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美國
證券交易委員會
華盛頓特區20549
表格 10-Q
(標記一個)
| | | | | |
x | 根據1934年證券交易法第13或15(d)條款的季度報告。 |
截至2024年6月30日季度結束 2024年9月30日
或
| | | | | |
o | 根據1934年證券交易法第13或15(d)條款的過渡報告 |
在從_________到_________的過渡期間
委員會檔案編號: 001-34756
特斯拉股份有限公司。
(依憑章程所載的完整登記名稱)
| | | | | | | | |
德克薩斯州 | | 91-2197729 |
(依據所在地或其他管轄區) 的註冊地或組織地點) | | (國稅局雇主識別號碼) 識別號碼) |
| | | | | | | | |
1 特斯拉 路 奧斯丁, 德克薩斯州 | | 78725 |
(總部辦公地址) | | (郵政編碼) |
(512) 516-8177
(註冊人電話號碼,包括區號)
根據法案第12(b)條規定註冊的證券:
| | | | | | | | |
每種類別的名稱 | 交易標的(s) | 每個註冊交易所的名稱 |
普通股票 | 特斯拉 | 納斯達克全球精選市場 |
請勾選符號,以示登記人:(1)在前述12個月內(或登記人所需提交此類報告的較短期間),是否已提交《1934年證券交易法》(「交易所法」)第13條或第15(d)條要求提交的所有報告;並且,(2)在過去90天內是否已經受到該等報告要求的限制。 是 x 否 o
在前12個月內(或公司需要提交這些文件的較短時間內),公司是否已通過選中標記表明已閱讀並提交了應根據S-t法規第405條規定(本章第232.405條)提交的所有互動式數據文件? 是 x 否 o
請以勾選方式指示登記申報人是否為大型快速遞交者、加速遞交者、非加速遞交者、較小規模報告公司或新興成長型公司。請參見交易所法案第120億2條中「大型快速遞交者」、「加速遞交者」、「較小規模報告公司」和「新興成長型公司」的定義:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速歸檔人 | | x | | 加速歸檔人 | | o |
| | | | | | |
非加速歸檔人 | | o | | 小型報告公司 | | o |
| | | | | | |
新興成長型企業 | | o | | | | |
如果一家新興成長型公司,請用勾選標記表示該申報人已選擇不使用根據證交所法案13(a)條款提供的任何新的或修訂過的財務會計準則的延長過渡期。 o
在核准的名冊是否屬於殼公司(如股市法規第1202條所定義之意義)方面,請用勾選符號表示。是 o 否 x
截至2024年10月18日,公司尚有 3,210,059,659 股。
特斯拉公司。
第10-Q表格,截至2024年9月30日止季度
前瞻性陳述
在這份第10-Q表格的季度報告中的討論包含根據1995年《私人證券訴訟改革法》的前瞻性陳述。前瞻性陳述基於對未來的假設以及管理層目前的期望,涉及特定風險和不確定性,並非擔保。這些前瞻性陳述包括但不限於關於供應鏈限制、我們的策略、競爭、未來運營和生產能力、未來財務狀況、未來收入、預期成本、盈利能力、預期成本降低、資本充足、對我們技術的需求和接受程度的期望、我們營運的市場機遇和趨勢、管理層的前景、計劃和目標。"預期"、"相信"、"可能"、"估計"、"預期"、"打算"、"可能"、"計劃"、"項目"、"將"、"將"、"預測"等表達式旨在識別前瞻性陳述,儘管並非所有前瞻性陳述都包含這些標識詞。我們實際上可能未能實現我們在前瞻性陳述中披露的計劃、意圖或期望,您不應過度依賴我們的前瞻性陳述。未來的結果可能與我們提出的前瞻性陳述中所披露的計劃、意圖和期望有實質差異。這些前瞻性陳述涉及風險和不確定性,可能導致我們的實際結果與前瞻性陳述中的結果有實質差異,包括但不限於2023年12月31日止之全年報告第I部分第1A項「風險因素」中訂出的風險,以及我們在其他提交給證券交易委員會(SEC)的文件中不時描述或更新的風險。對這些風險的討論並不表示在提交此文件時已發生任何此類風險。我們不承擔更新任何前瞻性陳述的任何義務。
第一部分. 財務資訊
項目 1. 基本報表
特斯拉股份有限公司。
合併資產負債表
(以百萬為單位,除每股數據外)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | |
| 2020年9月30日 2024 | | 12月31日 2023 |
資產 | | | |
流動資產 | | | |
現金及現金等價物 | $ | 18,111 | | | $ | 16,398 | |
短期投資 | 15,537 | | | 12,696 | |
2,687,823 | 3,313 | | | 3,508 | |
庫存 | 14,530 | | | 13,626 | |
資產預付款和其他流動資產的變動 | 4,888 | | | 3,388 | |
總流動資產 | 56,379 | | | 49,616 | |
經營租賃車輛,淨額 | 5,380 | | | 5,989 | |
太陽能系統,淨值 | 5,040 | | | 5,229 | |
物業、廠房和設備,淨值 | 36,116 | | | 29,725 | |
經營租賃權使用資產 | 4,867 | | | 4,180 | |
數字資產,淨值 | 184 | | | 184 | |
無形資產, 淨額 | 158 | | | 178 | |
商譽 | 253 | | | 253 | |
遞延所得稅資產 | 6,486 | | | 6,733 | |
其他非流動資產 | 4,989 | | | 4,531 | |
總資產 | $ | 119,852 | | | $ | 106,618 | |
負債 | | | |
流動負債 | | | |
應付賬款 | $ | 14,654 | | | $ | 14,431 | |
應計負債及其他 | 10,601 | | | 9,080 | |
遞延收入 | 3,031 | | | 2,864 | |
債務和融資租賃的流動部分 | 2,291 | | | 2,373 | |
流動負債合計 | 30,577 | | | 28,748 | |
債務和融資租賃淨額,減去流動部分 | 5,405 | | | 2,857 | |
遞延收入,減去當前部分淨額 | 3,350 | | | 3,251 | |
其他長期負債 | 9,810 | | | 8,153 | |
負債合計 | 49,142 | | | 43,009 | |
股東權益: | | | |
可贖回的子公司非控股權益 | 70 | | | 242 | |
股權 | | | |
股東權益 | | | |
優先股; $0.001每股面值; 100
否已發行並流通股數爲175,262股。 | — | | | — | |
普通股; $0.001每股面值; 6,000
3,207和頁面。3,185 截至2024年9月30日和2023年12月,已發行和流通股份分別爲 | 3 | | | 3 | |
額外實收資本 | 37,286 | | | 34,892 | |
累計其他綜合損失 | (14) | | | (143) | |
保留盈餘 | 32,656 | | | 27,882 | |
股東權益總額 | 69,931 | | | 62,634 | |
非控股子公司權益 | 709 | | | 733 | |
負債和所有者權益總額 | $ | 119,852 | | | $ | 106,618 | |
附註是這些合併財務報表的一部分。
特斯拉股份有限公司。
截至2020年6月30日和2019年6月30日三個月和六個月的營業額
(單位:百萬美元,除每股數據外)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的九個月 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
收入 | | | | | | | |
汽車銷售 | $ | 18,831 | | | $ | 18,582 | | | $ | 53,821 | | | $ | 57,879 | |
汽車監管信用 | 739 | | | 554 | | | 2,071 | | | 1,357 | |
汽車租賃 | 446 | | | 489 | | | 1,380 | | | 1,620 | |
汽車總收入 | 20,016 | | | 19,625 | | | 57,272 | | | 60,856 | |
能源生產和儲存 | 2,376 | | | 1,559 | | | 7,025 | | | 4,597 | |
服務和其他 | 2,790 | | | 2,166 | | | 7,686 | | | 6,153 | |
總收入 | 25,182 | | | 23,350 | | | 71,983 | | | 71,606 | |
營收成本 | | | | | | | |
汽車銷售 | 15,743 | | | 15,656 | | | 45,602 | | | 47,919 | |
汽車租賃 | 247 | | | 301 | | | 761 | | | 972 | |
汽車營運成本總額 | 15,990 | | | 15,957 | | | 46,363 | | | 48,891 | |
能源生產和儲存 | 1,651 | | | 1,178 | | | 5,157 | | | 3,770 | |
服務和其他 | 2,544 | | | 2,037 | | | 7,192 | | | 5,723 | |
總收入成本 | 20,185 | | | 19,172 | | | 58,712 | | | 58,384 | |
毛利潤 | 4,997 | | | 4,178 | | | 13,271 | | | 13,222 | |
營業費用 | | | | | | | |
研發 | 1,039 | | | 1,161 | | | 3,264 | | | 2,875 | |
銷售、一般及行政費用 | 1,186 | | | 1,253 | | | 3,837 | | | 3,520 | |
重組及其他 | 55 | | | — | | | 677 | | | — | |
營業費用總計 | 2,280 | | | 2,414 | | | 7,778 | | | 6,395 | |
營業利潤 | 2,717 | | | 1,764 | | | 5,493 | | | 6,827 | |
利息收入 | 429 | | | 282 | | | 1,127 | | | 733 | |
利息支出 | (92) | | | (38) | | | (254) | | | (95) | |
其他(費用)收益,淨額 | (270) | | | 37 | | | (142) | | | 317 | |
稅前收入 | 2,784 | | | 2,045 | | | 6,224 | | | 7,782 | |
所得稅費用 | 601 | | | 167 | | | 1,403 | | | 751 | |
淨收入 | 2,183 | | | 1,878 | | | 4,821 | | | 7,031 | |
歸屬於非控股權益和可贖回非控股權益的淨利潤(損失) | 16 | | | 25 | | | 47 | | | (38) | |
歸屬於普通股股東的淨收益 | $ | 2,167 | | | $ | 1,853 | | | $ | 4,774 | | | $ | 7,069 | |
| | | | | | | |
每股普通股的歸屬於普通股股東的淨利潤 | | | | | | | |
基本 | $ | 0.68 | | | $ | 0.58 | | | $ | 1.51 | | | $ | 2.23 | |
稀釋的 | $ | 0.62 | | | $ | 0.53 | | | $ | 1.38 | | | $ | 2.03 | |
在計算每股普通股淨利潤時使用的加權平均股數 | | | | | | | |
基本 | 3,198 | | 3,176 | | 3,192 | | 3,171 |
稀釋的 | 3,497 | | 3,493 | | 3,489 | | 3,481 |
附註是這些合併財務報表的一部分。
特斯拉股份有限公司。
綜合收益的合併報表
(單位百萬)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的九個月 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
淨收入 | $ | 2,183 | | | $ | 1,878 | | | $ | 4,821 | | | $ | 7,031 | |
其他綜合收益(損失): | | | | | | | |
外幣翻譯調整 | 445 | | | (289) | | | 121 | | | (343) | |
投資未實現淨收益,稅後淨額 | 8 | | | 7 | | | 8 | | | 8 | |
實現的淨虧損,納入淨利潤 | — | | | — | | | — | | | 4 | |
綜合收益 | 2,636 | | | 1,596 | | | 4,950 | | | 6,700 | |
非控制權益和子公司可贖回非控制權益所享有的綜合收益(損失)減少 | 16 | | | 25 | | | 47 | | | (38) | |
歸屬於普通股股東的綜合收益 | $ | 2,620 | | | $ | 1,571 | | | $ | 4,903 | | | $ | 6,738 | |
附註是這些合併財務報表的一部分。
特斯拉股份有限公司。
可贖回的非控股權益和股本的合併財務報表
(單位百萬)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2024年9月30日的三個月 | 可兌換 非控制性 興趣愛好 | | | 普通股 | | 額外 付費 資本 | | 累積 其他 全面 損失 | | 已保留 收益 | | 總計 股東 股權 | | 非控制性 興趣在 子公司 | | 總計 股權 |
| | 股票 | | 金額 |
截至 2024 年 6 月 30 日的餘額 | $ | 72 | | | | 3,194 | | $ | 3 | | | $ | 36,443 | | | $ | (467) | | | $ | 30,489 | | | $ | 66,468 | | | $ | 723 | | | $ | 67,191 | |
認股權證的和解 | — | | | | 9 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
發行普通股以獲得股權激勵獎勵 | — | | | | 4 | | — | | | 340 | | | — | | | — | | | 340 | | | — | | | 340 | |
基於股票的薪酬 | — | | | | — | | — | | | 503 | | | — | | | — | | | 503 | | | — | | | 503 | |
對非控股權益的分配 | (3) | | | | — | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (29) | | | (29) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
淨收入 | 1 | | | | — | | — | | | — | | | — | | | 2,167 | | | 2,167 | | | 15 | | | 2,182 | |
其他綜合收入 | — | | | | — | | — | | | — | | | 453 | | | — | | | 453 | | | — | | | 453 | |
