Vertivは2024年第3四半期の強力な業績を報告し、全年のガイダンスを上方修正
•2023年第3四半期よりも19％高い207400万ドルの純売上高。営業利益は37200万ドルであり、2023年第3四半期から48％増加しています。調整後の営業利益は41700万ドルであり、2023年第3四半期から41％増加しています。(1) 41700万ドル
•前年同期比、強い第3四半期トレーリング12ヶ月（TTM）の有機受注が約37％増加。前年に比べて第3四半期の有機受注は約17％成長
•調整後の営業利益率(1) 調整後20.1%で、2023年第3四半期と比較して310ベーシスポイント増加しました。
•希薄化後epsは$0.46で、調整後の希薄化後eps(1) $0.76で、前向きガイダンスの上限を上回る
•2024年第3四半期の営業キャッシュフローは37500万ドルで、調整後のフリーキャッシュフローは33600万ドルです。(1) 2024年第3四半期末の純レバレッジは1.4倍です。
•全セクターの財務メトリックスを含む2024年度のガイダンスを引き上げます。2025年度のオーガニックセールス成長率は、2024年の14%から加速する見込みです。
オハイオ州コロンバス 2024年10月23日- グローバルな臨界的デジタルインフラ関連と連続性ソリューションを提供するヴァーティブ・ホールディングス（nyse: VRT）は、本日、2024年9月30日に終了した第3四半期の財務結果を報告しました。ヴァーティブは、2024年第3四半期の純売上高が2074億ドルで、前年同期比3310万ドル、19％増加しました。2024年第9月30日日までの継続期間の有機注文（外国為替を除く）は、2023年9月までの継続期間と比較して約37％増加し、2024年第2四半期の約37％継続期間の注文成長に一致しました。これは、ハイパースケールとコロケーションidc関連市場の強さによるものです。第3四半期の有機注文（外国為替を除く）は、前年同期比で約17％増加しました。パイプラインは2024年第2四半期から第3四半期にかけて全地域で順調に拡大し、液体冷却技術を含む人工知能関連の活動に関して持続的な強さがありました。2024年9月30日に終了した第3四半期の財務結果を報告しました。VRT（nyse: VRT）は、2024年第3四半期の純売上高は207400万ドルで、前年同期比33100万ドル、19％増加しました。 2024年9月までのTTm期間中の有機注文（外国為替を除く）は、2023年9月TTm期間と比較して約37％増加し、2024年第2四半期末の約37％TTm注文成長に続き、ハイパースケールおよびコロケーションidc関連市場の強さによって推進されました。第3四半期の有機注文（外国為替を除く）は、前年同期比で約17％増加しました。 パイプラインは2024年第2四半期から第3四半期にかけて全地域で順調に拡大し、液体冷却技術を含む人工知能関連の活動に関して持続的な強さがありました。
2024年第3四半期の営業利益は37200万ドル増の12100万ドル、また調整後の営業利益は41700万ドル増の121億ドル、いずれも前年同期と比較して48%および41%増加しました。調整後営業利益率は、第3四半期2024年が第3四半期2023年と比較して310ベーシスポイント拡大し、出来高の増加による利益および有利な商業施策による一部相殺を受けたR&Dへの投資、新製造施設の立ち上げコスト、および成長をサポートするための能力拡張に伴う固定コストによるものです。
Vertivの第三四半期の強い業績は、デジタルインフラ関連の重要な製品やサービスに対する堅調な需要、強力な業務遂行に対する継続的かつ断固たる焦点、およびVertivの独自の市場ポジションが人工知能やその他データセンター向けの重要な応用を可能にする点によって推進されました。Giordano Albertazzi、Vertivの最高経営責任者は「流体冷却売上高の加速は、第三四半期の結果に顕著に貢献しており、まだ未熟な市場にもかかわらず、パイプラインは引き続き成長しています。 AI開発の加速には明確な兆候があり、弊社の電力、熱、ITシステム、インフラソリューション、およびサービスにわたるAIを可能にするポートフォリオ全体に需要を駆動しています」と述べています。
Vertivのエグゼクティブチェアマンであるデイブ・コートは、「ジオとVertivチームは、運用の卓越性を継続的に向上させ、高いパフォーマンスを持つ企業文化を構築することに焦点を当てて、優れた成績を継続的に出しています。それらの取り組みが明らかに実を結び、第1四半期におけるVertivの調整後の営業利益率が20%を超えました。運用の改善余地がさらにあり、人工知能時代が始まったばかりであることから、Vertivは成長を加速し、より高い株主価値を創造するための長い伸びしろを持っています。」
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調整後フリーキャッシュフロー(1) および流動性
第三四半期における営業活動による純現金は$3,750 millionであり、2023年第三四半期から$1,260 million増加し、調整後のフリーキャッシュフロー は$3,360 millionであり、2023年第三四半期から$1,150 million増加しました。2024年第三四半期の調整後のフリーキャッシュフローのパフォーマンスは、調整後の営業利益の向上と運転資本管理の改善により推進されましたが、増加した収益性に伴う現金税金の増加と、お客様からの強い需要信号をサポートするために$1,200 million増加した資本支出が部分的に相殺されました。2024年の資本支出の予測は$17,500万から$20,000 millionの間になります。我々はポートフォリオ全体で世界的にキャパシティを増やし続けており、サウスカロライナ州ペルザーにある新しい製造施設でのモジュラーインフラ関連能力の拡張によって、すでに生産が始まっています。売上高の2.5%〜3.0%の範囲での資本支出フレームワークが、我々が見据える成長軌道を支援していると考えています。さらに、Vertiv Operating System（VOS）の展開によって促進されるキャパシティの増加があり、これにより、グローバルな製造フットプリントでの平方フィートの解放など、生産性の向上がもたらされています。
2024年第3四半期終了時点で流動性は15億ドルであり、純レバレッジは1.4倍でした。ABLクレジット施設の借入残高は2024年第3四半期終了時点でもゼロのままでした。
2024年の通期および第4四半期のガイダンスを更新しました
2024年のすべての四半期における順次パイプラインの成長、特にAI関連のパイプラインの大幅な増加は、堅調なidc関連市場を反映しています。強固な受注、記録的な高いバックログ、そして強力な運営実行は、2024年第四四半期および通期の見通しを拡大するのをサポートしています。以下に更新されました:
| 2024年第4四半期のガイダンス | |||||
| 売上高 | $211500万- $2,165百万 | ||||
有機的純売上高成長(2) | 11% - 15% | ||||
調整後の営業利益(1) | $42700万- $4.47億 | ||||
調整後の営業利益率(2) | 20.2% - 20.6% | ||||
調整後の希薄化EPS(1) | $0.80 - $0.84 | ||||
| 2024年の年間指針 | |||||
| 売上高 | $778000万- $7,830百万 | ||||
有機純売上高成長(2) | 13% - 15% | ||||
調整後の営業利益(1) | $147500万- $1,495百万 | ||||
調整後の営業利益率(2) | 18.9% - 19.1% | ||||
調整後の希薄化EPS(1) | $2.66 - $2.70 | ||||
調整後フリーキャッシュフロー(2) | $97500万- $1,025M | ||||
(1) このリリースには特定の非GAAPメトリクスが含まれています。関連するGAAP基準への調整と非GAAPメジャーの説明、およびその使用理由については、このリリースの「非GAAP財務指標」と「GAAPと非GAAP財務指標の調整」セクションを参照してください。
(2) この数字は先行き重要な非GAAP財務指標であり、このリリースの「非GAAP財務指標」の理由により調整できません。
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2024年第3四半期決算説明会
