誠摯邀請您出席Focus IMPACT ACQUISITION CORP.的特別會議，該公司是一家特拉華州的公司（“FIAC），將於2024年10月31日下午3:30（東部時間）舉行虛擬會議，或者在會議可能被延期或中止的其他時間、日期和地點舉行（“股東大會”).

您可以通過訪問虛擬股東大會的現場網絡直播參與投票並提交問題 https://www.cstproxy.com/focus-impact/ext2024。請查看附贈代理聲明中的“關於股東大會的問題和答案 - 我如何參加虛擬股東大會？”以獲取更多信息。即使您打算在線參加股東大會，請立即在線提交您的代理投票，或者如果您收到一份郵寄的代理表格，請完成、日期、簽署並退回所附的代理表格，以便您的股份能夠在股東大會上得到代表。

附贈的股東大會通知和代理聲明描述了FIAC將在股東大會上進行的業務，並提供了您在投票時應考慮的有關FIAC的信息。正如附贈的代理聲明中更詳細地描述的那樣，該聲明日期爲2024年10月24日，首次將於該日期左右通過郵件寄給股東，股東大會將就以下提案進行審議和表決：

每項Extension Amendment Proposal和Adjournment Proposal的詳細內容均在隨附的代理聲明中更全面地描述。請在投票前仔細閱讀隨附代理聲明中每項提案。

Extension Amendment Proposal的批准是實施章程延期的條件。如果Extension Amendment Proposal獲得批准，FIAC無法預測在Redemptions（如下定義）後Trust Account中剩餘的金額，Trust Account中剩餘的金額可能會明顯少於2024年10月18日Trust Account中的約19226725美元（包括（i）先前未支付給FIAC用於支付特許權和所得稅的利息和（ii）約18753853美元的贖回款支付給在與業務組合的批准有關的情況下選擇贖回並且如果業務組合關閉前，其贖回將隨業務組合的關閉而生效或在實施章程延期時，業務組合未在實施章程延期之前關閉）。

正如FIAC於2024年9月13日向美國證券交易委員會提交的8-k表格中披露的那樣，FIAC的股東已在2024年9月13日召開的股東特別會議中批准了FIAC與業務組合的業務組合。

DevvStream Holdings Inc.將根據業務合併協議（可能根據實際情況隨時修訂、補充或修改的「業務合併協議」以及因此而擬議的交易，合稱爲「業務合併」）完成。 您無需對業務合併進行投票。 股東大會、延期修正提案和休會提案的目的是爲了給FIAC額外的時間以完成業務組合，包括如果在修正終止日期之前未結束業務組合，則包括業務組合，假定《憲章延期》生效後的新完成期間內的日期被修正爲適用於我們完成業務組合的日期。 與批准業務合併有關，1,675,335名公共股票持有人早前選擇贖回其股份，金額約爲18,753,853美元（根據2024年10月18日信託帳戶餘額）。 在與業務合併有關的贖回要求之後，42,243股公共股票尚未贖回並可能在股東大會上贖回，作爲截至2024年10月18日信託帳戶的剩餘餘額約爲472,872美元。

公司章程規定FIAC有權在修正終止日期之前完成其首次業務合併。 FIAC董事會確定，尋求延長終止日期並請FIAC的股東批准《延期修正提案》，以允許在不產生重大成本的情況下延長終止日期完成業務組合的時間。 根據業務合併協議，業務組合必須在2024年10月31日之前完成（「外部日期」）。 外部日期可能於2024年10月31日之前或之日被修改，並延長至終止日期之後的日期。 結尾處標有的日期之前，業務合併協議的各方未就延長外部日期進行討論。 如果外部日期被修改爲終止日期之後的日期，假定外部日期被修改爲新的完成窗口內的日期，則我們將能夠在《章程延期日期》之前完成業務組合，即使未修改外部日期並放棄業務組合。 沒有《章程延期》，FIAC認爲可能無法在終止日期之前完成業務組合。 如果發生這種情況，FIAC將無法完成業務組合，並將被迫清算。 如果外部日期被修改爲2024年10月31日之前或之日，並延長至終止日期之後的日期，則《延期修正提案》將是使FIAC有額外時間完成業務組合的關鍵。

