展品99.2
香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告之內容不承擔任何責任，對其準確性或完整性不作任何聲明，並明確聲明不對因依賴本公告全部或任何部分而引致的任何損失承擔任何責任。
Form 20-F
陸金所控股有限公司
（在開曼群島註冊成立的有限公司）
(股票代號：6623)
(紐交所 逐筆明細：LU)
(1) 內幕消息
未經審核的截至2024年9月30日的基本報表
QUARTER ENDED SEPTEMBER 30, 2024 的業績未經審核
及
(2) 陸金所獨立財務顧問意見無變更
本公告根據香港聯合交易所有限公司上市規則第13.09條及證券及期貨條例第XIVA部份發出。
陸金所控股有限公司（以下簡稱"
Lufax Holding Ltd"）權益代理以及其附屬公司和合併聯屬實體（以下簡稱“集團”）集團lufax holding ltd很高興宣布該公司及其子公司以及合併聯屬實體截至2024年9月30日的未經審核的簡明綜合業績。
該公司很高兴地宣布，截至2024年9月30日，該公司及其子公司以及合并聯屬企業的未經審計的簡明綜合業績（“第三季成果）根據美國證券交易委員會適用規則發布的未經審計的簡明合併聲明（“美國證券交易委員會”).
基本報表已按照國際財務報告標準準備完成。附表I作為附件，內容為公司於2024年10月21日（美國東部時間）發布的有關Q3業績的完整文本，其中部分可能構成公司的重要內部信息。
編制基礎
Q3業績是基於在各方面與集團通常採納的會計政策一致的基礎編制的，該會計政策詳述於截至2023年12月31日的集團經已審核之合併財務報表中。
1
收購代碼影響
參考本公司與提交者集團於 2024 年 9 月 27 日聯合發布的綜合文件，有關以下內容： 其他，盧法克斯優惠（」複合文件」)。除非上下文另有規定，否則此處使用的大寫字詞應具有 與複合文件中定義的含義相同。
此公告在優惠期內發布。根據《收購守則》第 10 條，集團的未經審核淨利潤/（虧損）及未經審核淨額 截至二零二四年九月三十日止三個月之集團擁有人應佔溢利/(虧損) 構成盈利預測 (the」估算」) 並需要由每位財務顧問和核數師報告 本公司根據《收購守則》第 10.1 條及第 10.2 條的規定。
該估價已由普萊斯沃特豪斯購物公司報告（ 」普沃克」)，本公司核數師，以及本公司獨立財務顧問英國中華企業融資有限公司（」盧法克斯獨立財務顧問”).
PwC 報告稱，就會計原則和計算而言，公司的董事（」董事」) 有 根據董事所採納的基礎，妥善編制估算，並確定該估算是否以在所有重大方面與本集團通常採納的會計原則一致的基礎 (如下所載的)。 截至二零二三年十二月三十一日止年度之集團經審核合併財務報表。PwC 已按照《投資通函報告承諾》香港標準 500《盈利預測報告》進行工作。 營運資金充足的聲明及負債表) 及參考香港保證承諾標準 3000 (經修訂)、審計或審查歷史財務資料以外的保證承諾 由香港會計師公會發出。
盧法克斯獨立財務顧問表示滿意該估算，其中 董事須自行負責，由董事謹慎及考慮的決定。
PwC 和盧法克斯獨立委員會發出的函件 財務顧問已向行政長官提交，其文本分別載於本公告的附表 II 及附表 III。PwC 和盧法克斯獨立財務顧問的每個人都已經給予並沒有撤回他們的同意 就本公告的發出，並包括其信函及引用以在本公告中所載的形式和背景中使用該公告的名稱。該估算已根據《收購守則》第 10 條進行報告。
2
在陸金所獨立財務顧問關於陸金所收購方案的建議沒有變化。
如在綜合文件中披露的，陸金所獨立財務顧問已被任命為向陸金所獨立董事會委員會就陸金所收購方案提供建議。
陸金所獨立財務顧問認為陸金所股票發售、陸金所期權發售和陸金所PSU安排對於陸金所股東、陸金所ADS持有人、陸金所期權持有人和陸金所PSU持有人並不公平和合理。陸金所獨立財務顧問建議陸金所獨立董事會建議各自證券持有人不接受其提議或安排。
陸金所獨立財務顧問已向陸金所獨立董事會確認，本公告中包含的信息不會影響其就陸金所收購方案的建議和建議不接受綜合文件中“陸金所獨立財務顧問來函”部分下所載的各自提議或安排。因此，其建議沒有變化。
警告：
本公告包含前瞻性陳述。這些表述是根據1995年美國私人證券訴訟改革法案中的“安全港”條款所作的。這些前瞻性陳述可以通過術語識別，如“將”、“預期”、“預測”、“未來”、“打算”、“計劃”、“相信”、“估計”等語句。這些不是歷史事實的陳述，包括關於公司信仰和期望的陳述，屬於前瞻性陳述。公司在很大程度上基於其對未來事件和金融趨勢的當前期望和預測做出了這些前瞻性陳述，其中涉及已知或未知的風險、不確定性和其他因素，所有這些因素很難預測，其中許多是公司無法控制的。這些前瞻性陳述包括但不限於：關於公司目標和策略的陳述；公司未來的業務發展、財務狀況和營運結果；預期公司的收入、支出或開支的變化；零售信貸開展的預期增長；公司對其服務需求和市場接受的預期；公司對與借款人、平台投資者、資金來源、產品提供者和其他商業合作夥伴的關係的預期；一般經濟和商業條件；以及涉及公司所在行業的政府政策和法規。前瞻性陳述涉及固有的風險和不確定性。有關這些和其他風險的進一步資訊包含在公司向SEC和證券交易所提交的文件中。本公告中提供的所有信息截至本公告日期，公司沒有承諾更新任何前瞻性陳述，除非根據適用法律的要求。
3
公司的股東和潛在投資者被建議不要過分依賴Q3 的結果，在交易公司的證券時要謹慎，尤其是在評估強制性大簽要細心注意優點和缺點，如果對自己的處境有任何疑問，應請教專業 顧問。
| 董事會命令 |
| 陸金所控股有限公司 |
| 徐镛硕 |
| 董事會主席兼首席執行官 |
2024年10月21日香港
根據本公告日期，董事會包括董事長為曹永碩先生、行政董事為Gregory Dean GIBb先生，執行董事為謝永林先生、傅欣女士和黃裕強先生 非執行員工 董事會及楊潤生先生、黎維東先生、張旭東先生和李向林先生作為獨立 非執行員工 董事。
董事全體並各自承擔對本公告所載資料準確性的全面責任，並確認在經過一切合理詢問後，據其所知，本公告中表達的意見均為經過適當和謹慎考慮後所做出，且沒有其他未載於本公告中的重要事實，如省略可能使本公告中的任何陳述產生誤導性。
4
日程表 I
陸金所報告2024年第三季度財務業績
上海，2024年10月21日 － 陸金所控股有限公司（"陸金所” 或“公司”權益代理）（紐交所: LU和香港交易所: 6623）是中國小企業主的領先 的金融服務提供商，在2024年9月30日結束的第三季度宣布了其未經審計的財務業績。
2024年第三季度財務亮點
