根据规则424(b)(3)递交
注册 编号333-282076
招股书补充资料1
(截至2024年9月27日招股说明书)
Ryde 集团有限公司
本《招股说明书补充文件》是Ryde集团有限公司(以下简称“公司”)2024年9月27日日期的招股说明书(以下简称“说明书”)的补充,该说明书作为公司根据表格F-1(注册编号333-282076),不时修订或补充的注册声明的一部分。
2022年10月23日,公司向美国证券交易委员会(“委员会”)提交了以下的6-K表格报告。
本《招股说明书补充文件》应与《招股说明书》一并阅读,并连同交付《招股说明书》,并根据《招股说明书》的参考资料进行资格认定,但除了本《招股说明书补充文件》中的信息取代《招股说明书》中包含的信息。本《招股说明书补充文件》若无《招股说明书》即不完整,不得传递或利用,必须与《招股说明书》一同使用,包括任何修订或补充文件。
投资我们的证券涉及高风险。请参见本说明书第6页上的“风险因素”和我们最新的10-K年度报告中包括的题为“风险因素”的章节,并在我们随后的10-Q季度报告中修订或补充这些报告,了解在投资我们的证券之前应考虑的信息。风险因素” 开始于招股说明书第8页,讨论了在投资我们证券时应考虑的信息。
证券交易委员会或任何州证券委员会均未批准或不批准这些证券或确定本招股说明书是否真实或完整。任何相反声明都是犯罪行为。
本招股说明书补充的日期为2024年10月23日。
美国
证券交易委员会
华盛顿,特区。20549
表格 6-K
外国私营发行人报告书
根据13a-16或15d-16规则
根据1934年证券交易法
2024年10月份
佣金 文件编号: 001-41950
Duo 塔架,3 Fraser Street,#08-21
新加坡 189352
+65-9665-3216
(总部地址)
请用打勾符号指示注册人是否以20-F或40-F表格提交或将要提交年度报告:
20-F ☒ 40-F ☐
请勾选此项表示注册人是否根据S-T法规101(b)(1)条规定提交了纸质版6-K表格:☐
请勾选此项表示注册人是否根据S-T法规101(b)(7)条规定提交了纸质版6-K表格:☐
本报告中包含的信息 6-K表格
凌晨集团有限公司(以下简称“公司”)特此提供本6-k表格报告(以下简称“报告”),以提供截至2023年和2024年6月30日的公司未经审计的中期简明合并财务报表,作为本报告的附件99.1,以及截至2023年和2024年6月30日的财务状况和业务运营结果的管理层讨论和分析,作为本报告的附件99.2,并在2024年10月23日发布一份新闻稿,宣布公司截至2024年6月30日的企业更新和财务业绩,作为本报告的附件99.3。
指数
展示文物编号。 | Description | |
99.1 | 2023年和2024年6月30日止的未经审计的中期合并财务报表 | |
99.2 | 对2023年和2024年6月30日止的财务状况和经营结果的管理层讨论与分析 | |
99.3 | 新闻发布 - Ryde报告2024年上半年业绩 | |
104 | 封面交互数据文件(嵌入在Inline XBRL文档中)。 |
签名
根据1934年证券交易法的要求,注册名义人已授权下列人员代表该人签署本报告。
Ryde 集团有限公司 | ||
日期: 2024年10月23日 | 通过: | /s/ 邹俊明Terence |
姓名: | 邹俊明特伦斯 | |
标题: | 董事会主席兼首席执行官 |
展示文件99.1
艺动集团有限公司
指数 至未经审计的中期简明合并财务报表
F-1 |
艺动集团有限公司
未经审计 中期简明综合资产负债表
2022年12月31日 2023 |
6月 30日, 2024 |
6月 30日, 2024 |
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新加坡货币'000 | 新加坡货币'000 | 千美元 | ||||||||||
资产 | ||||||||||||
流动资产 | ||||||||||||
现金及现金等价物 | ||||||||||||
应收账款,净额 | ||||||||||||
存款、 预付费用和其他流动资产 | ||||||||||||
延迟 首次公开发行(“IPO”)费用 | ||||||||||||
总计 当前资产 | ||||||||||||
非流动资产 | ||||||||||||
不动产、机器及设备,净值 | ||||||||||||
无形资产,净额 | ||||||||||||
商誉, 净值 | ||||||||||||
总非流动资产 | ||||||||||||
总资产 | ||||||||||||
负债 | ||||||||||||
流动负债 | ||||||||||||
应付账款 | ||||||||||||
应计费用及其他流动负债 | ||||||||||||
可转换 贷款 | ||||||||||||
股东备忘录 来自一位股东 | ||||||||||||
营运租约义务 | ||||||||||||
流动负债合计 | ||||||||||||
非流动负债 | ||||||||||||
递延税款负债 | ||||||||||||
总非流动负债 | ||||||||||||
总负债 开多 | ||||||||||||
股东权益 | ||||||||||||
普通股,美元 面值为, b类普通股已获授权, 截至2024年6月30日,A类普通股(2023年: 和 b类普通股已发行并流通,两个时期均如此 | ||||||||||||
外加实收资本 | ||||||||||||
累计亏损 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
外币兑换损益 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
(赤字)/股东权益 归属于公司所有者 | ( |
) | ||||||||||
非控制权益 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
股东总数 (赤字)/股东权益 | ( |
) | ||||||||||
负债和股东权益总计 |
附注是这些未经审计的中期简明合并财务报表的组成部分。
F-2 |
艺动集团有限公司
未经审计 综合损益未经审计的中期汇总综合损益表
(除非另有说明,金额为百万美元) | ||||||||||||
2023 | 2024 | 2024 | ||||||||||
新加坡货币'000 | 新加坡货币'000 | 千美元 | ||||||||||
营业收入 | ||||||||||||
其他收入 | ||||||||||||
司机 和乘客成本及相关费用 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
员工 福利支出 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
折旧和摊销费用 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
财务成本 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
其他开支 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
经营亏损 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
商誉减值 | ( |
) | ||||||||||
股份报酬 | ( |
) | ( |
) | ||||||||
税前损失 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
所得税费用 | ||||||||||||
净亏损 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
减:非控股权益净亏损 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
瑞的集团有限公司归属于净亏损 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
净亏损 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
其他综合损失 | ||||||||||||
外币翻译调整 | ||||||||||||
总计 其他综合损失 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
少:归属于非控股权益的综合亏损 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
Ryde集团有限公司的综合亏损归属 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
普通股东应占的每股净亏损 | ||||||||||||
基本和摊薄 | ) | ) | ) | |||||||||
计算每股净亏损时所采用的加权平均普通股数 |
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基本和稀释(‘000) |
附注是这些未经审计的中期简明合并财务报表的组成部分。
F-3 |
艺动集团有限公司
未经审计 股东权益变动表
普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
A类股份流通股数 | B类股份流通股数 | Par值 | 外加实收资本 | 累计亏损 | 外币兑换损益 | 公司所有者应占赤字 | 非控股权益 | 所有板块股权 | ||||||||||||||||||||||||||||
‘000 | ‘000 | 新加坡货币'000 | 新加坡货币'000 | 新加坡货币'000 | 新加坡货币'000 | 新加坡货币'000 | 新加坡货币'000 | 新加坡货币'000 | ||||||||||||||||||||||||||||
截至2023年6月30日止的六个月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2023年1月1日的余额 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||
净亏损 | - | - | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
截至2023年6月30日的余额 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||
截至2024年6月30日的六个月, | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2024年1月1日的余额 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
净亏损 | - | - | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