Vertivの経営陣は、10月23日水曜日の午前11時（米国東部時間）から会議コールで会社の業績について話します。このコールには、Vertivの財務および運営結果に関する前向きな見通し声明やその他の重要情報が含まれます。興味を持つ関係者は、会社のウェブサイトの投資家関係セクションにアクセスして、ライブ会議コールのWebcastを聞くことができます。 investors.vertiv.comです。。コールの前にはスライドプレゼンテーションも用意され、Webサイトにも掲載されます investors.vertiv.comです。。Webcastの後、30日間にわたり会議コールのリプレイも提供されます。
ヴァーティブ・ホールディングスについて
Vertiv（nyse：VRT）は、ハードウェア、ソフトウェア、分析、および継続的なサービスを組み合わせ、顧客の重要なアプリケーションが連続して実行され、最適に機能し、ビジネスニーズとともに成長できるようにします。 Vertivは、本日のデータセンターや通信ネットワーク、商業施設、産業施設に直面する最も重要な課題を、クラウドからネットワークのエッジまで広がる電力、冷却、ITインフラソリューションとサービスのポートフォリオで解決します。米国オハイオ州ウェストビルに本部を置くVertivは、130以上の国や地域でビジネスを展開しています。Vertivからの最新ニュースやコンテンツについての詳細情報は、 vertiv.com.
カテゴリ: 金融ニュース
非GAAP財務指標
このリリースに含まれる財務情報は米国一般会計原則（GAAP）に従って作成されています。Vertivは、他社が使用する同様のタイトルの指標とは直接比較できない可能性がある一部の調整後の財務指標を、このニュースリリースに含めています。これらの非GAAP財務指標には、オーガニック純売上高成長率（セグメントベースで含む）、調整後の営業利益、調整後の営業利益率、調整後の希薄化後eps、調整後のフリーキャッシュフローが含まれており、経営陣はこれを使用して株主に会社の継続的な運営を評価し、過去および将来の期間と比較するための有用な補足情報を提供していると考えています。経営陣は、予測、予算策定、およびその運営業績の測定のために、内部で特定の非GAAP指標も使用しています。これらの指標は、GAAPに準拠して作成された会社の財務結果を補完するものとして考えるべきです。Regulation Gの要件に基づき、Vertivは非GAAP財務指標と最も直接比較できるGAAP財務指標との調整表を提供しています。
2024年第4四半期および年間ガイダンスに関連する一部の前向きのGAAP指標を非GAAP指標に調整する情報、調整されたフリーキャッシュフロー、営業利益率などは、高い変動性、複雑さ、そして予測およびそれらの調整に必要な金額の予測と数量化に関する不確実性により、合理的な努力なしに利用できません。そのため、利用できない情報の重要性を計算することができず、将来のGAAP財務結果に予測できない、かつ潜在的に重要な影響を与える可能性があります。
このリリースで非GAAP財務指標と最も直接的に比較可能なGAAP財務指標の調整に関する「GAAPと非GAAP財務指標の調整」を参照してください。
前向き見通しに関する注意書き
このニュースリリースおよびVertivがそれに関連して行ったその他の発言には、Vertivの将来の財務やビジネスパフォーマンス、戦略または期待に関する1995年の民事訴訟改革法に基づく前向きな見通しについての記述が含まれる可能性があります。これは、Vertivの財務状況、資本構造、負債状況、ビジネス戦略と計画、および将来の事業運営におけるVertivの経営陣の目標に関する記述、製品やサービスへの予想される需要、2024年中のビジネス展望、価格設定行動からの予想される影響、および2024年第4四半期および通期のガイダンスに関する記述を含みます。これらの記述は、予測、予想、および前向きな見通しを構成し、パフォーマンスの保証ではありません。Vertivは、前向きな見通しは時間とともに変化する多くの仮定、リスク、および不確実性に影響を受けることに注意を喚起します。そのような記述は厳密に歴史的または現在の事実に関連しないことから識別することができます。このニュースリリースで使用される際には、「予期する」「信じる」「継続する」「できる」「推定する」「期待する」「意図する」「かもしれない」「計画する」「可能性がある」「潜在的」といった言葉が使われています。
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「予測する」「予測する」「すべき」「努力する」「するだろう」といった表現は将来を展望する声明を識別するかもしれませんが、これらの単語がないからといって、声明が将来を展望していないという意味ではありません。
このリリースに含まれる将来を見据えた発言は、Vertivに影響を及ぼす将来の動向とその潜在的な影響に関する現在の期待と信念に基づいています。Vertivに影響を及ぼす将来の動向がVertivが予期していたものであることを保証することはできません。Vertivは、新しい情報、将来の事象、またはその他の理由により、適用可能な証券法の下で必要とされる場合を除き、将来を見据えた発言を更新または修正する義務を負いません。これらの将来を見据えた発言には、Vertivのコントロール範囲を超える不確実な要素（一部）やVertivが予測した内容と異なる実績やパフォーマンスを引き起こす可能性のある他の前提が含まれています。これらのリスクまたは不確実性のうち1つ以上が発生した場合、または前提のいずれか1つが誤っている場合、実際の結果はこれらの将来を見据えた発言において推定される結果とは異なる可能性があります。Vertivは過去にSEC（証券取引委員会）報告書でリスク要因を開示しており、これには2024年2月23日にSECに提出されたVertivの2023年度報告書で記載されているものも含まれています。これらのリスク要因や本リリースの他の箇所で特定されているリスク要因、その他にも、Vertivの顧客市場の持続的成長に関連するリスク、Vertivの顧客の注文や顧客の市場の混乱、大口顧客との契約条件の不利さ、政府契約に関連するリスク、長期固定価格契約に関連するリスクの緩和に失敗、インフラ技術業界での競争、財務機関からのパフォーマンスおよびその他の保証の取得に失敗、Vertivの受注残高や契約から期待される販売を実現することに失敗、Vertivのサプライチェーンを適切に管理できなかったり、サードパーティーメーカーとの問題が生じたりするリスク、素材、輸送、および/または労働コストのインフレによる価格変化を予測し、そのような変化の影響を緩和するために必要な措置を適時に実施することができなかったりするリスク、我々が踏んだインフレ対策の影響が直ちに財務諸表に反映されないリスクを含む我々の重大な受注残高に関連するリスク、技術の変化に対処することに失敗するリスク、情報技術の障害またはセキュリティに関連するリスク、情報システムの実装と強化に関連するリスク、合理化、リストラクチャリング、および改善活動から期待される利益を実現することに失敗するリスク、Vertivのリストラプログラムに関連して費用削減を実現する能力、Vertivの独立した営業代理店、販売業者、およびOEMの中断または変更、法人税法の変更、継続的な税務監査、製品責任に関連するコストまたは負債、Vertivの業務の依存する財産権の保護または実施に失敗するリスク、我々のビジネスに依存する独自の権利を保護または行使するリスク、第三者による知的財産権侵害の主張、環境、健康、安全問題に関連する責任、環境、社会、ガバナンス目標の達成に失敗、商業上の諸価値および無形資産の価値を実現することに失敗、外国通貨為替レートの変動の影響を受けるリスク、中央銀行当局による金利上昇のリスク、財務報告管理の内部統制を維持することに失敗、預想できないVertivの将来の運営結果、成長し収益性高く成長を管理する能力、将来の期間の潜在的な純損失、Vertivの負債レベルおよび追加の負債を負担する能力、Vertivの信用規定および制約を遵守する能力を包含し、操作的柔軟性を制限する制約を規定する制約が全面的に我々の管理下にはない, 資本市場を通じて資金を調達するVertivの能力、特定の株主がVertivに対する所有権と影響力を所有していること;Vertivの証券の再売が我々の証券の市場価格の変動を引き起こす可能性がある、Vertivの組織文書には不要な買収提案を妨げる規定が含まれている、Vertivの証明書にはそれに対する申し立てを制限または妨げる可能性のあるフォーラム選択条項が含まれている、子会社が配当を支払う能力、成長し収益性高く成長、顧客やサプライヤーとの関係を維持し、経営陣と主要従業員を維持する能力、 Vertivの主要従業員の後継管理を管理する能力; および、Vertivとその関連会社のビジネス、運用、財務パフォーマンスに関する要因、グローバル経済の弱さと不確実性、Vertivのリーダーシップチームの主要メンバーや他の資格のある人材を引き付け、育成、および維持する能力、Vertivの保険適用の適切さ、将来の企業取引から恩恵を受けないリスク、Vertivの独立した会社としての歴史の限られた運用に関連するリスク、VertivがSEC報告書で示されているその他のリスクと不確実性、またはVertivによって提出される、またはVertivによって提出される予定のSECによって提出される文書。