| • | 2024年第三季度總收入為人民幣55.43億（美元79000萬），較2023年同期的人民幣80.50億減少。 |
| • | 2024年第三季度淨損為人民幣7.25億（美元10300萬），較2023年同期的人民幣1.31億淨利潤下降。 |
| （以百萬計算，除百分比外，未經審計） | 截至9月30日的三個月 | |||||||||||||||
| 2023 | 2024 | 同比增長 | ||||||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元指數 | ||||||||||||||
| 總收入 |
8,050 | 5,543 | 790 | (31.1 | %) | |||||||||||
| 總支出 |
(7,747 | ) | (6,262 | ) | (892 | ) | (19.2 | %) | ||||||||
| 不包括信用損失、財務費用和其他（收益）/虧損的總費用 |
(4,650 | ) | (2,982 | ) | (425 | ) | (35.9 | %) | ||||||||
| 信用損失、財務費用和其他（收益）/虧損 |
(3,097 | ) | (3,279 | ) | (467 | ) | 5.9 | % | ||||||||
| 凈利潤/(損失) |
131 | (725 | ) | (103 | ) | (653.7 | %) | |||||||||
2024年第三季度營運亮點
| • | 截至2024年9月30日，貸款總餘額為2131億人民幣，較2023年9月30日的366.3億人民幣減少41.8%，其中消費金融貸款餘額截至2024年9月30日為464億人民幣，較2023年9月30日的361億人民幣增長28.7%。 |
| • | 2024年第三季度新增貸款總額為505億人民幣，與2023年同期的505億人民幣持平，其中2024年第三季度新增消費金融貸款為264億人民幣，較2023年同期的206億人民幣增長27.8%。 |
| • | 截至2024年9月30日，借款人累計人數增加24.1%，從2023年9月30日的約2億人增至約2.48億人。 |
| • | 截至2024年9月30日，包括消費金融子公司，在其餘額的64.2%上承擔風險，較2023年9月30日的31.8%增加。信用增強夥伴承擔剩餘餘額的35.1%風險，其中中國平安財產與意外保險股份有限公司占了大多數。 |
| • | 截至2024年9月30日，不包括消費金融子公司，在其餘額的58.7%上承擔風險，較2023年9月30日的25.7%增加。 |
5
| • | 截至2024年第三季度，公司的零售信貸啟用業務的取率1 根據貸款餘額為9.7%，相比2023年第三季度的7.8%。 |
| • | C-M3 流率2 截至2024年第三季度，除去消費金融子公司，該公司啟用的總貸款流率為0.9%，與2024年第二季度相比持平。該公司啟用的一般無擔保貸款和擔保貸款的流率分別為0.9%和0.9%，而在2024年第二季度則分別為0.9%和0.7%。 |
| • | 逾期天數（DPD）30天以上的逾期率3 截至2024年9月30日，公司啟用的全部貸款（不包括消費金融子公司）的比率為5.2%，相比之下截至2024年6月30日為5.4%。一般無擔保貸款的30天以上逾期率截至2024年9月30日為5.5%，相比之下截至2024年6月30日為5.8%。擔保貸款的30天以上逾期率截至2024年9月30日為4.5%，相比之下截至2024年6月30日為4.1%。 |
| • | 90天以上逾期率4 截至2024年9月30日，啟用的全部貸款（不包括消費金融子公司）的90天以上逾期率為3.2%，相比之下截至2024年6月30日為3.4%。一般無擔保貸款的90天以上逾期率截至2024年9月30日為3.4%，相比之下截至2024年6月30日為3.7%。擔保貸款的90天以上逾期率截至2024年9月30日為2.5%，相比之下截至2024年6月30日為2.5%。 |
| • | 截至2024年9月30日， 未履行義務 不良貸款（NPL）比率5 消費金融貸款的比率為1.2%，相比之下截至2024年6月30日為1.4%。 |
| 1 | 零售信貸啟用業務的獲取率是通過將貸款啟用服務費用、後期服務費、淨利息收入（不包括來自PAObank和LUAN信貸子公司的營業收入）、保證收入以及罰款和賬戶管理費的總額除以每個時期貸款的平均未償餘額來計算的。 |
| 2 | C-M3 流量率估算當前貸款中有多少百分比會在三個月結束時成為 未履行義務 的定義是(i) 從1到29天逾期的貸款餘額佔上個月總當前貸款餘額的百分比，(ii) 從30到59天逾期的貸款餘額佔上個月從1到29天逾期的貸款餘額的百分比，以及(iii) 從60到89天逾期的貸款餘額佔上個月從30天到59天逾期的貸款餘額的百分比。來自舊有產品、消費金融子公司、PAObank和LUAN信用子公司的貸款不包括在流量率計算中。 |
| 3 | DPD 30+違約率是指任何付款逾期30到179個日歷日的貸款的未償餘額除以貸款的未償餘額。來自舊有產品、消費金融子公司、PAObank和LUAN信用子公司的貸款不包括在計算中。 |
| 4 | DPD 90+違約率是指任何付款逾期90到179個日歷日的貸款的未償餘額除以貸款的未償餘額。來自舊有產品、消費金融子公司、PAObank和LUAN信用子公司的貸款不包括在計算中。 |
| 5 | 不良 消費金融貸款的貸款比率是通過使用未償餘額中任何付款逾期91天或以上且未撇帳的消費金融貸款，以及某些重組貸款，除以消費金融貸款的未償餘額來計算的。 |
6
盧法克斯董事長兼行政總裁趙永淑先生表示：「在第三屆 季度，普惠貸款需求仍然疲弱，但我們的消費金融業務持續增長，表現穩健。我們維持穩定的資產品質量，通過 C-立方米 我們的普惠貸款流量 儘管餘額下降，但仍保持穩定，而我們的消費金融 NPL 比率繼續改善。由於我們預計，小型企業主將需要一段時間才能從 9 月下旬制定的最近推出的刺激政策中受益，我們 對我們的業務策略保持謹慎和勤奮的方法。與此同時，我們將加強重 非 SBO 客戶並繼續發展我們的消費金融業務。這個 平衡的方法與我們持續的風險管理努力結合，使我們能夠在不斷演變的環境中走勢，同時支持 SBO 和 SBO 的財務需求。 非 SBO 中國客戶 動態經濟。」