将来自第三方的可转换贷款转换为货币 | * | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
股份报酬 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
发行新的A类股份 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2024年6月30日的余额 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||
美元'000 | 美元'000 | 贸易中的'000 | 千美元 | 贸易中的'000 | 贸易中的'000 | 贸易中的'000 | ||||||||||||||||||||||||||||||
截至2024年6月30日的余额 | ( |
) | ( |
) | ( |
) |
* |
附注是这些未经审计的中期简明合并财务报表的组成部分。
F-4 |
艺动集团有限公司
未经审计 经过组合的现金流量表
(除非另有说明,金额为百万美元) | ||||||||||||
2023 | 2024 | 2024 | ||||||||||
新加坡货币'000 | 新加坡货币'000 | 千美元 | ||||||||||
经营活动的现金流量 | ||||||||||||
净亏损 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
调整 以协调净损失与经营活动中提供的现金净额 | ||||||||||||
摊销 | ||||||||||||
折旧费用 | ||||||||||||
债务发行成本的摊销 | ||||||||||||
利息支出 | ||||||||||||
商誉减值 | ||||||||||||
股份报酬 | ||||||||||||
汇率变动的净影响 | ||||||||||||
资产和负债的 调整: | ||||||||||||
应收账款,净额 | ( |
) | ( |
) | ||||||||
存款、 预付费用和其他流动资产 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
应付账款 | ( |
) | ( |
) | ||||||||
应计费用及其他流动负债 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
营运租约义务 | ( |
) | ( |
) | ||||||||
经营活动中的净现金流出 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
投资活动中的现金流量 | ||||||||||||
购买 工厂和设备 | ( |
) | ||||||||||
无形资产 增加 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
收购子公司所得现金 | ||||||||||||
投资活动使用的净现金 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
筹资活动产生的现金流量 | ||||||||||||
发行新的A类股份 | ||||||||||||
来自股东借款的款项 | ||||||||||||
偿还股东借款 | ( |
) | ( |
) | ||||||||
偿还可转换贷款 的s | ( |
) | ( |
) | ||||||||
金融活动提供的净现金 | ||||||||||||
现金及现金等价物净变动额 | ( |
) | ||||||||||
年初现金及现金等价物余额 | ||||||||||||
期末现金及现金等价物余额 | ||||||||||||
补充现金流信息 | ||||||||||||
支付利息的现金 | ||||||||||||
所得税支付额 | ||||||||||||
非现金投资活动: | ||||||||||||
子公司收购的非现金交易 |
附注是这些未经审计的中期简明合并财务报表的组成部分。
F-5 |
艺动集团有限公司
财务报表附注 至未经审计的中期摘要合并财务报表
1 | 组织和业务概述 |
Ryde集团有限公司(“公司”)是一家于2023年2月21日根据开曼群岛法律成立的投资控股公司。该公司除持有Ryde集团(BVI)有限公司(“Ryde BVI”)的全部股本外,没有其他实质业务,Ryde BVI于2023年2月22日根据英属维尔京群岛法律成立。Ryde BVI除持有于2014年9月2日成立的新加坡公司Ryde Technologies Pte. Ltd.的所有股权外,没有其他实质业务。
公司通过其子公司为消费者提供移动和快速商业解决方案。Ryde是一个以科技为驱动的平台,为我们的消费者提供可靠、实惠、可持续的移动和快速商业解决方案。公司的核心业务分为两大类:(i) 移动业务,涉及提供灵活和预定的拼车和叫车服务,将乘客与我们的司机合作伙伴网络匹配;(ii) 快速商业业务,涉及按需、预定和多站点包裹送货服务。我们的技术平台使我们能够提供高效、个性化和无现金支付服务,确保乘客和合作伙伴都能获得无缝的用户体验。最终,Ryde致力于为我们的消费者提供可持续、实惠和便利的移动和送货解决方案。
雷德集团有限公司及其子公司统称为“集团”或“Ryde”。
公司总部位于新加坡。
2023年5月5日,公司完成了Ryde Technologies Pte. Ltd.的内部重组,届时某些现有股东,共同持有
公司的简并综合中期基本报表包括以下实体:
姓名 | 颁布日期 成立 |
百分比 的 直接或间接利益 |
注册地 | 主要业务 | ||||
Ryde集团(BVI)有限公司 | ||||||||
RGT (BVI) | ||||||||
RCS (BVI)有限公司 | ||||||||
莱德科技私人有限公司 | ||||||||
美丽科技私人有限公司 | ||||||||
Meili Technologies Malaysia Sdn. Bhd. |
一般A类和B类普通股的主要权利、偏好和特权如下:
转换 权利
普通B类股份可以随时由持有人选择转换为同等数量的A类普通股, 而A类普通股在任何情况下均不得转换为B类普通股。
F-6 |
艺动集团有限公司
财务报表附注 至未经审计的中期摘要合并财务报表
1 | 组织 和业务概述(续) |
股息权
持有A类和B类普通股的股东有权获得董事会宣布的分红派息,或由我们的股东通过普通决议宣布(前提是我们的股东不得宣布超过董事推荐金额的股息)。
普通股股东应享有截至2024年6月30日和2023年12月31日的分红派息。
清盘 偏好
在公司进行任何清算、解散或清算的情况下,无论是自愿还是非自愿,持有A类和B类普通股的股东有权按其持有股份的票面价值比例获得任何资产或所有基金类型的分配。
投票权
持有A类普通股和B类普通股的股东应始终一起作为一个阶级投票公司在任何公司的股东大会提交的所有事项。每股A类普通股享有一票,每股B类普通股享有10票,在我们公司的股东大会上对所有事项进行表决。
2 | 重大会计政策摘要 |
报告基础
附属的简明综合中期财务报表已根据美国通用会计准则(“US GAAP”)和证券交易委员会(“SEC”)的规则和法规编制。
整合
附表简明综合中期财务报表包括公司及其子公司的账目。在合并时,如有重要的公司间余额、投资和资本等,已予以消除。
流动性
在评估公司的流动性时,公司监控和评估其现金及现金等价物、营业费用和资本支出的承诺。公司的流动性需求是为了满足其营运资金需求、营业费用和资本支出义务。
现金流量和股东注资以及贷款已被用来满足公司的营运资本需求。截至2024年6月30日,公司经营活动现金流量为负S$
2024年9月26日,公司完成了其跟投后的公开发行。在这次发行中,公司发行了
为了维持其支持公司运营活动的能力,公司考虑通过以下方式补充资金来源:
● | 现金 及来自运营的现金等价物; | |
● | 新加坡银行和其他金融机构提供的所有其他融资来源; | |
● | 公司相关方和股东提供的财务支持; | |
● | 发行 附加可转换票据;和 | |
● | 通过未来的债务和股本融资获得资金。 |
管理层已经启动了一项策略,以筹集债务和股本。然而,不能确保这些额外融资将以可接受的条件或根本不可用。如果管理层无法执行这一计划,则可能会对公司的业务产生重大不利影响。
根据上述考虑,管理层认为公司拥有足够的资金来满足未来12个月的运营和资本支出需求和义务。然而,并不能确保公司能够成功实施上述计划,或者附加融资将以商业合理条款提供给公司。可能会出现一些潜在因素可能会破坏公司的计划,如(i) 公司服务需求的变化、(ii) 政府政策,(iv) 新加坡和全球的经济状况。在必要时无法获得所需融资可能需要对公司的业务计划进行重大变更,并且可能对公司的财务状况和经营业绩产生重大影响。
F-7 |
艺动集团有限公司
财务报表附注 至未经审计的中期摘要合并财务报表
2 | 重大会计政策摘要(续) |
外币 货币翻译和交易
附带的合并财务报表以新加坡元(“SGD”或“S$”)表示,这是公司的报告货币。公司及其在英属维尔京群岛的子公司的功能货币为美元指数(“USD”或“US$”)。所有以S$呈现的信息均已四舍五入至最接近的千位数,除非另有说明。
翻译内容转自英语原文
未经审计的中期简明合并资产负债表、未经审计的中期简明合并损益及综合损益表、未经审计的中期简明合并股东权益变动表和未经审计的中期简明合并现金流量表截至2024年6月30日的金额的翻译,仅供读者方便参考,按照美元指数汇率计算
现金及现金等价物
现金 及现金等价物代表银行存款,可自由提取或使用。
应收账款净额
应收账款主要代表符合营业收入确认标准的客户应支付的款项。这些应收账款记录时已扣除任何坏账准备。管理层定期审查其应收款项,判断坏账准备的充足性,并在必要时提供坏账准备。坏账准备基于管理层对个别客户风险损失的最佳估计,以及收款历史趋势。所有收款手段用尽且无法收回的情况下,账户余额将从准备金中冲销,而收回的可能性不大。
存款、预付费用和其他流动资产
根据各自协议的条款,存款、预付费用和其他流动资产被分类为流动或非流动资产。这些预付款项未提供担保,并定期进行审查,以判断其账面价值是否已受损。截至2024年6月30日和2023年12月31日,管理层认为公司的存款、预付费用和其他流动资产没有受损。
F-8 |
艺动集团有限公司
财务报表附注 至未经审计的中期摘要合并财务报表
2 | 重大会计政策摘要(续) |
使用 的估计数
根据美国通用会计准则,编制简明的综合中期基本报表需要管理层做出影响资产、负债、收入和费用政策应用及报告金额的判断、估计和假设。这些估计和相关假设基于历史经验和其他各种合理情况下认为合理的因素,其结果构成了对资产和负债的账面价值进行判断的基础,而这些价值并不容易从其他来源获得。反映在公司合并财务报表中的重要会计估计包括但不限于长期资产减值、应收账款信贷损失准备和过期信用拨备。实际结果可能会与这些估计有所不同。
已过期信用额度准备金
过期信用额度准备金代表所有未被消费者赎回的过期信用额度。 当信用额度到期时,如果可以可靠地估计到债务金额,则确认过期信用额度准备金。该准备金被确认为合并利润表中费用的减少,并作为合并资产负债表上的资产。过期信用额度准备金的金额根据历史经验和预期赎回率进行估计。估计定期审查,并根据实际经验进行必要的调整。