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このニュースリリースに含まれる将来の展望に関する声明は、このニュースリリースの日付またはそのような声明の指定されたより早い日付のみを示します。VertivまたはVertivの代理人によって行われるすべての後日書面または口頭での将来を見据えた声明は、この将来を見据えた声明に関する警告によって全面的に修正されるかもしれません。
投資家からのお問い合わせは以下にお問い合わせください：
Lynne Maxeiner
グローバルトレジャリーアンド投資家向け副社長
Vertiv
T +1 614-841-6776
E：lynne.maxeiner@vertiv.com
メディアに関するお問い合わせは、以下にご連絡ください。
Peter Poulos
VertivのFleishmanHillard
t +1 646-284-4991
E：peter.poulos@fleishman.com
出典：ヴァーティブ・ホールディングス
5
検査されていない連結損益計算書
ヴァーティブ・ホールディングス
（パーシェアデータを除く、百万ドル単位）
| 2024年9月30日を終了した3ヶ月 | 2023年9月30日までの3ヶ月間 | 2024年9月30日を終了した9か月間 | 2023年9月30日を終了した9か月間 | ||||||||||||||||||||
| 売上高 | |||||||||||||||||||||||
| 製品の純売上 | $ | 1,653.7 | $ | 1,381.3 | $ | 4,479.2 | $ | 3,928.2 | |||||||||||||||
| サービスの純売上 | 419.8 | 361.3 | 1,186.2 | 1,069.6 | |||||||||||||||||||
| 売上高 | 2,073.5 | 1,742.6 | 5,665.4 | 4,997.8 | |||||||||||||||||||
| 費用と経費 | |||||||||||||||||||||||
| 製品の販売原価 | 1,066.3 | 894.2 | 2,875.6 | 2,626.6 | |||||||||||||||||||
| サービスの販売原価 | 250.8 | 220.8 | 725.8 | 654.1 | |||||||||||||||||||
| 売上原価 | 1,317.1 | 1,115.0 | 3,601.4 | 3,280.7 | |||||||||||||||||||
| 66.8 | |||||||||||||||||||||||
| 販売、一般および管理費用 | 334.6 | 327.2 | 1,012.4 | 963.5 | |||||||||||||||||||
| 無形資産の償却 | 45.3 | 45.5 | 137.1 | 136.1 | |||||||||||||||||||
| リストラ費用 | 6.3 | 1.3 | 4.1 | 23.5 | |||||||||||||||||||
| 外貨建ての為替差損益、純額 | 5.3 | 2.7 | 8.7 | 13.3 | |||||||||||||||||||
| その他営業費用（収益） | (6.7) | — | (8.5) | (6.3) | |||||||||||||||||||
| 営業利益(損失) | 371.6 | 250.9 | 910.2 | 587.0 | |||||||||||||||||||
| 金利費用、純額 | 35.9 | 43.5 | 119.7 | 137.2 | |||||||||||||||||||
| 債務の償還に伴う損失 | — | — | 1.1 | — | |||||||||||||||||||
| 認証権債務の公正価値の変動 | 67.2 | 61.6 | 269.2 | 103.4 | |||||||||||||||||||
| 所得税前利益（損失） | 268.5 | 145.8 | 520.2 | 346.4 | |||||||||||||||||||
| 法人所得税費用（利益) | 91.9 | 51.7 | 171.4 | 118.8 | |||||||||||||||||||
| 当期純利益 | $ | 176.6 | $ | 94.1 | $ | 348.8 | $ | 227.6 | |||||||||||||||
| 一株当たり利益（損失）： | |||||||||||||||||||||||
| 基本 | $ | 0.47 | $ | 0.25 | $ | 0.93 | $ | 0.60 | |||||||||||||||
| 希薄化後 | $ | 0.46 | $ | 0.24 | $ | 0.90 | $ | 0.59 | |||||||||||||||
| 加重平均発行株数: | |||||||||||||||||||||||
| 基本 | 375,203,364 | 380,899,419 | 376,353,335 | 379,666,002 | |||||||||||||||||||
| 希薄化後 | 384,316,065 | 388,240,664 | 386,106,229 | 383,832,268 | |||||||||||||||||||
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未監査の簡略化された連結貸借対照表
ヴァーティブ・ホールディングス
（千万ドル単位）
| 2024年9月30日 | 2023年12月31日 | ||||||||||
| 資産 | |||||||||||
| 流動資産: | |||||||||||
| 現金及び現金同等物 | $ | 908.7 | $ | 780.4 | |||||||
売掛金、引当金を控除した金額はそれぞれ26.3ドルおよび29.1ドル | 2,328.5 | 2,118.1 | |||||||||
| 在庫 | 1,255.2 | 884.3 | |||||||||
| その他の流動資産 | 312.2 | 218.7 | |||||||||
| 流動資産合計 | 4,804.6 | 4,001.5 | |||||||||
| 固定資産、装置及び器具、純額 | 593.2 | 560.1 | |||||||||
| その他の資産： | |||||||||||
| のれん | 1,348.9 | 1,330.3 | |||||||||
| その他無形資産所有純額 | 1,572.9 | 1,672.9 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 296.9 | 159.8 | |||||||||
| 使用権資産、純額 | 186.6 | 173.5 | |||||||||
| 他 | 88.3 | 100.4 | |||||||||
| その他の合計資産 | 3,493.6 | 3,436.9 | |||||||||
| 総資産 | $ | 8,891.4 | $ | 7,998.5 | |||||||
| 負債および純資産 | |||||||||||
| 流動負債： | |||||||||||
| 長期借入金の短期部分 | $ | 21.2 | $ | 21.8 | |||||||
| ウォランティ債務の流動部分 | 464.2 | — | |||||||||
| 支払調整 | 1,239.7 | 986.4 | |||||||||
| 前払収益 | 1,016.2 | 638.9 | |||||||||
| 未払費用およびその他の負債 | 623.7 | 611.8 | |||||||||
| 所得税 | 124.2 | 46.5 | |||||||||
| 流動負債合計 | 3,489.2 | 2,305.4 | |||||||||
| 長期借入金（純額） | 2,909.6 | 2,919.1 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 240.0 | 159.5 | |||||||||
| ウォラント債務 | — | 195.0 | |||||||||
| 新規買リース債務 | 155.3 | 142.6 | |||||||||
| その他の長期負債 | 283.6 | 262.0 | |||||||||
| 負債合計 | 7,077.7 | 5,983.6 | |||||||||
| 株式 | |||||||||||
优先股、$0.0001の割当価額、5,000,000株の承認済、発行済みおよび未発行はない | — | — | |||||||||
