2024年10月23日第四季度和2024财年业绩报告
前瞻性声明 本演示文稿及相关电话会议所作的某些声明可能构成1995年《私人证券诉讼改革法案》下的"前瞻性声明"。前瞻性声明包括关于未来战略目标、业务前景、预期节省、财务结果（包括支出、收益、流动性、现金流和资本支出）、行业或市场状况（包括利率和通货膨胀变化）、对我们产品的需求和定价（包括现金扫描和存款产品提供）、预期收购或出售的时间和效益、我们成功整合收购业务的水平、预计诉讼结果、监管发展以及宏观经济状况等信息。此外，诸如"相信"、"期望"、"预计"、"打算"、"计划"、"估计"、"项目"、"预测"和"将来或有条件动词"（如"将"、"可能"、"可以"、"应该"和"将"）等字眼，以及任何其他必须取决于未来事件的声明，均旨在识别前瞻性声明。前瞻性声明并非保证，并且涉及风险、不确定性和假设。尽管我们基于我们认为合理的假设作出此类声明，但无法保证实际结果不会与前瞻性声明中表达的有实质分歧。我们提醒投资者不要过分依赖任何前瞻性声明，并敦促您仔细考虑我们不时向证券交易委员会（“SEC”）提交的文件中描述的风险，包括我们最新的10-k年度报告以及后续的10-Q季度报告和8-k当前报告，可在www.raymondjames.com和SEC网站www.sec.gov上获取。我们特此声明，不承担更新任何前瞻性声明的义务，以防其后证明不准确，无论是由于新信息、未来事件或其他原因。
Paul Reilly 主席兼首席执行官，瑞杰金融的业绩概述 3
4 *这些是非通用会计准则指标。请参阅本报告附录中的时间表，以将我们的非通用会计准则指标与最直接可比的通用会计准则指标调和，并获取有关这些指标的更多信息。 金额以百万美元为单位，除每股金额外 4Q24 vs. 4Q23 vs. 3Q24 报告数据：净收入创纪录 $3,462 13% 7% 可供普通股股东使用的净收入创纪录 $601 39% 22% 每股收益 — 稀释 创纪录 $2.86 42% 24% 4Q23 3Q24 普通股权的年化回报率 21.2% 17.3% 17.8% vs. 4Q23 vs. 3Q24 非通用会计准则指标*：调整后可供普通股股东使用的净收入创纪录 $621 36% 22% 调整后每股收益 — 稀释 创纪录 $2.95 38% 23% 4Q23 3Q24 调整后普通股权的年化回报率 21.9% 18.3% 18.4% 调整后有形普通股权的年化回报率 25.8% 22.2% 21.9% 财务4Q24要点
财务4Q24关键指标 5 金额以十亿美元为单位 4Q24 vs. 4Q23 vs. 3Q24 管理下的客户资产创纪录 $1,571.1 25% 6% 私人客户群(PCG)管理资产创纪录 $1,507.0 25% 6% PCG费基账户中的资产创纪录 $875.2 28% 7% 管理资产中的财务资产创纪录 $244.8 25% 7% 客户的国内现金梯级及增强储蓄计划余额 $57.9 3% 3% PCG理财顾问数量创纪录 8,787 1% —% 银行贷款净额创纪录 $46.0 5% 2% 4Q23 3Q24 国内PCG净新资产* $13.0 $14.2 $16.5 国内PCG净新资产增长率 — 年化* 4.0% 5.0% 5.2% *国内PCG净新资产表示国内PCG客户流入，包括分红和利息减去国内PCG客户流出，包括佣金、咨询费和其他费用。国内PCG净新资产增长率 — 年化百分比基于所示时期起始的国内PCG管理资产余额。
注意：由于未显示其他板块和板块间抵销，各板块未总结合并结果。2024年第四季度各板块结果单位：百万美元 4Q24 vs. 4Q23 vs. 3Q24 净收入：私人客户集团 再创记录 $ 2,476 9% 2% 资本市场 $ 483 42% 46% 资产管理 再创记录 $ 275 17% 4% 银行 $ 433 (4)% 4% 合并净收入 再创记录 $ 3,462 13% 7% 税前收入：私人客户集团 $ 461 (3)% 5% 资本市场 $ 95 Nm Nm 资产管理 再创记录 $ 116 16% 4% 银行 $ 98 26% (15)% 合并税前收入 再创记录 $ 760 30% 18%
2024财年要点 *这些是非通用会计准则数据。请参阅本演示附录中的附表，以补充我们的非通用会计准则数据与最直接可比通用会计准则数据之间的调和，以及有关这些数据的更多信息。单位：百万美元，除每股金额外 FY 2024 vs. FY 2023 如报告：净收入 再创记录 $ 12,821 10% 可供普通股东取得的净利润 再创记录 $ 2,063 19% 每股普通股收益 - 摊薄 再创记录 $ 9.70 22% FY 2023 普通股权的回报率 18.9% 17.7% vs. FY 2023 非通用会计准则数据*：调整后可供普通股东取得的净利润 再创记录 $ 2,137 18% 调整后每股普通股收益 - 摊薄 再创记录 $ 10.05 21% FY 2023 调整后普通股权的回报率 19.6% 18.4% 调整后有形普通股权的回报率 23.3% 22.5%