截至 2024 年 9 月 30 日的餘額 | $ | 70 | | | | 3,207 | | $ | 3 | | | $ | 37,286 | | | $ | (14) | | | $ | 32,656 | | | $ | 69,931 | | | $ | 709 | | | $ | 70,640 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2024年9月30日止九個月 | 可贖回 非控制權益 利益 | | | 普通股 | | 額外的 實繳 資本 | | 累積的 其他 綜合 損失 | | 留存收益 收益 | | 總費用 股東的 股權 | | 非控制權益 興趣在於 子公司 | | 總費用 股權 |
| | 股份 | | 數量 |
2023年12月31日的餘額 | $ | 242 | | | | 3,185 | | $ | 3 | | | $ | 34,892 | | | $ | (143) | | | $ | 27,882 | | | $ | 62,634 | | | $ | 733 | | | $ | 63,367 | |
權證結算 | — | | | | 9 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
發行普通股以用於股權激勵獎勵 | — | | | | 13 | | — | | | 787 | | | — | | | — | | | 787 | | | — | | | 787 | |
以股票爲基礎的報酬計劃 | — | | | | — | | — | | | 1,565 | | | — | | | — | | | 1,565 | | | — | | | 1,565 | |
對非控股權益的分配 | (11) | | | | — | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (66) | | | (66) | |
買入非控制權益 | (166) | | | | — | | — | | | 42 | | | — | | | — | | | 42 | | | — | | | 42 | |
淨收入 | 5 | | | | — | | — | | | — | | | — | | | 4,774 | | | 4,774 | | | 42 | | | 4,816 | |
其他綜合收益 | — | | | | — | | — | | | — | | | 129 | | | — | | | 129 | | | — | | | 129 | |
2024年9月30日餘額 | $ | 70 | | | | 3,207 | | $ | 3 | | | $ | 37,286 | | | $ | (14) | | | $ | 32,656 | | | $ | 69,931 | | | $ | 709 | | | $ | 70,640 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2023年9月30日的三個月 | 可兌換 非控制性 興趣愛好 | | | 普通股 | | 額外 付費 資本 | | 累積 其他 全面 損失 | | 已保留 收益 | | 總計 股東 股權 | | 非控制性 興趣在 子公司 | | 總計 股權 |
| | 股票 | | 金額 |
截至2023年6月30日的餘額 | $ | 288 | | | | 3,174 | | $ | 3 | | | $ | 33,436 | | | $ | (410) | | | $ | 18,101 | | | $ | 51,130 | | | $ | 764 | | | $ | 51,894 | |
發行普通股以獲得股權激勵獎勵 | — | | | | 5 | | — | | | 254 | | | — | | | — | | | 254 | | | — | | | 254 | |
基於股票的薪酬 | — | | | | — | | — | | | 513 | | | — | | | — | | | 513 | | | — | | | 513 | |
對非控股權益的分配 | (10) | | | | — | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (33) | | | (33) | |
收購非控股權益 | (5) | | | | — | | — | | | (2) | | | — | | | — | | | (2) | | | — | | | (2) | |
淨收入 | 4 | | | | — | | — | | | — | | | — | | | 1,853 | | | 1,853 | | | 21 | | | 1,874 | |
其他綜合損失 | — | | | | — | | — | | | — | | | (282) | | | — | | | (282) | | | — | | | (282) | |
截至2023年9月30日的餘額 | $ | 277 | | | | 3,179 | | $ | 3 | | | $ | 34,201 | | | $ | (692) | | | $ | 19,954 | | | $ | 53,466 | | | $ | 752 | | | $ | 54,218 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2023年9月30日的九個月 | 可兌換 非控制性 興趣愛好 | | | 普通股 | | 額外 付費 資本 | | 累積 其他 全面 損失 | | 已保留 收益 | | 總計 股東 股權 | | 非控制性 興趣在 子公司 | | 總計 股權 |
| | 股票 | | 金額 |
截至2022年12月31日的餘額 | $ | 409 | | | | 3,164 | | $ | 3 | | | $ | 32,177 | | | $ | (361) | | | $ | 12,885 | | | $ | 44,704 | | | $ | 785 | | | $ | 45,489 | |
發行普通股以獲得股權激勵獎勵 | — | | | | 15 | | — | | | 548 | | | — | | | — | | | 548 | | | — | | | 548 | |
基於股票的薪酬 | — | | | | — | | — | | | 1,473 | | | — | | | — | | | 1,473 | | | — | | | 1,473 | |
對非控股權益的分配 | (24) | | | | — | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (83) | | | (83) | |
收購非控股權益 | (8) | | | | — | | — | | | 3 | | | — | | | — | | | 3 | | | (12) | | | (9) | |
淨(虧損)收入 | (100) | | | | — | | — | | | — | | | — | | | 7,069 | | | 7,069 | | | 62 | | | 7,131 | |
其他綜合損失 | — | | | | — | | — | | | — | | | (331) | | | — | | | (331) | | | — | | | (331) | |
截至2023年9月30日的餘額 | $ | 277 | | | | 3,179 | | $ | 3 | | | $ | 34,201 | | | $ | (692) | | | $ | 19,954 | | | $ | 53,466 | | | $ | 752 | | | $ | 54,218 | |
附註是這些合併財務報表的一部分。
特斯拉股份有限公司。
合併現金流量表
(單位百萬)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的九個月 |
| 2024 | | 2023 |
經營活動產生的現金流量 | | | |
淨收入 | $ | 4,821 | | | $ | 7,031 | |
調整淨利潤以計入經營活動現金流量: | | | |
折舊、攤銷和減值 | 3,872 | | | 3,435 | |
以股票爲基礎的報酬計劃 | 1,420 | | | 1,328 | |
存貨和採購承諾減記 | 247 | | | 361 | |
外幣交易淨未實現損失(收益) | 197 | | | (317) | |
延遲所得稅 | 418 | | | (316) | |
非現金利息和其他營運活動 | 83 | | | 94 | |
經營性資產和負債變動: | | | |
應收賬款 | 144 | | | 377 | |
庫存 | (1,107) | | | (1,953) | |
經營租賃車輛 | (82) | | | (1,858) | |
預付款項和其他資產 | (2,639) | | | (1,992) | |
應付賬款、應計費用和其他負債 | 2,504 | | | 1,922 | |
遞延收入 | 231 | | | 774 | |
經營活動產生的現金流量淨額 | 10,109 | | | 8,886 | |
投資活動產生的現金流量 | | | |
購買不包括融資租賃的房地產和設備,減去銷售淨額 | (8,556) | | | (6,592) | |
購買太陽能系統,減去銷售淨額 | (6) | | | — | |
| | | |
投資購買 | (20,797) | | | (13,221) | |
投資到期收回款 | 17,975 | | | 8,959 | |
來自出售投資的收益 | 200 | | | 138 | |
業務組合,扣除現金獲取的淨額 | — | | | (64) | |
投資活動產生的淨現金流出 | (11,184) | | | (10,780) | |
籌資活動產生的現金流量 | | | |
債務發行的收入 | 4,360 | | | 2,526 | |
還款債務 | (1,783) | | | (887) | |
股票期權行權和其他股票發行的收入 | 788 | | | 548 | |
財務租賃的本金償還 | (291) | | | (340) | |
債務發行費用 | (6) | | | (23) | |
向子公司的非控股權益支付的分配 | (76) | | | (105) | |
購買子公司非控股權益支出 | (124) | | | (17) | |
籌資活動產生的現金淨額 | 2,868 | | | 1,702 | |
匯率變動對現金及現金等價物和限制性現金的影響 | (8) | | | (142) | |
現金及現金等價物和受限制的現金淨增(減)額 | 1,785 | | | (334) | |
現金及現金等價物和受限制的現金期初餘額 | 17,189 | | | 16,924 | |
現金及現金等價物和受限制的現金期末餘額 | $ | 18,974 | | | $ | 16,590 | |
非現金投資和籌資補充資料 | | | |
資產和設備買入包括在負債中 | $ | 2,727 | | | $ | 1,717 | |
通過融資租賃償還的資產獲得的租賃資產 | $ | 32 | | | $ | 1 | |
以經營租賃負債交換獲得的租賃資產 | $ | 1,232 | | | $ | 1,548 | |
附註是這些合併財務報表的一部分。
特斯拉公司
合併財務報表註釋
(未經審計)
注1-重要會計政策概述與摘要
概述
特斯拉公司(「特斯拉」,「公司」,「我們」或「我們的」)於2003年7月1日在特拉華州成立,並於2024年6月13日轉爲德克薩斯州公司。
未經審計的中期財務報表
合併基本報表包括截至2024年9月30日的合併資產負債表、合併損益表、合併綜合收益表、合併可贖回非控制權益和股權分配表,截至2024年9月30日和2023年9月30日的三個和九個月的合併現金流量表,以及附註中披露的其他信息,均未經審計。截至2023年12月31日的合併資產負債表來源於該日期的經審計合併基本報表。中期合併基本報表和附註應連同我們截至2023年12月31日年度10-k表中包含的年度合併基本報表和附註一起閱讀。
中期綜合財務報表和隨附附註是根據年度綜合財務報表的同一基礎編制的,並且在管理層的意見中,反映了所有調整事項,其中僅包括必要的正常循環調整,以便公平陳述所呈現期間的經營結果。 任何中期期間的綜合經營結果並不一定表明預期全年或任何其他未來年度或中期期間的結果。
重新分類
爲了使合併基本報表及附註符合當前期間的呈現方式,某些往期餘額已被重新分類。
收入確認
按來源劃分的營業收入
以下表格按主要來源將我們的營業收入進行了細分(以百萬計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的九個月 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
汽車銷售 | $ | 18,831 | | | $ | 18,582 | | | $ | 53,821 | | | $ | 57,879 | |
汽車監管信用 | 739 | | | 554 | | | 2,071 | | | 1,357 | |
能源生成和儲存銷售 | 2,228 | | | 1,416 | | | 6,616 | | | 4,188 | |
服務和其他 | 2,790 | | | 2,166 | | | 7,686 | | | 6,153 | |
銷售和服務的總收入 | 24,588 | | | 22,718 | | | 70,194 | | | 69,577 | |
汽車租賃 | 446 | | | 489 | | | 1,380 | | | 1,620 | |
能源生產和儲存租賃 | 148 | | | 143 | | | 409 | | | 409 | |
總收入 | $ | 25,182 | | | $ | 23,350 | | | $ | 71,983 | | | $ | 71,606 | |
汽車業務部門
汽車銷售
與我們完全自主駕駛(監督)(「FSD」)能力功能及其持續維護、互聯網連接、免費超級充電計劃和車載軟件更新相關的遞延營業收入主要來自汽車銷售,金額爲$3.61私人股權和其他投資的金額分別爲52.27億美元和53.98億美元,截至2023年7月31日和2023年1月31日。3.54 十字信託的可變權益,截止到2024年9月30日和2023年12月31日,分別爲$
遞延營業收入相當於截至資產負債表日期尚未履行完全或部分履行的履約義務分配的總交易價格。2023年12月31日和2022年的遞延營業收入餘額所公認的收入分別爲$711萬美元和360 百萬美元,截至2024年9月30日和2023年的九個月結束。截至2024年9月30日的總遞延收入餘額中,我們預計將在接下來的821 個月中認定$百萬的營業收入。剩餘餘額將在產品轉移控制權時或履約期間內公認。 12 剩餘餘額將在產品轉移控制權時或履約期間內公認。
我們在合併資產負債表上有與我們爲汽車交付提供融資的貸款相關的融資應收款。截至2024年9月30日和2023年12月31日,我們在應收賬款淨額中分別有當前淨融資應收款$。245萬美元和242 百萬美元,在其他非流動資產中,分別爲長期部分$。868萬美元和1.04億美元。
我們爲與某些車輛租賃計劃相關的商業銀行合作伙伴提供了二手價值擔保。在這些計劃下,我們與最終客戶簽訂租賃合同並立即將租賃合同和基礎車輛轉讓給我們的商業銀行合作伙伴,該交易根據ASC 606的規定被視爲銷售。 與客戶簽訂合同的營業收入根據ASC 460的規定,我們估計擔保責任,並在我們的合併財務報表中將其記錄爲其他負債。 保證 每季度,我們評估根據該計劃出售的車輛的預期市場價值,以判斷預期二手價值擔保責任的金額是否發生變化。截至2024年9月30日和2023年12月31日,該計劃下出售的車輛的擔保責任總額均不重大。1.04私人股權和其他投資的金額分別爲52.27億美元和53.98億美元,截至2023年7月31日和2023年1月31日。166 我們對提供的擔保的最大承擔風險,即如果他們無法在租賃期結束時以合同約定的殘值以上的價格出售車輛,截至2024年9月30日和2023年12月31日分別爲$百萬。
汽車監管積分