普通株式、$0.0001の割当価額、700,000,000株の承認済、375,249,753株および381,788,876株が2024年9月30日および2023年12月31日時点で発行および発行済み | — | — | |||||||||
| 追加の資本金 | 2,151.8 | 2,711.3 | |||||||||
| 累積欠損 | (371.2) | (691.9) | |||||||||
| その他包括利益（損失） | 33.1 | (4.5) | |||||||||
| 総資本 | 1,813.7 | 2,014.9 | |||||||||
| 負債および純資産合計 | $ | 8,891.4 | $ | 7,998.5 | |||||||
7
未監査の簡易連結財務諸表
ヴァーティブ・ホールディングス
（千万ドル単位）
| 2024年9月30日を終了した3ヶ月 | 2023年9月30日までの3ヶ月間 | 2024年9月30日を終了した9か月間 | 2023年9月30日を終了した9か月間 | ||||||||||||||||||||
| （千円単位） | |||||||||||||||||||||||
| 当期純利益 | $ | 176.6 | $ | 94.1 | $ | 348.8 | $ | 227.6 | |||||||||||||||
| 負債割引および発行費の償却 | |||||||||||||||||||||||
| 減価償却費用 | 20.8 | 18.9 | 60.7 | 54.6 | |||||||||||||||||||
| 償却費 | 48.1 | 49.3 | 145.3 | 147.5 | |||||||||||||||||||
| 繰延税金資産 | (50.3) | (2.3) | (53.1) | (0.7) | |||||||||||||||||||
| その他の調整項目 | 1.4 | 1.6 | 5.5 | 6.3 | |||||||||||||||||||
| 認証権債務の公正価値の変動 | 67.2 | 61.6 | 269.2 | 103.4 | |||||||||||||||||||
| 運転資本変動額 | 72.8 | 17.7 | 69.2 | (17.8) | |||||||||||||||||||
| 株式報酬認識支払い | 8.1 | 6.5 | 25.8 | 18.8 | |||||||||||||||||||
| 他 | 30.4 | 1.3 | 22.7 | 4.6 | |||||||||||||||||||
| 営業活動からの現金流入額（流出額） | 375.1 | 248.7 | 894.1 | 544.3 | |||||||||||||||||||
| 投資活動によるキャッシュフロー： | |||||||||||||||||||||||
| 設備投資 | (36.4) | (26.5) | (106.3) | (80.1) | |||||||||||||||||||
| 資本化ソフトウェアへの投資 | (2.8) | (0.9) | (14.4) | (3.4) | |||||||||||||||||||
| 財産、工場、設備の売却による受け取り金額 | — | — | — | 12.4 | |||||||||||||||||||
| 投資活動による純現金増加（減少） | (39.2) | (27.4) | (120.7) | (71.1) | |||||||||||||||||||
| 財務活動からのキャッシュフロー: | |||||||||||||||||||||||
| ABL回転信用施設からの借り入れおよび短期借入 | — | 64.9 | 270.0 | 224.6 | |||||||||||||||||||
| ABL回転式クレジット施設および短期借入金の償還 | — | (64.9) | (270.0) | (459.6) | |||||||||||||||||||
| 長期借入金の返済 | (5.3) | (5.4) | (15.9) | (21.8) | |||||||||||||||||||
| 配当支払い | (9.4) | — | (28.1) | — | |||||||||||||||||||
| 普通株式の自己取得 | — | — | (599.9) | — | |||||||||||||||||||
| 従業員株式オプションの行使 | 1.4 | 12.9 | 25.0 | 22.9 | |||||||||||||||||||
| 株式留保から支払われる従業員税金 | (0.4) | (0.3) | (21.5) | (2.8) | |||||||||||||||||||
| 財務活動による純現金提供額（使用額） | (13.7) | 7.2 | (640.4) | (236.7) | |||||||||||||||||||
| 現金及び現金同等物の為替レート変動の影響 | 7.5 | (3.7) | (4.2) | (4.7) | |||||||||||||||||||
| 現金、現金同等物および制限付き現金の増減 | 329.7 | 224.8 | 128.8 | 231.8 | |||||||||||||||||||
| 現金及び現金同等物、制限付き現金から開始 | 587.7 | 280.2 | 788.6 | 273.2 | |||||||||||||||||||
| 現金及び現金同等物、制限付き現金で終了 | $ | 917.4 | $ | 505.0 | $ | 917.4 | $ | 505.0 | |||||||||||||||
| 運転資本変動額 | |||||||||||||||||||||||
| 売掛金 | $ | (75.3) | $ | 130.4 | $ | (190.4) | $ | (143.9) | |||||||||||||||
| 在庫 | (140.7) | (5.0) | (364.8) | (101.5) | |||||||||||||||||||
| その他の流動資産 | (16.2) | (117.1) | (47.1) | 35.7 | |||||||||||||||||||
| 支払調整 | 128.6 | (8.3) | 258.9 | (44.9) | |||||||||||||||||||
| 前払収益 | 117.0 | 23.3 | 371.7 | 184.6 | |||||||||||||||||||
| 未払費用およびその他の負債 | 25.6 | 18.0 | 17.2 | 45.5 | |||||||||||||||||||
| 所得税 | 33.8 | (23.6) | 23.7 | 6.7 | |||||||||||||||||||
| 運転資本変動額合計 | $ | 72.8 | $ | 17.7 | $ | 69.2 | $ | (17.8) | |||||||||||||||
8
GAAPと非GAAP財務指標の調整
このニュースリリースを補完するために、パフォーマンスメトリクスの形式で特定の非GAAP財務指標を含めました。経営陣は、これらの非GAAP財務指標が投資家に追加の意味のある財務情報を提供し、私たちの根底にあるビジネスのパフォーマンスやトレンドを評価する際に考慮すべきであると考えています。さらに、経営陣は、これらの非GAAP財務指標が投資家が期間間財務結果を比較する能力を向上させるとも信じています。非GAAP財務指標は、GAAPに準拠して作成された当社の報告された結果と併せて、追加として表示すべきです。当社の非GAAP財務指標は、総合的な会計基盤を表していません。そのため、当社の非GAAP財務指標は、他社が報告した同様に題された指標と比較できないかもしれません。これらの非GAAP財務指標それぞれのGAAP情報への調整も含まれています。経営陣はこれらの非GAAP財務指標を使用して、財務、運営、報酬、計画の意思決定を行い、会社のパフォーマンスを評価しています。これらの非GAAP財務指標を開示することにより、投資家と経営陣は、根本的な運営パフォーマンスを反映していないアイテムの影響を除外した当社の運営結果を表示できます。
ヴァーティブの非照合済財務指標には次のものが含まれています:
•調整後の営業利益（損失）は、無形資産の償却を除いて調整された営業利益（損失）を表しています;
•調整後の営業利益率は、調整後の営業利益（損失）を売上高で割ったものです；
•有機的ネット売上高増加率は、外国通貨為替取引の影響を除いて調整後の売上高の変化を表します。
•調整後のフリーキャッシュフローは、運用活動による純現金を表し、設備投資、資本化されたソフトウェアへの投資を除外し、有形固定資産の売却益を含んで調整します。
•希薄化後epsは、特許や無形資産の償却と保証責任の変更を除外した調整後の希薄化後利益を示す。
9
地域別セグメントの結果