格雷戈里·吉布先生 聯席首席 盧法克斯行政主任表示：「我們的繼續 專注於營運改善已帶來穩定的成果。通過保持謹慎的信貸標準的方法，我們 C-立方米 普惠貸款流量穩定為 0.9%，消費融資的 NPL 比率穩定 貸款進一步下跌至 1.2%。與此同時，我們持續推出普惠貸款的 100% 擔保模式對本公司未償還餘額的收取率產生有利的影響，本季度達到 9.7%。此外，我們的消費金融 業務持續增長，新貸款銷售額同比增長 27.8%，佔該季度新貸款總銷售額的 52%。在我們努力實現可持續的長期增長，我們的謹慎態度和持續營運 改進將繼續至關重要。」
魯法克斯首席財務總監朱佩慶先生表示：「在第三季期間，我們 兩個主要營運單位保持穩定的資本狀況。我們的擔保子公司的槓桿比率為 2.6 倍，在 10 倍監管上限範圍內。同時，我們的消費金融子公司擁有 14.9% 的資本健康 相對於 10.5％ 的監管要求相比，足夠比率。我們繼續堅持謹慎的策略，致力於改善我們的市場地位，並為我們的業務和股東帶來成功。」
7
2024年第三季度財務業績
總收入
2024年第三季度總收入為人民幣5,543億（折合7,9000萬美元），較2023年同期的人民幣8,050億減少了31%。
| （以百萬計算，除百分比外，未經審計） | 截至9月30日的三個月 | |||||||||||||||||||
| 2023 | 2024 | 同比增長 | ||||||||||||||||||
| 人民幣 | % 銷售額* 所認列的增益金額（損失），其從其他綜合收益重分類到收益中 |
人民幣 | % 銷售額* 所認列的增益金額（損失），其從其他綜合收益重分類到收益中 |
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| 科技平臺為基礎的收入 |
3,259 | 40.5 | % | 1,633 | 29.5 | % | (49.9 | %) | ||||||||||||
| 淨利息收益 |
3,307 | 41.1 | % | 2,687 | 48.5 | % | (18.8 | %) | ||||||||||||
| 保證收入 |
941 | 11.7 | % | 818 | 14.7 | % | (13.1 | %) | ||||||||||||
| 其他收益 |
291 | 3.6 | % | 333 | 6.0 | % | 14.3 | % | ||||||||||||
| 投資收益 |
253 | 3.1 | % | 73 | 1.3 | % | (71.1 | %) | ||||||||||||
| 利用權益法核算的投資淨利潤份額 |
(1 | ) | 0.0 | % | — | — | 100.0 | % | ||||||||||||
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| 總收入 |
8,050 | 100.0 | % | 5,543 | 100.0 | % | (31.1 | %) | ||||||||||||
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| • | 科技平臺為基礎的收入 2024年第三季度收入為16.33億人民幣（23300萬美元），相較於2023年同期的32.59億人民幣，表示減少了49.9％，原因在於1）由於貸款餘額下降，零售信貸服務費用減少，以及2）由於公司退出鹿金桐業務，轉介和其他科技平台相關的收入減少。6 以前進行的業務。 |
| • | 淨利息收益 2024年第三季度收入為26.87億人民幣（38300萬美元），相較於2023年同期的33.07億人民幣，表示減少了18.8％，主要是因為貸款餘額減少，部分抵銷了公司消費金融業務的淨利息收入增加。 |
| • | 保證收入 2024年第三季度，保證收入為人民幣818億元（11700萬美元），較2023年同期的人民幣941億元減少了13.1%，主要是因為平均費率降低。 |
| • | 其他收益 2024年第三季度，業務收入為人民幣333億元（4700萬美元），較2023年同期的其他收入291億元增加，主要是由於優化的賬戶管理收費表現帶動了增加。 |
| • | 投資收益 2024年第三季度，科技虧損為人民幣73億元（1000萬美元），較2023年同期的人民幣253億元減少，主要是與某些投資資產相關的損失增加。 |
| 6 | 魯金通是該公司在2019年推出的一個平台，旨在幫助其金融機構合作夥伴通過全國分散采購直接獲得借款人。該公司於2023年縮減了魯金通的業務，並在2024年4月底停止了其運營。 |
8
總支出
2024年第三季度，總支出減少了19％，從2023年同期的人民幣7,747萬元降至人民幣6,262萬元（美元89200萬）。這一減少主要是由於2024年第三季度銷售和市場營銷支出較去年同期減少了50％，從人民幣2,290萬元降至人民幣1,148萬元（美元16400萬）。在不考慮信用減值損失、財務成本和其他收益/虧損的情況下，2024年第三季度，總支出下降了36％，從2023年同期的人民幣4,650萬元降至人民幣2,982萬元（美元42500萬）。
| （以百萬計算，除百分比外，未經審計） | 截至9月30日的三個月 | |||||||||||||||||||
| 2023 | 2024 | 同比增長 | ||||||||||||||||||
| 人民幣 | % 銷售額* 所認列的增益金額（損失），其從其他綜合收益重分類到收益中 |
人民幣 | % 銷售額* 所認列的增益金額（損失），其從其他綜合收益重分類到收益中 |
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| 銷售和市場推廣費用 |
2,290 | 28.5 | % | 1,148 | 20.7 | % | (49.9 | %) | ||||||||||||
| 總部及行政費用 |
500 | 6.2 | % | 468 | 8.4 | % | (6.4 | %) | ||||||||||||
| 控制項及服務費用 |
1,478 | 18.4 | % | 1,096 | 19.8 | % | (25.8 | %) | ||||||||||||
| 科技和分析費用 |
382 | 4.7 | % | 271 | 4.9 | % | (29.2 | %) | ||||||||||||
| 信貸減值損失 |
3,001 | 37.3 | % | 3,270 | 59.0 | % | 9.0 | % | ||||||||||||
| 財務成本 |
40 | 0.5 | % | 59 | 1.1 | % | 48.9 | % | ||||||||||||