固定资产及设备,净值
资产和设备按成本减去累计折旧和可能的减值计提额度报告。公司使用直线法计算折旧,折旧期限如下估计资产的使用寿命:
计算机 | ||
办公室 设备 | ||
装修 | ||
营业租赁负债-流动部分 |
资产售出或其他清退的成本及相关累计折旧被从账户中清除,任何盈利或亏损均被包括在合并利润表中。维护和维修的支出在发生时计入费用,而预计能延长资产使用寿命的增加、续修和改善工程则被资本化。公司还重新评估折旧期以判断后续事件和情况是否需要修订有用寿命的估计。
无形资产,净值
发展了 科技
研究费用在发生时被视为费用。仅当公司能够证明完成无形资产的技术可行性,以使其能够用于或出售时,才会承认个别项目的开发支出产生的无形资产,表明其意图完成以及能够使用或卖出资产,该资产将如何产生未来经济利益,完成所需资源的可用性以及在开发期间可靠地衡量支出方法。开发的科技具有有限的有用寿命,并且预期销售周期内从相关项目的日期开始,按直线法分摊。
企业合并
我们会使用会计取得法来核算我们的业务组合,这要求在收购日期将采购代价的公允价值分配给获得的有形和无形资产以及据估计公允价值负债。将采购代价的公允价值超过这些可识别资产和负债的价值的部分记录为商誉。在确定获得的资产和承担的负债的公允价值时,我们进行了重要估计和假设,特别是对无形资产。我们对公允价值的估计基于认为是合理的假设,但这些假设本质上是不确定和不可预测的,因此实际结果可能会与估计不同。在计量期内,不超过收购日期起的一年内,如果获得了与收购日期存在的事实和情况相关的新信息,我们可能会对获得的资产和负债进行调整,并相应地抵销商誉。计量期结束后,任何后续调整将反映在合并利润表上。收购成本,如法律和咨询费用,将在发生时列支。
商誉
商誉
是以成本减去累计减值损失计量的。商誉不属于摊销对象,但会在每年的第四季度或在事件或情况变更表明报告单位的账面价值可能超过其公允价值时进行减值测试。作为年度商誉减值测试的一部分,公司首先进行定性评估,判断是否需要进一步进行减值测试。如果根据定性评估的结果,在公司的报告单位的公允价值低于其账面价值是比较可能的,那将需要进行定量减值测试。另外,公司也可以跳过定性评估并执行定量减值测试。商誉减值损失总额为S$
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财务报表附注 至未经审计的中期摘要合并财务报表
2 | 重大会计政策摘要(续) |
长期资产减值
公司在发现资产(资产组合)的账面价值可能无法完全收回时,会对其长期资产(资产组合)进行评估,包括房地产、设备和营运租赁使用权资产,以确定是否存在减值情形。当出现这些情况时,公司通过比较资产的账面价值与预期从使用该资产(资产组合)和最终处置中产生的未折现未来现金流量来衡量减值。如果预期未折现现金流量之和小于资产(资产组合)的账面价值,公司将根据账面价值超过其公允价值的超额部分确认减值损失。公允价值通常通过将预期由资产(资产组合)产生的现金流量折现来确定,当市场价格不容易获取时。资产的调整账面价值是新的成本基础,并按照资产剩余有用寿命进行折旧。长期资产与其他资产和负债合并,根据能够单独辨认现金流量的最低级别确定,这些现金流量在很大程度上独立于其他资产和负债的现金流量。
经营租赁权使用资产
公司确定安排是否为租赁是在合同初始阶段。经营租赁包括在资产和设备中,在公司未经审计的期间内,综合资产负债表中包括经营租赁责任。经营租赁使用权益("ROU")资产包括在资产和设备中。ROU资产代表公司对租赁期内使用基础资产的权利,而租赁负债代表公司因租赁而产生的租金支付义务。经营租赁ROU资产和负债根据租赁期内租金支付的现值于启动日期确认。在确定租赁期限时,公司在合理确定将会行使该选项时,纳入延长或终止租赁的选择。由于公司的租赁不提供内含利率,公司在确定租金现值时,基于启动日期可获得的信息使用增量借款利率。公司已选择在采纳ASU 2016-02时采用以下租赁政策:(i)对于租期为12个月或更短,且不包括有合理确定将行使的购买选择的租赁,公司选取不适用ASC 842确认要求;和(ii)公司选择适用于于2019年1月1日之前签订的现有安排的简便程序包,以不再评估(a)安排是否或包含租赁,(b)适用于现有租赁的租赁分类,以及(c)初始直接成本。
公允价值计量
ASC 820将公允价值定义为在计量日期以有序交易方式进行资产出售或转让责任时能够获得的价格。在确定要按公允价值记录的资产和负债的公允价值测量时,公司将在定价资产或负债时考虑主要或最有利的市场。 ASC 820建立了一个三层公允价值层次结构,按照以下顺序优先考虑用于衡量公允价值的输入。
第1层 - | 反映活跃市场中相同资产或负债的报价(未经调整)的可观测输入。 | |
二级 - | 其他 在市场上直接或间接可观察到的输入。 | |
三级 - | 不可观测 几乎没有市场活动支持的输入。 |
现金及现金等价物、应收账款净额、预付款项及其他流动资产、应付账款、应计费用、其他流动负债、可转换贷款和股东借款的账面价值与其公允价值接近,因为它们通常具有较短的到期日。
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艺动集团有限公司
财务报表附注 至未经审计的中期摘要合并财务报表
2 | 重大会计政策摘要(续) |
营业收入 确认
灵活性 和快速商业安排
公司根据ASC 606的规定,确认其顺风车和快速商业市场的营业收入。公司的营业收入来自驾驶员合作伙伴和消费者支付的佣金和服务费(统称为“费用”),用于使用Ryde平台将驾驶员合作伙伴与消费者连接起来,促成并成功完成交易,通过应用程序(“App”),在此过程中公司充当代理商。公司在每笔交易完成时确认营业收入。驾驶员合作伙伴和消费者与公司签订服务条款(“ToS”),以便使用Ryde App。根据ToS,驾驶员合作伙伴和消费者同意公司从公司代表驾驶员合作伙伴收取的车费和相关费用中保留适用的费用作为其使用Ryde平台的考虑。公司作为代理商,促使驾驶员合作伙伴向消费者提供移动性和快速商业服务的能力。公司按净额报告营业收入,反映应从驾驶员合作伙伴处收取的费用作为收入,而不是从消费者那里收取的全部金额。
根据公司的惯例业务做法,在司机合作伙伴与消费者之间以及在司机合作伙伴和消费者的取消交易的能力消失时,通常是在消费者或货物接送时,存在合同。 公司在交易中的唯一履行义务是将司机合作伙伴与消费者联系起来,促进为消费者提供成功的移动或快速商业服务的完成。 公司在交易完成后承认营业收入,因为其履约义务在交易完成时得以满足。 公司代表司机合作伙伴向消费者收取车费和相关费用,使用消费者预授权的信用卡或其他支付机制,并在向司机合作伙伴发放剩余款项之前保留其费用; 因此,司机伙伴的支付能力和意图不受重大审查。
原则 与代理人考虑
在与司机合作伙伴和消费者进行交易时,需要判断我们是主体还是代理。我们会根据我们是否控制向消费者提供的服务并且是主体(即“毛利”)或者我们安排其他方提供服务给消费者并且是代理(即“净额”)来评估营业收入的呈现方式。这一判断还会影响对司机合作伙伴提供的激励以及向消费者提供的折扣和促销的呈现方式,只要它们不是客户。
对于流动性和快速商业交易,我们的角色是为驾驶员合作伙伴提供服务,以促进成功的行程或者快速消费服务给消费者。我们得出结论表示我们不控制驾驶员合作伙伴提供给消费者的货物或服务,因为(i)我们没有事先购买或以其他方式获取货物或服务的控制权,然后将其转交给消费者;(ii)我们不指示驾驶员合作伙伴代表我们执行服务,(iii)我们不整合驾驶员合作伙伴提供的服务与我们的其他服务,然后提供给消费者。作为我们评估控制权的一部分,我们审查其他特定因子来帮助确定主体与代理人的结论。我们不是主要负责针对消费者提供的流动性和快速商业服务,也不承担与这些服务相关的库存风险。尽管我们有助于设定流动性和快速商业服务的价格,但驾驶员合作伙伴和消费者最终有权自行决定接受交易价格,这一因子本身并不导致我们控制向消费者提供的服务。
在与消费者的交易中,我们作为司机合作伙伴的代理人,通过连接寻求移动性和快速商务服务的消费者与寻求提供这些服务的司机合作伙伴。司机合作伙伴和消费者是我们的客户,并为每笔成功完成的与消费者的交易向我们支付费用。因此,我们按净额确认营业收入,代表我们期望收到的向我们提供服务给司机合作伙伴和消费者的费用。
F-11 |
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财务报表附注 至未经审计的中期摘要合并财务报表
2 | 重大会计政策摘要(续) |
收入确认(续)
移动性 和快速商务
公司主要通过司机合作伙伴和消费者为了使用平台和相关服务连接消费者并成功完成交易而支付的费用来获取移动性和快速商务营业收入。公司在完成交易时确认收入。
收入的呈现是以净额为基础。公司作为代理,其履行义务是为另一个方(即司机合作伙伴)安排提供移动和快速商业服务。通过公司的应用程序,它可以连接司机合作伙伴和消费者。公司仅通过连接司机合作伙伴和消费者来促进交易。司机合作伙伴负责履行合同。
激励措施 如果公司未获得显著的商品或服务,或无法合理估计所收到的商品或服务的公允价值,则提供给司机合作伙伴的激励措施将被记录为营业收入的减少。未以显著商品或服务交换提供给司机合作伙伴的激励措施将根据司机合作伙伴在此时或在获得激励时可能获得的最可能金额进行评估,具体取决于激励的类型。由于激励在开空的时间内获得,因此在估计变量考虑时不确定性有限。
超额司机合作伙伴激励指的是支付给司机合作伙伴的累计款项超过从司机合作伙伴那里获得的累计营业收入,并且没有未来额外收入的保证。支付给司机合作伙伴的累积款项可能超过从司机合作伙伴那里获得的累计营业收入,这是因为司机合作伙伴的激励或者支付给司机合作伙伴的费用超过了消费者支付的车费。司机合作伙伴的激励在很大程度上取决于基于市场条件的业务决策。
当司机合作伙伴奖励的累积金额超过自司机合作伙伴关系开始以来的累积营业收入时,超出的司机合作伙伴奖励将作为费用记录在损益表中。因此,与关系初期提供给司机合作伴侣的奖励通常被归类为营业成本,而与关系更加成熟的司机合作伙伴提供的奖励通常被归类为营业收入的减少。
激励 给消费者
公司在顾客完成交易后,以信用形式提供消费者激励,旨在鼓励消费者将来使用Ryde平台进行交易。这些信用提供给市场上的消费者,以获取新消费者,重新吸引现有客户,或者普遍增加平台的整体使用,类似于优惠券。公司在资产负债表上记录这些信用作为负债,在经营活动和全面损益表中将其记录为司机和乘客成本及相关费用,当这些信用被消费者兑现时。
来自广告的营业收入
广告 来自广告的营业收入在广告服务提供给商家时确认。营业收入按公司预计应收款项的金额确认,扣除任何折扣或退款。如果广告服务的对价包含以物易物的交易,营业收入和成本根据以物易物交易的公允价值分别确认。
公司从向商家提供的数字广告服务中获得营业收入,这些服务涵盖了在我们的移动/网络平台和电子邮件渠道内展示商家的广告。营业收入的确认始于合同期的开始,在与商家客户签订的协议中规定。公司采用“产出法”来衡量履行绩效义务的进展。根据这种方法,营业收入在合同期间的持续时间内按比例确认。这种方法准确反映了服务转让的忠实描绘,因为它与所提供服务的性质相吻合,其中营业收入的确认基于合同期。
会员资格
会员营业收入在会员期间内确认。订阅费用在订阅期间确认为营业收入。为提供会员权益发生的任何相关成本被确认为成本。给予会员的返现奖励、独家生活方式和餐饮待遇、以及折扣优惠不被确认为营业收入。