| 2023年9月30日終了の3か月間期間 | 9月30日までの9か月間 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | Δ | Δ% | オーガニック Δ%(2) | 2024 | 2023 | Δ | Δ% | 有機Δ％(2) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
売上高 (1) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Corporate / Other | $ | 1,198.6 | $ | 1,003.2 | $ | 195.4 | 19.5 | % | 20.5 | % | $ | 3,244.7 | $ | 2,824.9 | $ | 419.8 | 14.9 | % | 15.3 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| APAC | 432.4 | 388.6 | 43.8 | 11.3 | % | 10.4 | % | 1,173.8 | 1,097.4 | 76.4 | 7.0 | % | 8.3 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| EMEA | 442.5 | 350.8 | 91.7 | 26.1 | % | 25.2 | % | 1,246.9 | 1,075.5 | 171.4 | 15.9 | % | 16.1 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 総計 | $ | 2,073.5 | $ | 1,742.6 | $ | 330.9 | 19.0 | % | 19.2 | % | $ | 5,665.4 | $ | 4,997.8 | $ | 667.6 | 13.4 | % | 13.9 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
調整後営業利益（損失）(3) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Corporate / Other | $ | 303.4 | $ | 206.5 | $ | 96.9 | 46.9 | % | $ | 776.3 | $ | 544.0 | $ | 232.3 | 42.7 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| APAC | 44.1 | 49.7 | (5.6) | (11.3) | % | 106.8 | 104.5 | 2.3 | 2.2 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| EMEA | 114.4 | 76.7 | 37.7 | 49.2 | % | 294.2 | 202.7 | 91.5 | 45.1 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
企業についての情報。(4) | (45.0) | (36.5) | (8.5) | 23.3 | % | (130.0) | (128.1) | (1.9) | 1.5 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 総計 | $ | 416.9 | $ | 296.4 | $ | 120.5 | 40.7 | % | $ | 1,047.3 | $ | 723.1 | $ | 324.2 | 44.8 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
調整後の営業利益率 (5) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Corporate / Other | 25.3 | % | 20.6 | % | 4.7 | % | 23.9 | % | 19.3 | % | 4.6 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| APAC | 10.2 | % | 12.8 | % | (2.6) | % | 9.1 | % | 9.5 | % | (0.4) | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| EMEA | 25.9 | % | 21.9 | % | 4.0 | % | 23.6 | % | 18.8 | % | 4.8 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Vertiv | 20.1 | % | 17.0 | % | 3.1 | % | 18.5 | % | 14.5 | % | 4.0 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(1)セグメントの純売上高は、グループ会社間売上を除いて表示されています。
(2)有機ベースは外国為替取引の影響を除外して調整されています。
(3)営業利益調整後は、コーポレートセグメントのみ調整されています。営業利益（損失）と調整後営業利益（損失）の間には、報告セグメントレベルでの調整はありません。
(4)企業のコストには、本部管理費、株式報酬、その他のインセンティブ報酬、資産価値の減損、財務、資金調達、リスク管理、戦略＆マーケティング、法務など、グローバルな中央機能のサポートコストが含まれています。
(5)調整後の営業利益を純売上高で割ったものによって計算される調整後の営業マージン。
10
製品やサービスの提供による売上
| 2023年9月30日終了の3か月間期間 | |||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | Δ | Δ % | ||||||||||||||||||||
| 米州： | |||||||||||||||||||||||
製品(1) | $ | 957.0 | $ | 797.0 | $ | 160.0 | 20.1 | % | |||||||||||||||
| サービスとスペアパーツ | 241.6 | 206.2 | 35.4 | 17.2 | % | ||||||||||||||||||
| $ | 1,198.6 | $ | 1,003.2 | $ | 195.4 | 19.5 | % | ||||||||||||||||
| アジア太平洋地域: | |||||||||||||||||||||||
製品(1) | $ | 313.9 | $ | 285.5 | $ | 28.4 | 9.9 | % | |||||||||||||||
| サービス＆スペア | 118.5 | 103.1 | 15.4 | 14.9 | % | ||||||||||||||||||
| $ | 432.4 | $ | 388.6 | $ | 43.8 | 11.3 | % | ||||||||||||||||
| 欧州: | |||||||||||||||||||||||
製品(1) | $ | 344.7 | $ | 266.8 | $ | 77.9 | 29.2 | % | |||||||||||||||
| サービス＆スペア | 97.8 | 84.0 | 13.8 | 16.4 | % | ||||||||||||||||||
| $ | 442.5 | $ | 350.8 | $ | 91.7 | 26.1 | % | ||||||||||||||||
| 合計： | |||||||||||||||||||||||
製品(1) | $ | 1,615.6 | $ | 1,349.3 | $ | 266.3 | 19.7 | % | |||||||||||||||
| サービス＆スペア | 457.9 | 393.3 | 64.6 | 16.4 | % | ||||||||||||||||||
| $ | 2,073.5 | $ | 1,742.6 | $ | 330.9 | 19.0 | % | ||||||||||||||||
(1)2024年2月21日に提出されたVertivの現行報告書8-kの展示99.2を参照して、2023会計年度の製品とサービス提供別の売上の現在年度の提示に合わせて行われた変更の概要をご参照ください。
| 9月30日までの9か月間 | |||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | Δ | Δ % | ||||||||||||||||||||
| 米州： | |||||||||||||||||||||||
製品(1) | $ | 2,565.2 | $ | 2,222.4 | $ | 342.8 | 15.4 | % | |||||||||||||||