| 其他(增益)/虧損 - 淨額 |
56 | 0.7 | % | (50 | ) | (0.9 | %) | (190.1 | %) | |||||||||||
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| 總支出 |
7,747 | 96.2 | % | 6,262 | 113.0 | % | (19.2 | %) | ||||||||||||
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| • | 銷售和市場推廣費用 在2024年第三季，其其他(增益)/虧損 - 淨額下降了49.9%至1148億人民幣（16400萬美元），而在2023年同期為2290億人民幣。此減少主要是由於1）貸款餘額減少導致貸款相關費用減少，以及2）與公司此前進行的魯金桶業務退出有關的保留費用和轉介費用減少，這些費用來自平台服務。 |
| • | 總部及行政費用 2024年第三季度，中國科技公《》enchmarking..賬戶評量 Oposite... 業務ations and serve... 控制項支出1 |
| • | 控制項及服務費用 2024年第三季度，中國科技公《》enchmarking..賬戶評量 Oposite.. 業務控制項及服務費用 旨於向維譽向外職務功能 也若必用作立，為2023年同期重複了總、、詛響色坐。2023年同期重著、為首顯我出.. |
| • | 科技和分析費用 2024年第三季度，由於公司採取的開支控制措施，收入從2023年同期的人民幣3.82億減少29.2％至2.71億人民幣（3900萬美元）。 |
| • | 信貸減值損失 2024年第三季度，由於與貸款和某些投資資產相關的提供增加，收入從2023年同期的人民幣3,001億增加了9.0％至3,270億人民幣（46600萬美元）。 |
9
| • | 財務成本 2024 年第三季增加 48.9% 至人民幣 59 億元（800 萬美元） 由 2023 年同期的人民幣 40 億元起，主要是由於銀行存款利息收入減少，部分由於我們還款的利息支出減少而抵消了 C 輪 可換股票據於 2023 年 9 月 30 日到期後。 |
| • | 其他收益 2024 年第三季度為人民幣 5 億元（700 萬美元），與其他 二零二三年同期損失人民幣 5,6 百萬元，主要是由於政府補貼的增加所致。 |
淨虧損
二零二四年第三季淨虧損為人民幣 7.25 億元（1.103 億美元），而 2023 年同期淨利潤為人民幣 131 億元，為 上述因素的結果。
每個廣告損失
每股美國存託股基本和稀釋虧損（」廣告」) 二零二四年第三季均為人民幣 1.12 元（0.16 美元）。每個 ADS 代表 兩股普通股。
資產負債表
該公司有 截至二零二四年九月三十日，銀行現金為人民幣 27,039 億元（3,853 億美元），而截至二零二三年十二月三十一日為人民幣 39,599 億元。公司的淨資產為人民幣 86,340 億元（12,303 億美元） 二零二四年九月三十日，截至二零二三年十二月三十一日為人民幣 93,684 百萬元。
電話會議資訊
公司管理層將於 2024 年 10 月 21 日（北京時間上午 9 時）美國東部時間晚上 9 時舉行收益電話會議 2024 年 10 月 22 日（星期二）討論財務業績。對於希望加入電話的參加者，請在電話會議前使用下面提供的鏈接完成在線註冊。註冊後，每位參與者 將收到一組參與者 撥入 號碼、事件密碼和唯一的訪問 PIN，可用於加入電話會議。
登記連結： https://dpregister.com/sreg/10193712/fdbbe67610
電話會議的即時及已存檔的網上廣播亦將於本公司投資者關係網站 (https://ir.lufaxholding.com) 查閱。
重播將可以直到 2024 年 10 月 28 日，通過撥打以下號碼訪問：
| 美國： | 1-877-344-7529 | |
| 國際： | 1-412-317-0088 | |
| 會議編號： | 8154019 |
10
關於陸金所
陸金所是中國小企業主的領先金融服務提供者。該公司提供旨在滿足小企業主和其他人需求的融資產品。在此過程中，該公司已與中國85家金融機構建立了關係，作為資金合作夥伴，其中許多已與公司合作超過三年。
匯率信息
本公告包含某些人民幣金額根據特定匯率譯成美元的信息，僅為方便讀者。除非另有說明，所有人民幣到美元的轉換均按7.0176人民幣兌1美元的匯率進行，截至2024年9月30日，由紐約聯邦準備銀行為海關目的核證的匯率。
安全港聲明，本新聞稿包含前瞻性語句。這些語句是根據美國1995年《證券法訴訟改革法》的“安全港”規定進行製作的。通過此類語言或類似語言可以識別出前瞻性語句。此外，非歷史事實的陳述，包括關於公司信仰、計劃和期望的陳述，也是或包含前瞻性陳述。阿里巴巴也可能在其定期報告中進行前瞻性陳述。
本公告包含前瞻性陳述。這些陳述是根據1995年美國私人證券訴訟改革法案的「安全港」條款進行的。這些前瞻性陳述可通過"將"、"預計"、"預測"、"未來"、"打算"、"計劃"、"認為"、"估計"等術語予以識別。不是歷史事實的陳述，包括有關陸金所信仰和期望的陳述，屬於前瞻性陳述。陸金所基於其對未來事件和金融趨勢的目前期望和預測而進行這些前瞻性陳述，這些陳述涉及已知或未知的風險、不確定性和其他因素，所有這些因素都難以預測，其中許多因素超出了公司的控制範圍。這些前瞻性陳述包括但不限於有關陸金所目標和策略的陳述；陸金所未來業務發展、財務狀況和營運結果的陳述；預期陸金所的收入、支出或開支的變化；預期零售信用賦能的增長；陸金所對其服務需求和市場接受度的期望；陸金所對其與借款人、平台投資者、資金來源、產品供應商和其他商業合作夥伴之間關係的期望；普通經濟和商業條件；以及與陸金所所在行業有關的政府政策和法規。前瞻性陳述涉及固有的風險和不確定性。有關這些和其他風險的進一步信息已收錄在陸金所提交給美國證券交易委員會的文件中。本新聞稿中提供的所有信息截至本新聞稿日期，陸金所並不承諾任何更新前瞻性陳述，除非受適用法律規定。
投資者關係聯絡人
Form 20-F
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ICR，LLC
11
陸金所控股有限公司
未經審計的中期總合損益表
(所有金額以千為單位，股份數據除外，或另有注明)
