件中）。 |
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* 附在此档案中。
+ 管理合同或补偿计划。
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标志旅游
根据 1934 年《证券交易所法》的规定，注册人已正确让该报告由下签署者代表签署该报告。
日期：二零二四年十月十八日
汽车利夫股份有限公司
（注册人）
由: |
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/s/ 弗雷德里克·威斯汀 |
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弗雷德里克·威斯汀 |
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首席财务官 |
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(合法授权主任及首席财务主任) |
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