| サービス＆スペア | 679.5 | 602.5 | 77.0 | 12.8 | % | ||||||||||||||||||
| $ | 3,244.7 | $ | 2,824.9 | $ | 419.8 | 14.9 | % | ||||||||||||||||
| アジア太平洋地域: | |||||||||||||||||||||||
製品(1) | $ | 831.0 | $ | 780.1 | $ | 50.9 | 6.5 | % | |||||||||||||||
| サービス＆部品 | 342.8 | 317.3 | 25.5 | 8.0 | % | ||||||||||||||||||
| $ | 1,173.8 | $ | 1,097.4 | $ | 76.4 | 7.0 | % | ||||||||||||||||
| 欧州: | |||||||||||||||||||||||
製品(1) | $ | 974.1 | $ | 827.2 | $ | 146.9 | 17.8 | % | |||||||||||||||
| サービス＆部品 | 272.8 | 248.3 | 24.5 | 9.9 | % | ||||||||||||||||||
| $ | 1,246.9 | $ | 1,075.5 | $ | 171.4 | 15.9 | % | ||||||||||||||||
| 合計： | |||||||||||||||||||||||
製品(1) | $ | 4,370.3 | $ | 3,829.7 | $ | 540.6 | 14.1 | % | |||||||||||||||
| サービス＆部品 | 1,295.1 | 1,168.1 | 127.0 | 10.9 | % | ||||||||||||||||||
| $ | 5,665.4 | $ | 4,997.8 | $ | 667.6 | 13.4 | % | ||||||||||||||||
(1)2024年2月21日に提出されたVertivの現行報告書8-kの展示99.2を参照して、2023会計年度の製品とサービス提供別の売上の現在年度の提示に合わせて行われた変更の概要をご参照ください。
11
製品やサービスの提供によるオーガニックな成長
| 2024年9月30日を終了した3ヶ月 | |||||||||||||||||||||||
| 売上高 Δ | fx Δ | 有機成長 | 有機的な Δ %(1) | ||||||||||||||||||||
| 米州： | |||||||||||||||||||||||
製品(2) | $ | 160.0 | $ | 11.5 | $ | 171.5 | 21.5 | % | |||||||||||||||
| サービス＆スペア部品 | 35.4 | (0.8) | 34.6 | 16.8 | % | ||||||||||||||||||
| $ | 195.4 | $ | 10.7 | $ | 206.1 | 20.5 | % | ||||||||||||||||
| アジア太平洋地域: | |||||||||||||||||||||||
製品(2) | $ | 28.4 | $ | (3.4) | $ | 25.0 | 8.8 | % | |||||||||||||||
| サービス＆スペア | 15.4 | 0.1 | 15.5 | 15.0 | % | ||||||||||||||||||
| $ | 43.8 | $ | (3.3) | $ | 40.5 | 10.4 | % | ||||||||||||||||
| 欧州: | |||||||||||||||||||||||
製品(2) | $ | 77.9 | $ | (5.6) | $ | 72.3 | 27.1 | % | |||||||||||||||
| サービス＆スペア | 13.8 | 2.4 | 16.2 | 19.3 | % | ||||||||||||||||||
| $ | 91.7 | $ | (3.2) | $ | 88.5 | 25.2 | % | ||||||||||||||||
| 合計： | |||||||||||||||||||||||
製品(2) | $ | 266.3 | $ | 2.5 | $ | 268.8 | 19.9 | % | |||||||||||||||
| サービスとスペアパーツ | 64.6 | 1.7 | 66.3 | 16.9 | % | ||||||||||||||||||
| $ | 330.9 | $ | 4.2 | $ | 335.1 | 19.2 | % | ||||||||||||||||
(1)有機成長率の変化率は、2023年9月30日までの3か月の純売上高で有機成長を割って計算されます。
(2)2024年2月21日に提出されたVertivの8-kフォームについてのエクシビット99.2を参照してください。製品およびサービスの提供に関するセールスの現在の年のプレゼンテーションに準拠するために行われた2023会計年度の変更の要約です。
| 2024年9月30日を終了した9か月間 | |||||||||||||||||||||||
| 売上高の変化 | fxの変化 | 有機成長 | オーガニック成長率(1) | ||||||||||||||||||||
| 米州： | |||||||||||||||||||||||
製品(2) | $ | 342.8 | $ | 17.9 | $ | 360.7 | 16.2 | % | |||||||||||||||
| サービス＆スペア | 77.0 | (5.6) | 71.4 | 11.9 | % | ||||||||||||||||||
| $ | 419.8 | $ | 12.3 | $ | 432.1 | 15.3 | % | ||||||||||||||||
| アジア太平洋地域: | |||||||||||||||||||||||
製品(2) | $ | 50.9 | $ | 9.6 | $ | 60.5 | 7.8 | % | |||||||||||||||
| サービス＆スペア | 25.5 | 5.5 | 31.0 | 9.8 | % | ||||||||||||||||||
| $ | 76.4 | $ | 15.1 | $ | 91.5 | 8.3 | % | ||||||||||||||||
| 欧州: | |||||||||||||||||||||||
製品(2) | $ | 146.9 | $ | (6.5) | $ | 140.4 | 17.0 | % | |||||||||||||||
| サービス＆スペア | 24.5 | 8.5 | 33.0 | 13.3 | % | ||||||||||||||||||
| $ | 171.4 | $ | 2.0 | $ | 173.4 | 16.1 | % | ||||||||||||||||
| 合計： | |||||||||||||||||||||||
製品(2) | $ | 540.6 | $ | 21.0 | $ | 561.6 | 14.7 | % | |||||||||||||||
| サービス＆スペア | 127.0 | 8.4 | 135.4 | 11.6 | % | ||||||||||||||||||
| $ | 667.6 | $ | 29.4 | $ | 697.0 | 13.9 | % | ||||||||||||||||
(1)有機成長率の変化率は、2023年9月30日までの9か月間の純売上高で有機成長を割ったものです。
(2)Vertivの2024年2月21日に提出された新たな8-Kフォームに記載されたエクシビット99.2を参照し、製品とサービス提供による売上の現在年度のプレゼンテーションに適合するために行われた2023会計年度の変更のサマリー。
12
セグメント営業利益（損失）
| 営業利益(損失) | 2024年9月30日を終了した3ヶ月 | 2023年9月30日までの3ヶ月間 | 2024年9月30日を終了した9か月間 | 2023年9月30日を終了した9か月間 | |||||||||||||||||||
| Corporate / Other | $ | 303.4 | $ | 206.5 | $ | 776.3 | $ | 544.0 | |||||||||||||||
| アジア | 44.1 | 49.7 | 106.8 | 104.5 | |||||||||||||||||||
| EMEA | 114.4 | 76.7 | 294.2 | 202.7 | |||||||||||||||||||
| 全報告セグメント | 461.9 | 332.9 | 1,177.3 | 851.2 | |||||||||||||||||||
| その他の非営業項目 | (5.3) | (2.7) | (8.7) | (13.3) | |||||||||||||||||||
