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金融機構公司宣佈2024年第三季度財務業績

紐約，華沙，2024年10月24日 ——金融機構公司（納斯達克:FISI）（「公司」、「我們」或「我們」），是五星銀行（「銀行」）和Courier Capital, LLC（「Courier Capital」）的母公司，今天發佈了截至2024年9月30日的第三季度財務和運營業績。

2024年第三季度的淨利潤爲1350萬，與2024年第二季度的2560萬和2023年第三季度的1400萬相比。在支付優先股股息後，2024年第三季度可分配給普通股東的淨利潤爲1310萬，或每股攤薄0.84美元，相比之下2024年第二季度爲2530萬，或1.62美元每股，以及2023年第三季度的1370萬，或每股0.88美元。2024年第三季度的業績包括38.4萬的專業服務費用，涉及到2024年3月披露的與存款相關的欺詐事件，該事件發生在2024年第一季度。公司的2024年第二季度財務業績受益於與之前披露的保險子公司資產出售相關的1350萬稅前收益，同時還包括37.1萬與欺詐事件相關的專業服務費用，部分被恢復的14.3萬抵消。公司當季記錄了310萬的信貸損失準備金，而上個季度的準備金爲200萬，去年同期的準備金爲100萬。

2024年第三季度關鍵結果：

「我們第三季度的業績以穩健的存款增長、增量淨利息收益率擴展、良好的費用管理，以及監管和有形資本比例的持續增加爲亮點。我們將繼續專注於推動零售銀行、商業銀行和财富管理業務線的可持續增長。支持這一重點的是我們戰略決定開始縮減我們的銀行即服務(BaaS)產品，該決定於九月宣佈，」總裁兼首席執行官馬丁·K·伯明翰說。

「雖然總貸款在本季度有所下降，商業抵押貸款的增長和住宅貸款及信貸額度的穩定被商業業務和消費間接貸款的下降抵消，但我們仍然在地理市場中看到良好的機會，以推動符合信用要求的貸款增長。我們的監管和有形資本狀況在本季度進一步改善，包括標準普爾1級普通股資本比例爲10.28%，較2024年6月30日上升25個點子，較9月上升102個點子。」

2023年30日每股有形普通賬面價值(1) 較上一個季度和去年同期分別增長了8%和32%，"Birmingham先生補充道。

首席財務官兼財務主管W. Jack Plants II評論道，"我們在環比基礎上看到進一步的利潤率擴張，而我們推動強勁存款增長的能力使我們在季度內有能力進一步減少短期借款。在信貸方面，我們在第三季度將一個商業關係轉爲不良狀態，這推動了不良資產的增加，與2024年6月30日相比。我們對我們的貸款組合的整體健康狀況非常有信心，我們對我們的準備金水平感到滿意，因爲我們的貸款信貸損失準備金與總貸款的比例在第三季度擴大了兩個點子，達到1.01%。截至2024年9月30日，我們有大約14億的可用流動性，以及預計在未來12個月內超過11億的現金流。"

有序終止BaaS服務

在2024年9月16日，公司宣佈其有意開始有序終止其BaaS服務，經過公司的高層管理團隊與董事會的仔細審查，並結合其年度策略規劃流程。截止到2024年9月30日，與銀行的BaaS服務相關的存款和貸款分別總計10300萬和2900萬。公司繼續初步計劃在2025年的某個時候完成這一終止。

淨利息收入和淨利息收益率

2024年第三季度淨利息收入爲4070萬，較2024年第二季度減少了51.2萬，其中43.9萬歸因於不良貸款增加的影響，部分被公司減少短期借款和經紀存款的融資成本降低所抵消，同時與2023年第三季度相比減少了100萬，主要由於年度成本提高。

當前季度的平均賺利資產爲56.1億美元，較2024年第二季度減少15420萬美元，這主要是由於聯邦儲備賺利現金的平均餘額減少8460萬美元，投資證券的平均餘額減少4780萬美元，以及平均貸款減少2180萬美元。當前季度的平均賺利資產較2023年第三季度低9240萬美元，原因是投資證券的平均餘額減少8350萬美元，聯邦儲備賺利現金的平均餘額減少1320萬美元，部分被平均貸款的增加430萬美元抵消。

當前季度的平均負息負債爲44億美元，較2024年第二季度減少14830萬美元，這主要是由於平均儲蓄和貨幣市場存款減少9780萬美元，平均活期存款減少4960萬美元，以及平均短期借款減少1100萬美元，部分被平均定期存款的增加1010萬美元抵消。2024年第三季度的平均負息負債較去年同期減少2720萬美元，這主要是由於平均短期借款減少9340萬美元，平均活期存款減少7520萬美元，以及平均定期存款減少4830萬美元，部分被平均儲蓄和貨幣市場帳戶存款的增加18970萬美元抵消。

當前季度的淨利息收益率爲2.89%，2024年第二季度爲2.87%，2023年第三季度爲2.91%。環比擴張是由於賺利資產的平均收益率增加，部分被資金的整體成本上升抵消。今年同比下降主要是由於在當前高利率環境下資金成本上升，部分被賺利資產的平均收益率上升抵消。