FIAC保留隨時取消股東大會並不向股東提交延期修正提案並實施章程延期的權利。 如果股東大會取消，並且在終止日期之前未完成業務組合，FIAC將按照公司章程解散並清算。

根據公司章程的規定, 作爲FIAC首次公開發行銷售單位的一部分發行的FIAC的A類普通股股東, 可選擇贖回他們的公開股票的全部或部分（“公共股票”），以換取他們在設立用於持有FIAC首次公開發行募集資金的信託帳戶（“贖回份額”）中所持資金的按比例分配信託帳戶FIAC首次公開發行募集資金的一部分的信託帳戶（“首次公開募股）同時出售定向增發認購權（“Private Placement Warrants”如果實施特許延期，無論公衆股東對延期修正提案的投票結果如何。 如果獲得股東必要表決（並且未被放棄）並提交特許證書修正案，公衆股東在贖回後仍保留贖回其公衆股以獲取信託帳戶中資金按比例分配的權利，該贖回將在完成業務組合（與之前公衆股東被給予機會贖回其股份相關的業務組合除外）或如果FIAC在特許延期日期之前未完成業務組合的情況下進行。

在2024年10月18日這份代理聲明日期之前最接近的實際日期，每股贖回價約爲11.19美元，這是基於2024年10月18日信託帳戶中存款總額約爲19,226,725美元（包括（i）未提前釋放的利息

FIAC將支付其特許經營權和所得稅（ii）向1,675,335位選擇在業務組合獲得批准時選擇贖回的持有人支付約$18,753,853的贖回款項，其贖回將在業務組合結束時執行（如果在實施憲章延期之前結束業務組合）或在實施憲章延期時切實執行，這將根據當時未來的公共股票總數進行劃分。與《Extension Amendment Proposal》相關的每股贖回價格將根據股東大會前兩個工作日託管帳戶中存款的總額進行計算。2024年10月18日，納斯達克證券交易所公開股票的收盤價爲$9.23。如果公開股票的收盤價保持不變直到股東大會召開日期，則行使贖回權將導致公開股東每股獲得的金額比在公開市場上出售股票時多約$1.96（基於2024年10月18日的每股贖回價格）。即使每股市價低於上述贖回價格，FIAC也不能保證股東能夠在公開市場上出售其公共股票，因爲當這些股東希望出售股票時，其證券可能沒有足夠的流動性。FIAC相信這種贖回權使其公共股東能夠判斷是否在FIAC在終止日期之前或之日完成業務組合時維持其投資。

如果您已選擇在業務組合中贖回您的公共股票並正在等待您的股票被贖回，您之前提交的贖回請求將保持有效，您無需採取進一步行動來贖回您的公共股票。如果您尚未在業務組合中贖回您的公共股票，並希望在股東大會中贖回您的公共股票以批准延期修正提案，您需要遵循隨附的代理聲明中描述的贖回程序。如果業務組合在實施章程延期之前沒有關閉，所有選擇在與業務組合有關的贖回的股東將與選擇在與股東大會有關的贖回中的股東一起被贖回。如果業務組合在實施章程延期之前關閉，並且您尚未選擇贖回您的公共股票，則您將不會被贖回。

如果擴展修正提案未獲批准，並且在終止日期之前未完成業務合併，FIAC將：(i) 停止一切業務，僅進行清算；(ii) 儘可能迅速但不超過十個工作日，在法律允許的資金可用情況下，贖回100%的公共股票，按每股價格支付現金，等於信託帳戶中存款總額，包括存放在信託帳戶中的並尚未用於支付FIAC的特許稅和所得稅（如果有的話）的利息，減去不超過10萬美元的利息以支付清算費用，再除以當時未解除的公共股票數量。該贖回將完全取消公共股東的股東權利（包括接受進一步清算分配的權利，如有的話），但需遵守適用法律；並且(iii) 在上述贖回後儘可能迅速，經FIAC剩餘股東和董事會批准，進行清算和解散，但在每種情況下都需遵守FIAC根據特拉華州公司法爲債權人提供索賠和其他適用法律要求的義務。在我們清算的情況下，不會有來自信託帳戶的與FIAC認股權證有關的分配，這些認股權證將在清算中毫無價值。