| 截至9月30日的三個月 | 截至9月30日止九個月 | |||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | |||||||||||||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元指數 | 人民幣 | 人民幣 | 美元指數 | |||||||||||||||||||
| 科技平臺為基礎的收入 |
3,259,370 | 1,633,073 | 232,711 | 12,345,440 | 6,184,965 | 881,350 | ||||||||||||||||||
| 淨利息收入 |
3,307,385 | 2,686,933 | 382,885 | 10,022,932 | 8,247,873 | 1,175,313 | ||||||||||||||||||
| 保證收入 |
940,803 | 817,591 | 116,506 | 3,506,208 | 2,592,991 | 369,498 | ||||||||||||||||||
| 其他收入 |
291,132 | 332,811 | 47,425 | 828,764 | 969,594 | 138,166 | ||||||||||||||||||
| 投資收益 |
252,599 | 72,988 | 10,401 | 697,606 | 488,645 | 69,631 | ||||||||||||||||||
| 利用權益法核算的投資淨利潤份額 |
(817 | ) | — | — | (2,404 | ) | (691 | ) | (98 | ) | ||||||||||||||
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| 總收入 |
8,050,472 | 5,543,396 | 789,928 | 27,398,546 | 18,483,377 | 2,633,860 | ||||||||||||||||||
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| 銷售和市場推廣費用 |
(2,290,403 | ) | (1,147,502 | ) | (163,518 | ) | (7,860,523 | ) | (4,037,137 | ) | (575,287 | ) | ||||||||||||
| 一般及行政費用 |
(499,899 | ) | (467,692 | ) | (66,646 | ) | (1,749,315 | ) | (1,460,891 | ) | (208,175 | ) | ||||||||||||
| 控制項及服務費用 |
(1,477,852 | ) | (1,096,418 | ) | (156,238 | ) | (4,611,878 | ) | (3,751,090 | ) | (534,526 | ) | ||||||||||||
| 科技和分析費用 |
(382,161 | ) | (270,713 | ) | (38,576 | ) | (1,067,777 | ) | (798,446 | ) | (113,778 | ) | ||||||||||||
| 信貸減值損失 |
(3,001,108 | ) | (3,270,214 | ) | (466,002 | ) | (9,130,614 | ) | (8,691,786 | ) | (1,238,570 | ) | ||||||||||||
| 財務成本 |
(39,960 | ) | (59,492 | ) | (8,478 | ) | (364,248 | ) | (130,897 | ) | (18,653 | ) | ||||||||||||
| 其他利潤/損失 - 淨額 |
(55,794 | ) | 50,279 | 7,165 | 117,062 | (248,711 | ) | (35,441 | ) | |||||||||||||||
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| 總費用 |
(7,747,177 | ) | (6,261,752 | ) | (892,293 | ) | (24,667,293 | ) | (19,118,958 | ) | (2,724,430 | ) | ||||||||||||
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| 稅前盈利 |
303,295 | (718,356 | ) | (102,365 | ) | 2,731,253 | (635,581 | ) | (90,570 | ) | ||||||||||||||
| 所得稅費用 |
(172,322 | ) | (6,898 | ) | (983 | ) | (864,292 | ) | (1,649,625 | ) | (235,070 | ) | ||||||||||||
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| 本期凈利潤/損失 |
130,973 | (725,254 | ) | (103,348 | ) | 1,866,961 | (2,285,206 | ) | (325,639 | ) | ||||||||||||||
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| 凈利潤/(虧損) 歸屬於： |
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| 集團擁有人 |
93,778 | (874,806 | ) | (124,659 | ) | 1,731,103 | (2,537,341 | ) | (361,568 | ) | ||||||||||||||
| 非控股 利息 |
37,195 | 149,552 | 21,311 | 135,858 | 252,135 | 35,929 | ||||||||||||||||||
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| 本期凈利潤/損失 |
130,973 | (725,254 | ) | (103,348 | ) | 1,866,961 | (2,285,206 | ) | (325,639 | ) | ||||||||||||||