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2 | 重大会计政策摘要(续) |
板块
ASC 280《分部报告》规定了关于在与公司内部组织结构一致的基础上报告运营部门信息的标准,以及有关地理区域、业务部门和主要客户的信息,详细说明公司的业务部门在财务报表中的情况。管理层已确定公司仅经营一个部门,因为公司只有一个首席经营决策者(“CODM”),即公司的首席执行官。运营和财务指标适用于整个公司。公司的销售主要集中在新加坡。
集中度 和信用风险
潜在暴露于信用风险集中的金融工具主要包括应收账款。公司已设计其信用政策,以最小化其信用风险敞口。公司的应收账款是短期性质的,相关风险较低。公司对其客户进行信用评估,一般不要求提供担保或其他安防-半导体。公司定期评估现有客户的信用状况,确定坏账准备金主要基于应收账款的账龄和围绕特定客户信用风险的因素。
截至2024年6月30日和2023年12月31日,公司的资产位于新加坡,公司的营业收入主要来自新加坡。
员工福利
员工福利被视为支出,除非成本符合资产减值的资格。
已定义
缴款计划是离职后福利计划,根据该计划,公司向不同的实体支付固定缴款,例如
强制性、合同性或自愿性质的中央公积金。缴款后,公司没有进一步的付款义务
已付款。支付给新加坡中央公积金委员会的中央公积金为新元
基于股份的 补偿
公司遵循ASC 718,即《补偿——股票补偿》(“ASC 718”),要求对所有基于股票的支付奖励,包括限制性股票单位,进行估计授予日公允价值的测量和确认补偿费用。 基于股票的补偿按公司普通股在授予日的市场价格进行评估。公司在必要的服务期内记录补偿费用,净额为估计的作废额。
奖项 根据ASC 718 分类为权益的,可能会受临时权益分类的包括:
● | 股票 具有回购特性的股票,员工只能在股票至少归属六个月后才能行使回购权,以及此类股票的期权。 | |
● | 股票 具有条件回购特性的股票,如果目前很可能不发生该条件,则该回购特性不在员工和实体的控制之内。例子包括仅在流动性事件发生时可赎回的股票,例如控制权变更。 | |
● | 期权 具有条件现金结算条款,如果目前不太可能发生该条件,则不在员工或实体的控制之内。 |
相关方
如果一方有能力直接或间接控制另一方或对另一方在财务和运营决策方面施加重大影响,则认为各方是相关的。如果它们受到同一方的共同控制或重大影响,例如家庭成员或亲戚、股东或相关公司,也认为各方是相关的。
所得税
公司根据ASC 740进行所得税会计处理。递延税务资产和负债是为了未来因现有资产和负债的合并财务报表账面价值与各自税基之间的差异而产生的税务后果而确认的。递延税务资产还包括可用于抵消未来应税收入的净营业亏损结转。
递延税 资产和负债是根据预计将在这些暂时性 差异预计被回收或结算的年份适用的已颁布税率进行计量的。税率变更对递延税资产和负债的影响在包括颁布日期的当期收入中予以确认。必要时设立估值备抵,以将净递延税 资产减少至预期实现的金额。根据相关税务机关的法律规定,提供当前所得税。
不确定的税务地位只有在“更有可能的情况下”被认定为利益,才会被认可为利益,即在税务审查中维持税务地位的可能性被认为是存在的。被认可的金额是税务利益的最大金额,该金额在审查中发生的可能性超过50%。对于不符合“更有可能的情况”测试的税务地位,未记录税务利益。
公司在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月内,没有就不确定税务事项在其所得税准备中计提任何负债、利息或罚款。
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2 | 摘要 重要会计政策的总结(续) |
政府 补助金
政府补助在有合理保证补助将被收到,并且所有附加条件将被遵守时予以确认。 政府补助应根据企业确认与补助意图补偿的相关费用的期间,以系统的方式在损益中确认。 政府补助在损益中作为‘其他收入’予以确认。
以下是公司获得的政府补助的描述:
● | 就业增长激励(“JGI”):支持雇主在2020年9月至2023年3月期间扩大本地招聘。JGI支持的持续时间将根据本地雇员的招聘时间和特点而有所不同。 | ||
● | 渐进工资补贴计划:该计划在新加坡2022预算中引入,为雇主提供过渡性工资压力位,以适应即将对低收入工人实施的强制性工资增长,并自愿提高低收入工人的工资。 | ||
● | CPF过渡补贴:政府提供的临时工资补贴,相当于每年对55至70岁每位新加坡公民和永久居民雇员的雇主CPF缴纳率增加的50%,以减轻因老年工人CPF缴纳率上升而导致的业务成本上涨。 | ||
● | 政府支付的休假计划:政府提供的休假计划,支持父母生育和抚养孩子,向公司报销合格员工请假的费用。 |
基本每股收益(亏损)是通过将归属于普通股东的净收益(亏损)除以年度内流通的普通股加权平均数计算得出的。稀释每股收益反映了如果行使或转换尚未发行的股权、Warrants和可转换债务为普通股时可能发生的稀释。当公司出现亏损时,稀释股份不包括在内,因为它们的影响是反稀释的。公司有
利率风险
利率风险是指公司金融工具的公允价值或未来现金流因市场利率变动而波动的风险。公司的利率风险主要来源于其利息负债。公司定期审查其负债,监测利率波动,以确保利率风险的暴露在可接受的水平内。利息负债通常固定利率,只有货币市场贷款、银行透支和浮动利率贷款除外。公司不使用利率衍生品来降低其利率风险。
承诺和或有事项
在 正常的业务过程中,公司面临着包括法律诉讼及与业务相关的索赔等偶发事件,涉及广泛的事务,例如政府调查和税务问题。如果公司认定损失已经发生且可以合理估计损失金额,那么公司将承担这一偶发事件的责任。公司在做出这些评估时可能会考虑许多因素,包括历史数据以及每个事项的具体事实和情况。
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2 | 摘要 重要会计政策的总结(续) |
最近 采用的会计准则
在2022年6月,FASB发布了ASU 2022-03,《公允价值计量(主题820):受合同出售限制的权益证券的公允价值计量》,该标准阐明在计量权益证券的公允价值时不考虑合同销售限制,并要求对受合同销售限制的权益证券进行额外披露。该标准适用于财务年度在2023年12月15日之后开始的上市公司。我们于2024年1月1日采用了该ASU。额外要求的披露对我们的合并基本报表没有产生重大影响。
最近 尚未采用的会计准则公告
在 2023年11月,FASB发布了ASU 2023-07,分部报告——报告分部披露改进(主题280)。该标准 要求与报告分部相关的增量披露,包括分解的费用信息和公司首席运营决策者(“CODM”)的职务和职称,作为分部确定的依据。该 ASU适用于在2023年12月15日后开始的财政年度和在2024年12月15日后开始的财政年度内的中期。实体必须对分部报告指导的变更进行追溯性采纳。允许提前采纳。公司目前正在评估该标准对其合并基本报表的影响,并不期待对其合并基本报表产生重大影响。
在 2023年12月,财务会计准则委员会(FASB)发布了ASU 2023-09,《所得税(主题740):所得税披露的改进》,该准则要求 披露报告实体有效税率的调节及所得税支付的信息。 该准则旨在通过提供更详细的所得税披露来惠及投资者,这将有助于进行资本 分配决策。该准则将于2024年12月15日之后开始的财政年度对上市公司生效。允许提前采用。 公司目前正在评估该会计标准更新对我们合并基本报表的影响,并不预期对其合并基本报表产生重大影响。
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3 | 存款、预付费用和 其他流动资产 |
2023年12月31日 | 6月 30日, 2024 | 6月30日2024 | ||||||||||
新加坡货币'000 | 新加坡货币'000 | 千美元 | ||||||||||
存款 | ||||||||||||
预付款项 | ||||||||||||
其他应收款 | ||||||||||||
过期信用的准备金 | ||||||||||||
截至2024年6月30日,SGD预付款中已包含在内
4 | 财产和设备,净额 |
2023 年 12 月 31 日 | 2024年6月30日 | 2024年6月30日 | ||||||||||
S$'000 | S$'000 | '000 美元 | ||||||||||
计算机 | ||||||||||||
办公室 | ||||||||||||
经营租赁使用权资产 | ||||||||||||
总计 | ||||||||||||
减去:累计折旧 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
账面净值 |
折旧
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月的支出为新元
公司的经营租赁使用权-资产与租赁期限为两年的办公室租赁协议相关。公司的租赁协议不包含任何实质性残值担保或实质性限制性约定。在采纳ASU 2016-02之后,对于租期不超过一年的租赁,未记录任何使用权资产(“ROU”)或租赁负债。
5 | 无形资产, 净额 |
2023 年 12 月 31 日 | 六月 30, 2024 | 六月 2024 年 30 日 | ||||||||||
S$'000 | S$'000 | '000 美元 | ||||||||||
开发的技术 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
总计 | ||||||||||||
减去:累计摊销 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
账面净值 |
2024年6月30日和2023年结束的六个月的摊销费用分别为S$
截至2024年6月30日,公司对可摊销无形资产的预计未来总摊销费用如下:
6月30日2024 | ||||
千美元 | ||||
2024年7月至12月 | ||||
2025年至2027年财政年度结束 |
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6 | 商誉,净额 |
2023年12月31日 | 2024年6月30日 | 2024年6月30日 | ||||||||||
新加坡货币'000 | 新加坡货币'000 | 千美元 | ||||||||||
收购 | ||||||||||||
商誉减值 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
收购美丽科技私人有限公司及其附属公司(“美丽集团”)
2023年2月20日,Ryde Technologies私人有限公司与美丽集团签订了一份《买卖协议》,收购了新加坡的最后一英里即时物流服务提供商美丽集团。美丽集团包括美丽科技私人有限公司及其全资子公司美丽科技马来西亚私人有限公司(“美丽马来西亚”),位于马来西亚。自2021年12月16日成立以来,美丽马来西亚一直处于休眠状态。预计这次收购将有助于公司当前的快速商业增长。