2024财年各板块结果单位：百万美元 FY 2024 vs. FY 2023 净收入：私人客户团队 再创记录 $ 9,459 9% 资本市场 $ 1,472 21% 资产管理 再创记录 $ 1,027 16% 银行 $ 1,716 (15)% 合并净收入 再创记录 $ 12,821 10% 税前收入：私人客户团队 再创记录 $ 1,785 1% 资本市场 $ 67 Nm 资产管理 再创记录 $ 421 20% 银行 $ 380 2% 合并税前收入 再创记录 $ 2,643 16% 注意：由于未显示其他板块和板块间抵销，各板块未总结合并结果。
财务审查 Butch Oorlog 瑞杰金融首席财务官
合并净收入10亿美元第四季度24年 比较4年23年比较3Q24 资产管理及相关行政费用1,662 15% 3% 券商营收561 17% 5% 账户和服务费332 6% 1% 投资银行315 56% 72% 利息收入1,073 5% 2% 其他60 11% 18% 总收入4,003 14% 6% 利息支出(541) 17% 1% 净收入3,462 13% 7%
国内现金横扫和ESP余额11 C lient s' D om es tic C as h S w ee p & E S P b al an ce s ($ b ) 现金横扫和ESP余额占美元客户群资产的比例 25.4 23.9 23.4 23.4 24.0 15.9 17.8 18.2 17.3 18.2 1.6 1.8 1.7 1.7 1.7 13.6 14.5 14.9 14.0 14.0 56.4 58.0 58.2 56.4 57.9 5.1% 4.8% 4.6% 4.3% 4.2% RJBDP - 银行部门** RJBDP - 第三方银行** 客户利息计划ESP* 4Q23 1Q24 2Q24 3Q24 4Q24 注：由于四舍五入可能未进行总结。 *我们的增强储蓄计划是一项存款计划，私人客户群客户可以将现金存入高收益的瑞士银行账户。 **我们通过瑞杰银行存款计划（RJBDP）和第三方银行的多银行横扫计划从中赚取费用，客户在券商账户中的现金存款被横扫到瑞士银行和州立资本银行的计息存款账户，这些账户包括在我们的银行板块中，以及各种第三方银行。同比变动：3% 按季度变动：3%
净利息收入和第三方银行的RJBDP费用12 *如PCG板块的"账户和服务费"中所报道。 *通过年化RJBDP费用（第三方银行）除以第三方银行的RJBDP日均余额计算，减去向客户支付的利息支出。 金额为百万美元 711 698 689 672 678 557 546 529 523 532 154 152 160 149 146 全公司净利息收入RJBDP费用（第三方银行）* 4Q23 1Q24 2Q24 3Q24 4Q24 净利息收入净息差（NIM） 2.87% 2.74% 2.66% 2.64% 2.62% 3.09% 2.97% 2.91% 2.86% 2.85% 全公司NIm 银行部分NIm 4Q23 1Q24 2Q24 3Q24 4Q24 RJBDP日均收益率（第三方银行）** 3.60% 3.66% 3.59% 3.41% 3.34% 4Q23 1Q24 2Q24 3Q24 4Q24 同比变动：（5）% 按季度变动：1%
合并费用13亿美元，4Q24 vs. 4Q23 vs. 3Q24 薪酬、佣金和福利2159亿美元，14% 3% 非薪酬费用：通信和信息处理181亿美元，15% 9% 营业场所和设备76亿美元，10% 1% 业务发展64亿美元，(3)% (11)% 投资分级咨询费用50亿美元，22% 4% 专业费用47亿美元，18% 24% 银行贷款拨备/信贷损失受益22亿美元，(39)% Nm 其他*103亿美元，(38)% (2)% 总非薪酬费用543亿美元，(6)% 10% 总非利息费用2702亿美元，9% 5% *法律和监管事项准备对我们的4Q24和3Q24的成果没有产生重大影响。4Q23年包括因升级法律和监管事项准备而产生的不利影响。 **总薪酬比例是通过将薪酬、佣金和福利费用除以每个相应时期的净收入来计算的。调整后的总薪酬比例是通过将调整后的薪酬、佣金和福利费用除以每个相应时期的净收入来计算的。 ***这是一个非GAAP财务指标。请参阅本报告附录中的附表，了解我们的非GAAP指标与最直接可比的GAAP指标之间的调和以及有关这些指标的更多信息。 总非薪酬费用57646亿美元466494543第四季度23年第一季度24年第二季度24年第三季度24年第四季度 **总薪酬比例调整后的总薪酬比例 ***这是一个非GAAP指标。请查看本报告附录中的附表，了解我们的非GAAP指标与最直接可比的GAAP指标之间的调和以及有关这些指标的更多信息。