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| 每股收益 |
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| – 每股基本盈利/(虧損) |
0.08 | (0.56 | ) | (0.08 | ) | 1.51 | (1.98 | ) | (0.28 | ) | ||||||||||||||
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| – 每股稀釋盈利/(虧損) |
0.08 | (0.56 | ) | (0.08 | ) | 1.51 | (1.98 | ) | (0.28 | ) | ||||||||||||||
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| – 每ADS基本盈利/(虧損) |
0.16 | (1.12 | ) | (0.16 | ) | 3.02 | (3.96 | ) | (0.56 | ) | ||||||||||||||
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| – 每ADS稀釋盈利/(虧損) |
0.16 | (1.12 | ) | (0.16 | ) | 3.02 | (3.96 | ) | (0.56 | ) | ||||||||||||||
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陸金所控股有限公司
未經審計的中期簡明合併報表
財務狀況
(所有 金額以千為單位，除非另有註明)
| 截至 十二月三十一日， |
截至9月30日， | |||||||||||
| 2023 | 2024 | |||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元指數 | ||||||||||
| 資產 |
||||||||||||
| 銀行存款 |
39,598,785 | 27,038,935 | 3,853,017 | |||||||||
| 受限現金 |
11,145,838 | 11,677,686 | 1,664,057 | |||||||||
| 以公允價值計量並且其變動計入損益之金融資產 |
28,892,604 | 30,782,221 | 4,386,431 | |||||||||
| 以公允價值衡量且其變動列入其他綜合收益損益的金融資產 |
— | 1,280,826 | 182,516 | |||||||||
| 以攤銷後成本衡量之金融資產 |
3,011,570 | 2,588,882 | 368,913 | |||||||||
| 應收賬款、其他應收款和合約資產 |
7,293,671 | 4,535,535 | 646,309 | |||||||||
| 向客戶提供的貸款 |
129,693,954 | 111,370,640 | 15,870,189 | |||||||||
| 遞延所得稅資產 |
5,572,042 | 5,980,096 | 852,157 | |||||||||
| 財產和設備 |
180,310 | 142,849 | 20,356 | |||||||||
| 使用權益法核算的投資 |
2,609 | — | — | |||||||||
| 無形資產 |
874,919 | 988,869 | 140,913 | |||||||||
| 租賃權 資產 |
400,900 | 318,535 | 45,391 | |||||||||
| 商譽 |
8,911,445 | 9,168,623 | 1,306,518 | |||||||||
| 其他資產 |
1,444,362 | 575,413 | 81,996 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
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|||||||
| 總資產 |
237,023,009 | 206,449,110 | 29,418,763 | |||||||||
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| 負債 |
||||||||||||
| 應付給平台用戶 |
985,761 | 782,008 | 111,435 | |||||||||
| 借款 |
38,823,284 | 41,380,262 | 5,896,640 | |||||||||
| 客戶存款 |
— | 3,446,018 | 491,054 | |||||||||
| 目前所得稅負債 |
782,096 | 765,850 | 109,133 | |||||||||
| 應付賬款和其他應付款及合同負債 |
6,977,118 | 6,049,571 | 862,057 | |||||||||
| 應付給合併結構實體投資者 |
83,264,738 | 55,667,639 | 7,932,575 | |||||||||
| 融資保證負債 |
4,185,532 | 3,660,024 | 521,549 | |||||||||
| 遞延所得稅負債 |
524,064 | 395,651 | 56,380 | |||||||||
| 租賃負債 |
386,694 | 319,161 | 45,480 | |||||||||
| 可轉換票據應付款 |
5,650,268 | 5,895,520 | 840,105 | |||||||||
| 其他負債 |
1,759,672 | 1,747,155 | 248,968 | |||||||||
|
|
|
|
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|
|||||||
| 總負債 |
143,339,227 | 120,108,859 | 17,115,375 | |||||||||
|
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13
| 截至 十二月三十一日 |
截至九月三十日， | |||||||||||
| 2023 | 2024 | |||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元 | ||||||||||