| 企業およびその他 | (39.7) | (33.8) | (121.3) | (114.8) | |||||||||||||||||||
| 総企業、その他およびエリミネーション | (45.0) | (36.5) | (130.0) | (128.1) | |||||||||||||||||||
| 無形資産の償却 | (45.3) | (45.5) | (137.1) | (136.1) | |||||||||||||||||||
| 営業利益(損失) | $ | 371.6 | $ | 250.9 | $ | 910.2 | $ | 587.0 | |||||||||||||||
営業活動による純現金の調整後フリーキャッシュフローへの調整
| 2024年9月30日を終了した3ヶ月 | 2023年9月30日までの3ヶ月間 | 2024年9月30日を終了した9か月間 | 2023年9月30日を終了した9か月間 | ||||||||||||||||||||
| 営業活動からの現金流入額（流出額） | $ | 375.1 | $ | 248.7 | $ | 894.1 | $ | 544.3 | |||||||||||||||
| 設備投資 | (36.4) | (26.5) | (106.3) | (80.1) | |||||||||||||||||||
| 資本化ソフトウェアへの投資 | (2.8) | (0.9) | (14.4) | (3.4) | |||||||||||||||||||
| 有形固定資産の売却益 | — | — | — | 12.4 | |||||||||||||||||||
| 調整後フリーキャッシュフロー | $ | 335.9 | $ | 221.3 | $ | 773.4 | $ | 473.2 | |||||||||||||||
営業利益（損失）から調整後の営業利益（損失）への調整
| 2024年9月30日に終了した3か月間 | 2023年9月30日に終了した3か月間 | 2024年9月30日に終了した9か月間 | 2023年9月30日に終了した9か月間 | ||||||||||||||||||||
| 営業利益 (損失) | $ | 371.6 | $ | 250.9 | $ | 910.2 | $ | 587.0 | |||||||||||||||
| 無形資産の償却 | 45.3 | 45.5 | 137.1 | 136.1 | |||||||||||||||||||
| 調整後の営業利益 (損失) | $ | 416.9 | $ | 296.4 | $ | 1,047.3 | $ | 723.1 | |||||||||||||||
営業利益率から調整後営業利益率への調整
| 2024年9月30日を終了した3ヶ月 | 2023年9月30日までの3ヶ月間 | Δ | 2024年9月30日を終了した9か月間 | 2023年9月30日を終了した9か月間 | Δ | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Vertivの純売上高 | $ | 2,073.5 | $ | 1,742.6 | $ | 330.9 | $ | 5,665.4 | $ | 4,997.8 | $ | 667.6 | |||||||||||||||||||||||
| Vertivの営業利益（損失） | 371.6 | 250.9 | 120.7 | 910.2 | 587.0 | 323.2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Vertivの営業利益率 | 17.9 | % | 14.4 | % | 3.5 | % | 16.1 | % | 11.7 | % | 4.4 | % | |||||||||||||||||||||||
| 無形資産の償却 | $ | 45.3 | $ | 45.5 | $ | (0.2) | $ | 137.1 | $ | 136.1 | $ | 1.0 | |||||||||||||||||||||||
| Vertivの調整後営業利益（損失） | 416.9 | 296.4 | 120.5 | 1,047.3 | 723.1 | 324.2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Vertivの調整後営業利益率 | 20.1 | % | 17.0 | % | 3.1 | % | 18.5 | % | 14.5 | % | 4.0 | % | |||||||||||||||||||||||
13
希薄化後epsの調整後希薄化後epsへの調整
| 2024年9月30日を終了した3ヶ月 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 営業利益(損失) | 金利費用、純額 | 翌日の引受債務の変動 | 法人所得税費用（利益) | 当期純利益 | 希薄化後eps(1) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 米国会計原則 | $ | 371.6 | $ | 35.9 | $ | 67.2 | $ | 91.9 | $ | 176.6 | $ | 0.46 | |||||||||||||||||||||||
| 無形資産の償却 | 45.3 | — | — | — | 45.3 | 0.12 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ワラント pass-throughの変動 | — | — | (67.2) | (1.4) | 68.6 | 0.18 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 非GAAP 調整後 | $ | 416.9 | $ | 35.9 | $ | — | $ | 90.5 | $ | 290.5 | $ | 0.76 | |||||||||||||||||||||||
| 希薄化後株式数 (百万単位) | 384.3 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
(1)希薄化後EPSと調整後希薄化後EPSの基準は 38430万 株式 (含む) 37520万 基本株式と 910万 潜在的な希薄性ストックオプションと制限付株式ユニット）。このプレゼンテーションは、ワラント責任会計の影響とそれに伴う希薄化後のEPSへの影響を除外したことで、より経営成績を表していると考えています。
2023年9月30日までの3ヶ月間 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 営業利益(損失) | 金利費用、純額 | 新株予約権 pass liability の変更 | 法人税等課税当期純利益 | 当期純利益 | 希薄化後eps(1) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 米国会計原則 | $ | 250.9 | $ | 43.5 | $ | 61.6 | $ | 51.7 | $ | 94.1 | $ | 0.24 | |||||||||||||||||||||||
| 無形資産の償却 | 45.5 | — | — | — | 45.5 | 0.12 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 株式募集権の負債の変動 | — | — | (61.6) | — | 61.6 | 0.16 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 非GAAP調整後 | $ | 296.4 | $ | 43.5 | $ | — | $ | 51.7 | $ | 201.2 | $ | 0.52 | |||||||||||||||||||||||
| 希薄化後の株式（百万株） | 388.2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
(1)38820万株に基づく希薄化後epsと調整後希薄化後eps（基本株式3889億株、潜在的な希薄化するストックオプションと制限付き株式ユニット730万株を含む）。当社は、ワラント債務会計の影響と希薄化epsへの関連影響を排除することで、この発表がより運営結果を適切に反映していると考えています。