*这是一个非GAAP指标。请参阅本报告附录中的附表，了解我们的非GAAP指标与最直接可比的GAAP指标之间的调和以及有关这些指标的更多信息。 合并税前利润率14 19.2% 20.9% 19.5% 20.0% 22.0% 20.3% 21.7% 20.4% 20.7% 22.7% 税前利润率（GAAP）调整后的税前利润率* 第四季度23年第一季度24年第二季度24年第三季度24年第四季度
其他财务信息15 *此金额包括母公司现金以及母公司向瑞杰金融（"RJ＆A"）提供的现金，RJ＆A已代表RJF投资于现金及现金等价物或其他正常业务活动。 **这是一个非GAAP财务指标。请参阅本报告附录中的附表，了解我们的非GAAP指标与最直接可比的GAAP指标之间的调和以及有关这些指标的更多信息。 ***估计的。百万美元，每股金额除外的第四季度24 vs. 4Q23 vs. 3Q24 总资产829926% 3% RJF公司现金*21624% 3% RJF归属的总普通股权1159414% 4% 每股账面价值57.0317% 5% 每股有形净值**48.4321% 6% 加权平均普通股和普通等价股份 - 稀释210.1(2)% (1)% 第四季度23第三季度24第三季度24第三季度 Tier 1杠杆比率12.8%11.9%12.7% 第一级资本比率22.8%21.4%22.2% 公用股权第一级比率22.6%21.2%22.0% 总资本比率24.1%22.8%23.6% 有效税率20.8%25.8%23.6%
过去5个季度支付了14亿美元的股息和股份回购，资本管理16 分红支付和股份回购 以百万美元计 88 245 302 337 394 150 207 243 300 88 95 95 94 94 股份回购* 股息付款** 2023年第4季度 2024年第1季度 2024年第2季度 2024年第3季度 2024年第4季度 股份回购数量*（千） 不适用 1,408 1,695 1,994 2,598 股份回购平均价格* 不适用 106.51美元 121.99美元 121.98美元 115.49美元 *按照董事会的普通股回购授权 **反映支付给普通股股东的股息 ***表明截至2024年9月30日，董事会已批准的15亿美元普通股回购授权下剩余的约64500万美元
银行板块关键信贷趋势 以百万美元计 2024年第4季度 相对于 2023年第4季度 相对于 2024年第3季度 银行信贷损失准备金 22（减少39％） Nm 净核销 20 增加18％ 233％ 2023年第4季度 2024年第3季度 非表现资产占总资产的比例 0.28％ 0.21% 0.26% 银行信贷损失准备金占持有投资贷款的比例 0.99％ 1.07％ 1.00% 银行信贷损失准备金占公司贷款投资的比例* 1.99％ 2.03％ 2.00% 批评的贷款占持有投资贷款的比例 1.47% 1.17% 1.15% 注：我们的银行板块包括雷蒙德詹姆斯银行和TriState Capital银行。 *公司贷款包括商业和工业贷款，商业房地产贷款和房地产投资信托贷款
展望18
附录19
非GAAP财务指标与GAAP财务指标的调整（未经审计）20 我们利用某些非GAAP财务指标作为额外措施，以帮助和增强我们对财务状况及相关指标的理解。这些非GAAP财务指标已在本文档中单独确定。我们相信其中某些非GAAP财务指标通过排除某些不一定代表我们核心营运结果的重要事项，为管理层和投资者提供有用信息。我们在评估业务的财务绩效时使用这些非GAAP财务指标，因为它们有助于比较本期和上期的结果。我们相信，对于投资者而言，无形普通股权益回报率和每股有形净值是有意义的，因为它们便于将我们的结果与其他公司的结果进行比较。在以下表中，非GAAP调整的税收影响反映了与每个非GAAP项目相关的法定税率。这些非GAAP财务指标应当作为对按照GAAP编制的财务绩效指标的补充，而非替代之。此外，我们的非GAAP财务指标可能无法与其他公司的同类非GAAP财务指标进行比较。以下表提供了包括非GAAP调整的周期内非GAAP财务指标与最直接可比的GAAP指标之间的调整。注：有关更多信息，请参阅第29页的脚注。下一页继续
非依照普通会计准则计算的财务指标与普通会计准则财务指标的对账（未经审计）注：请参阅第29页脚注以获取更多信息。