| 股票 |
||||||||||||
| 股本 |
75 | 117 | 17 | |||||||||
| 股權保費 |
32,142,233 | 27,025,375 | 3,851,085 | |||||||||
| 國庫股 |
(5,642,768 | ) | (5,642,768 | ) | (804,088 | ) | ||||||
| 其他儲備 |
155,849 | 214,461 | 30,560 | |||||||||
| 保留盈利 |
65,487,099 | 62,949,758 | 8,970,269 | |||||||||
|
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|||||||
| 公司擁有人應佔股權總額 |
92,142,488 | 84,546,943 | 12,047,843 | |||||||||
|
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| 非控制 利益 |
1,541,294 | 1,793,308 | 255,544 | |||||||||
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|||||||
| 總資本 |
93,683,782 | 86,340,251 | 12,303,387 | |||||||||
|
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|
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|
|||||||
| 負債及權益總額 |
237,023,009 | 206,449,110 | 29,418,763 | |||||||||
|
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14
陸金所控股有限公司
未經審計的中期簡明合併報表
現金流量
(所有金額 以千為單位，除非另有注明或其他說明)
| 截至9月30日的三個月 | 截至9月30日止九個月 | |||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | |||||||||||||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元指數 | 人民幣 | 人民幣 | 美元指數 | |||||||||||||||||||
| 來自（或用於）營運活動的淨現金 |
5,057,374 | 503,690 | 71,775 | 10,338,153 | 4,003,836 | 570,542 | ||||||||||||||||||
| 用於（或產生的）投資活動的淨現金 |
(3,712,218 | ) | (1,872,440 | ) | (266,821 | ) | (1,876,727 | ) | 649,607 | 92,568 | ||||||||||||||
| 用於融資活動的淨現金 |
(8,053,741 | ) | (8,969,996 | ) | (1,278,214 | ) | (19,675,057 | ) | (13,159,057 | ) | (1,875,151 | ) | ||||||||||||
| 現金及現金等價物的匯率變動效應 |
77,757 | (94,812 | ) | (13,511 | ) | 504,849 | (9,495 | ) | (1,353 | ) | ||||||||||||||
|
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| 現金及現金等價物的淨(減少)/增加 |
(6,630,828 | ) | (10,433,558 | ) | (1,486,770 | ) | (10,708,782 | ) | (8,515,109 | ) | (1,213,393 | ) | ||||||||||||
| 期初現金及現金等價物餘額 |
25,459,557 | 20,398,545 | 2,906,769 | 29,537,511 | 18,480,096 | 2,633,393 | ||||||||||||||||||
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| 期末的現金及現金等價物1 |
18,828,729 | 9,964,987 | 1,419,999 | 18,828,729 | 9,964,987 | 1,419,999 | ||||||||||||||||||
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| 1 | 截至2024年9月30日，公司持有人民幣9,965億元（美元142,000萬）的現金及現金等價物，及人民幣27,039億元（美元385,300萬）的銀行存款。這兩個金額之間的差額為人民幣17,074億元（美元243,300萬），原因在於原始到期超過三個月的定期存款共計人民幣17,079億元（美元243,400萬），並且抵銷了銀行存款減損備抵金額達人民幣5百萬元（美元100萬）。 |
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第二期表
普華永道核數師發出的估算書函件
以下是獲得普華永道會計師事務所香港的信函內容，用於納入該公告中。
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董事會
陸金所
2024年10月21日
各位先生：
陸金所控股有限公司 (以下簡稱「公司」)
截至2024年9月30日的估計
我們參考了公司於2024年9月30日結束的期間，歸屬於公司擁有者的綜合虧損的估計（“估計”），該估計載於公司於2024年10月21日公佈的公告中（“公告”）。公司及其附屬公司及合併關聯實體共同被稱為“集團”。
我們已經獲得公司董事會的建議，估計是根據截至2024年9月30日三個月的未經審核的集團簡明綜合管理帳目準備的，該簡明綜合管理帳目是根據集團正常採用的會計政策準則編製的，這些政策準則包含了截至2023年12月31日的集團經審核的合併財務報表，符合國際會計準則委員會發布的IFRS會計準則（“IASB”).