截至2024年9月30日,分配給未履行或部分履行的業績承諾的總交易價格,對於原始預期期限超過一年的合同,爲$4.72 億。我們預計在接下來的683 個月內認定爲$ 12 百萬,其餘部分分佈在剩餘的業績承諾期間。此外,對汽車監管信用的法規變化可能會顯著影響我們剩餘的業績承諾和根據這些合同應確認的營業收入。
汽車租賃營業收入
直銷型租賃方案
銷售型租賃相關的租賃應收款項在合併資產負債表中如下所示(單位:百萬美元):
| | | | | | | | | | | |
| 2024年9月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
租賃應收賬款總額 | $ | 584 | | | $ | 780 | |
未賺取的利息收入 | (48) | | | (78) | |
預期信用損失備抵金 | (7) | | | (6) | |
銷售型租賃的淨投資 | $ | 529 | | | $ | 696 | |
| | | |
報告爲: | | | |
預付費用和其他流動資產 | $ | 171 | | | $ | 189 | |
其他非流動資產 | 358 | | | 507 | |
銷售型租賃的淨投資 | $ | 529 | | | $ | 696 | |
能源生產和儲存領域
能源生成和儲存銷售
我們將向客戶收取的與預付款相關的任何不可退還的款項記錄爲遞延收入,這筆款項在相應的客戶合同期限內按比例確認爲收入。截至2024年9月30日和2023年12月31日,與此類客戶付款相關的遞延收入爲美元1.73 十億和美元1.60 分別爲十億美元,主要是由於合同付款條款。截至2023年12月31日和2022年12月31日的遞延收入餘額中確認的收入爲美元1.09 十億和美元511 在截至2024年9月30日和2023年9月30日的九個月中,分別爲百萬美元。截至2024年9月30日,分配給原預計期限超過一年的合同未履行或部分未履行的履約義務的總交易價格爲美元6.61 十億。在這筆金額中,我們預計將確認美元4.23 未來將有十億 12 月,其餘部分在剩餘的履行義務期內支付。
我們在合併資產負債表中持有與爲融資我們的能源產品提供的貸款有關的融資應收款。截至2024年9月30日和2023年12月31日,我們收到的當前淨融資應收款分別爲$32萬美元和31 百萬美元,分別屬於應收賬款淨額,以及百萬美元,分別屬於長期資產中的其他非流動資產的長期部分。641萬美元和578 百萬美元,分別屬於其他非流動資產,用於長期部分。
所得稅
我們在美國和許多外國司法管轄區都受所得稅法律的約束。我們在確定所得稅準備金、遞延所得稅資產和負債以及針對未來應該不能實現的淨遞延稅資產所記錄的估值準備金方面需要做出重大判斷。我們在每個報告期監視遞延稅資產的實現能力時需要考慮所有相關因素。在完成我們對遞延稅資產實現能力的評估時,我們考慮了在各司法轄區基礎上衡量的稅前淨利潤(淨虧損)的歷史收入(虧損)情況,實際收入波動性,最近幾年與基於股票激勵的超額稅收益及現存臨時差異逆轉時間影響的永久賬簿稅收差異校準的永久性稅收差異情況。我們還依賴於公司未來業務經營結果的預期評估,包括相對於歷史業績的未來業績不確定性,普通股市場價格的波動以及股票表現的時間,影響我們預測未來應課稅收入的宏觀經濟變動,以及可能影響未來應課稅收入的存在和大小的業務變動。我們的估值準備金評估基於我們對未來業績的最佳估計,考慮了所有可獲得的信息。
我們針對中期計入的所得稅費用或有益處進行估計,採用我們年度實際稅率的估算值,調整可能在相關期間內考慮的離散項目。每個季度,我們更新我們的年度實際稅率的估算值,若我們估計的稅率發生變化,我們將進行累計調整。
普通股股東每股可歸屬於普通股股東的淨利潤
以下表格列出了歸屬於普通股股東的淨利潤與用於計算普通股基本和稀釋每股淨利潤的淨利潤的調整情況(單位:百萬美元):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的九個月 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
歸屬於普通股股東的淨收益 | $ | 2,167 | | | $ | 1,853 | | | $ | 4,774 | | | $ | 7,069 | |
減少:非控股權的買入 | — | | | 2 | | | (42) | | | (3) | |
用於計算普通股基本和攤薄每股淨收益的淨利潤 | $ | 2,167 | | | $ | 1,851 | | | $ | 4,816 | | | $ | 7,072 | |
以下表格顯示了用於計算每股普通股淨利潤的基本對稀釋加權平均股份的調節情況(單位:百萬):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的九個月 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
計算普通股每股淨收入的基本加權平均份額 | 3,198 | | 3,176 | | 3,192 | | 3,171 |
添加: | | | | | | | |
以股票爲基礎的獎勵 | 290 | | 304 | | 286 | | 297 |
可轉換優先票據 | — | | | 2 | | 1 | | 2 |
權證 | 9 | | 11 | | 10 | | 11 |
計算普通股每股淨收入的稀釋加權平均份額 | 3,497 | | 3,493 | | 3,489 | | 3,481 |
下表列出了那些在計算每股稀釋淨利潤時被排除在普通股普通股東所持有的潛在稀釋股份,因爲它們的影響是抗稀釋的(以百萬爲單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的九個月 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
以股票爲基礎的獎勵 | 15 | | 13 | | 18 | | 12 |
限制性現金
我們在合併現金流量表中報告的總現金及現金等價物和受限現金如下(單位:百萬美元):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年9月30日 2024 | | 12月31日 2023 | | 2020年9月30日 2023 | | 12月31日 2022 |
現金及現金等價物 | $ | 18,111 | | | $ | 16,398 | | | $ | 15,932 | | | $ | 16,253 | |
預付費用和其他流動資產中包括受限現金 | 483 | | | 543 | | | 453 | | | 294 | |
包括在其他非流動資產中的受限現金 | 380 | | | 248 | | | 205 | | | 377 | |
以綜合現金流量表中的數據爲準 | $ | 18,974 | | | $ | 17,189 | | | $ | 16,590 | | | $ | 16,924 | |
應收賬款和可疑賬款備抵金
根據財政季度結束的星期幾,我們的應收賬款餘額可能會出現波動,因爲我們正在等待某些客戶支付通過我們的銀行機構清算,以及從我們的融資合作伙伴那裏收到支付款項,根據與這些合作伙伴的合同付款條款,可能需要大約兩週時間。我們與能源儲存產品銷售相關的應收賬款餘額取決於計費里程碑和爲每個合同協商的付款條款,與我們的監管信貸銷售相關的應收賬款餘額取決於合同付款條款。此外,根據發放政府回扣的司法管轄區的慣例處理時間,政府回扣可能需要一年或更長時間才能收到。這些各種因素可能會對我們期間的應收賬款餘額產生重要影響。 截至2024年9月30日和2023年12月31日,政府回扣應收款分別爲$315萬美元和378 百萬,分別位於應收賬款淨額的當前部分和一個不重要金額,以及$207 百萬,分別位於我們的合併資產負債表中的其他非流動資產的長期部分。
融資應收款項
截至2024年9月30日和2023年12月31日,我們絕大部分融資應收款項均處於正常狀態,僅極少部分逾期。截至2024年9月30日和2023年12月31日,我們的融資應收款項大多源自2023年和2022年(不包括MyPower應收款項)。
截至2024年9月30日和2023年12月31日,MyPower客戶應收票據淨額的總未償餘額,減去預期信貸損失準備金,爲$250萬美元和266 與受限制的股票單位有關的股票獎勵支出基於公司股票價格的公平價值,其分攤期爲歸屬期間,通常在之間。5 百萬美元,將在接下來的12個月內到期。截至2024年9月30日和2023年12月31日,預期信貸損失準備金爲$36百萬美元。
風險集中
信用風險
潛在使我們面臨信用風險集中的金融工具包括現金、現金等價物、投資、受限現金、應收賬款和其他金融應收款。我們的現金和投資餘額主要存放在信用質量高的金融機構或投資於評級高、投資級別的證券中。這些存款通常超過了保險限額。截至2024年9月30日和2023年12月31日,沒有任何實體佔我們總應收款項餘額的10%以上。
供應風險
我們依賴我們的供應商,包括單一來源的供應商,如果這些供應商無法以我們可接受的價格、質量水平和數量及時交付我們產品所需的元件,或者我們無法有效地管理這些供應商提供的元件,可能會對我們的業務、前景、財務狀況和營運結果產生重大不利影響。
擔保
積累的保修活動包括以下內容(以百萬計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的九個月 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
期初應計保修費用 | $ | 5,795 | | | $ | 4,465 | | | $ | 5,152 | | | $ | 3,505 | |
已發生的保修成本 | (380) | | | (335) | | | (1,048) | | | (911) | |
預先存在保修責任的負債淨變動,包括到期和匯率期貨影響 | 231 | | | 15 | | | 295 | | | 426 | |
保修費用撥備 | 717 | | | 577 | | | 1,964 | | | 1,702 | |
期末應計保修費用 | $ | 6,363 | | | $ | 4,722 | | | $ | 6,363 | | | $ | 4,722 | |
最近的會計聲明
尚未實施的最近發佈的會計準則
2023年11月,財務會計準則委員會(「FASB」)發佈了會計準則更新(「ASU」)No.2023-07,改進報告部門披露(主題280)。此ASU通過要求披露定期提供給首席營運決策者(「CODM」)幷包含在各個報告的部門利潤或損失中的重要部門費用,更新了報表部門披露要求。此ASU還要求披露標識爲CODM的個人的職稱和職位,以及CODM如何在評估分部業績和決定如何分配資源時使用報告部門的利潤或損失。此ASU適用於2023年12月15日後開始的年度期間和2024年12月15日後開始的財年內的中期期間。應該在財務報表中向前各期回溯應用這項ASU。也允許提前採用。在採用後,我們很可能會包括額外的所需披露內容。我們目前正在評估此ASU的規定,並計劃在2024年12月31日結束的年度中予以採納。
2023年12月,FASB發佈了ASU No. 2023-08,有關加密資產的會計和披露(細則350-60)。此ASU要求在資產負債表中單獨按公允價值計量某些加密資產,並要求每個報告期間變動在損益表中披露。此ASU還通過要求披露其他無形資產的名稱、成本基礎、公允價值和每個重要加密資產持有的單位數量,增強了其他無形資產的披露要求。此ASU自2024年12月15日後開始的年度報告期適用,包括在這些財政年度內的中間期間。採納此ASU需要在實體採納修改的年度報告期初對留存收益的期初餘額進行累積效應調整。也允許提前採納,包括在中間期間採納。但是,如果ASU在中間期間提前採納,則實體必須在包括該中間期間的財政年度初採納此ASU。此ASU在採納時將導致合併財務報表中的損益記錄和額外披露。我們目前正在評估採納此ASU的影響,採納此標準可能會顯著影響我們持有的加密資產的賬面價值以及由此產生的收益和損失,具體取決於採納時的公允價值。
2023年12月,FASB發佈了ASU No.2023-09,《關於改進所得稅披露(主題 740)的規定》。該ASU要求提供有關報告實體有效稅率調節的細分信息,以及有關已支付所得稅的額外信息。該ASU自2024年12月15日之後的年度起效。亦可提前採納適用於尚未發佈或可用的年度基本報表。一旦採納,這一ASU可能會導致所需的額外披露被包括在我們的合併基本報表中。
注2-金融工具的公允價值
ASC 820提供了衡量公允價值的框架,並要求對公允價值計量進行額外披露。根據ASC 820的規定,該計劃將其投資分類爲Level 1,這是指使用相同資產的活躍市場的報價價格衡量的證券;Level 2,這是指未在活躍市場上交易的,但市場可觀察的輸入很容易得到的證券;和Level 3,這是指根據重大不可觀察的輸入衡量的證券。整個投資是基於對公允價值衡量具有重大影響的最低水平的輸入進行分類。公允價值衡量 《ASC 820》規定,公允價值是退出價格,代表資產或負債在市場參與者之間進行有序交易時將獲得的金額或支付的金額。因此,公允價值是基於市場的衡量,應該基於市場參與者定價資產或負債時會使用的假設確定。三層公允價值層次結構,優先考慮應在衡量公允價值時使用哪些輸入,包括:(一級)可觀察的市場數據,如活躍市場中的報價;(二級)除活躍市場中的報價外可觀察到的輸入,直接或間接可觀察到;(三級)幾乎沒有市場數據的不可觀察輸入。公允價值層次結構要求在確定公允價值時使用可觀察的市場數據。 我們資產和負債的公允價值是根據以下(以百萬爲單位)定期計量的:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年9月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| 公允價值 | | I 級 | | 二級 | | 三級 | | 公允價值 | | I 級 | | 二級 | | 三級 |
存款證和定期存款 | $ | 10,329 | | | $ | — | | | $ | 10,329 | | | $ | — | | | $ | 6,996 | | | $ | — | | | $ | 6,996 | | | $ | — | |
商業票據 | 4,162 | | | — | | | 4,162 | | | — | | | 470 | | | — | | | 470 | | | — | |
美國政府證券 | 3,393 | | | — | | | 3,393 | | | — | | | 5,136 | | | — | | | 5,136 | | | — | |
公司債務證券 | 196 | | | — | | | 196 | | | — | | | 480 | | | — | | | 480 | | | — | |
貨幣市場基金 | 1,784 | | | 1,784 | | | — | | | — | | | 109 | | | 109 | | | — | | | — | |
總計 | $ | 19,864 | | | $ | 1,784 | | | $ | 18,080 | | | $ | — | | | $ | 13,191 | | | $ | 109 | | | $ | 13,082 | | | $ | — | |
所有的貨幣市場基金都被歸類爲公允價值層次的I級,因爲它們是使用活躍市場的報價價格進行估值的。 我們的美國政府證券、存單、商業票據、定期存款和公司債券被歸類爲公允價值層次的II級,並且採用市場方法來判斷這些投資的公允價值。
截至2024年9月30日和2023年12月31日,我們按安防類型分類的現金、現金等價物和投資情況如下(單位:百萬美元):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年9月30日 |
| 調整後的成本 | | 未實現收益總額 | | 未實現虧損總額 | | 公允價值 | | 現金和現金等價物 | | 短期投資 |