续于下一页结束截止日期3个月-end 12个月-end以百万美元计2023年9月30日2023年12月31日2024年3月31日2024年6月30日2024年9月30日2024年9月30日2023年9月30日2024年9月30日普通股东可获得的净利润$432$497$474$491$601$1,733$2,063非GAAP调整：与收购有关的费用：工资、佣金和福利：收购相关的留用金(1)17 11 11 11 9 70 42 其他收购相关的补偿 — — — — — 10 — 总“工资、佣金和福利”费用17 11 11 11 9 80 42 通信和信息处理 2 — 1 — 1 2 2 专业费用 3 1 1 1 1 3 4 其他可辨认无形资产摊销(2)12 11 11 11 11 45 44 所有其他收购相关费用 — — 2 — 3 — 5 总“其他”费用12 11 13 11 14 45 49 与收购相关的总费用34 23 26 23 25 130 97 其他 — 保险解决方案收到的款项(3) — — — — — (32) — 非GAAP调整的税前影响34 23 26 23 25 98 97 非GAAP调整的税收影响(9) (6) (6) (6) (5) (25) (23) 总非GAAP调整，税后25 17 20 17 20 73 74 调整后的普通股东可获得的净利润$457$514$494$508$621$1,806$2,137 税前收入$585$630$609$644$760$2,280$2,643 非GAAP调整影响税前利润(如上所述)34 23 26 23 25 98 97 调整后的税前利润$619$653$635$667$785$2,378$2,74021
非依照普通会计准则计算的财务指标与普通会计准则财务指标的对账（未经审计）截止日期为2023年9月30日2023年12月31日2024年3月31日2024年6月30日2024年9月30日三个月结束的预税利润率(4)19.2%20.9%19.5%20.0%22.0%非GAAP调整对税前利润率的影响：与收购有关的费用：工资、佣金和福利：收购相关的留用金(1)0.6%0.4%0.3%0.3%0.3%其他收购相关的补偿 — % — % — % — % — % 总“工资、佣金和福利”费用0.6%0.4%0.3%0.3%0.3%通信和信息处理 — % — % — % — % — % 专业费用0.1% — % 0.1% — % — % 其他:可辨认无形资产摊销(2)0.4%0.4%0.4%0.4%0.3%所有其他收购相关费用 — % — % 0.1% — % 0.1% 总“其他”费用0.4%0.4%0.5%0.4%0.4%总与收购相关的费用1.1%0.8%0.9%0.7%0.7%其他 — 保险解决方案收到(3) — % — % — % — % — %总非GAAP调整1.1%0.8%0.9%0.7%0.7%调整后的预税利润率(4)20.3%21.7%20.4%20.7%22.7%注：请参阅第29页脚注以获取更多信息。续于下一页22
非通用会计准则财务指标与通用会计准则财务指标的对账（未经审计）23 注意：请查看幻灯片29上的脚注以获取更多信息。继续到下一张幻灯片截至2023年9月30日，金额为百万美元 2023年9月30日 2023年12月31日 2024年3月31日 2024年6月30日 2024年9月30日 薪酬、佣金和福利支出1,892美元1,921美元2,043美元2,090美元2,159美元 减:总薪酬相关收购费用（1）17 11 11 11 9 调整后的薪酬、佣金和福利支出1,875美元1,910美元2,032美元2,079美元2,150美元 总薪酬比率（5）62.0% 63.8% 65.5% 64.7% 62.4% 扣除非通用会计调整对薪酬比率的影响：收购相关保留（1）0.6%0.4%0.3%0.3%0.3% 其他收购相关薪酬—%—%—%—%—% "薪酬、佣金和福利"费用与收购相关费用0.6%0.4%0.3%0.3%0.3% 调整后的总薪酬比率（5）61.4% 63.4% 65.2% 64.4% 62.1%
非通用会计准则财务指标与通用会计准则财务指标的对账（未经审计）24注意：请查看幻灯片29上的脚注以获取更多信息。 截至三个月结束的前十二个月每股普通股的收益（6）2023年9月30日2024年6月30日2024年9月30日2024年9月30日2023年9月30日2024年基本2.07美元2.37美元2.93美元8.16美元9.94美元对基本每股普通股收益的非通用会计调整影响：与收购有关的费用：薪酬、佣金和福利：收购相关保留（1）0.08 0.05 0.04 0.33 0.20 其他收购相关薪酬— — — 0.05— 总“薪酬、佣金和福利”费用0.08 0.05 0.04 0.38 0.20 通信和信息处理0.01— — 0.01 0.01 专业费用0.01 0.01 0.01 0.01 0.02 其他：可辨认无形资产摊销（2）0.06 0.05 0.05 0.21 0.21 所有其他收购相关费用— — 0.02— 0.03 总“其他”费用0.06 0.05 0.07 0.21 0.24 所有与收购有关的费用0.16 0.11 0.12 0.61 0.47 其他—收到的保险索赔（3）— — —（0.15）— 非通用调整的税收影响（0.04）（0.03）（0.02）（0.12）（0.11） 总非通用调整，税后0.12 0.08 0.10 0.34 0.36 调整后的基本2.19美元2.45美元3.03美元8.50美元10.30美元继续到下一张幻灯片