延期修正提案的獲批需要至少百分之六十五（65%）的已發行和流通普通股的股東持股肯定票。

關於休會提案的批准需要至少出席股東大會並以書面或代理人代表參與的普通股已發行股份中多數人的肯定投票。 如果在股東大會上對批准延期修正提案的普通股持有股份不足，或者董事會判斷必要，休會提案將被提出進行投票。

董事會已確定將2024年10月14日收盤作爲決定FIAC股東有資格收到有關股東大會通知並在股東大會及任何休會期間投票的日期（“股權登記日”）。 公共交易記錄持有人在該日期是有資格使其投票在股東大會或任何休會被計算。

FIAC相信獲得特許延期符合FIAC股東的最佳利益。 經過認真考慮所有相關因素後，董事會確定延期修正提案和休會提案符合FIAC和其股東的最佳利益，已宣佈建議投票或指示投票「贊成」延期修正提案和「贊成」休會提案。

您的投票非常重要。無論您是否打算出席股東大會，請您儘快按照隨附的代理聲明中的說明進行投票，以確保您的股份能在股東大會上得到代表和投票。如果您通過銀行、經紀人或其他提名人持有股份，您需要按照您的銀行、經紀人或其他提名人提供的指示來確保您的股份能在股東大會上得到代表和投票。延期修正提案的通過需獲得至少已發行和流通普通股的百分之六十五（65%）的肯定投票。支持休會提案需獲得所出席人數的佔已發行和流通普通股的大多數投票的肯定投票，這些人數要麼親自到場，要麼通過代理出席並有權就該提案在股東大會上投票。因此，如果您未親自或通過代理在股東大會上投票，您的股份將不被算入以確定延期修正提案和休會提案是否獲得法定多數通過的目的。

如果您簽署、日期並返回您的代理卡，但沒有表明您希望如何投票，則您的代理將投票贊成在股東大會上提出的每項提案。如果您未能退還您的代理卡或未指示您的銀行、經紀人或其他代理如何投票，並且未親自參加股東大會，這將導致您的股份不計入以確定股東大會是否有法定出席人數，但不構成在股東大會上進行表決並因此不會對休會提案的通過產生任何影響。如果您是股權記錄人，且您出席股東大會並希望親自投票，您可以撤回您的代理並親自投票。

要行使您的贖回權利，您需以書面形式要求您的A類普通股份按照比例贖回所持有的存放於信託帳戶的資金，並在股東大會最初預定日期之前至少兩個工作日向FIAC的轉讓代理交出您的股份。爲行使贖回權利，您需要確認自己是受益股東，並在書面要求中提供您的法定姓名、電話號碼和地址。您可通過向轉讓代理交出您的股份證書或通過使用託管銀行的DWAC（存入資金撤回在託管人處）系統電子交出您的股份來交出您的股份。如果您持有街名股份，您需要指示您的銀行或經紀人帳戶執行人從您的帳戶中撤出股份以行使您的贖回權利。

附上代理聲明，其中包含股東大會、延期修正提案和休會提案的詳細信息。不管您是否計劃出席股東大會，FIAC都敦促您仔細閱讀這些材料並投票。

特此通知 Focus Impact Acquisition corp.（一家特拉華州公司（「FIAC」））的股東特別會議將於2024年10月31日美國東部時間下午3:30舉行，作爲一次虛擬會議，或在可以推遲或休會的其他時間、日期和地點（「股東大會」）舉行。

您可以通過訪問https://www.cstproxy.com/focus-impact/ext2024參加虛擬股東大會，在現場網絡直播中投票並提問。如果您計劃在線參加股東大會，請立即在線提交代理投票，或者如果您收到了郵寄的代理表格，請完成、填寫日期、簽署並退回任何代理表格，以便您的股份得以在股東大會上得到代表。