現金 | $ | 13,784 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 13,784 | | | $ | 13,784 | | | $ | — | |
存款證和定期存款 | 10,327 | | | 2 | | | — | | | 10,329 | | | 600 | | | 9,729 | |
商業票據 | 4,160 | | | 3 | | | (1) | | | 4,162 | | | 945 | | | 3,217 | |
美國政府證券 | 3,391 | | | 3 | | | (1) | | | 3,393 | | | 998 | | | 2,395 | |
公司債務證券 | 195 | | | 1 | | | — | | | 196 | | | — | | | 196 | |
貨幣市場基金 | 1,784 | | | — | | | — | | | 1,784 | | | 1,784 | | | — | |
現金、現金等價物和短期投資總額 | $ | 33,641 | | | $ | 9 | | | $ | (2) | | | $ | 33,648 | | | $ | 18,111 | | | $ | 15,537 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023 年 12 月 31 日 |
| 調整後的成本 | | 未實現收益總額 | | 未實現虧損總額 | | 公允價值 | | 現金和現金等價物 | | 短期投資 |
現金 | $ | 15,903 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 15,903 | | | $ | 15,903 | | | $ | — | |
存款證和定期存款 | 6,995 | | | 1 | | | — | | | 6,996 | | | — | | | 6,996 | |
美國政府證券 | 5,136 | | | 1 | | | (1) | | | 5,136 | | | 277 | | | 4,859 | |
公司債務證券 | 485 | | | 1 | | | (6) | | | 480 | | | — | | | 480 | |
商業票據 | 470 | | | — | | | — | | | 470 | | | 109 | | | 361 | |
貨幣市場基金 | 109 | | | — | | | — | | | 109 | | | 109 | | | — | |
現金、現金等價物和短期投資總額 | $ | 29,098 | | | $ | 3 | | | $ | (7) | | | $ | 29,094 | | | $ | 16,398 | | | $ | 12,696 | |
以下表格總結了截至2024年9月30日的我們投資按合約到期日規定的公允價值(單位:百萬美元):
| | | | | |
到期不足1年 | $ | 15,336 | |
1年至5年到期 | 201 | |
總費用 | $ | 15,537 | |
公允價值披露
我們的金融工具中,未按公允價值重新計量的包括應收賬款、融資債權、其他應收款、數字資產、應付賬款、預提費用、客戶存款和債務。這些金融工具的賬面價值基本接近其公允價值,除了我們的資產 2.00%到期可轉換優先票據於 2024 (「2024票據」),於2024年第二季度到期,以及數字資產。
我們使用通常接受的估值方法和市場風險測量來間接觀察信用風險(二級)來估計2024年債券的公允價值。此外,我們根據活躍市場上的報價來估計數字資產的公允價值(一級)。 以下表格顯示了估計的公允價值和賬面價值(以百萬計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年9月30日 | | 2023年12月31日 |
| 賬面價值 | | 公正價值 | | 賬面價值 | | 公正價值 |
2024年票據 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 37 | | | $ | 443 | |
數字資產,淨值 | $ | 184 | | | $ | 729 | | | $ | 184 | | | $ | 487 | |
註釋3-基本每股淨收益按照期間內普通股股數的加權平均數除以淨收益計算。 '{'Diluted net income per share'}'根據期間內所有潛在帶權普通股數進行調整。 庫存
我們的庫存包括以下內容(以百萬爲單位):
| | | | | | | | | | | |
| 2020年9月30日 2024 | | 12月31日 2023 |
原材料 | $ | 5,555 | | | $ | 5,390 | |
在製品 | 1,791 | | | 2,016 | |
成品 (1) | 5,950 | | | 5,049 | |
服務配件 | 1,234 | | | 1,171 | |
總費用 | $ | 14,530 | | | $ | 13,626 | |
(1)成品庫存包括待交付客戶訂單的產品、新車輛、二手車輛和可供銷售的能源產品。
我們對任何庫存過剩或過時庫存進行折舊,或當我們認爲庫存的淨可實現價值低於賬面價值時。2024年9月30日結束的三個月和九個月中,我們分別在營業成本中記錄了$的減值。46萬美元和114 百萬,分別在合併利潤表中的營業成本中的2023年9月30日結束的三個月和九個月中,我們分別記錄了$的減值。43萬美元和148 百萬,分別在合併利潤表中的營業成本中的2023年9月30日結束的三個月和九個月中,我們分別記錄了$的減值。
注4 - 淨固定資產
我們的固定資產淨額包括以下內容(以百萬美元計):
| | | | | | | | | | | |
| 2020年9月30日 2024 | | 12月31日 2023 |
機械、設備、車輛和辦公傢俱 | $ | 18,227 | | | $ | 16,309 | |
土地和建築 | 10,680 | | | 9,498 | |
租賃改良 | 3,584 | | | 3,136 | |
工具 | 3,782 | | | 3,129 | |
計算機設備、硬件和軟件 | 2,818 | | | 2,409 | |
人工智能製造行業 | 3,693 | | | 1,510 | |
施工進度 | 8,026 | | | 5,791 | |
| 50,810 | | | 41,782 | |
減:累計折舊 | (14,694) | | | (12,057) | |
總費用 | $ | 36,116 | | | $ | 29,725 | |
正在進行的施工主要包括與製造我們產品相關的設施、設備和工具的持續施工和擴建,以及尚未投入使用的與人工智能資產有關的資產。
2024年9月30日結束的三個月和九個月的折舊費用分別爲$1.05私人股權和其他投資的金額分別爲52.27億美元和53.98億美元,截至2023年7月31日和2023年1月31日。2.96 億美元。2023年9月30日結束的三個月和九個月的折舊費用分別爲$897萬美元和2.44分別爲十億美元。
注5 - 應計負債和其他
我們的應計負債和其他流動負債包括以下內容(以百萬計):
| | | | | | | | | | | |
| 2020年9月30日 2024 | | 12月31日 2023 |
積累購買(1) | $ | 2,424 | | | $ | 2,721 | |
遞延保修準備金,流動部分 | 1,839 | | | 1,546 | |
薪資和相關成本 | 1,513 | | | 1,325 | |
應付稅款(2) | 1,265 | | | 1,204 | |
客戶存款 | 994 | | | 876 | |
經營租賃負債,當前部分 | 797 | | | 672 | |
銷售退貨準備金,當前部分 | 226 | | | 219 | |
其他流動負債 | 1,543 | | | 517 | |
總費用 | $ | 10,601 | | | $ | 9,080 | |
(1)應計購買主要反映了我們尚未收到發票的貨物和服務。隨着我們收到這些貨物和服務的發票,這個餘額將減少,應付賬款將增加。
(2)應付稅款主要包括增值稅、所得稅、銷售稅、財產稅和使用稅。
註記6 - 其他長期負債
我們其他長期負債包括以下內容(以百萬計):
| | | | | | | | | | | |
| 2020年9月30日 2024 | | 12月31日 2023 |
經營租賃負債 | $ | 4,290 | | | $ | 3,671 | |
應計保修儲備 | 4,524 | | | 3,606 | |
其他非流動負債 | 996 | | | 876 | |
所有其他開多期限負債 | $ | 9,810 | | | $ | 8,153 | |
註記8 - 債務
以下是截至2024年9月30日的債務和融資租賃概要(以百萬計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 淨賬面價值 | | 未付款 主要 餘額 | | 借入 已承諾 金額(1) | | 加權 利率期貨。 | | 加權 到期日 |
| 當前 | | 長期 | | | | |
數據隱私和保護的監管環境不斷髮展並可能發生重大變化。新的數據保護法律,包括最近的加利福尼亞州立法和法規,賦予加利福尼亞消費者一系列新的權利,包括知悉公司收集了哪些個人數據以及爲何收集,帶來越來越複雜的合規挑戰,並可能增加我們的成本。遵守不同司法管轄區的要求可能增加合規的成本和複雜性,違反適用的數據保護法律可能導致重大罰款。我們任何未能或被認爲未能遵守適用的數據保護法律的行爲可能會引發政府機構或他人對我們提起訴訟或採取行動,使我們承擔重大罰款、懲罰、判決和負面宣傳的風險,要求我們改變業務實踐,增加合規的成本和複雜性,並對我們的業務產生不利影響。 | | | | | | | | | | | |
RCF 信用協議 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 5,000 | | | 不適用 | | 2028年1月 |
其他 | 8 | | | 3 | | | 11 | | | — | | | 3.96-5.75% | | 2025年3月-,有效利率爲%的高級票據 |
總追索債務 | 8 | | | 3 | | | 11 | | | 5,000 | | | | | |
•對我們依賴的稅收和其他激勵措施的變化,以便籌集稅收公平投資基金; | | | | | | | | | | | |
汽車資產支持證券 | 2,073 | | | 2,107 | | | 4,195 | | | — | | | 3.95-6.57% | | 2025年8月-2035年6月 |
中國運營資本設施 | — | | | 2,851 | | | 2,851 | | | — | | | 2.27 | % | | ,有效利率 (2) |
現金權益債務 | 30 | | | 309 | | | 348 | | | — | | | 5.25-5.81% | | 2033年7月-2035年1月 |
太陽能資產支持證券 | 4 | | | 5 | | | 10 | | | — | | | 4.80 | % | | 2026年12月 |
XBRL分類標籤鏈接文檔。 | 2,107 | | | 5,272 | | | 7,404 | | | — | | | | | |
總債務 | 2,115 | | | 5,275 | | | $ | 7,415 | | | $ | 5,000 | | | | | |
融資租賃 | 176 | | | 130 | | | | | | | | | |
總債務和融資租賃 | $ | 2,291 | | | $ | 5,405 | | | | | | | | | |
以下是截至2023年12月31日的我們的債務和融資租賃摘要(以百萬計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 淨賬面價值 | | 未付款 主要 餘額 | | 借入 已承諾 金額(1) | | 加權 利率期貨。 | | 加權 到期日 |
| 當前 | | 長期 | | | | |
數據隱私和保護的監管環境不斷髮展並可能發生重大變化。新的數據保護法律,包括最近的加利福尼亞州立法和法規,賦予加利福尼亞消費者一系列新的權利,包括知悉公司收集了哪些個人數據以及爲何收集,帶來越來越複雜的合規挑戰,並可能增加我們的成本。遵守不同司法管轄區的要求可能增加合規的成本和複雜性,違反適用的數據保護法律可能導致重大罰款。我們任何未能或被認爲未能遵守適用的數據保護法律的行爲可能會引發政府機構或他人對我們提起訴訟或採取行動,使我們承擔重大罰款、懲罰、判決和負面宣傳的風險,要求我們改變業務實踐,增加合規的成本和複雜性,並對我們的業務產生不利影響。 | | | | | | | | | | | |
2024年票據 | $ | 37 | | | $ | — | | | $ | 37 | | | $ | — | | | 2.00 | % | | 2024年5月 |
RCF 信用協議 | — | | | — | | | — | | | 5,000 | | | 不適用 | | 2028年1月 |
其他 | — | | | 7 | | | 7 | | | 28 | | | 4.70-5.75% | | 2025年3月-,有效利率爲%的高級票據 |
總追索債務 | 37 | | | 7 | | | 44 | | | 5,028 | | | | | |
•對我們依賴的稅收和其他激勵措施的變化,以便籌集稅收公平投資基金; | | | | | | | | | | | |
汽車資產支持證券 | 1,906 | | | 2,337 | | | 4,259 | | | — | | | 0.60-6.57% | | 2024年7月-2031年5月 |
現金權益債務 | 28 | | | 330 | | | 367 | | | — | | | 5.25-5.81% | | 2033年7月-2035年1月 |
太陽能資產支持證券 | 4 | | | 8 | | | 13 | | | — | | | 4.80 | % | | 2026年12月 |
XBRL分類標籤鏈接文檔。 | 1,938 | | | 2,675 | | | 4,639 | | | — | | | | | |
總債務 | 1,975 | | | 2,682 | | | $ | 4,683 | | | $ | 5,028 | | | | | |
融資租賃 | 398 | | | 175 | | | | | | | | | |
總債務和融資租賃 | $ | 2,373 | | | $ | 2,857 | | | | | | | | | |
(1)就我們在RCF授信協議項下的所有基金類型無任何提款或用途限制的一般企業目的,除了在提款前的某些特定條件。有關設施條款,請參閱我們在截至2023年12月31日的年度10-k表格中包含的合併財務報表附註。
(2)中國經營資本融資工具的合同到期日爲2025年4月,我們可自行決定將其續展至2026年3月。由於我們有意願和能力以長期基礎來再融資貸款,因此在合併資產負債表中以淨債務和融資租賃方式記錄。
追索債務是指追索我們的一般資產的債務。非追索債務是指僅追索我們子公司資產的債務。未償本金餘額與淨賬面價值之間的差異是由於債務貼現或延期發行成本。截至2024年9月30日,我們對所有財務債務條款均符合實質性要求。
2024年票據
在2024年第二季度,2024年票據到期並已完全解決。另外,在2024年第三季度,我們解決了與2024年票據發行相關的認股權證,導致發行 8.5 百萬股普通股。其餘認股權證於2024年10月解決。
汽車資產支持票據
2024年9月30日止九個月內,我們將與特定租賃車輛和融資應收款項相關的有利權益轉讓給專門用途實體,併發行了$1.57 億美元,總本金額相當於我們先前發行的其他汽車資產擔保票據。扣除債務發行成本後的發行款項爲$1.56權益法覈算的股權證券
2024年10月,我們將與特定租賃車輛相關的受益權轉移至一個特殊目的實體,併發行了$783 億美元的汽車資產支持票據,其條款與我們之前發行的其他汽車資產支持票據類似。