非通用会计准则财务数据与通用会计准则财务数据的调和(未经审计) 25 注: 有关附注，请参阅幻灯片29的页脚。 三个月截至 十二个月截至 每股普通股收益 (6) 2023年9月30日 2024年6月30日 2024年9月30日 2023年9月30日 2024年9月30日 摊薄 $ 2.02 $ 2.31 $ 2.86 $ 7.97 $ 9.70 对摊薄每股普通股收益的非通用会计准则调整影响: 与收购有关的费用: 薪酬、佣金和福利: 收购相关的留任 (1) 0.08 0.05 0.04 0.32 0.20 其他收购相关的补偿 — — — 0.05 — 总的“薪酬、佣金和福利”费用 0.08 0.05 0.04 0.37 0.20 通讯和信息处理 0.01 — — 0.01 0.01 专业费用 0.01 0.01 — 0.01 0.02 其他: 明确可辨认无形资产的摊销 (2) 0.05 0.05 0.05 0.21 0.21 其他所有收购相关费用 — — 0.02 — 0.02 总的“其他”费用 0.05 0.05 0.07 0.21 0.23 总的与收购相关的费用 0.15 0.11 0.11 0.60 0.46 其他 — 获得的保险索赔 (3) — — — (0.15) — 非通用会计准则调整的税收影响 (0.04) (0.03) (0.02) (0.12) (0.11) 总的非通用会计准则调整, 扣除税款 0.11 0.08 0.09 0.33 0.35 调整后的摊薄 $ 2.13 $ 2.39 $ 2.95 $ 8.30 $ 10.05 下一张幻灯片继续
非通用会计准则财务数据与通用会计准则财务数据的调和(未经审计) 26 注: 有关附注，请参阅幻灯片29的页脚。 每股账面价值 每股金额截至 以百万美元计，除每股数额外 2023年9月30日 2024年6月30日 2024年9月30日 瑞杰金融集团有限公司归属于普通股的总资产 $ 10,135 $ 11,118 $ 11,594 减少非通用调整: 商誉和可辨认无形资产净额 1,907 1,884 1,886 与商誉和可认知无形资产净额有关的递延税负 (131) (136) (138) 瑞杰金融集团有限公司归属于普通股的有形普通股权益 $ 8,359 $ 9,370 $ 9,846 流通普通股 208.8 205.6 203.3 每股账面价值 (7) $ 48.54 $ 54.08 $ 57.03 每股有形账面价值 (7) $ 40.03 $ 45.57 $ 48.43 下一张幻灯片继续
Reconciliation of non-GAAP financial measures to GAAP financial measures (unaudited) 27 Note: Please refer to the footnotes on slide 29 for additional information. Return on common equity Three months ended Twelve months ended $ in millions September 30, 2023 June 30, 2024 September 30, 2024 September 30, 2023 September 30, 2024 Average common equity (8) $ 10,003 $ 11,012 $ 11,356 $ 9,791 $ 10,893 Impact of non-GAAP adjustments on average common equity: Expenses related to acquisitions: Compensation, commissions and benefits: Acquisition-related retention (1) 9 5 5 35 22 Other acquisition-related compensation — — — 4 — Total “Compensation, commissions and benefits” expense 9 5 5 39 22 Communication and information processing 1 — — 1 — Professional fees 2 1 1 1 2 Other: Amortization of identifiable intangible assets (2) 6 5 6 22 22 All other acquisition-related expenses — — 1 — 2 Total “Other” expense 6 5 7 22 24 Total expenses related to acquisitions 18 11 13 63 48 Other — Insurance settlement received (3) — — — (26) — Tax effect of non-GAAP adjustments (5) (3) (3) (9) (12) Total non-GAAP adjustments, net of tax 13 8 10 28 36 Adjusted average common equity (8) $ 10,016 $ 11,020 $ 11,366 $ 9,819 $ 10,929 continued on next slide