股東大會將就以下事項進行考慮和表決：

FIAC的董事會（稱「董事會」）已確定2024年10月14日（「登記日」）爲股東大會的記錄日期。如果您在登記日營業結束時擁有普通股，則有權在股東大會上投票或指示投票。

根據FIAC於2024年9月13日向美國證券交易委員會提交的8-k表格中披露的內容，FIAC的股東已經批准了與DevvStream Holdings Inc.的業務組合，該業務組合將根據《業務組合協議》（可能不時修訂、補充或修改，簡稱「業務組合協議」）以及其中涉及的交易共同完成。 您無需對業務合併進行投票。股東大會、延期修正提案和休會提案的目的是爲了給予FIAC額外時間完成已獲得FIAC股東批准的業務合併。

批准延期修正提案需要至少六十五％的普通股已發行和流通股份的股東的肯定投票。針對休會提案的批准需要普通股已發行和流通股份的股東親自出席或代理出席並有權投票的出席股東表決的大多數肯定票。

股東大會。如果在股東大會上投票的普通股份不足以批准股東大會上的延期修正提議，或董事會確定有必要提出再次提交提議，那麼只有在這種情況下才會提出休會提案進行表決。

延期修正提案和休會提案將在一份代理聲明中更詳細地描述，該聲明將在股東大會前寄給股東。此外，在股東大會期間，您將有機會根據《公司章程》，在公司股東大會前將會更詳細描述的代理聲明寄給FIAC的股東，以贖回您的A類普通股。

本通知預計將於2023年10月16日或約在此日期首次郵寄給FIAC的所有記名股東。股東登記日持有普通股的記名股東有權收到股東大會的通知，出席並投票。

本代理聲明日期爲2024年10月24日，隨函附上的代理表格是爲配合我們董事會（以下簡稱「董事會」）徵集代理函而提供的。董事會用於對Focus Impact Acquisition corp.（一家特拉華公司）股東特別會議的準備FIAC”, “我們”, “我們「」或「」我們的，將於2024年10月31日東部時間下午3:30舉行（「會議」）股東大會在網絡會議上，或在可能被延期或推遲的其他時間和其他日期舉行。

您的投票很重要。重要的是您的股份能在股東大會上得到代表，無論您持有的股數多少。因此，建議您儘快填寫並寄回所附的委託卡。

本代理聲明中包含的某些聲明構成根據聯邦證券法的前瞻性聲明。前瞻性聲明涉及期望、信念、展望、未來計劃和策略、預期事件或趨勢以及類似表達，涉及的問題不是歷史事實。前瞻性聲明反映了FIAC對FIAC的資本資源和運營結果等事項的當前看法。同樣，FIAC的財務報表以及關於市場情況和運營結果的所有聲明都屬於前瞻性聲明。在一些情況下，您可以通過使用諸如「展望」、「相信」、「期望」、「潛力」、「持續」、「可能」、「將」、「應該」、「可能」、「尋找」、「大約」、「預測」、「打算」、「計劃」、「估計」、「預期」或這些詞彙的負面版本或其他可比較的詞彙或短語來識別這些前瞻性聲明。

本代理聲明中的前瞻性聲明反映了FIAC關於未來事件的當前看法，可能受到衆多已知和未知風險、不確定性、假設和環境變化的影響，這可能導致其實際結果與任何前瞻性聲明中表達的結果顯著不同。FIAC不保證所描述的交易和事件將按照描述發生（或根本不會發生）。以下因素等可能導致實際結果和未來事件與前瞻性聲明中設置或考慮的實質性不同:

儘管前瞻性陳述反映了FIAC的善意信念，但它們不是未來績效的保證。FIAC不承擔公開更新或修訂任何前瞻性陳述以反映基礎假設或因素、新信息、數據、方法、未來事件或本代理聲明日期後的其他變化的義務，除非適用法律要求。有關可能導致FIAC未來結果、績效或交易與在任何前瞻性陳述中表達的大不相同的因素的進一步討論，請參閱標題爲“風險因素”在FIAC截至2023年12月31日的年度10-K表中的討論，該表已在美國證券交易委員會（“SEC”於2023年4月8日提交併FIAC向SEC提交的其他報告中。您不應過分依賴任何前瞻性陳述，因爲它們只基於當前可供FIAC（或提出前瞻性陳述的第三方）獲取的信息。

除下述風險因素外，您還應認真考慮我們於2024年4月8日提交給美國證券交易委員會（「SEC」）的《年度報告》形式10-k中描述的所有風險，在我們作出投資決定之前，並考慮在SEC提交的任何隨後的《季度報告》形式10-Q和其他在投資我們證券之前向SEC提交的報告中描述的風險。前述文件中描述的風險和不確定性以及以下內容並非我們面臨的唯一風險。我們不知曉的額外風險和不確定性，或者我們目前認爲不重要的風險也可能成爲對我們業務、財務狀況和營運結果產生不利影響或導致我們清算的重要因素。

2022年8月16日，通貨膨脹縮減法案（「IR法案」），簽署成爲聯邦法律。IR法案規定了許多規定，包括美國公開交易的國內（即美國）公司和某些公開交易的外國公司的國內子公司在股票回購（包括贖回）等活動中徵收1%的新的美國聯邦消費稅。受到徵稅的是回購的公司本身，而不是回購其股票的股東。在回購的相同時點，回購公司可以將某些新股發行的公允市值減去當年的股票回購的公允市值，以計算消費稅的金額。此外，某些例外適用於消費稅。財政部（「財政部」）已獲得權力提供監管和其他指導，以執行，防止濫用或迴避消費稅。IR法案僅適用於2022年12月31日之後進行回購的操作。IR法”）已經成爲聯邦法律。IR法案規定，除其他措施外，美國設立了對公開交易的國內（即美國）公司回購（包括贖回）股票徵收新的1%的聯邦消費稅。消費稅由收購公司徵收，一般而言，消費稅金額通常爲回購的股票公允市值的1%。然而，爲了計算消費稅，收購公司被允許將同一納稅年度內的特定新股票發行的公允市值淨額相抵。此外，某些例外適用於消費稅。財政部獲得了提供規章和其他指導來執行並防止濫用或逃避消費稅的權力。IR法案僅適用於2022年12月31日後發生的回購。

2022年12月27日，財政部發布了通告2023-2，澄清了消費稅的一些適用方面，包括與SPACs通常從事的某些交易有關的事項。在通知中，財政部似乎打算免除在同一年度內完成清算的公司進行的分配（包括在贖回方面發生的分配）徵收的消費稅，但該指導並未明確表述，爭議可能被解釋爲具有較窄的適用範圍。

因此，在贖回時仍存在重大風險，可能會受到消費稅的影響，在以下情況下尤甚：我們在贖回年份進行了業務組合，但未發行足夠數量的股份以抵消早期贖回，或者在贖回年底後進行清算。

權證的某些調整FIAC股東特別大會 - 贖回權利如果終止日期延長，我們的公衆股東將有權要求我們贖回他們的公衆股票。任何此類贖回或其他回購。爲了減輕圍繞IR法案實施的當前不確定性，若延期修正提案得到批准並按照本代理聲明中描述的內容得以實施，信託帳戶中的資金，包括其賺取的任何利息，將不會用於支付FIAC對公衆股票的任何贖回所產生的消費稅責任。在第一次延期會議和第二次延期會議中，擁有21,282,422股A類普通股的持有人合理行使了他們的贖回權，導致我們截至2023年12月31日需支付223,5006美元的消費稅責任。

2024年第二季度，IRS發佈了有關消費稅的時間和付款的最終規定。根據這些規定，公司需要在2023年1月1日至12月31日期間爲所產生的任何責任在2024年10月31日或之前提交申報並支付。

FIAC目前正在評估其對此義務的支付選項。如果FIAC無法全額支付其義務，將會面臨額外的利息和罰款，目前估計爲每年10%的利息和每月或每個月的部分不足款項5%的罰款，直到2024年11月1日未支付部分總責任的25%。