中國運營資本設施
2024年4月,我們的一個子公司與中國的貸款人簽訂了一項貸款協議(「中國營運資本貸款」),額度高達人民幣billion,用於某些生產支出以及部分金融設施的償還。所借款項按照中國人民銀行公佈的貸款基準利率減去%計息。中國營運資本貸款不會對我們的資產採取追索措施。 20.00借款資金的利率爲人民銀行基準利率減去%。中國營運資本貸款不會對我們的資產採取追索措施。 1.18中國營運資本貸款不會對我們的資產採取追索措施。
資產負債表註記8 - 其他板塊
其他基於績效的津貼
我們的董事會薪酬委員會不時向某些員工授予基於績效的限制性股票單位和股票期權。
截至2024年9月30日,我們尚未確認的基於股票的薪酬費用爲$487 萬美元,在這些授予下購買或接收我們普通股的 4.9 萬股。對於有可能實現的獎勵,我們估計尚未確認的基於股票的薪酬費用爲$457 萬美元將在加權平均期內確認 4.3年。
截至2024年和2023年9月30日止三個月和九個月,與這些授予相關的股票補償費用,扣除拋售部分,都是微不足道的。
股票基礎補償信息摘要
以下表格總結了我們在綜合經營報表中按行項目列示的股票補償費用(以百萬美元計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的九個月 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
收入成本 | $ | 184 | | | $ | 181 | | | $ | 566 | | | $ | 554 | |
研究和開發 | 191 | | | 189 | | | 572 | | | 491 | |
銷售、一般和管理 | 82 | | | 95 | | | 280 | | | 283 | |
重組和其他 | — | | | — | | | 2 | | | — | |
總計 | $ | 457 | | | $ | 465 | | | $ | 1,420 | | | $ | 1,328 | |
注9-債務 所得稅
我們的有效稅率爲22%和23於2024年9月30日結束的三個月和九個月,各自相比 8%和10於2023年9月30日結束的三個月和九個月,分別相比。我們有效稅率的增加主要是由於在2023年第四季度解除了我們美國遞延稅收資產減值準備和我們管轄收入結構的變化所致。
2024年和2023年三個月和九個月的有效稅率,與美國聯邦法定稅率21%相比,主要受到我們不同稅率管轄收入的組合、延遲稅資產的估值允許、來自美國稅收抵免以及2022年通貨膨脹削減法案(「IRA」)製造業抵免的影響。
我們受到美國聯邦、州和外國司法管轄區的稅務審查。鑑於稅務審查的時間和結果存在不確定性,在未來十二個月內無法對未確認稅收受益的差額範圍進行估計。
註解10 - 承諾和事後約定
紐約布法羅和中國上海的經營租賃安排
有關我們在紐約布法羅、中國上海的經營租賃安排的描述,請參閱附註15, 承諾和事後約定,在截至2023年12月31日的年度報告10-k中。截至2024年9月30日,我們預計根據目前和預期的經營水平,將符合這些安排(時間或頻率上可能會有所修改)的要求。
法律訴訟
關於2018年首席執行官績效獎的訴訟
2018 年 6 月 4 日,一名所謂的特斯拉股東在特拉華州財政法院對埃隆·馬斯克和當時組成的特斯拉董事會成員提起了假定的集體訴訟和衍生訴訟,指控公司浪費、不當致富,這些董事會成員批准了 2018 年授予埃隆·馬斯克的股票薪酬計劃(「2018 年 CEO 績效獎」),從而違反了信託義務。審判於2022年11月14日至18日舉行。2024年1月30日,法院發佈了一項意見,認定應撤銷2018年首席執行官績效獎。原告的律師提交了一份摘要,要求賠償以下費用 29,402,900 特斯拉股票,加上支出 $1,120,115.50。特斯拉於2024年6月7日反對該費用請求,並於2024年7月8日舉行了聽證會。在特斯拉的2024年年度股東大會上, 72除馬斯克和金巴爾·馬斯克持有的股份外,特斯拉無私的有表決權股份的百分比投票批准了2018年首席執行官績效獎。2024 年 6 月 28 日,由於特斯拉無私的股東投票批准了 2018 年 CEO 績效獎,馬斯克和其他董事被告以及特斯拉一起提交了一份簡報,要求修改法院 2024 年 1 月 30 日的意見,並於 2024 年 8 月 2 日舉行了聽證會。
與董事薪酬有關的訴訟
2020年6月17日,一位所謂的特斯拉股東在特拉華州特權法院提起了代理訴訟,據稱代表特斯拉針對特斯拉目前和前任董事之間2017年至2020年授予的補償獎勵提起訴訟,但不包括埃隆·馬斯克。 該訴訟主張違反受託責任和不當得利,並尋求宣告和禁令救濟,未指明的損害賠償和其他救濟。 被告在2020年9月17日提交了答辯。
2023年7月14日,各方提交了一份和解協議書,不涉及任何一方承認有任何不當行爲。如果法院批准了這項和解協議,本訴訟案將會完全和解並以有偏見方式被駁回。根據協議條款,特斯拉向2023年7月14日股東提供了有關擬議和解的通知。法院於2023年10月13日就和解事項進行了聽證會,隨後對和解及原告律師費請求進行了保留意見。2024年8月14日,各方提交了一封聯合信函,要求法院批准並作出關於和解的最終判決,並在以後的日期決定律師費請求。預計該和解不會對我們的經營結果、現金流或財務狀況產生不利影響。
與可能的私有化交易相關的訴訟
2018年8月10日至2018年9月6日之間, 九 據稱,特斯拉和埃隆·馬斯克在2018年8月7日的Twitter發帖中遭到股東集體訴訟,因爲馬斯克先生表示考慮將特斯拉私有化。2019年1月16日,原告在美國加利福尼亞北區聯邦地區法院提交了他們的合併投訴,並將特斯拉董事會成員列爲被告。合併投訴聲稱違反聯邦證券法,並尋求未指明數額的賠償和其他救濟措施。各方同意對股東類進行認證,法院於2020年11月25日授予了認證。審判於2023年1月17日開始,2023年2月3日,陪審團對所有指控裁定被告有罪。審判結束後,原告提出了法律裁定動議和新審判動議,法院否定了這兩個動議,於2023年7月11日判定判決偏袒被告。2023年7月14日,原告提起上訴通知。上訴案件正在美國第九巡迴上訴法院審理中,各方已經完成全面陳述,並計劃於2024年10月25日進行口頭辯論。
2018年10月17日至2021年3月8日之間, 七 在特斯拉董事會在相關時期組成的情況下,有關特斯拉的代表性訴訟在特拉華州的商事法庭提起,聲稱針對馬斯克先生和特斯拉董事會成員與潛在的私有化交易有關的言論和行爲,其中一些訴訟挑戰了馬斯克先生的一些額外Twitter帖子等等。其中幾起訴訟已被合併,所有訴訟均已暫緩。除了這些案件之外, 兩個 在2018年10月25日和2019年2月11日,有關特斯拉的代表性訴訟在特拉華地區法院提起,聲稱代表特斯拉反對當時組成的特斯拉董事會的馬斯克先生和董事會成員。這些案件也已被合併,並將暫緩等待上述合併的所謂股東集體訴訟的上訴裁決。
2022年10月21日,特斯拉股東的一項訴訟在特拉華州特權法院提起,指控董事會成員在監督公司與美國證券交易委員會2018年和解時違反了他們的受託責任等問題。其中,原告尋求對公司的公司治理和內部程序進行改革,要求未指明的損害賠償以及律師費。該訴訟已被暫時中止,等待特拉華州特權法院下面提到的合併某些衍生訴訟的決議。
2021年11月15日,摩根大通銀行(「摩根大通」)在紐約南區對特斯拉提起訴訟,指控違反了2014年作爲可轉換債券發行的一部分達成的股票認股權協議。 2018年,摩根大通告知特斯拉,根據馬斯克先生2018年8月7日在Twitter上發的發帖,已調整行權價。 特斯拉對摩根大通的調整提出異議,認爲違反了雙方協議。 2021年,特斯拉根據協議向摩根大通交付股票,後者予以接受。 摩根大通現稱,特斯拉應向其交付額外股份的價值約$162 百萬美元,因其聲稱根據2018年行權價的調整應交付的額外股份價值。 2022年1月24日,特斯拉作爲對基礎訴訟的答辯提交了多項反訴,主張摩根大通應在2018年終止股票認股權協議,而不是進行應該知道會導致商業上不合理結果的行權價調整。 特斯拉認爲,摩根大通所做的調整既不適當,也不在股票認股權協議規定的商業上合理範圍之內。 摩根大通提出裁定,請其支持,但於2024年9月12日,法院駁回了摩根大通的申請。
特定的德拉華州衍生訴訟
2024年6月13日,特斯拉股東提起的三起衍生訴訟分別在2024年5月24日、6月10日和6月13日由特拉華州特拉華州特拉華法院提起,據稱代表特斯拉就涉及埃隆·馬斯克和其他人、X公司(前身爲Twitter)和x.AI的話題,對現任和前任董事提起訴訟,涉及各種主張,包括違反受託責任和違反合同,並尋求未明確規定的損害賠償和其他救濟。 2024年8月6日,這三起訴訟中的原告提出將這些問題合併爲一起的動議,並計劃於2024年11月18日舉行聽證會。
涉嫌歧視和騷擾的訴訟和調查
2022年2月9日,加利福尼亞州民權部門(CRD,前稱DFEH)在加利福尼亞州阿拉米達縣超級法院對特斯拉提起了民事訴訟,指控系統性種族歧視、敵對工作環境和工資平等等多項指控。CRD的修正投訴尋求經濟賠償和禁令救濟。目前案件仍在調查中。審判定於2025年9月15日舉行。
此外,2022年6月1日,美國人力資源平等機會委員會(「EEOC」)發佈了一項針對特斯拉的起訴結果,與CRD的指控非常相似。2023年9月28日,在美國加利福尼亞北區聯邦地區法院,EEOC針對特斯拉提起了一起民事訴訟,聲稱種族騷擾和報復,並尋求貨幣和禁止性救濟等訴訟請求。
2022年6月16日, 二 特斯拉股東在美國德克薩斯州西區地方法院對特斯拉的某些現任和前任董事分別提起衍生品訴訟,據稱是代表特斯拉提起的。兩起訴訟均指控違反信託義務、不當致富以及因涉嫌種族和性別歧視及性騷擾而違反聯邦證券法。除其他外,原告尋求宣告和禁令救濟、應付給特斯拉的未指明的賠償金以及律師費。2022年7月22日,法院合併了 二 案件,2022年9月6日,原告提出了合併申訴。2022年11月7日,被告提出駁回此案的動議,2023年9月15日,法院駁回了訴訟,但允許原告提出修正申訴。2023年11月2日,原告據稱代表特斯拉對埃隆·馬斯克提出了修正申訴。2023年12月19日,被告提出動議,要求駁回修改後的申訴,法院於2024年4月12日批准了該申訴,並允許原告進行修改。2024年5月15日,原告對馬斯克先生提出了第二份經修訂的合併申訴,據稱是代表特斯拉提出的。2024年7月1日,被告提出動議,要求駁回經修訂的第二份合併申訴。
與我們的產品和服務相關的其他訴訟
我們也會受到各種訴訟的影響,這些訴訟尋求金錢和其他禁令救濟。這些訴訟包括擬議的集體訴訟和其他消費者索賠,其指控包括聲稱與我們的產品和服務相關的所謂缺陷和虛假陳述等問題。例如,2022年9月14日,一起擬議的集體訴訟針對特斯拉公司及其相關實體在美國加利福尼亞北區聯邦地區法院提起,聲稱針對公司駕駛員輔助技術系統的各種索賠違反州和聯邦法律。後來該案與其他幾起擬議的集體訴訟合併,於2022年10月28日提交一份修訂後的集體訴狀,代表在2016年1月1日至現在購買或租賃特斯拉產品的所有人尋求賠償和其他救濟。2022年10月5日,在美國紐約東區地方法院提起了一起擬議集體訴訟,針對相同被告提出了類似的州和聯邦法律索賠。2023年9月30日,法院駁回了該訴訟請求,要求四名原告仲裁,允許第五名原告修改起訴狀。2023年10月31日,加利福尼亞北區行動中的剩餘原告提交了一份修訂後的起訴狀,特斯拉提出駁回訴訟請求,2024年5月15日,法院部分准許和部分駁回了特斯拉的請求。2023年10月2日,在加州聖地亞哥縣高等法院提起了一起類似的擬議集體訴訟。特斯拉隨後將聖地亞哥縣案件移送至聯邦法院,2024年1月8日,聯邦法院裁定將案件移交至加利福尼亞北區聯邦地區法院。特斯拉要求仲裁,原告未反對,2024年6月27日,法院裁定暫停案件進行仲裁。
2023年2月27日,在美國加利福尼亞北部地區的聯邦地區法院對特斯拉公司、埃隆·馬斯克以及某些現任和前任公司高管提起了一項擬議的集體訴訟。訴訟指稱被告就公司的Autopilot和FSD Capability技術作出了實質性的虛假陳述和遺漏,並代表於2019年2月19日至2023年2月17日期間購買了特斯拉股票的人士尋求金錢賠償和其他救濟。於2023年9月5日提交了一份修正訴狀,只將特斯拉公司和埃隆·馬斯克列爲被告。於2023年11月6日,特斯拉提出駁回修正訴狀的動議。於2024年9月30日,法院准許了特斯拉的無偏見駁回動議。
2023年3月14日,在美國加利福尼亞北區地方法院針對特斯拉公司提起了一項集體訴訟。同一法庭還提起了幾項類似投訴,這些案件現已合併。這些投訴聲稱特斯拉通過其維修、服務和維護慣例違反了聯邦反托拉斯和保修法,並尋求對於從2019年3月至2023年3月付款給特斯拉進行維修服務或購買特斯拉兼容更換零件的人員的損害賠償等其他救濟措施。2023年7月17日,原告們提起了一項合併修訂訴狀。2023年9月27日,法院同意特斯拉提出的對三名原告進行仲裁的動議,並於2023年11月17日同意特斯拉的未提出異議的撤訴要求。原告於2023年12月12日提出了合併的第二次修訂訴狀,特斯拉已經提出了駁回訴訟的動議。原告還對法院的仲裁裁定提出上訴,但被駁回。2024年6月17日,法院在某種程度上同意並在某種程度上否決了特斯拉對合並第二次修訂訴狀的駁回動議。
公司打算在這些事項上積極進行辯護;然而,我們無法預測結果或影響。除非另有說明,否則我們無法合理估計與這些索賠相關的可能損失或損失區間。
某些調查和其他事項
我們經常收到來自監管機構和政府部門(例如國家公路交通安全管理局、國家運輸安全委員會、證券交易委員會(「SEC」)、司法部(「DOJ」)以及各種地方、州、聯邦和國際機構)的信息請求,包括傳票。對於有關特斯拉業務、其人員和相關方面的運營、技術(例如車輛功能、車輛事故、自動駕駛和全自動駕駛能力)主題、合規、財務、數據隱私以及其他事項的持續信息請求。我們通常配合此類正式和非正式的信息請求、調查和其他查詢。據我們所知,在任何正在進行的調查中,沒有任何政府機構得出任何不當行爲的結論。我們無法預測任何正在進行事項的結果或影響。如果政府決定採取執法行動,可能會對我們的業務、運營結果、前景、現金流、財務狀況或品牌產生重大不利影響的可能性。
我們也受到來自業務活動正常過程中產生的各種其他法律訴訟、風險和索賠的約束。例如,在2023年第二季度,一家外國資訊機構報道稱其獲取了某些被冒用的數據,其中包括據稱非公開的特斯拉業務和個人信息。特斯拉已經通知了可能受影響的個人(現任和前任員工)、監管機構,並正在與某些執法機構和其他機構合作。2023年8月5日,美國北加州地區聯邦地方法院提起了一起被控代表所有受數據事件影響的美國個人的集體訴訟,隨後又提起了幾起額外訴訟,每起訴訟都聲稱違反各州法律並尋求貨幣賠償和其他救濟。如果在這些或其他可能的法律訴訟、風險和索賠中出現不利的裁決或發展,可能對我們的業務、運營業績、前景、現金流、財務狀況或品牌產生重大不利影響。
備註11 - 可變利益實體安排
變量利益實體資產和負債的合併賬面價值,在消除任何公司間交易和餘額後,在合併資產負債表中分別如下(單位:百萬美元):
| | | | | | | | | | | |
| 九月三十日 2024 | | 十二月三十一日 2023 |
資產 | | | |
流動資產 | | | |
現金和現金等價物 | $ | 51 | | | $ | 66 | |
應收賬款,淨額 | 28 | | | 13 | |
預付費用和其他流動資產 | 263 | | | 361 | |
流動資產總額 | 342 | | | 440 | |
經營租賃車輛,淨額 | 451 | | | — | |
太陽能系統,網絡 | 2,524 | | | 3,278 | |
其他非流動資產 | 190 | | | 369 | |
總資產 | $ | 3,507 | | | $ | 4,087 | |
負債 | | | |
流動負債 | | | |
應計負債和其他 | $ | 36 | | | $ | 67 | |
遞延收入 | 7 | | | 6 | |
債務和融資租賃的當前部分 | 1,930 | | | 1,564 | |
流動負債總額 | 1,973 | | | 1,637 | |
遞延收入,扣除當期部分 | 81 | | | 99 | |