| 2024年9月30日を終了した9か月間 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 営業利益(損失) | 金利費用、純額 | 債務の償還に伴う損失 | ウォランティの pass 純負債変動 | 法人所得税費用（利益) | 当期純利益 | 希薄化後eps(1) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 米国会計原則 | $ | 910.2 | $ | 119.7 | $ | 1.1 | $ | 269.2 | $ | 171.4 | $ | 348.8 | $ | 0.90 | |||||||||||||||||||||||||||
| 無形資産の償却 | 137.1 | — | — | — | — | 137.1 | 0.36 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ウォランティ債務の変動 | — | — | — | (269.2) | 37.5 | 231.7 | 0.60 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非GAAP調整後 | $ | 1,047.3 | $ | 119.7 | $ | 1.1 | $ | — | $ | 208.9 | $ | 717.6 | $ | 1.86 | |||||||||||||||||||||||||||
| 希薄化後株式数（百万株） | 386.1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(1)希薄化後epsおよび調整後希薄化後epsは、基づいています 38610万株（37640万株の基本株と980万株の潜在希薄株式オプションおよび制限株式単位を含む） の影響を除いて希薄化後epsにおよぼす転換債務会計およびその関連影響を取り除くことで、運用成績をより適切に表現していると考えています
2023年9月30日を終了した9か月間 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 営業利益(損失) | 金利費用、純額 | 証券の債務超過 | 法人所得税費用（利益) | 当期純利益 | 希薄化後eps(1) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 米国会計原則 | $ | 587.0 | $ | 137.2 | $ | 103.4 | $ | 118.8 | $ | 227.6 | $ | 0.59 | |||||||||||||||||||||||
| 無形資産の償却 | 136.1 | — | — | — | 136.1 | 0.35 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 新株予約権 passiva の変動 | — | — | (103.4) | — | 103.4 | 0.27 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 非GAP 調整後 | $ | 723.1 | $ | 137.2 | $ | — | $ | 118.8 | $ | 467.1 | $ | 1.21 | |||||||||||||||||||||||
| 希薄化後株式数（百万株） | 383.8 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
(1)希薄化後epsと調整後の希薄化後epsは、38380万株を基にして算出されています（37970万株の基本株式と410万株の潜在的な希薄化株式オプションおよび制限付き株式単位を含みます）。当社は、ウォランティ債務会計の影響と希薄化epsへの関連影響を除去することにより、この説明が運営成績をより適切に表していると考えています。
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ヴァーティブ・ホールディングス
2024年の調整後ガイダンス
希薄化後epsの調整後希薄化後epsとの調整 (1)
| 同社は、2024年2月29日に、至上責任者、コンサルタント、第三者専門家、及び1月2024年に辞意を表明した前従業員各1名との、合計7件の契約を締結しました。これらの契約には、これらの人々が、従来不履行となった債務、未来の報酬を受け取る条件が規定されています。当該一旦の債務に対し、それぞれの契約では、当社が次のいずれかに該当した場合、直ちに支払い期日が到来することが定められています：(i) 年間EBITDAが500万ドル以上となった場合（同社の10-k形式の年次報告書を参照することで確認）、ただし同報告書がない場合は、株主に提出された財務諸表に従い、または(ii) 四半期の利益が1200万ドル以上となった場合、または(iii) 当社の取締役会が債務の宣告を行った場合。支払いがなされるまでの期間、当該債務は全て8%の利息を付与します。これらの協定には、雇用契約に定められたそれぞれの給与は、2024年3月1日から同契約に基づく報酬の1/4未満に減額され、当社が資本調達または債務調達により300万ドル以上を調達した場合、契約日に1/2に増額されることも規定されています。 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 営業利益(損失) | 金利費用、純額 | 法人税等課税当期純利益 | 当期純利益 | 希薄化後eps(2) | |||||||||||||||||||||||||
| 米国会計原則 | $ | 393.0 | $ | 40.0 | $ | 117.0 | $ | 236.0 | $ | 0.61 | |||||||||||||||||||
| 無形資産の償却 | 44.0 | — | — | 44.0 | 0.11 | ||||||||||||||||||||||||
| ウォランティ債務の変動 | — | — | (38.0) | 38.0 | 0.10 | ||||||||||||||||||||||||
| 非GAAP調整後 | $ | 437.0 | $ | 40.0 | $ | 79.0 | $ | 318.0 | $ | 0.82 | |||||||||||||||||||
| 希薄化後株式（百万単位） | 388.0 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2024全年 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 営業利益(損失) | 金利費用、純額 | ワラント債務の変動 | 法人税等課税当期純利益 | 当期純利益 | 希薄化後eps(3) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 米国会計原則 | $ | 1,303.4 | $ | 159.0 | $ | 269.0 | $ | 289.0 | $ | 586.4 | $ | 1.52 | |||||||||||||||||||||||
| 無形資産の償却 | 181.6 | — | — | — | 181.6 | 0.46 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ウォランティの負債の変動 | — | — | (269.0) | — | 269.0 | 0.70 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 調整後の非GAAP | $ | 1,485.0 | $ | 159.0 | $ | — | $ | 289.0 | $ | 1,037.0 | $ | 2.68 | |||||||||||||||||||||||
| 希薄化後株式（百万単位） | 387.0 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
(1)FY 2024のガイダンスに関連する一部の将来を見据えたGAAP指標を調整前の指標に照らして調整する情報については、高い変動性、複雑さ、不確実性により合理的な努力なしに入手できません。そのため、予測およびその調整に必要とされる特定の金額の予測と量化に関して、利用できる情報の確度を計算できません。同様の理由により、利用できない情報の可能性とその確度の確認が不可能であるため、将来のGAAP財務損益に潜在的に予測できないおよび重要かつ予測不可能かつ重要かつ予測不可能な影響を及ぼす可能性があるといえます。
(2)38800万株（基本株式37800万株および加重平均1000万株の潜在株式オプションおよび制限付き株式ユニットを含む）に基づく希薄化後epsおよび調整後希薄化後eps
(3)希薄化後epsおよび調整後の希薄化後epsは、38700万株（37700万株の基本株式と加重平均1000万株の潜在的な希薄株式オプションおよび制限株式ユニットを含む）に基づいています。
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