购买代价已通过发行可交换票据的方式满足Meili Note持有人,每张可交换为公司股份。根据可交换票据的条款和条件,除非先前赎回或转换为公司股份,购买代价将在公司获得受认可交易所通知的情况下强制转换为公司股份,以便进行上市报价文件的备案。可交换票据强制转换为公司股份将基于
就美丽集团的收购事宜,公司在2023年2月20日的暂定基础上确认可辨认资产和承担的负债的公允价值。这些价值将根据有关收购日现有的事实和情况的所有必要信息的收到而更改。在这方面的关键信息涉及于用于计量商誉的考虑价值,该价值受公司的后募资估值以及完成由美丽债券持有人持有的所有可交换票据的交换。
以下表格总结了截至2023年2月20日财产收购的公允价值和负债承担情况:
新加坡货币'000 | ||||
现金及现金等价物 | ||||
2,687,823 | ||||
存款、预付费用及其他流动资产 | ||||
已识别资产总额 | ||||
承担的总负债 | ( | ) | ||
取得的净负债 | ( | ) | ||
商誉 | ||||
收购总对价 |
购买考量超过取得的净有形和可识别无形资产的公允价值是作为商誉记录。
商誉减值
在2023年,我们通过将美丽集团的公允价值与其账面价值进行比较,进行了中期商誉减值测试。 公允价值确定为贴现现金流量(“DCF”)方法的总和。 用于公允价值评估的重要不可观测输入包括折现率
7 | 关联方交易和余额 |
如果一方有能力直接或间接地控制另一方,或在财务和运营决策方面对另一方具有重大影响力,则认为各方相关。如果受共同控制则同样被视为相关方。相关方可以是个人或公司。
下表列出了截至2024年6月30日和2023年12月31日时,与公司有重大关联的主要关联方及其关系:
相关方名称 | 与公司的关系 | |
DLG Ventures私人有限公司。 |
i) 与关联方的重大交易如下所示:
截至6月30日六个月的时间里, | ||||||||||||
2023 | 2024 | 2024 | ||||||||||
新加坡货币'000 | 新加坡货币'000 | 千美元 | ||||||||||
股东提供的借据利息支出 |
ii) 与关联方的重要余额如下:
2023年12月31日 | 6月 30日, 2024 | 2024年6月30日 | ||||||||||
新加坡货币'000 | 新加坡货币'000 | 千美元 | ||||||||||
关联方 | ||||||||||||
股东备忘录 |
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8 | 可转换贷款 |
2023年12月31日 | 6月 30日, 2024 | 6月30日2024 | ||||||||||
新加坡货币'000 | 新加坡货币'000 | 千美元 | ||||||||||
来自债券持有人的可转换贷款 (a) | ||||||||||||
可转换贷款 (b) | ||||||||||||
债券发行费用 (b) | ( | ) | ||||||||||
) | ||||||||||||
减:当前部分 | ( | ) | ||||||||||
非流动部分 |
(a) |
这指的是一份等值新加坡元的可交换票据
(b) |
截至2023年12月31日,可转换贷款如下所示:
贷款 | 货币 | 时期 | 年利率 | 保证 |
其他 安防-半导体 | 账面余额 (千新加坡元) | 账面余额
| |||||||||||||||||||||
无担保固定利率可转换贷款 | SGD | | % | |
可转换贷款须于2024年2月28日或之前还清。截至2023年12月31日财政年度结束,未进行偿还或支付利息。该可转换贷款于2024年3月已全额偿还。
2023年7月11日,Ryde Technologies私人有限公司(“Ryde Tech”)与第三方签订了第二份追加协议(“协议”)。该协议使Ryde Tech能够在上市日赎回新币
新加坡元的可转换贷款
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9 | 股东备忘录 |
2023年12月31日 | 2024年6月30日 | 2024年6月30日 | ||||||||||
新加坡货币'000 | 新加坡货币'000 | 千美元 | ||||||||||
当前 | ||||||||||||
股东备忘录 |
单张债券 | 货币 | 时期 | 年利率 | 保证 | 其他安防-半导体 | 账面余额 (千新加坡元) | 账面余额
| |||||||||||||||||||||
无抵押固定利率票据 | SGD | % | ||||||||||||||||||||||||||
无抵押固定利率票据 | SGD |
10 | 经营租赁负债 |
2023年12月31日 | 6月30日2024 | 2024年6月30日 | ||||||||||
新加坡货币'000 | 新加坡货币'000 | 千美元 | ||||||||||
流动部分 |
公司的经营租赁使用权-资产与租赁期限为两年的办公室租赁协议相关。公司的租赁协议不包含任何实质性残值担保或实质性限制性约定。在采纳ASU 2016-02之后,对于租期不超过一年的租赁,未记录任何使用权资产(“ROU”)或租赁负债。
截至6月30日,公司在未来12个月内的营运租赁最低支付承诺如下:
截至2024年6月30日 | 最低租金支付 | |||
千美元 | ||||
2025 | ||||
未来租赁付款总额 | ||||
表示利息的金额 | ( | ) | ||
营业租赁负债现值 | ||||
减:当前部分 | ( | ) | ||
非流动部分 |
以下总结了截至2024年6月30日公司经营租赁的其他补充信息:
加权平均折扣率 | % | |||
加权平均剩余租赁期限(年) |
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11 | 所得税 |
开曼 和英属维尔京群岛
该公司及其子公司注册地分别位于开曼群岛和英属维尔京群岛。目前当地享受永久所得税假期;因此,公司和莱德集团(英属维尔京群岛)有关的所得税未予计提。
新加坡
Ryde科技私人有限公司 和 Meili 科技私人有限公司 成立于新加坡,根据适用的新加坡税法对其基本报表上的应税收入进行调整,并适用相应的税率。
马来西亚
Meili科技(M)有限公司将根据其法定基本报表中报告的应税收入,按照相关马来西亚税法进行调整,纳税。马来西亚的标准公司所得税率为
截至2024年6月30日和2023年6月30日,当前和递延部分的所得税准备金均为零。
集团实际所得税准备与各自法定税率下的准备之间的调和如下:
截至6月30日六个月的时间里, | ||||||||||||
2023 | 2024 | 2024 | ||||||||||
新加坡货币'000 | 新加坡货币'000 | 千美元 | ||||||||||
税前亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
按照集团运营国家的盈利或亏损适用的国内税率计征税 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
协调项目: | ||||||||||||
非扣税开支 | ||||||||||||
政府拨款不需缴税 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
遗失税收抵价 | ||||||||||||
其他 | ( | ) | ||||||||||
税收 |
公司截至2024年6月30日和2023年12月31日的递延税款余额中重要的元件如下:
十二月 31, 2023 | 6月30日2024 | 6月 30日, 2024 | ||||||||||
新加坡货币'000 | 新加坡货币'000 | 千美元 | ||||||||||
递延所得税资产 | ||||||||||||
税务亏损结转 | ||||||||||||
减:减值准备 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
总递延税资产 | ||||||||||||
递延税款负债 | ||||||||||||
递延税负债合计 |
关于从收购Meili Technologies Pte. Ltd.所产生的无形资产公允价值相关的递延税负。
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11 | 收入 税(续) |
税务亏损结转可用于抵销未来应纳税利润,但由于不确定性无法确认递延税资产。未来可从税务亏损结转中实现的所得税收益,可在符合集团公司所在国税法规定的前提下,无限期用于未来。
截至2024年6月30日,在新加坡和马来西亚的公司的账户年度是2023年的税年。
12 | 营业收入 |
2021年6月30日止六个月 | ||||||||||||
2023 | 2024 | 2024 | ||||||||||
新加坡货币'000 | 新加坡货币'000 | 千美元 | ||||||||||
在这种合作伙伴关系下,电动汽车充电是一个新方面。 Stellantis的移动品牌Free2Move将使用由TotalEnergies运营的充电站网络进行其在巴黎的汽车共享活动。未来还会考虑与更简单的电动移动有关的其他建议。 | ||||||||||||
快速商业 | ||||||||||||
会员资格 | ||||||||||||
广告计划 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
13 | 其他收入 |
在截至6月30日的六个月中 | ||||||||||||
2023 | 2024 | 2024 | ||||||||||
S$'000 | S$'000 | '000 美元 | ||||||||||
政府补助 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
14 | 其他费用 |
2021年6月30日止六个月 | ||||||||||||
2023 | 2024 | 2024 | ||||||||||
新加坡货币'000 | 新加坡货币'000 | 千美元 | ||||||||||
信息技术费用 | ||||||||||||
法律和专业费用 | ||||||||||||
市场营销和广告 | ||||||||||||
租赁 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
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15 | 股权酬金 |
截至6月30日六个月的时间里, | ||||||||||||
2023 | 2024 | 2024 | ||||||||||
新加坡货币'000 | 新加坡货币'000 | 千美元 | ||||||||||
股权酬金 |
在2024年6月,公司发行了 向某些顾问发行公司的A类普通股。顾问根据咨询协议为公司提供的咨询服务包括:审查并就公司的战略计划提供建议;会见焦点群体和感兴趣的各方,讨论公司的战略计划;就如何最佳地定位公司及其子公司提供建议;为公司及其子公司提出潜在的收购目标;并协助处理公司及其子公司委托顾问处理的公司事务。
发给顾问的A类普通股的公平价值是基于每股收盘价(美元)来衡量的 每股.