債務和融資租賃,扣除流動部分 | 1,826 | | | 2,041 | |
負債總額 | $ | 3,880 | | | $ | 3,777 | |
附註 12- 區段報告和地理區域信息
我們有兩個 經營和報告部門:(i)汽車和(ii)能源生產和儲存。 以下表格展示了按報告部門劃分的營收和毛利潤(單位:百萬美元):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的九個月 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
汽車領域 | | | | | | | |
收入 | $ | 22,806 | | | $ | 21,791 | | | $ | 64,958 | | | $ | 67,009 | |
毛利潤 | $ | 4,272 | | | $ | 3,797 | | | $ | 11,403 | | | $ | 12,395 | |
能源生產和儲存領域 | | | | | | | |
收入 | $ | 2,376 | | | $ | 1,559 | | | $ | 7,025 | | | $ | 4,597 | |
毛利潤 | $ | 725 | | | $ | 381 | | | $ | 1,868 | | | $ | 827 | |
以下表格根據我們產品的銷售地點,按地理區域呈現收入(單位:百萬美元):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的九個月 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
美國 | $ | 12,584 | | | $ | 10,893 | | | $ | 35,602 | | | $ | 33,472 | |
中國 | 5,665 | | | 5,020 | | | 14,893 | | | 15,642 | |
其他國際 | 6,933 | | | 7,437 | | | 21,488 | | | 22,492 | |
總計 | $ | 25,182 | | | $ | 23,350 | | | $ | 71,983 | | | $ | 71,606 | |
以下表格顯示按地理區域分類的長期資產(單位:百萬美元):
| | | | | | | | | | | |
| 2020年9月30日 2024 | | 12月31日 2023 |
美國 | $ | 32,367 | | | $ | 26,629 | |
德國 | 4,447 | | | 4,258 | |
| | | |
其他國際市場 | 4,342 | | | 4,067 | |
總費用 | $ | 41,156 | | | $ | 34,954 | |
以下表格顯示了按報告部門劃分的庫存情況(單位:百萬美元):
| | | | | | | | | | | |
| 2020年9月30日 2024 | | 12月31日 2023 |
汽車 | $ | 12,266 | | | $ | 11,139 | |
能源生產和儲存 | 2,264 | | | 2,487 | |
總費用 | $ | 14,530 | | | $ | 13,626 | |
支付利息的現金淨額,減去現金收到的現金價值
表8 展示了ROU資產是如何獲得租賃負債的
發行的股票用於收購
發行的無抵押票據用於收購
完成收購的應付未付款
財務狀況和運營結果的管理討論和分析( 重新組織及其他
2024年第二季度,我們啓動並基本完成了某些重組行動,以降低成本並提高效率。因此,在我們的合併利潤表中,我們確認了$583 百萬僱員解僱費用和重組及其它費用。這些費用主要是通過一筆微不足道的應計費用支付的,截至2024年9月30日,我們的合併資產負債表中仍有應計負債和其他。
項目2. 管理討論與分析財務狀況和業績
以下討論和分析應與基本報表及相關附註一起閱讀,這些內容在《10-Q表格季度報告》的其他部分包含。
概述
我們的使命是加快世界向可持續能源轉變的步伐。我們設計、開發、製造、租賃和賣出高性能全電動車輛、太陽能發電系統和能源存儲產品。我們還提供與我們的產品相關的維護、安裝、控件、充電、保險、金融和其他服務。此外,我們越來越專注於基於人工智能、機器人和自動化的產品和服務。
2024年,我們生產了大約131.4萬輛消費汽車,並通過第三季度交付了大約129.4萬輛消費汽車。我們致力於盈利增長,包括利用現有工廠和生產線推出新的更實惠的產品,進一步改善和部署我們的FSD功能,包括通過我們計劃的無人出租車產品,降低成本,增加車輛生產、利用產能和交付能力,改進和發展我們的車輛和電池技術,垂直整合和本地化我們的供應鏈,擴大我們的全球製造行業,包括我們的服務和充電基礎設施。
2024年前三季度,我們部署了20.41千兆瓦時的能源儲存產品。我們專注於提升生產能力,並增加能源儲存產品在市場中的滲透率。
截至2024年9月30日的三個月和九個月內,我們共計營業收入爲251.8億美元和719.8億美元,分別較去年同期增加18.3億美元和3.77億美元。截至2024年9月30日的三個月和九個月內,我們歸屬於普通股股東的淨利潤分別爲21.7億美元和47.7億美元,分別較去年同期增加31400萬美元和減少23億美元。我們繼續提升生產能力,優化製造業能力,擴大業務範圍,同時專注進一步降低成本和提高運營效率,以實現產品交付和部署的增長,並投資於研發以加速我們的人工智能、軟件和基於車隊的利潤,進一步推動營業收入增長。
2024年第三季度結束時,我們的現金及現金等價物和投資總額爲336.5億美元,較2023年底增加45.5億美元。截至2024年9月30日的九個月內,我們的經營活動現金流爲101.1億美元,而2023年9月30日結束的同期爲88.9億美元,增加了12.2億美元。在截至2024年9月30日的九個月內,資本支出爲85.6億美元,而2023年9月30日結束的同期爲65.9億美元,增加了19.6億美元。總體增長使我們的業務基本上能夠自我融資,我們將繼續在未來一段時間投資於多個資本密集型項目和研發。
管理機遇、挑戰和不確定性以及2024展望
汽車製造業—生產
以下是我們宣佈的每個車型的生產情況摘要,截至本季度10-Q表格報告日期。
| | | | | | | | | | | | | | |
生產地點 | | 車型 | | 生產狀態 |
弗里蒙特工廠 | | Model S / Model X | | 活躍 |
| | Model 3 / Model Y | | 活躍 |
上海的特斯拉超級工廠 | | Model 3 / Model Y | | 活躍 |
柏林-勃蘭登堡的特斯拉超級工廠 | | Model Y | | 活躍 |
德克薩斯的特斯拉超級工廠 | | Model Y | | 活躍 |
| | 特斯拉Cybertruck | | 活躍 |
內華達州Gigafactory | | 特斯拉半挑車 | | 試產 |
各種 | | 下一代平台 | | 在研發中 |
待定 | | 跑車 | | 在研發中 |
我們專注於擴大我們的製造業容量,這包括針對製造新型車型如我們的Cybertruck、特斯拉半掛車和未來車輛利用我們下一代平台的方面進行製造容量的擴充,以及在我們的Gigafactory進一步推動生產至其裝置生產能力,同時提高我們現有工廠的生產速率和效率。生產增長的下一階段將取決於我們工廠持續的扁平化,並將藉由自主性的進步和推出新產品來啟動,包括基於我們下一代車輛平台打造的產品,以及我們透過製造自家開發瞄準高產量、更低資本和生產成本以及更高續航里程的蘋果-電芯來增加供應。我們的目標是提升車輛性能、降低生產成本、提高可負擔性和客戶意識。
這些計劃受到建立和擴大製造業務中固有的不確定性的影響,這可能會因我們引入的新產品和製造技術、同時進行的國際項目數量、整個行業板塊的零組件限制、勞動力短缺以及我們控制範圍之外的未來事件而惡化。例如,在2024年第一季度,我們面臨了由於我們Fremont工廠更新的Model 3生產擴大的早期階段以及由於紅海衝突導致的卡門擴大工廠的工廠關閉以及一場縱火襲擊導致的Gigafactory柏林-勃蘭登堡工廠關閉而導致的生產量連續下降。此外,我們已為電池電池和每個新工廠的車輛的迭代製造和設計改進設定了雄心勃勃的技術目標。
汽車 - 需求、銷售、交付和製造行業
我們的成本降低努力、成本創新策略以及更多本地採購和製造業是我們的汽車價格實惠的關鍵,這使我們可以競爭性地定價我們的汽車。我們還將通過改進汽車的性能和功能,包括基於人工智能的產品和功能,如Autopilot、FSD (Supervised)和其他軟體,以及推出新車型和車輛選項來持續產生需求。此外,我們一直在提高知名度,擴大車輛融資計劃,為客戶提供吸引人的租賃條款。此外,我們預計將繼續受益於汽車業的持續電動化以及日益嚴格的環保法規和倡議。
然而,我們所在的行業板塊屬於循環性行業,極易受到消費趨勢、政治和監管不確定性的影響,包括有關貿易和環境的事宜,所有這些因素都可能受通脹壓力、能源價格上漲、利率波動和企業客戶流動性影響而進一步複雜化。例如,隨著我們所在市場的通脹壓力增加,發達國家的中央銀行迅速且大幅度地提高利率,這影響了車輛租賃和融資安排的負擔能力。此外,汽車行業中的車輛銷售在許多市場也往往呈周期性,這可能會使我們在擴大和調整運營時暴露於增加的波動性之中。此外,隨著更多競爭對手進入市場,協助實現全球可持續交通,我們將不得不進行調整並繼續有效執行,以保持我們的動勢。此外,我們供應商的流動性和分配計劃可能受目前北美汽車行業的挑戰影響,這可能會降低我們獲取元件的便捷性,或導致成本不利的變化。這些宏觀經濟和行業趨勢對我們的車輛價格和訂單率產生了影響,進而影響我們的營業利潤率。政府和經濟激勵措施或關稅的變化也可能影響我們的銷售、成本結構和競爭環境。我們將繼續根據此類發展進行調整,我們相信我們不斷降低成本的努力,包括在我們最新工廠進行生產創新和提高效率,以及降低物流成本,並專注於營運槓桿將繼續使我們受惠於相對競爭對手,同時我們的新產品將有助於促進未來增長。
隨著我們的生產量增加,我們必須不斷努力提高汽車交付能力,以避免成為我們整體交付的瓶頸。我們也致力於減少每季度第三個月交付的車輛比例,有助於降低每輛車的成本。隨著我們在全球擴大製造業,我們還必須持續增加和配置我們的交付、服務和充電製造行業,保持我們的車輛可靠性,並優化我們的超級充電站位置,以確保成本效益和客戶滿意度。特別是當其他汽車製造商宣布採用北美充電標準(“NACS”)並與我們簽訂協議利用我們的超級充電站時,我們必須相應擴大我們的網絡,以確保足夠的供應來滿足客戶需求。我們也專注於持續增強我們服務業務的能力和效率。
能源生成和儲存需求、生產和部署
本業務的長期成功取決於增量成交量增長。我們持續增加生產和能力,以滿足高需求水平,包括在2024年推出Powerwall 3,於上海興建新的超級工廠,並持續進行加州拉索普的超級工廠的擴產。對於Megapack,能源儲存部署的成交量可能因特定專案里程碑和物流的時間而在每季度有顯著變化。隨著這些產品線的擴張,我們必須為我們的能源儲存產品保持充足的蘋果-電芯供應。 同時,政府和經濟激勵措施或關稅的變化也可能影響我們的銷售、成本結構和競爭環境。
現金流量和資本支出趨勢
由於公司同時開發和擴張新產品、在三大洲建設或升級製造設施、試行新的蘋果-電芯技術的開發和製造、擴展我們的超級充電網絡並投資於自主性和其他人工智能etf訓練和產品,我們的資本支出速度可能會根據各個項目的整體優先順序、達成里程碑的速度、生產調整以及我們各種產品之間的情況、資本效率提升以及新項目的增加而有所不同。基於前述情況以及正在開發的項目系列、所有其他持續製造行業的擴張和通脹變化的不確定性,目前我們預計2024年的資本支出將超過110億美元,並在接下來的兩個財政年度中,資本支出範圍將在80億至100億美元之間。
我們的業務一般而言一直在產生超過我們資本支出水平的營運現金流,並且通過更好的營運資本管理使應收帳款天數縮短於應付帳款天數,我們的銷售增長也一般有助於產生正向現金。我們現在和將來將利用這樣的現金流,用於投資自主性,進行更多垂直整合,擴展我們的產品路線圖,並向我們的客戶提供融資選項。與此同時,我們可能會在某些時期看到較高水平的資本支出,這取決於我們資本密集型項目的特定進度以及其他潛在因素,例如不斷變化的全球貿易條件和供應鏈和勞動力支出的增加可能源自全球貨幣條件和勞動力可用性的變化。總體而言,我們希望我們的自給自足能力將繼續,只要宏觀經濟因素支持我們銷售中目前的趨勢。
關鍵的會計政策和估計
如需了解我們關鍵會計政策和估計的描述,請參閱第 II 部分,項目 7,在截至 2023 年 12 月 31 日的年度報告的 10-k 表格中。 關鍵的會計政策和估計 自從我們在截至 2023 年 12 月 31 日的年度報告的 10-k 表格中,我們的關鍵會計政策和估計沒有出現重大變化。
最近會計宣告
見註1, 重點會計政策概要和摘要,詳見本季度10-Q表格中其他地方包含的合併基本報表。
營運業績結果
收益
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | 變化 | | 截至9月30日的九個月 | | 變化 |
(以百萬美元計) | 2024 | | 2023 | | $ | | % | | 2024 | | 2023 | | $ | | % |
汽車銷售 | $ | 18,831 | | | $ | 18,582 | | | $ | 249 | | | 1 | % | | $ | 53,821 | | | $ | 57,879 | | | $ | (4,058) | | | (7) | % |
汽車監管學分 | 739 | | | 554 | | | 185 | | | 33 | % | | 2,071 | | | 1,357 | | | 714 | | | 53 | % |
汽車租賃 | 446 | | | 489 | | | (43) | | | (9) | % | | 1,380 | | | 1,620 | | | (240) | | | (15) | % |
汽車總營業收入 | 20,016 | | | 19,625 | | | 391 | | | 2 | % | | 57,272 | | | 60,856 | | | (3,584) | | | (6) | % |
服務及其他 | 2,790 | | | 2,166 | | | 624 | | | 29 | % | | 7,686 | | | 6,153 | | | 1,533 | | | 25 | % |
汽車及服務以及其他部門營業收入 | 22,806 | | | 21,791 | | | 1,015 | | | 5 | % | | 64,958 | | | 67,009 | | | (2,051) | | | (3) | % |
能源發電和儲存部門營業收入 | 2,376 | | | 1,559 | | | 817 | | | 52 | % | | 7,025 | | | 4,597 | | | 2,428 | | | 53 | % |
總收益 | $ | 25,182 | | | $ | 23,350 | | | $ | 1,832 | | | 8 | % | | $ | 71,983 | | | $ | 71,606 | | | $ | 377 | | | 1 | % |
汽車及服務和其他部門
汽車銷售營業收入在截至2024年9月30日的三個月內,相較於截至2023年9月30日的三個月,增加了24900萬美元,增幅為1%,主要是由於約有23,000輛Model 3和Model Y現金交付的增加,以及8,000輛其他車型的交付量增加,主要歸因於Cybertruck生產步伐的提升。此外,我們在2024年第三季度為Cybertruck和特定功能(如實際智能召喚)認定了32600萬美元的FSD收入。這些增加部分被車輛的平均售價下降所抵銷,主要是由於整體價格降低以及提供的具吸引力的年度融資期權以及組合。