Reconciliation of non-GAAP financial measures to GAAP financial measures (unaudited) 28 Return on tangible common equity Three months ended Twelve months ended $ in millions September 30, 2023 June 30, 2024 September 30, 2024 September 30, 2023 September 30, 2024 Average common equity (8) $ 10,003 $ 11,012 $ 11,356 $ 9,791 $ 10,893 Less: Average goodwill and identifiable intangible assets, net 1,918 1,889 1,885 1,928 1,896 Average deferred tax liabilities related to goodwill and identifiable intangible assets, net (130) (135) (137) (129) (134) Average tangible common equity (8) $ 8,215 $ 9,258 $ 9,608 $ 7,992 $ 9,131 Impact of non-GAAP adjustments on average tangible common equity: Expenses related to acquisitons: Compensation, commissions and benefits: Acquisition-related retention (1) 9 5 5 35 22 Other acquisition-related compensation — — — 4 — Total “Compensation, commissions and benefits” expense 9 5 5 39 22 Communication and information processing 1 — — 1 — Professional fees 2 1 1 1 2 Other: Amortization of identifiable intangible assets (2) 6 5 6 22 22 All other acquisition-related expenses — — 1 — 2 Total “Other” expense 6 5 7 22 24 Total expenses related to acquisitions 18 11 13 63 48 Other — Insurance settlement received (3) — — — (26) — Tax effect of non-GAAP adjustments (5) (3) (3) (9) (12) Total non-GAAP adjustments, net of tax 13 8 10 28 36 Adjusted average tangible common equity (8) $ 8,228 $ 9,266 $ 9,618 $ 8,020 $ 9,167 Return on common equity (9) 17.3 % 17.8 % 21.2 % 17.7 % 18.9 % Adjusted return on common equity (9) 18.3 % 18.4 % 21.9 % 18.4 % 19.6 % Return on tangible common equity (9) 21.0 % 21.2 % 25.0 % 21.7 % 22.6 % Adjusted return on tangible common equity (9) 22.2 % 21.9 % 25.8 % 22.5 % 23.3 % Note: Please refer to the footnotes on slide 29 for additional information.