截至2024年6月30日的期间内,公司确认了S$的股份补偿。美元在综合损益表中确认了S$的股份补偿。
16 | 每股亏损 |
2021年6月30日止六个月 | ||||||||||||
2023 | 2024 | 2024 | ||||||||||
新加坡货币'000 | 新加坡货币'000 | 千美元 | ||||||||||
净亏损和其他综合亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
减少:归属于非控股利益的综合损失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
本期归属于Ryde Group Ltd的综合亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
基本加权平均流通普通股 | ||||||||||||
Ryde集团有限公司每股基本和稀释的亏损 | ) | ) | ) |
6月30日2023 | 2024年6月30日 | |||||||
第三方借款转换股份 |
17 | 后续事件 |
公司已经评估了截至2024年10月23日的所有后续事件,这是这些合并财务报表发行日期,除以下情况外,在这些合并财务报表中不需要披露其他重大后续事件。
(a) 成立新子公司
2024年8月2日,公司在新加坡设立了一个新的子公司,即RGTC私人有限公司。
(b) 向Maxim Partners LLC发行新股
2024年9月12日,公司发行了A类普通股给Maxim Partners LLC。 代表权证进行无现金行权后,公司向Maxim发行了代表权证,这些代表权证是与公司IPO相关的。
(c) 公开发行完成
2024年9月26日,Ryde Group Ltd与Maxim Group LLC签订了一项安排代理协议,作为一个现在员的排他性代理人。 单位,每单位包括一股A类普通股和一份以每份$的价格购买一股A类普通股的认股权证。该公司还与购买方签订了证券购买协议,并与VStock Transfer LLC签订了认股权证代理协议。该发行计划已在SEC上以F-1表格(注册号333-282076)进行注册,于2024年9月25日生效,并于2024年9月27日结束。该公司向Maxim Group LLC支付了
F-22 |
附件99.2
管理层对2024年6月30日结束的六个月的财务状况和经营成果进行讨论和分析
有关我们的财务状况和经营业绩的讨论与分析,请与本报告附表99.1一起阅读的未经审计的中期简明合并财务基本报表以及相关附注结合阅读。我们还建议您阅读我们的财务状况和经营业绩的讨论与分析,以及我们的已审计财务基本报表和相关附注,这些内容包含在2023年12月31日结束的年度报告(“年度报告”)中,于2024年4月29日向美国证券交易委员会(“SEC”)提交。
新兴成长公司地位
根据JOBS法案,我们是一家“新兴增长型公司”。JOBS法案允许“新兴增长型公司”利用延长的过渡期来符合适用于公开公司的新或修订会计准则,直至这些标准原本适用于私有公司为止。我们已选择延迟采纳某些会计准则。因此,我们的基本报表可能无法与遵守此类新或修订的会计准则的公开公司的基本报表相比。我们打算利用JOBS法案提供的其他豁免,包括但不限于,无需遵守《萨班斯-奥克斯利法案》第404(b)条的审计人证要求。
我们将继续保持成长中的公司地位,直至以下情形中最早的一个发生:(i) 我们年营业收入超过12.35亿美元的财政年度的最后一天,(ii) 我们符合交易所法规第120亿2条规定中“大型加速申报人”的日期,该日期是指我们非关联方持有的普通股市值超过7千万美元时,(iii) 我们在任意三年期间发行的不可转换债券超过10亿美元,以及(iv) 我们首次公开发行股票五周年后的财政年度结束的最后一天。
概述
我们是一款“超级移动应用”,通过多个移动工具提供给我们的客户终极便利性和可靠性,这些工具可以从一个单一应用中访问并无缝运行。凭借科技的力量,我们致力于通过彻底改变人们和货物运输方式来积极影响所有司机的生活。我们的应用程序提供即时和预约拼车服务,以及即时、预约和多站点包裹送送服务。
Headquartered in Singapore, we plan to expand into Southeast Asia, such as Malaysia and Thailand, and other countries, such as Australia and New Zealand.
Summary of Our Services
Our current app powers mobility for the community allowing real-time connection between riders, goods and drivers.
a) | Mobility (Ride-hailing): Ryde’s ride-hailing service allows users to book rides with drivers using a mobile app. |
b) | Mobility (Carpooling): Ryde’s carpooling service allows users to share rides with others who are traveling in the same direction, helping to reduce congestion and carbon emissions. |
c) | Quick commerce: Ryde’s delivery service allows users to make a delivery booking using a mobile app. |
We expanded our services in 2018 with the launch of RydeSEND, a quick commerce solution. Integrated within the Ryde app, RydeSEND allows users to conveniently select the service and have their goods delivered within 50 minutes of pickup. One of the standout features of RydeSEND is its real-time tracking system, providing users with the ability to monitor the progress of their deliveries in real-time.
In March 2022, we introduced an enhanced multi-stop feature, enabling users to send their items to up to 6 different destinations in a single trip. This advancement optimizes efficiency and reduces costs for users with multiple delivery needs. Each stop within a booking may have varying delivery windows, providing flexibility and convenience. Delivery fees are calculated based on factors such as distance, time, and additional delivery-related costs, including surging prices during periods of high demand.
In February 2023, we further bolstered our technological capabilities through the acquisition of Meili Technologies Pte. Ltd. This strategic move not only brings advanced software technology to our platform but also strengthens our position by leveraging existing contractual relationships with various clients. Additionally, we expanded our pool of delivery partners by offering opportunities for motorcyclists and walkers to become RydeSEND partners. This expansion aims to enhance our overall fulfillment rate and ensure prompt and efficient delivery services for our customers.
Through RydeSEND, we continue to transform the quick commerce landscape, providing a seamless and reliable solution for users to have their goods delivered swiftly and conveniently. Our commitment to innovation, strategic partnerships, and expanding our delivery network enables us to meet the evolving demands of our customers while driving revenue growth in the competitive quick commerce sector.
Overall, we aim to provide safe, reliable, and affordable transportation options for our users while also promoting sustainable mobility and quick commerce practices.
Financial Operations Overview
Comparison of Six Months Ended June 30, 2024 and 2023
For the six months ended June 30, | ||||||||||||||||||||
2024 | 2024 | 2023 | Increase/(Decrease) | |||||||||||||||||
US$’000 | S$’000 | S$’000 | S$’000 | % | ||||||||||||||||
Revenue | 3,229 | 4,376 | 5,232 | (856 | ) | -16 | % | |||||||||||||
Other income | 32 | 43 | 49 | (6 | ) | -12 | % | |||||||||||||
Drivers and riders cost and related expenses | (1,457 | ) | (1,975 | ) | (3,669 | ) | (1,694 | ) | -46 | % | ||||||||||
Employee benefits expenses | (813 | ) | (1,102 | ) | (963 | ) | 139 | 14 | % | |||||||||||
Depreciation and amortization expenses | (182 | ) | (247 | ) | (181 | ) | 66 | 36 | % | |||||||||||
Finance cost | (55 | ) | (75 | ) | (52 | ) | 23 | 44 | % | |||||||||||
Other expenses | (3,509 | ) | (4,755 | ) | (3,751 | ) | 1,004 | 27 | % | |||||||||||
Operational loss | (2,755 | ) | (3,735 | ) | (3,335 | ) | 400 | 12 | % | |||||||||||
Impairment of goodwill | - | - | (664 | ) | (664 | ) | -100 | % | ||||||||||||
Share-based compensation | (7,237 | ) | (9,807 | ) | - | 9,807 | 100 | % | ||||||||||||
Loss before income tax taxes | (9,992 | ) | (13,542 | ) | (3,999 | ) | 9,543 | 239 | % | |||||||||||
Income tax expense | - | - | - | - | - | |||||||||||||||
Net loss | (9,992 | ) | (13,542 | ) | (3,999 | ) | 9,543 | 239 | % |
Revenue
For the six months ended June 30, | ||||||||||||||||||||
2024 | 2024 | 2023 | Increase/(Decrease) | |||||||||||||||||
US$’000 | S$’000 | S$’000 | S$’000 | % | ||||||||||||||||
Mobility | 2,054 | 2,783 | 3,129 | (346 | ) | -11 | % | |||||||||||||
Quick commerce | 72 | 98 | 86 | 12 | 14 | % | ||||||||||||||
Membership | 227 | 308 | 313 | (5 | ) | -2 | % | |||||||||||||
Advertising initiatives | 841 | 1,140 | 1,704 | (564 | ) | -33 | % | |||||||||||||
Others | 35 | 47 | - | 47 | 100 | % | ||||||||||||||
Total revenue | 3,229 | 4,376 | 5,232 | (856 | ) | -16 | % |
In the first six months of 2024, total revenue from all income streams decreased by S$856,000 or 16% to S$4,376,000 compared to S$5,232,000 in the first six months of 2023.
Revenue from mobility decreased by S$346,000 or 11% to S$2,783,000 compared to S$3,129,000 in the first six months of 2023. The decline in the revenue mainly contributed by the transition to the 0% driver commission model.
In the first six months of 2024, the revenue from advertising initiatives decreased by S$564,000 mainly due to the lesser demand of advertising in the first six months of 2024.
Other income
For the six months ended June 30, | ||||||||||||||||||||
2024 | 2024 | 2023 | Increase/(Decrease) | |||||||||||||||||
US$’000 | S$’000 | S$’000 | S$’000 | % | ||||||||||||||||
Total other income | 32 | 43 | 49 | (6 | ) | -12 | % |
Other income decreased by S$6,000 or 12% to S$43,000 in the first six months of 2024, compared to S$49,000 in the first six months of 2023. The decrease was mainly due to the reduction in the government grants from the Singapore authorities.
Drivers and riders cost and related expenses
For the six months ended June 30, | ||||||||||||||||||||
2024 | 2024 | 2023 | Increase/(Decrease) | |||||||||||||||||
US$’000 | S$’000 | S$’000 | S$’000 | % | ||||||||||||||||
Total drivers and riders cost and related expenses | 1,457 | 1,975 | 3,669 | (1,694 | ) | -46 | % |
In the first six months of 2024, our drivers and riders cost and related expenses decreased by S$1,694,000 or 46% to S$1,975,000 compared to S$3,669,000 in the first six months of 2023. This decrease is mainly attributed to the ongoing effort to reduce the incentives for drivers and riders.
Employee benefits expenses
For the six months ended June 30, | ||||||||||||||||||||
2024 | 2024 | 2023 | Increase/(Decrease) | |||||||||||||||||
US$’000 | S$’000 | S$’000 | S$’000 | % | ||||||||||||||||
Total employee benefits expenses | 813 | 1,102 | 963 | 139 | 14 | % |
Our employee benefits expenses increased by S$139,000 or 14% to S$1,102,000 in the first six months of 2024, compared to S$963,000 in the first six months of 2023. This was mainly due to the increase in the employee’s salaries and wages in the first six months of 2024.
Depreciation and amortization expenses
For the six months ended June 30, | ||||||||||||||||||||
2024 | 2024 | 2023 | Increase/(Decrease) | |||||||||||||||||
US$’000 | S$’000 | S$’000 | S$’000 | % | ||||||||||||||||
Total depreciation and amortization expenses | 182 | 247 | 181 | 66 | 36 | % |
The depreciation and amortization expenses increased by S$66,000 or 36% to S$247,000 in the first six months of 2024, compared to S$181,000 in the first six months of 2023. This was mainly due to the increase in intangibles assets.
Finance expense
For the six months ended June 30, | ||||||||||||||||||||
2024 | 2024 | 2023 | Increase/(Decrease) | |||||||||||||||||
US$’000 | S$’000 | S$’000 | S$’000 | % | ||||||||||||||||
Total finance expense | 55 | 75 | 52 | 23 | 44 | % |
Our finance expense increased by S$23,000 or 44% to S$75,000 in the first six months of 2024, compared to S$52,000 in the first six months of 2023. The increase of the finance expenses is primarily attributable by the unsecured note payable to third party and shareholder starting from April 2023.