截至2024年9月30日結束的九個月內,汽車銷售營業收入下降了40.6億美元,或7%,與截至2023年9月30日結束的九個月相比,主要是由於車輛的平均售價較低,這主要是由於整體價格降低以及年度提供的有吸引力的融資期權選擇,同時也包括產品組合。此外,由於佛勒蒙特工廠更新的Model 3生產方案的初期階段,Model 3和Model Y現金交付款項約合減少了大約17,000輛。這些減少部分被其他型號交付量約增加19,000輛部分抵銷,主要是由於我們Cybertruck的生產推進以及與前期相比FSD營業收入的增加,如上文所述。
汽車規章性信用收入在截至2024年9月30日的三個月中增加18500萬美元,或33%,相比於截至2023年9月30日的三個月。汽車規章性信用收入在截至2024年9月30日的九個月中增加71400萬美元,或53%,相比於截至2023年9月30日的九個月。這些增加是由於北美對信用的需求增加,而其他汽車製造商則縮減其電池電動車計劃。
汽車租賃營業收入在2024年9月30日結束的三個月內較2023年9月30日結束的三個月減少了4300萬美元,或9%。汽車租賃營業收入在2024年9月30日結束的九個月內較2023年9月30日結束的九個月減少了24000萬美元,或15%。這些減少主要是由於直接銷售型租賃交付量減少以及租賃買斷金額減少。
服務和其他收入在2024年9月30日結束的3個月內增加了62400萬美元,增幅為29%,相比於2023年9月30日結束的3個月。服務和其他收入在2024年9月30日結束的9個月內增加了15.3億美元,增幅為25%,相比於2023年9月30日結束的9個月。這些增加主要是由於非保修維護服務和碰撞收入增加、二手車收入增加、付費超級充電收入、保險服務收入和零件銷售收入增加。
能源生產和儲存部門
能源生產和儲存收入在截至2024年9月30日的三個月內增加了81700萬美元,或52%,相較於截至2023年9月30日的三個月。能源生產和儲存收入在截至2024年9月30日的九個月內增加了24.3億美元,或53%,相較於截至2023年9月30日的九個月。這些增加主要是因為Megapack和Powerwall的部署增加而導致與之前時期相比。
收入成本及毛利率
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | | 變化 | | 截至9月30日的九個月 | | 變化 |
(以百萬美元計) | 2024 | | 2023 | | $ | | % | | 2024 | | 2023 | | $ | | % |
銷售成本 | | | | | | | | | | | | | | | |
汽車銷售 | $ | 15,743 | | | $ | 15,656 | | | $ | 87 | | | 1 | % | | $ | 45,602 | | | $ | 47,919 | | | $ | (2,317) | | | (5) | % |
汽車租賃 | 247 | | | 301 | | | (54) | | | (18) | % | | 761 | | | 972 | | | (211) | | | (22) | % |
汽車總成本收入 | 15,990 | | | 15,957 | | | 33 | | | 0 | % | | 46,363 | | | 48,891 | | | (2,528) | | | (5) | % |
服務及其他 | 2,544 | | | 2,037 | | | 507 | | | 25 | % | | 7,192 | | | 5,723 | | | 1,469 | | | 26 | % |
汽車與服務及其他部門成本收入總計 | 18,534 | | | 17,994 | | | 540 | | | 3 | % | | 53,555 | | | 54,614 | | | (1,059) | | | (2) | % |
能源生成與儲存部門 | 1,651 | | | 1,178 | | | 473 | | | 40 | % | | 5,157 | | | 3,770 | | | 1,387 | | | 37 | % |
總營業成本 | $ | 20,185 | | | $ | 19,172 | | | $ | 1,013 | | | 5 | % | | $ | 58,712 | | | $ | 58,384 | | | $ | 328 | | | 1 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
總汽車毛利潤 | $ | 4,026 | | | $ | 3,668 | | | | | | | $ | 10,909 | | | $ | 11,965 | | | | | |
總汽車毛利率 | 20.1 | % | | 18.7 | % | | | | | | 19.0 | % | | 19.7 | % | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
總汽車與服務及其他部門毛利潤 | $ | 4,272 | | | $ | 3,797 | | | | | | | $ | 11,403 | | | $ | 12,395 | | | | | |
汽車與服務及其他部門的總毛利率 | 18.7 | % | | 17.4 | % | | | | | | 17.6 | % | | 18.5 | % | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
能源生成和儲存部門的毛利潤 | $ | 725 | | | $ | 381 | | | | | | | $ | 1,868 | | | $ | 827 | | | | | |
能源生成和儲存部門的毛利率 | 30.5 | % | | 24.4 | % | | | | | | 26.6 | % | | 18.0 | % | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
總毛利潤 | $ | 4,997 | | | $ | 4,178 | | | | | | | $ | 13,271 | | | $ | 13,222 | | | | | |
總毛利率 | 19.8 | % | | 17.9 | % | | | | | | 18.4 | % | | 18.5 | % | | | | |
汽車及服務和其他領域
汽車銷售收入成本在2024年9月30日截至的三個月內比較2023年9月30日截至的三個月增加了8700萬美元,增幅爲1%,主要由於按年份討論的交付量增加,部分抵消了車輛單位平均綜合成本的降低,主要來源於較低的原材料成本、運費和關稅以及混合因素。
截至2024年9月30日的九個月,汽車銷售收入成本減少了23.2億美元,或5%,與截至2023年9月30日的九個月相比,主要是由於我們車輛的平均綜合成本單位降低,主要是由於較低的原材料成本、運費和關稅以及混合物的改變,以及年度交付量的變化所致。這些減少部分被由Fremont工廠的Cybertruck和更新的Model 3的成本增加抵消,這是由於由於生產增長,製造能力的臨時未充分利用而導致的。
汽車租賃營業收入成本在2024年9月30日結束的三個月內同2013年9月30日結束的三個月相比減少了5400萬美元,降低了18%。汽車租賃營業收入成本在2024年9月30日結束的九個月內同2013年9月30日結束的九個月相比減少了21100萬美元,降低了22%。這些降低主要是由於直接銷售型租賃成本的減少,原因是交付量較低,以及我們的直接運營租賃成本的減少,原因是與之前的時期相比,租賃償還較少。
服務成本和其他營業收入在2024年9月30日結束的三個月內比較2023年9月30日結束的三個月增加了50700萬美元,增幅爲25%。在2024年9月30日結束的九個月內,服務成本和其他營業收入增加了14.7億美元,增幅爲26%。這主要是由於二手車銷售、保險服務、付費超級充電、非保修維護服務以及碰撞和零部件銷售的成交量增加所致。
截至2024年9月30日的三個月內,總汽車的毛利率從18.7%增至20.1%,與2023年9月30日的三個月相比,主要原因是我們車輛的平均綜合成本降低,FSD營業收入增加和監管信用營業收入增加,部分抵消了車輛的平均售價下降,如上文所述。
截至2024年9月30日的九個月內,汽車總體的毛利率從19.7%下降至19.0%,與2023年9月30日的九個月相比,主要是因爲我們的車輛的平均售價降低以及生產過程中製造能力的臨時未充分利用,部分被車輛的平均綜合成本單位降低,監管信用收入增加以及全自動駕駛(FSD)收入增加所抵消。如上所述。
總汽車和服務以及其他部門的毛利率從2024年9月30日結束的三個月中的17.4%增至18.7%,與2023年9月30日結束的三個月相比。總汽車和服務以及其他部門的毛利率從2024年9月30日結束的九個月中的18.5%減至17.6%,與2023年9月30日結束的九個月相比。毛利率的變化主要是由上述汽車毛利率因素導致的。
能源生產和儲存領域
能源生成和存儲收入成本在2024年9月30日結束的三個月內相較於2023年9月30日結束的三個月增加了47300萬美元,增長了40%。能源生成和存儲收入成本在2024年9月30日結束的九個月內相較於2023年9月30日結束的九個月增加了13.9億美元,增長了37%。成本收入的增加主要是由於Megapack和Powerwall的部署增加,部分抵消了工藝製造業-半導體制造業的認可積分的增加與之前時期相比。
能源發電和儲存的毛利率在2024年9月30日結束的三個月內,與2023年9月30日結束的三個月相比,從24.4%增加到30.5%。能源發電和儲存的毛利率在2024年9月30日結束的九個月內,與2023年9月30日結束的九個月相比,從18.0%增加到26.6%。這些增長主要歸因於我們能源存儲產品的利潤改善,受成本降低驅動,包括IRA製造業稅收優惠,以及我們存儲業務所佔比例更高,運營毛利率較高,與之前時期相比。
研究和開發費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | 改變 | | 截至9月30日的九個月 | | 改變 |
(百萬美元) | 2024 | | 2023 | | $ | | % | | 2024 | | 2023 | | $ | | % |
研究和開發 | $ | 1,039 | | | $ | 1,161 | | | $ | (122) | | | (11) | % | | $ | 3,264 | | | $ | 2,875 | | | $ | 389 | | | 14 | % |
佔收入的百分比 | 4 | % | | 5 | % | | | | | | 5 | % | | 4 | % | | | | |
研發("R&D")支出在2024年9月30日結束的三個月中減少了12200萬美元,或11%,與截至2023年9月30日結束的三個月相比,主要是由於車輛項目減少,部分抵銷了人工智能相關成本的年度增加。研發支出佔營業收入比重從5%降至4%,主要是由於當前時期研發支出較低。
在2024年9月30日結束的九個月內,研發支出增加了38900萬元,或14%,與2023年9月30日結束的九個月相比。總體增長主要是由於與人工智能項目相關的年度額外成本。與2023年9月30日結束的九個月相比,在2024年9月30日結束的九個月內,研發支出佔營業收入的比例從4%增加到5%,因爲我們繼續擴大產品路線圖和技術。
銷售、總務和管理費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | | 改變 | | 截至9月30日的九個月 | | 改變 |
(百萬美元) | 2024 | | 2023 | | $ | | % | | 2024 | | 2023 | | $ | | % |
銷售、一般和管理 | $ | 1,186 | | | $ | 1,253 | | | $ | (67) | | | (5) | % | | $ | 3,837 | | | $ | 3,520 | | | $ | 317 | | | 9 | % |
佔收入的百分比 | 5 | % | | 5 | % | | | | | | 5 | % | | 5 | % | | | | |
在2024年9月30日結束的三個月內,銷售、一般和行政(「SG&A」)費用減少6700萬美元,同比2023年9月30日結束的三個月減少5%,其中包括員工和勞動力成本、專業服務減少了4000萬美元,市場營銷費用減少了3200萬美元。
銷售與管理費用在截至2024年9月30日的九個月內增加了31700萬美元,或9%,與截至2023年9月30日的九個月相比,主要是由員工和勞動力成本(包括專業服務)增加了16800萬美元,以及與設施相關的費用增加了15300萬美元。
重新組織及其他
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | | 改變 | | 截至9月30日的九個月 | | 改變 |
(百萬美元) | 2024 | | 2023 | | $ | | % | | 2024 | | 2023 | | $ | | % |
重組和其他 | $ | 55 | | | $ | — | | | $ | 55 | | | 沒有意義 | | $ | 677 | | | $ | — | | | $ | 677 | | | 沒有意義 |
2024年第二季度,我們啓動並大幅完成了一些重組行動,以降低成本並提高效率。因此,在我們的合併利潤表中,我們確認了58300萬美元的員工解僱費用。這些費用基本上已用微不足道的應計餘額支付,並在2024年9月30日的合併資產負債表中列爲應計負債和其他。
利息收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | | 改變 | | 截至9月30日的九個月 | | 改變 |
(百萬美元) | 2024 | | 2023 | | $ | | % | | 2024 | | 2023 | | $ | | % |
利息收入 | $ | 429 | | | $ | 282 | | | $ | 147 | | | 52 | % | | $ | 1,127 | | | $ | 733 | | | $ | 394 | | | 54 | % |
利率期貨收入在截至2024年9月30日的三個月內增加了14700萬美元,增長了52%,截至2024年9月30日的九個月內相比2013年同期增加了39400萬美元,增長了54%。這主要是由於相比以往淨現金、現金等價物和短期投資上息收入增加,因爲我們投資組合餘額增加以及利率上升。
其他(費用)收益,淨額
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | | 改變 | | 截至9月30日的九個月 | | 改變 |
(百萬美元) | 2024 | | 2023 | | $ | | % | | 2024 | | 2023 | | $ | | % |
其他(支出)收入,淨額 | $ | (270) | | | $ | 37 | | | $ | (307) | | | 沒有意義 | | $ | (142) | | | $ | 317 | | | $ | (459) | | | 沒有意義 |
其他(費用)收益淨額在2024年9月30日結束的三個月內與2023年9月30日結束的三個月相比,不利地變動了30700萬美元。其他(費用)收益淨額在2024年9月30日結束的九個月內與2023年9月30日結束的九個月相比,不利地變動了45900萬美元。這些不利變動主要是由於我們跨公司結算的外幣兌換匯率波動引起的。由於我們的跨公司結算規模重要且通常不對外匯風險進行套期保值,因此我們可能會在不同時期經歷外幣兌換匯率增益和損失的顯著波動。
所得稅規定
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | | 改變 | | 截至9月30日的九個月 | | 改變 |
(百萬美元) | 2024 | | 2023 | | $ | | % | | 2024 | | 2023 | | $ | | % |
所得稅準備金 | $ | 601 | | | $ | 167 | | | $ | 434 | | | 260% | | $ | 1,403 | | | $ | 751 | | | $ | 652 | | | 87% |