非利息收入

2024年第三季度的非利息收入爲940萬美元，較2024年第二季度減少1460萬美元，較2023年第三季度減少100萬美元。

非利息費用

2024年第三季度的非利息費用爲3250萬，與2024年第二季度的3300萬和2023年第三季度的3470萬相比有所下降。

所得稅

2024年第三季度的所得稅費用爲110萬，比2024年第二季度的450萬和2023年第三季度的240萬相比有所下降。2024年第二季度較高水平的所得稅費用是由於較高的稅前收入水平，反映了之前提到的與我們保險子公司資產出售相關的收益。公司還確認了與稅收抵免投資相關的聯邦和州稅收優惠，導致2024年第三和第二季度的所得稅費用分別減少了130萬，而2023年第三季度減少了73.1萬。

2024年第三季度的有效稅率爲7.4%，2024年第二季度爲15.0%，2023年第三季度爲14.8%。有效稅率每季度波動，主要是由於稅前收益水平的變化，並且可能與法定稅率不同，因爲免稅證券的利息收入、公司自有壽險的收益以及稅收抵免投資的影響。

資產負債表和資本管理

截至2024年9月30日，總資產爲61.6億美金，較2024年6月30日增加2450萬美金，較2023年9月30日增加1620萬美金。

截至2024年9月30日，投資證券爲10.1億美金，較2024年6月30日增加820萬美金，較2023年9月30日減少32.4萬美金。

截至2024年9月30日，總貸款爲44億美金，較2024年6月30日減少5850萬美金，或1.3%，較2023年9月30日減少2820萬美金，或0.6%。

截至2024年9月30日，總存款爲53.1億美金，比2024年6月30日增加了173300000美元，增幅爲3.4%，比2023年9月30日減少了940000美元，減少幅度爲0.2%。與2024年6月30日相比的增加是由於公共存款的增加，部分受到季節性的推動，以及非公共存款的增加，部分被互惠存款的減少所抵消。. 截至2024年9月30日，公共存款餘額佔總存款的22%，截至2024年6月30日爲20%，截至2023年9月30日爲20%。

截至2024年9月30日，短期借款爲55000000美元，而截至2024年6月30日爲202000000美元，2023年9月30日爲70000000美元，鏈接季度的存款增長使公司能夠償還短期借款，過去短期借款通常和經紀存款一起使用來管理公共存款的季節性。

截至2024年9月30日，股東權益爲500300000美元，而截至2024年6月30日爲467700000美元，2023年9月30日爲408700000美元。與上個季度和去年同期相比，股東權益的增加主要歸因於累計其他綜合損失的減少，2024年前九個月的淨利潤也對同比增長有貢獻。自2022年以來，股東權益受到影響，主要是由於與已出售證券組合中未實現損失相關的累計其他綜合損失的增加。管理層認爲，這些未實現的損失是暫時性的，因爲它們與當前高利率環境相關。證券組合仍繼續產生現金流，鑑於代理抵押貸款證券組合的高信用質量，管理層預計這些債券最終將以等於面值的到期價值到期。

截至2024年9月30日，每股普通賬面價值爲31.22美元，較2024年6月30日的29.11美元增加了2.11美元，增幅爲7.2%；較2023年9月30日的25.41美元增加了5.81美元，增幅爲22.9%。每股有形普通賬面價值(1) 截至2024年9月30日，達到了27.28美元，較2024年6月30日的25.17美元增加了2.11美元，增幅爲8.4%；較2023年9月30日的20.69美元增加了6.59美元，增幅爲31.9%。截至2024年9月30日，普通股權與資產的比例爲7.85%，相比之下2024年6月30日爲7.34%，2023年9月30日爲6.37%。每股有形普通股權與有形資產(1)或稱爲TCE比例，分別爲2024年9月30日的6.93%、2024年6月30日的6.41%以及2023年9月30日的5.25%。四項指標的變化主要由之前描述的累計其他綜合損失的變化所驅動。

在2024年第三季度，公司宣佈每股普通股的分紅爲0.30美元，與往年同季度一致。

截至2024年9月30日，公司監管資本比例繼續超出所有監管資本要求，符合良好資本化的標準。

信用質量

截至2024年9月30日，不良貸款爲4070萬美元，佔總貸款的0.93%，而截至2024年6月30日爲2520萬美元，佔總貸款的0.57%，2023年9月30日爲950萬美元，佔總貸款的0.21%。截至2024年9月30日的不良貸款主要與兩個獨立的商業貸款關係有關，其中一個在2024年第三季度列入不計息，而另一個在2023年第四季度列入不計息。本季度淨減記爲170萬美元，年化平均貸款佔比爲0.15%，而2024年第二季度爲110萬美元，年化佔比爲0.10%，2023年第三季度爲160萬美元，年化佔比爲0.14%。