Other expenses
For the six months ended June 30, | ||||||||||||||||||||
2024 | 2024 | 2023 | Increase/(Decrease) | |||||||||||||||||
US$’000 | S$’000 | S$’000 | S$’000 | % | ||||||||||||||||
Total other expenses | 3,509 | 4,755 | 3,751 | 805 | 21 | % |
Our other expenses increased by S$805,000 or 21% to S$4,755,000 in the first six months of 2024, compared to S$3,751,000 in the first six months of 2023.This was mainly due to increase in legal and professional fees by S$1,165,000 or 101% to S$2,313,000 in the first six months of 2024, compared to S$1,148,000 in the first six months of 2023. The increase was partially offset by the decrease in marketing expenses by S$545,000 for the first six months of 2024.
Impairment of goodwill
For the six months ended June 30, | ||||||||||||||||||||
2024 | 2024 | 2023 | Increase/(Decrease) | |||||||||||||||||
US$’000 | S$’000 | S$’000 | S$’000 | % | ||||||||||||||||
Total impairment of goodwill | - | - | (664 | ) | (664 | ) | -100 | % |
In the first six months of 2023, an impairment of goodwill was recognized as a result of the carrying value exceeding the fair value of Meili Technologies Pte. Ltd.
Share-based compensation
For six months ended June 30, | ||||||||||||||||||||
2024 | 2024 | 2023 | Increase/(Decrease) | |||||||||||||||||
US$’000 | S$’000 | S$’000 | S$’000 | % | ||||||||||||||||
Total share-based compensation | 7,237 | 9,807 | - | 9,807 | 100 | % |
在 2024年6月,公司向部分顾问发行了1,500,000股A类普通股。根据咨询协议,顾问为公司提供的咨询服务包括:审查并提供公司战略计划的建议;与焦点小组和相关方会面讨论公司的战略计划;提供关于如何最佳定位公司及其子公司未来的建议;提议公司及其子公司的潜在收购目标;并协助处理公司及其子公司委托给顾问的企业事务。
根据顾问所发行的A类普通股,公允价值是基于每股4.84美元的收盘市场股价进行衡量的。
截至2024年6月30日的六个月期间,公司在合并的经营和综合损失报表中确认了以股份为基础的补偿为9,807,000新加坡元(7,237,000美元)。
流动性 和资本资源
现金 流量总结
截至6月30日的六个月 | ||||||||||||||||||||
2024 | 2024 | 2023 | 增加/(减少) | |||||||||||||||||
美元千元 | 新加坡元’000 | 新加坡元’000 | 新加坡元’000 | % | ||||||||||||||||
现金及现金等价物 - 期初 | 1,250 | 1,694 | 3,007 | (1,313 | ) | -44 | % | |||||||||||||
净现金流出活动 | (7,025 | ) | (9,522 | ) | (2,521 | ) | 7,001 | 278 | % | |||||||||||
投资活动中使用的净现金 | (194 | ) | (263 | ) | (189 | ) | 74 | 39 | % | |||||||||||
融资活动提供的净现金 | 8,165 | 11,067 | 2,000 | 9,067 | 453 | % | ||||||||||||||
现金及现金等价物的净变动 | 946 | 1,282 | (710 | ) | 1,992 | 281 | % | |||||||||||||
现金及现金等价物 – 期末 | 2,196 | 2,976 | 2,297 | 679 | 30 | % |
运营 活动
截至2024年6月30日的六个月内,净经营活动现金使用为9,522,000新元。这主要归因于 净损失为13,542,000新元,调整了包括财产和设备折旧、无形资产摊销、债务发行成本以及基于股份的支付费用在内的非现金项目,总计10,223,000新元。这部分抵消了由于运营资产和负债的净变动带来的6,203,000新元的净现金流出。
截至2023年6月30日的六个月中,运营活动的净现金使用为2,521,000新加坡元。这主要由于净亏损3,999,000新加坡元,调整了包括物业和设备折旧、无形资产摊销、债务发行费用和商誉减值损失共计890,000新加坡元的非现金项目。部分抵消了来自运营资产和负债净变化带来的净现金流入588,000新加坡元。
投资活动
截至2024年6月30日的六个月内,投资活动中使用的净现金流为263,000新元。这主要是由于无形资产增加263,000新元。
截至2023年6月30日的六个月内,投资活动使用的净现金流为S$189,000。这主要是由于无形资产增加了S$229,000,和购买物业及设备的S$23,000。净现金流入部分抵消了通过收购子公司获得的S$63,000。
融资 活动
截至2024年6月30日的六个月中,融资活动提供的净现金为11,067,000新元。这是由首次公开募股的收入15,889,000新元和股东提供的950,000新元的票据收入所贡献的。这部分被股东票据的偿还和可转换贷款分别为3,800,000新元和1,972,000新元所抵消。
截至2023年6月30日的六个月内,融资活动提供的净现金为2,000,000新元。这是由一位股东提供的票据所得款项2,000,000新元贡献的。
Off-Balance Sheet Arrangements
我们 没有任何不入账的安排,也没有在变量利益实体中的任何持有。
关于市场风险的定量 和定性披露
集中度 和信用风险
我们的 主要信用风险来自我们的经营活动,主要源于我们的应收账款。我们并未面临来自单一客户的重大违约风险。我们对客户进行信用评估,通常不要求提供担保 或其他形式的安防。在确定坏账准备时,我们定期评估现有客户的信用状况,主要考虑应收账款的年龄以及与每个客户相关的特定信用风险等因素。
利率风险
我们的 主要利率风险主要源自我们的利率期货金融负债。我们定期审查 我们的负债,并密切监控利率波动,以确保我们的风险敞口保持在可接受的水平内。我们并不使用利率衍生品来减轻我们的利率风险。
最近的发展
在 2024年8月2日,公司在新加坡成立了一家新的子公司,即RGTC私人有限公司。
在2024年9月12日,公司向Maxim Partners LLC发行了107,555股A类普通股,以换取其现金无偿行使与公司首次公开募股相关的代表性Warrants。
在 2024年9月26日,Ryde Group Ltd与Maxim Group LLC签署了一个代销协议,作为5,300,000个单位的独家代销商,每个单位由一股A类普通股和一个以每单位0.85美元购买A类普通股的权证组成。该公司还与购买者签署了证券购买协议,并与VStock Transfer LLC签署了权证代理协议。该发行已在SEC上注册,注册表格为F-1(注册号333-282076),于2024年9月25日生效,并于2024年9月27日完成。该公司向Maxim Group LLC支付了7.0%的现金费用,基于毛收益,并同意在交易完成后六个月内对未来股票发行的限制。权证可立即行使,有五年的到期时间,并有限制所有权。在本次发行中,该公司在扣除任何承销折扣或费用之前,已获得450万美元的毛收益。
非美国 公认会计原则财务指标
本 文件包含对非美国通用会计准则(GAAP)财务指标的引用。Ryde使用这些非美国GAAP财务指标进行财务和运营 决策,并作为评估期间对比的一种手段,Ryde的管理层认为这些非国际财务报告准则(IFRS)财务 指标通过排除某些可能不代表其持续核心业务经营结果的项目,提供了有关其业绩的有意义的补充信息。然而,使用非美国GAAP财务 指标存在若干限制,因此,这些非美国GAAP财务指标的呈现不应被孤立考虑,也不应作为依据美国GAAP确定的财务指标的替代。此外,这些非美国GAAP财务指标可能与其他公司使用的具有可比名称的非美国GAAP财务指标有所不同。请参见下面有关非美国GAAP财务指标的其他解释,包括其定义及这些指标与最直接可比的美国GAAP财务指标的调节。
非国际财务报告准则财务指标的解释:
调整后的 EBITDA是一项非美国通用会计准则的财务指标,计算方法是将净亏损调整以排除:(a) 财务费用,(b) 所得税费用,(c) 折旧和摊销,(d) 基于股份的补偿,(e) 对商誉的减值损失,以及(f) 上市和相关 费用。
调整后的EBITDA作为一种财务指标有其局限性,应被视为补充性质,并不旨在替代按照美国通用会计原则(US GAAP)编制的相关财务信息。有关调整后EBITDA与最直接可比的US GAAP指标的对比,请参见标题为“非国际财务 reporting 财务指标的对比”.
Reconciliation of Non-IFRS Financial Measures
To supplement our financial information, we use the following non-US GAAP financial measures: Adjusted EBITDA. However, the definitions of our non-US GAAP financial measures may be different from those used by other companies, and therefore, may not be comparable. Furthermore, these non-US GAAP financial measures have certain limitations in that they do not include the impact of certain expenses that are reflected in our consolidated financial statements that are necessary to run our business. Thus, these non-US GAAP financial measures should be considered in addition to, not as substitutes for, or in isolation from, measures prepared in accordance with US GAAP. We compensate for these limitations by providing a reconciliation of these non-US GAAP financial measures to the related US GAAP financial measures. We encourage investors and others to review our financial information in its entirety, not to rely on any single financial measure and to view these non-IFRS financial measures in conjunction with their respective related US GAAP financial measures.
The following tables provide reconciliations of Adjusted EBITDA.
For the six months ended June 30, | |||||||||||
2023 | 2024 | 2024 | |||||||||
S$’000 | S$’000 | US$’000 | |||||||||
Net loss | (3,999 | ) | (13,542 | ) | (9,992 | ) | |||||
Depreciation and amortization expenses | 181 | 247 | 182 | ||||||||
Finance costs | 52 | 75 | 55 | ||||||||
Impairment of goodwill | 664 | - | - | ||||||||
Share listing and associated expenses | 1,063 | 1,809 | 1,335 | ||||||||
Share-based compensation | - | 9,807 | 7,237 | ||||||||
Adjusted EBITDA | (2,039 | ) | (1,604 | ) | (1,183 | ) |
展览 99.3
Ryde 发布2024年上半年业绩,定位于加速增长
新加坡, 2024年10月23日 – Ryde集团有限公司(纽交所美国:RYDE)(“Ryde”或“公司”根据在新加坡总部的领先科技平台,专注于出行和快速商业,今天公布了截至2024年6月30日的六个月财务结果(“1H 2024”).