有效稅率 | 22 | % | | 8 | % | | | | | | 23 | % | | 10 | % | | | | |
我們對所得稅的準備金在2024年9月30日結束的三個月內增加了43400萬美元,與分別結束於2023年9月30日的三個月和九個月相比,2024年9月30日結束的九個月內增加了65200萬美元。我們的有效稅率分別從2024年9月30日結束的三個月內的8%上升到22%,從2024年9月30日結束的九個月內的10%上升到23%。這些增加主要是由於我們於2023年第四季度釋放了對美國遞延稅收資產的估值準備金以及司法收入結構的變化所致。
請參閱註釋9, 所得稅有關詳細信息,請參閱本季度的10-Q表格中包含的合併基本報表。
流動性和資本資源
我們希望繼續產生淨正現金流,就像過去五個財政年度那樣。我們從核心業務中產生的現金使我們能夠爲持續運營和生產、我們的新產品和技術的研發項目(包括我們的專有電池單元)、現有製造設施額外製造斜坡、未來工廠的建設、持續擴張我們的零售和服務地點、車身修理廠、便攜式服務車隊、超級充電站,以支持NACS、能源產品安裝能力以及自動駕駛和其他人工智能產品。
此外,由於我們未來支出的大部分將用於資助我們的增長,我們預計,如果需要的話,我們將能夠通過運營部門來調整我們的資本和運營支出。例如,如果我們即將到來的製造業務規模減小或增長速度不及預期,包括由於全球經濟或商業狀況,我們可能會選擇相應地減緩我們的資本支出速度。最後,我們持續評估我們的現金需求,並可能決定最好的做法是籌集額外的資金或尋求其他資金來源,以支持我們業務的快速增長,包括通過現有或新的債務融資設施或融資基金的動用。相反,我們也可能不時判斷最符合我們利益的做法是自願提前償還某些債務。
因此,我們相信在2024年9月30日之後的12個月期間,以及長期內,我們現有的所有基金類型將爲我們提供充足的流動性。
有關我們業務中現金資金需求的材料要求及我們用以滿足此需求的流動性來源,詳情請參閱下文各節。
重要現金需求
在業務的日常過程中,我們不時與供應商達成協議,以購買用於製造產品的元件和原材料。然而,由於合同條款、開發和生產階段具體增長曲線的變化以及重新談判定價的機會,我們通常沒有長期約束和可執行的採購訂單,在這些合同之外,而且在這段時間之後,採購訂單的時間和規模很難準確預測。
根據第I部分,2號項目中提到的考慮,正如討論中所述, 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析—管理機會、挑戰、不確定性和2024年展望—現金流和資本支出趨勢 在本10-Q表格的季度報告中,我們目前預計我們的資本支出將於2024年支持全球項目超過110億美元,並在接下來的兩個財政年度中分別在8.00到100億美元之間。我們還有與吉加克工廠(紐約)和上海吉加工廠運營有關的特定義務,如第II部分,7號項目中所述, 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析—流動性和資本資源—主要現金需求 在截至2023年12月31日的年度10-k報告中。
截至2024年9月30日,我們及我們的子公司的債務總額爲74.2億美元,其中21.2億美元爲流動負債。有關我們的債務詳情,請參閱基本報表中的附註7, 債務。 在本季度報告的10-Q表格中的其他地方包含的合併財務報表。
流動性的來源和條件
我們資金用途的主要來源主要是來自我們交付和維修新舊車輛、銷售和安裝我們的能源存儲產品、利息收入,以及債務融資和股本發行的收益(如適用)。
截至2024年9月30日,我們的現金及現金等價物和短期投資分別爲181.1億美元和155.4億美元。以美元計價的外幣餘額爲33.2億美元,主要由人民幣和歐元組成。截至2024年9月30日,我們未使用的承諾授信額度爲50億美元。有關我們的負債情況的詳細信息,請參見附在本季度報告Form 10-Q其他地方包括的基本報表註釋7。 債務,請參閱本季度報告Form 10-Q其他地方包括的合併基本報表。
我們繼續調整我們的策略,以滿足我們的流動性和風險目標,例如投資於美國政府證券和其他投資,進行自主投資,進行更多垂直整合,拓展我們的產品路線圖,併爲客戶提供融資期權。
現金流彙總
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的九個月 |
(金額單位:百萬美元) | 2024 | | 2023 |
經營活動產生的現金流量淨額 | $ | 10,109 | | | $ | 8,886 | |
投資活動產生的淨現金流出 | $ | (11,184) | | | $ | (10,780) | |
籌資活動產生的現金淨額 | $ | 2,868 | | | $ | 1,702 | |
經營活動產生的現金流量
截至2024年9月30日的九個月內,經營活動提供的淨現金增加了12.2億美元,達到101.1億美元,而2023年9月30日的九個月內爲88.9億美元。這一增長主要歸因於淨營運資產和負債發生了有利變化,淨利潤除非現金費用、收益和損失減少了55800萬美元,部分抵消了這一增長。
投資活動產生的現金流量
投資活動的淨現金流量及其在各期間的變動主要與資本支出有關,截至2024年9月30日的九個月內,資本支出分別爲85.6億美元和65.9億美元,主要用於人工智能相關的資本支出、全球工廠擴張、機械和設備,以擴大和完善我們的產品路線圖。此外,截至2024年9月30日的九個月內,我們還購買了淨額爲26.2億美元和41.2億美元的短期投資,淨額包括到期和出售所得。
籌資活動產生的現金流量
截至2024年9月30日,基本報表顯示,融資活動產生的淨現金流由2023年9月30日結束的9個月份的17億美元增加了11.7億美元至28.7億美元。此增加主要是由於債務發行收入增加了18.3億美元,部分抵銷了債務償還額增加了89600萬美元。請參閱附註7。 債務有關我們債務義務的更多詳細信息,請參閱本季度報告Form 10-Q中其他地方包含的的合併基本報表。此外,與前一時期相比,由股票期權行使和其他股票發行產生收入增加了24000萬美元。
事項3.有關市場風險的定量和定性披露
外匯風險
我們在全球以多種貨幣進行業務交易,因此在與我們當前年度業務有關的營業收入、營業成本和營業費用中,以美元以外的貨幣(主要是人民幣和歐元)計價存在外幣風險。一般來說,我們對海外子公司以美元以外的貨幣結算金額淨收入。因此,匯率的變動會影響我們以美元計算的營業業績,因爲我們通常不對外幣風險進行套期保值。
我們還經歷過,並將繼續經歷,淨收入的波動,因爲彙總和重新計量非本地貨幣計價的貨幣資產和負債所產生的收益(損失)(主要包括我們的公司間及現金及現金等價物餘額)。
我們考慮了外幣匯率的歷史趨勢,並確定在短期內可能會出現所有貨幣匯率下降10%的不利變化。這些變化被應用於我們在資產負債表日期以外的貨幣計價的所有貨幣資產和負債,以計算這些變化對我們稅前淨利潤的影響。這些變化將導致2024年9月30日和2023年12月31日的淨利潤分別增加或減少10.5億美元和10.1億美元,假設沒有外幣套期保值。
事項4.控制和程序
披露控件和程序的評估
根據1934年修訂後的《證券交易法》第13a-15條規定,我們的管理層,在我們的首席執行官和我們的致富金融(臨時代碼)官員參與的情況下,評估了我們的披露控制和程序的有效性。在設計和評估披露控制和程序時,我們的管理層認識到,任何控制和程序,無論設計和運作得多麼良好,都只能提供合理的保證來實現所期望的控制目標。此外,披露控制和程序的設計必須反映出資源限制的事實,我們的管理層必須根據其判斷力評估可能的控制和程序相對成本的好處。
根據這項評估,我們的首席執行官和我們的致富金融(臨時代碼)總監得出結論,截至2024年9月30日,我們的披露控制和程序設計在合理保證水平,並能有效地提供合理保證,我們需要披露在我們根據《證券交易法》提交的報告中記錄、處理、彙總和報告的信息是在SEC規則和表格規定的時間範圍內被記錄、處理、彙總和報告,並且這些信息被累積和傳達給我們的管理層,包括我們的首席執行官和我們的致富金融(臨時代碼)總監,以便及時作出有關所要披露的決定。
財務報告內部控制的變化
在截至2024年9月30日的季度內,我們的財務報告內部控制未發生任何變化,該變化對我們的財務報告內部控制構成了重大影響,或者有合理可能構成重大影響。
第二部分.其他信息
第1項法律訴訟
有關我們尚未解決的法律訴訟事項的描述,請參閱附註10, 承諾和事後約定,請參閱本季度報告Form 10-Q其他地方包括的合併基本報表。
項目 1A 風險因素
我們的運營和財務結果受到各種風險和不確定性的影響,包括在第I部分第1A項中討論的因素。 風險因素 在我們於2023年12月31日結束的年度報告Form 10-k中討論的因素可能會對我們的業務、財務狀況和未來結果產生不利影響。
項目2. 無註冊出售股票和使用收益
關於2019年5月發行到期日爲2024年的2.00%可轉換優先票據的發行,我們向Société Générale、富國銀行國民協會、瑞信資本有限責任公司(後轉至瑞銀AG,倫敦分行)和高盛和公司等每個2019年權證持有人出售了權證。在2024年8月19日至9月30日期間,根據這些權證的行使,我們向2019年權證持有人共發行了8,506,223股普通股,扣除了適用的行使價格。這些股份是根據《1933年證券法》第3(a)(9)條規定的註冊豁免而發行的。
第三部分。對高級證券的違約情況。
無。
第4項.礦山安全披露
不適用。
第5項其他信息
公司的董事或高管中沒有人 採納修改或終止 根據《S-K條例第408(a)條》中的定義,在截至2024年9月30日的公司財政季度期間執行Rule 10b5-1交易安排或非Rule 10b5-1交易安排,除非有以下情況:
2024年6月4日,Realty Income公司(以下簡稱「公司」)發佈了一份新聞稿,公佈了截至2024年12月31日更新的收益和投資成交量預測。新聞稿的副本作爲Exhibit 99.1附在此,作爲本報告的一部分。此報告的Exhibit 99.1作爲第7.01項目,根據8-K表格的規定提供,不視爲1934年證券交易法第18條的「報告文件」,無論此後公司做出的任何註冊文件,也不管任何這類文件的一般包含語言,都不作爲參考依據。2024年7月25日, 羅賓·登霍爾姆我們的其中一個(證券)已制定了一項旨在滿足美國國防航空的肯定防禦條件的交易計劃。該計劃提供了最多61030股我們的A類普通股的出售。該計劃於採納,並將於2024年9月29日到期,但受計劃中指定事件提前終止的影響。董事, 採納 一項Rule 10b5-1交易安排,用於潛在出售高達 674,345 股票的股份(所有源自2025年6月到期的期權),受某些條件限制。該安排的到期日期是 2025年6月18日.
2024年6月4日,Realty Income公司(以下簡稱「公司」)發佈了一份新聞稿,公佈了截至2024年12月31日更新的收益和投資成交量預測。新聞稿的副本作爲Exhibit 99.1附在此,作爲本報告的一部分。此報告的Exhibit 99.1作爲第7.01項目,根據8-K表格的規定提供,不視爲1934年證券交易法第18條的「報告文件」,無論此後公司做出的任何註冊文件,也不管任何這類文件的一般包含語言,都不作爲參考依據。2024年7月31日, 金博·馬斯克我們的其中一個(證券)已制定了一項旨在滿足美國國防航空的肯定防禦條件的交易計劃。該計劃提供了最多61030股我們的A類普通股的出售。該計劃於採納,並將於2024年9月29日到期,但受計劃中指定事件提前終止的影響。董事, 採納 一個Rule 10b5-1交易安排,用於潛在出售最多股的普通股 152,088 我們普通股的某些條件下的最多股份之間的股份購買協議有效期爲 2025年5月30日.
2024年6月4日,Realty Income公司(以下簡稱「公司」)發佈了一份新聞稿,公佈了截至2024年12月31日更新的收益和投資成交量預測。新聞稿的副本作爲Exhibit 99.1附在此,作爲本報告的一部分。此報告的Exhibit 99.1作爲第7.01項目,根據8-K表格的規定提供,不視爲1934年證券交易法第18條的「報告文件」,無論此後公司做出的任何註冊文件,也不管任何這類文件的一般包含語言,都不作爲參考依據。2024年8月12日, Kathleen Wilson-Thompson我們的其中一個(證券)已制定了一項旨在滿足美國國防航空的肯定防禦條件的交易計劃。該計劃提供了最多61030股我們的A類普通股的出售。該計劃於採納,並將於2024年9月29日到期,但受計劃中指定事件提前終止的影響。董事, 採納 根據Rule 10b5-1交易安排,最多可進行潛在的股票銷售 300,000 股份的股份,受制於一定條件。該安排的到期日期是 2025年2月28日.
展品6. 陳列品
請查看該季度報告末尾的附件指數,以獲取本項目所需的信息。
附件索引
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展示文件 數量 | | | | 借鑑 | | 提交 此處 |
| 附件描述 | | 形式 | | 文件編號 | | 展示文件 | | 歸檔日期 | |
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31.1 | | | | — | | — | | — | | — | | X |
| | | | | | | | | | | | |
31.2 | | | | — | | — | | — | | — | | X |
| | | | | | | | | | | | |
32.1* | | | | — | | — | | — | | — | | |
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101.INS | | 內聯XBRL實例文檔 | | — | | — | | — | | — | | X |
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101.SCH | | 行內XBRL分類擴展模式文檔 | | — | | — | | — | | — | | X |
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101.CAL | | 內聯XBRL分類擴展計算關聯文檔 | | — | | — | | — | | — | | X |
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101.DEF | | 行內XBRL分類擴展定義鏈接庫文檔 | | — | | — | | — | | — | | X |
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101.LAB | | 行內XBRL分類擴展標籤鏈接庫文檔 | | — | | — | | — | | — | | X |
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101.PRE | | 行內XBRL分類擴展演示鏈接庫文檔 | | — | | — | | — | | — | | X |
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104 | | 封面交互式數據文件(格式爲內聯XBRL,其中包含在展示文宣101中的適用稅務擴展信息) | | | | | | | | | | |
*隨附所提供的
† 根據規定S-k 項目601(b)(10)(iv) 的要求,本展示文件的部分內容已被刪除。
簽名
根據1934年證券交易所法第13或15(d)部的要求,申報人已授權本報告由下面署名的授權人代表簽署。
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| 特斯拉股份有限公司。 |
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日期:2024年10月23日 | /s/ Vaibhav Taneja |
| Vaibhav Taneja |
| 致富金融(臨時代碼)官 |
| (財務總監) 合法授權人) |