截至2024年9月30日，貸款的信用損失準備金與總貸款的比例爲1.01%，而截至2024年6月30日爲0.99%，2023年9月30日爲1.12%。

本季度的信用損失準備金爲310萬美元，而鏈接季度爲200萬美元，去年第三季度爲100萬美元。本季度貸款的信用損失準備金爲240萬美元，而2024年第二季度爲200萬美元，2023年第三季度爲140萬美元。根據當前預期信用損失標準（"CECL"），未撥款承諾的準備金總額爲2024年第三季度的71.3萬美元，2024年第二季度的4.3萬美元，以及2023年第三季度的42.6萬美元。2024年第三季度的信用損失準備金受到多種因素的影響，包括國家失業預期的輕微上升和整體質素因素的提高，部分被較低的貸款餘額抵消。

公司始終專注於信用紀律的重要性，隨着貸款投資組合的增長，分配資源到信用和風險管理職能。截止2024年9月30日，貸款的信用損失準備金與不良貸款的比例爲110%，2024年6月30日爲174%，2023年9月30日爲521%。

後續事件

根據美國公認會計原則（"GAAP"），公司有義務通過提交截至2024年9月30日季度的合併財務報表（表格10-Q）來評估後續事件。因此，公司將繼續評估截至2024年9月30日的重大會計假設和估計的任何後續事件的影響，並在必要時調整初步報告的金額。

電話會議

公司將在2024年10月25日東部時間上午8:30召開收益電話會議並進行音頻網絡直播。會議將由公司總裁兼首席執行官馬丁·K·伯明翰和首席財務官兼財務主管W·傑克·普蘭特****持。現場網絡直播將在公司網站www.FISI-Investors.com上以僅聽模式提供。在美國，聽衆也可以撥打1-833-470-1428並提供訪問代碼514361來訪問會議。會議的網絡重播將在公司網站上至少提供30天。

關於金融機構有限公司

金融機構有限公司（納斯達克：FISI）是一家創新的金融控股公司，擁有約62億的資產，提供銀行和财富管理產品與服務。其五葉銀行子公司通過覆蓋紐約西部和中部的銀行網點以及服務於中大西洋地區的商業貸款生產辦公室，爲個人、地方政府和企業提供消費和商業銀行及貸款服務。Courier Capital, LLC提供定製的投資管理、財務規劃和諮詢服務，面向個人和家庭、企業、金融機構、非營利組織以及養老計劃。了解更多內容，請訪問 Five-StarBank.com 和 FISI-Investors.com。

非GAAP財務信息

除了按照GAAP呈現的結果外，本新聞稿還包含某些非GAAP財務指標。這些非GAAP指標與GAAP指標的對賬已包含在此文件的附錄A中。

公司認爲，提供某些非GAAP財務指標爲投資者提供了有助於理解我們財務表現、表現趨勢和財務狀況的信息。我們的管理層出於內部規劃和預測目的使用這些指標，我們相信我們的呈現和討論，以及隨附的調節，允許投資者、安防-半導體分析師和其他相關方以類似於管理層的方式查看我們的表現以及影響我們業務的因素和趨勢。這些非GAAP指標不應被視爲GAAP指標的替代品，我們強烈建議投資者全面審查我們的合併財務報表，而不依賴於任何單一財務指標來評估公司。非GAAP財務指標具有固有的侷限性，不能統一適用，且未經審計。由於非GAAP財務指標未標準化，因此可能無法將這些財務指標與其他公司的非GAAP財務指標進行比較，即使它們具有相同或類似的名稱。

安全港聲明

本新聞稿可能包含根據1934年證券交易法第21E節定義的前瞻性陳述，這些陳述涉及重大風險和不確定性。在這種情況下，前瞻性陳述通常涉及我們預期的未來業務、財務業績和財務狀況，通常包含「相信」、「預期」、「繼續」、「估計」、「期待」、「專注」、「預測」、「打算」、「可能」、「計劃」、「初步」、「應該」、「目標」或「將」的措辭。本聲明基於公司認爲在這種情況下適當的某些假設和分析。實際結果可能因爲多種原因與此類陳述中包含或暗示的結果有重大差異，包括但不限於：關於存款欺詐活動的額外信息；利率變化；通貨膨脹；存款流動變化及資金的成本和可獲得性；公司實施其戰略計劃的能力，包括擴大其商業貸款範圍及整合其收購；公司是否經歷比預期更大的信用損失；公司是否經歷自身或第三方信息系統的泄露；公司客戶的態度和偏好；法律和監管程序及相關事項，包括我們在SEC提交的報告中描述的任何行動，這可能對我們和銀行業整體產生不利影響；競爭環境；投資組合證券的公允價值波動；監管環境的變化及公司對監管要求的合規性；以及全國和地區的一般經濟和信用市場狀況；以及與疫情或全球政治動盪影響相關的宏觀經濟波動。因此，此處所做的所有前瞻性陳述均受到這些警示性陳述及公司在其10-k表格年度報告中包含的警示性語言和風險因素的限制。 10-Q表格 以及其他提交給SEC的文件。除法律要求外，公司不承擔在本新聞稿發佈日期後修訂這些聲明的義務。

(1) 請參見附錄A——與非GAAP財務指標的對賬，用於計算此非GAAP財務指標。

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有關更多信息，請聯繫：

凱特·克羅斯

投資者和外部關係董事

(716) 817-5159

klcroft@five-starbank.com
 

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