該估計由公司的董事們準備，構成根據證監會發布的有關收購和併購守則第10條的利潤預測。
董事的責任
根據截至2024年9月30日三個月的集團未經審核的簡明合併業績結果所示的未經審核簡明合併管理財務報表，該估計由公司的董事們準備。
公司的董事們對該估計負有全部責任。
中國香港特別行政區中環太子大廈22樓，普華永道
電話：+852 2289 8888，傳真：+852 2810 9888，網址：www.pwchk.com
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我們的獨立性和質量管理
我們已遵守獨立性和其他道德要求 專業會計師道德守則 由香港發行 註冊會計師研究所 (“香港會議會」），基於誠信、客觀、專業能力和盡職守護理、保密和專業行為的基本原則。
本公司採用香港品質管理標準（」香港特別行政區”) 1, 對於執行稽核或審查的公司的品質管理 財務報表或其他保證或相關服務承諾 由香港會計師公會發行，該委員會要求該事務所須 設計、實施和操作品質管理系統，包括有關合規的政策或程序 具有道德要求，專業標準和適用的法律和監管要求。
報告會計師的責任
我們的責任是根據我們的程序對會計政策和估算的計算表達意見。
我們按照香港投資通函報告承諾標準 500 進行我們的承諾， 報告盈利預測， 營運資金足夠的聲明及負債表 及參考香港保證標準 參與活動 3000（經修訂）， 過往財務審計或審查以外的保證任務 信息 由香港會計師公會發出。這些標準要求我們規劃和執行 我們致力於獲得合理的保證，就公司董事是否在會計政策和計算方面獲得合理的保證 根據董事所採用的基礎，妥善編制估算估算，並確定該估算是否在所有重大方面與本集團通常採用的會計原則一致的基礎。我們的工作是 比根據香港國際會計師公會發出的香港審計準則進行的審計範圍顯著小。因此，我們不發表審計意見。
意見
我們認為，就會計而言 有關政策及計算情況，估算已根據公告所列明的董事所採納的基準妥善編制，並以一切重要方面與會計一致的基礎呈報 集團通常採用的政策，如截至二零二零三年十二月三十一日止年度之集團經審核合併財務報表所載的政策。
誠摯地，
普萊斯沃特豪斯旅客
註冊會計師
香港
17
附表三
英國華人企業融資有限公司發出的舒適信
二零四年十月二十一
董事會
卢法克斯控股有限公司（」公司」以及其子公司一起，」集團”)
尊敬的先生，
我們指 (i) 已發出的綜合文件 本公司於二零二四年九月二十七日發出的（」複合文件」)；及 (ii) 本公司於 10 月 21 日發出截至二零二零四年九月三十日止第三季度未經審核財務業績公佈 二零二四年 (日)第三季度財務業績公告」)。本信中使用的大寫字詞須具有 與綜合文件及第三季財務業績公告中所定義的含義相同， 除非上下文另有規定。
截至三個月的未經審核淨虧損及本集團擁有人應佔未經審核淨虧損 二零二四年九月三十日（第」估算」) 載於第三季財務業績公告中，代表根據《香港收購及合併守則》第 10 條的盈利預測（」收購守則」)。 因此，估算必須按照《收購守則》第 10 條報告。
我們已經審查並與公司討論 準備估算的基礎。該估算是由本公司董事擬備的（」董事」) 根據本集團截至二零二零四年九月三十日止三個月之未經審核綜合業績，截至 顯示於本集團同期的管理帳目中。這些管理賬目尚未經由公司的核數師普萊斯沃特豪斯合作公司審核或審核（」審計員”).
我們亦考慮了核數師於 2024 年 10 月 21 日向閣下發出的函件（其文本載於第三季附表 II） 財務業績公告），並指出，就會計原則及計算而言，該估算已根據董事所採納的基準妥善編制，並按基準呈報 在所有重大方面，與本公司截至 2023 年 12 月 31 日止年度之經審核合併財務報表所載之集團通常採納的會計原則一致。
18
我們尚未驗證資料的真實性、準確性或完整性，也沒有理由懷疑 由本公司高級管理層提供給我們，並得到他們的通知，根據他們所知，在提供給我們的信息中沒有忽略或隱藏任何重大資料。
基於上述情況，我們滿意董事完全負責的估計估算已由董事謹慎準備 和考慮。
誠摯地，
代表及代表
盎格魯 中國企業融資有限公司
| 斯蒂芬·克拉克 | 王亞歷克斯 | |
| 董事總經理 | 助理董事 |
19