2024年上半年的关键财务亮点:
● | 营业收入: 公司报告营业收入为440万新元(320万美金),低于2023年上半年的520万新元(390万美金)。尽管切换到2024年1月0%佣金模式导致营业收入暂时下降,但我们相信这个战略决策将通过吸引更多司机推动显著的长期增长。这一收入结构的引入旨在提升司机合作伙伴的满意度,并吸引更多司机合作伙伴加入平台,使公司尽管在2024年上半年受到暂时影响,仍能实现长期可持续增长。 |
● | 调整后的 EBITDA:公司调整后的EBITDA改善了20%,调整后的EBITDA亏损在2024年上半年收窄至160万新元(120万美金)。这一改善反映了Ryde在优化运营效率方面的持续努力,通过战略性减少司机合作伙伴激励和乘客相关成本实现。这些措施有助于形成更精简的成本结构,使公司走上盈利之路,同时继续为司机合作伙伴和乘客创造价值。 |
2024年上半年的里程碑:
Ryde 在2024年上半年达成了几个重要的里程碑,包括:
● | 纽交所 美国上市:2024年3月成为首个在纽交所美国上市的新加坡出行叫车初创公司。 |
● | 人工智能驱动的 应用重新设计:2024年5月我们进行了重大改进,专注于当前设计趋势、语言, 并通过更加直观的导航体验来使用人工智能,提高用户界面。 |
● | 在法兰克福(FSE)和斯图加特(XSTU)证券交易所以标的D0S进行双重上市:2024年6月, 我们成功完成了 在法兰克福和斯图加特证券交易所的二次上市,战略性地扩展我们的投资者基础,使我们独特的价值 主张在欧洲市场更容易获得。 |
● | 医疗保健 合作:在2024年6月, 我们与领先的新加坡远程医疗提供商合作,为司机合作伙伴及其家人提供负担得起的医疗服务, 展示了Ryde对司机福祉的承诺。 |
“2024年上半年是Ryde进行战略投资和转型的时期,” 创始人兼首席执行官Terence Zou。“我们通过在2024年上半年将调整后的EBITDA提高20%,建立了坚实的运营基础。我们0%的佣金模式以及继续致力于为所有人构建一个更公平的平台将创造可持续的竞争优势,并使我们能够加速增长。”
“我们的 基本面强劲,我们对持续增长并为股东创造价值的能力充满信心,”周先生总结道。
关于 Ryde集团有限公司
Ryde 是一个超级出行应用程序,成立于新加坡,自2014年以来被认可为全球首个按需拼车应用。作为一家上市公司,Ryde正在重新构想人们和货物的移动方式,提供全方位的服务,包括拼车、私人出租车、出租车和配送。 Ryde的独特之处在于其致力于赋能私人出租车和出租车合作伙伴,通过不收取任何佣金,确保司机保留更多的辛苦收入。有关更多信息,请访问 https://rydesharing.com/.
安全港声明
本新闻稿包含前瞻性声明。此外,偶尔我们或我们的代表可能会口头或书面发表前瞻性声明。我们基于对未来事件的预期和预测作出这些前瞻性声明,这些预期和预测源自当前可用的信息。这些前瞻性声明与未来事件或我们的未来表现相关,包括:我们的财务表现和预测;我们的营业收入和收益增长;以及我们的业务前景和机会。您可以通过那些不是历史性的声明来识别前瞻性声明,特别是那些使用术语如“可能”、“应该”、“期待”、“预期”、“考虑”、“估计”、“相信”、“计划”、“预测”、“潜在”或“希望”或者这些词的否定形式或类似的术语。在评估这些前瞻性声明时,您应考虑各种因素,包括:我们改变公司方向的能力;我们跟上新技术和市场需求变化的能力;以及我们业务的竞争环境。这些以及其他因素可能导致我们实际结果与任何前瞻性声明显著不同。
前瞻性 声明仅仅是预测。本新闻稿中讨论的前瞻性事件以及我们或我们代表不时作出的其他声明,可能不会发生,实际事件和结果可能会实质性不同,并且受到关于我们的风险、不确定性和假设的影响。我们没有义务公开更新或修订任何前瞻性声明,无论是由于不确定性和假设,还是本新闻稿中讨论的前瞻性事件及不时由我们或我们的代表作出的其他声明可能不会发生。
联系人
媒体关系:
媒体团队
瑞德集团有限公司
电子邮件: media@rydesharing.com
针对
投资者关系:
投资者关系团队
瑞德集团有限公司
电子邮件: investor@rydesharing.com
天际线
企业传播集团,有限责任公司
电子邮件: info@skylineccg.com
非美国 公认会计原则财务指标
本 文件包含对非美国公认会计原则(GAAP)财务指标的引用。Ryde使用这些非美国GAAP财务指标进行财务和运营 决策,并作为评估不同时间段比较的手段,Ryde的管理层认为这些非国际财务报告准则(IFRS)财务 指标通过排除某些可能不代表其经常性核心业务经营结果的项目,提供了有关其表现的有意义的补充信息。然而,使用非美国GAAP财务指标存在一些限制,因此,这些非美国GAAP财务指标的呈现不应被视为与按照美国GAAP确定的财务指标相隔离或替代。此外,这些非美国GAAP财务指标可能与其他公司使用的具有可比名称的非美国GAAP财务指标有所不同。有关非美国GAAP财务指标的附加解释,包括它们的定义及对这些指标与最直接可比的美国GAAP财务指标的调节,请见下文。
非国际财务报告准则财务指标的解释:
调整后的 EBITDA是一项非美国通用会计准则的财务指标,计算方法是将净亏损调整以排除:(a) 财务费用,(b) 所得税费用,(c) 折旧和摊销,(d) 基于股份的补偿,(e) 对商誉的减值损失,以及(f) 上市和相关 费用。
调整后的EBITDA作为一种财务指标有其局限性,应被视为补充性质,并不旨在替代按照美国通用会计原则(US GAAP)编制的相关财务信息。有关调整后EBITDA与最直接可比的US GAAP指标的对比,请参见标题为“非国际财务 reporting 财务指标的对比”.
非国际财务报告准则财务指标的调节
为了补充我们的基本报表信息,我们使用以下非美国通用会计准则的财务指标:调整后的EBITDA。然而,我们的非美国通用会计准则的财务指标的定义可能与其他公司使用的不同,因此可能不具有可比性。此外,这些非美国通用会计准则的财务指标存在某些局限性,因为它们不包括在我们的合并财务报表中反映的对运行业务必要的某些费用的影响。因此,这些非美国通用会计准则的财务指标应当被视为对美国通用会计准则所制定的指标的补充,而不是替代物或单独考虑。我们通过提供这些非美国通用会计准则的财务指标与相关美国通用会计准则的财务指标之间的调对来补偿这些局限性。我们鼓励投资者和其他人将我们的财务信息作为一个整体来审阅,不要依赖任何单一的财务指标,并且将这些非美国国际财务报告标准的财务指标与它们各自相关的美国通用会计准则的财务指标一起查看。
以下表格提供了调整后的EBITDA对账。
2021年6月30日止六个月 | ||||||||||||
2023 | 2024 | 2024 | ||||||||||
新加坡货币'000 | 新加坡货币'000 | 千美元 | ||||||||||
净亏损 | (3,999 | ) | (13,542 | ) | (9,992 | ) | ||||||
折旧和摊销费用 | 181 | 247 | 182 | |||||||||
财务成本 | 52 | 75 | 55 | |||||||||
商誉减值 | 664 | - | - | |||||||||
分担上市及相关费用 | 1,063 | 1,809 | 1,335 | |||||||||
股权酬金 | - | 9,807 | 7,237 | |||||||||
调整后的EBITDA | (2,039 | ) | (1,604 | ) | (1,183 | ) |
未经审计 财务业绩摘要
简明综述合并操作及全面损失表
截至6月30日的六个月: | ||||||||||||
2023 | 2024 | 2024 | ||||||||||
新加坡货币'000 | 新加坡货币'000 | 千美元 | ||||||||||
营业收入 | 5,232 | 4,376 | 3,229 | |||||||||
司机和乘客成本及相关费用 | (3,669 | ) | (1,975 | ) | (1,457 | ) | ||||||
总费用,净额 | (4,898 | ) | (6,136 | ) | (4,527 | ) | ||||||
经营亏损 | (3,335 | ) | (3,735 | ) | (2,755 | ) | ||||||
商誉减值 | (664 | ) | - | - | ||||||||
股权酬金 | - | (9,807 | ) | (7,237 | ) | |||||||
税前亏损 | (3,999 | ) | (13,542 | ) | (9,992 | ) | ||||||
所得税费用 | - | - | - | |||||||||
净亏损 | (3,999 | ) | (13,542 | ) | (9,992 | ) | ||||||
其他综合损失 | ||||||||||||
外币翻译调整 | - | 37 | 27 | |||||||||
其他全面损失总额 | (3,999 | ) | (13,505 | ) | (9,965 | ) | ||||||
扣除归属于非控制权益的综合损失 | (30 | ) | (12 | ) | (9 | ) | ||||||
Ryde集团有限公司归属于综合亏损 | (3,969 | ) | (13,493 | ) | (9,956 | ) | ||||||
归属于普通股股东的每股净亏损 | ||||||||||||
基本和稀释 | (0.34 | ) | (0.81 | ) | (0.60 | ) | ||||||
计算每股净亏损时所采用的加权平均普通股数 | ||||||||||||
基本和稀释('000) | 11,702 | 16,577 | 16,577 |
压缩 合并资产负债表
2023 年 12 月 31 日 | 六月 2024 年 30 日 | 六月 2024 年 30 日 | ||||||||||
S$'000 | S$'000 | '000 美元 | ||||||||||
资产 | ||||||||||||
流动资产 | 4,463 | 7,284 | 5,375 | |||||||||
非流动资产 | 734 | 750 | 554 | |||||||||
总资产 | 5,197 | 8,034 | 5,929 | |||||||||
负债和股东权益 | ||||||||||||
负债 | ||||||||||||
流动负债 | 12,587 | 4,882 | 3,602 | |||||||||
非流动负债 | 32 | 32 | 24 | |||||||||
非流动负债 | 12,619 | 4,914 | 3,626 | |||||||||
股东权益 | (7,422 | ) | 3,120 | 2,303 | ||||||||
负债和股东权益总额 | 5,197 | 8,034 | 5,929 |