29脚注(1)包括主要来自于以往年份收购相关的补偿费用，这些费用主要源自于与以前年份收购相关的股权和现金留任奖励。此类留任奖励通常取决于加入该公司的某些员工在收购期后继续服务，并在必需的服务期间内列支。(2)可辨认无形资产摊销费用包括我们收购所致的可辨认无形资产的摊销费用，该费用包含在“其他”费用中。(3)截至2023年9月30日的12个月，包括3200万美元保险赔偿的有利影响，该赔偿金是在该期间收到的，与以前解决的法律事务有关。此款项已体现为对我们其他板块的其他费用的抵消。在计算我们的非通用会计财务指标时，我们已将该项对调整税前收入和可供普通股股东调整后的净收入的有利影响予以调整。(4)税前利润率按每个相应期间的税前收入除以净收入来计算，或按每个相应期间的调整税前利润除以净收入计算。**(5)总薪酬率按每个相应期间的薪酬、佣金和福利支出除以净收入来计算，或按每个相应期间的调整后总薪酬率计算，即按调整后薪酬、佣金和福利支出除以净收入计算。**(6)每股普通股盈利按每个相应期间的可供普通股股东的净收入(扣除分配给参与证券的收入和股息)除以权重平均普通股股数(基本或稀释时适用)计算，或按每个相应期间的调整后每股普通股盈利计算，即按调整后可供普通股股东的净收入(扣除分配给参与证券的收入和股息)除以权重平均普通股股数(基本或稀释时适用)。对于截至2024年9月30日、2024年6月30日和2023年9月30日的三个月，以及截至2024年9月30日和2023年9月30日的12个月，分配给参与证券的收入和股息分别为100万美元和400万美元、500万美元。(7)每股账面价值按瑞杰金融股份有限公司应有总共普通股权除以每个相应期间末尾的普通股股本数计算，或按有形每股账面价值计算，即按有形普通股股本除以每个相应期间末尾的普通股数计算。(8)季度至今的平均普通股权按瑞杰金融股份有限公司应有的整个普通股权总额加上之前季度末的总额后除以二计算，或按平均有形每股股权计算，即按照当日指示的有形普通股股权加上以前季度末的总额后除以二计算。按年度计算，平均普通股权按照涉及期间的每个季度末的瑞杰金融股份有限公司的总普通股权总额加上年度初始总额后除以五计算，或按平均有形股权计算，即根据涉及期间的每个季度末的有形普通股股权总额加上年度起始总额后除以五计算。调整后的平均普通股权是指对非通用调整影响的调整每个相应期间的平均普通股权亦如适用。调整后的平均有形股权是指对非通用调整影响的调整每个相应期间的平均有形普通股股权如适用。(9)普通股权回报按年度可供普通股股东的净收入除以每个相应期间的平均普通股权计算，或按具体有形股权回报计算，即按年度可供普通股股东的净收入除以每个相应期间的平均有形普通股股权计算。调整后的普通股权回报是通过将年度调整后可供普通股股东的净收入除以调整后每个相应期间的平均普通股股权计算，或按调整后具体有形股权回报计算，即通过将年度调整后可供普通股股东的净收入除以调整后每个相应期间的平均具体有形股权计算。有形普通股股权是指瑞杰金融股份有限公司应有的总共普通股权减去商誉和可辨认无形资产，减去相关递延税款。