關於業務組合是否會受到課稅及其程度，這取決於許多因素，包括(i) 與業務組合相關的贖回和回購的公允市場價值，(ii) 業務組合的結構，(iii) 與業務組合相關的「PIPE」或其他股本發行的性質和金額（或者在業務組合之外但在業務組合的同一納稅年內發行的股本），以及(iv) 財政部的法規和其他指導文件內容。前述

可能會導致現金減少，從而影響完成業務組合的能力，並可能不利於我們完成業務組合。此外，關於我們是否以及在多大程度上需要繳納消費稅以及在未能在終止日期或章程延期日期之前完成業務組合時，與清算分配相關的消費稅支付機制是否批准擴展修正案提案並實施章程延期的不確定性。在未能達成業務組合的情況下，這樣的清算分配將根據證書內容向具有法定資金的持有者支付，如果不能合法獲取資金或如果第三方對我們提出未受發起人賠償責任覆蓋的其他索賠，則可能影響接收針對公衆股票的現金金額。

批准憲章延期涉及許多風險。即使憲章延期獲批，我們也無法保證業務組合（或其他業務組合）將在憲章延期日期之前完成。我們完成業務組合的能力取決於多種因素，其中許多因素超出我們的控制範圍。如果憲章延期獲得批准，而業務組合被放棄，我們預計將在憲章延期日期之前尋求股東批准每項其他擬議的業務組合。我們必須在延期修正提案中爲股東提供贖回其公共股票的機會。即使我們的股東批准了憲章延期，也有可能贖回操作將使我們資金不足以以商業可接受的條件或完全完成業務組合。我們將與憲章延期和每個業務組合的批准分開贖回期，這可能加劇這些風險（例如，如“"}關於股東大會的問題和回答——爲什麼我收到這份代理聲明在此之下，業務組合已於2024年9月13日獲得批准，公共股票的1,675,335持有人先前選擇以約18,753,853美元的價格（基於2024年10月18日信託帳戶餘額）贖回他們的股份，因此留下42,243股未贖回的公共股票；此類未贖回的股份現在可以在與股東大會相關聯的情況下贖回，贖回金額爲2024年10月18日的信託帳戶餘額約472,872美元。除非與贖回要約或清算有關，否則我們的股東可能無法通過在公開市場上銷售我們的股份來收回投資。我們的股價可能會波動，無法保證股東能夠以有利的價格或根本無法處置我們的股份。

我們受到國家、區域、州和地方政府的法律法規及其解釋和應用的約束。特別是，我們必須遵守某些SEC和其他法律法規要求，我們完成初始業務組合可能取決於我們能否遵守某些法律、法規、解釋和應用，任何後續業務組合公司可能還要受到額外的法律、法規、解釋和應用的約束。遵守上述要求和監管可能是困難、耗時且成本高昂的。這些法律法規及其解釋和應用也可能不時變化，並且這些變化可能對我們的業務產生重大不利影響，包括我們完成初始業務組合的能力。未能遵守適用法律或法規，如其解釋和應用，可能導致對我們的業務產生重大不利影響，包括我們的完成初始業務組合的能力。 SEC在過去一年中已頒佈某些規則，未來可能頒佈其他規則，這可能對我們的活動和我們完成初始業務組合的能力產生重大影響。

例如，2024年1月24日，SEC發佈了最終規則（「2024 SPAC規則」），該規則於2024年7月1日生效，正式採納了SEC於2022年3月30日發佈的一些特殊目的收購公司（「SPACs」）的擬議規則。2024年SPAC規則等內容要求SPAC在首次公開發行中披露額外信息，並修改了涉及SPAC和私人運營公司的業務組合交易的財務報表要求； 更新和擴大了有關普遍財務報表要求的指引

在美國證券交易委員會（SEC）備案文件中使用預測數據，以及在有關擬議的業務合併交易中披露預測數據時，可能會增加某些參與者在擬議的業務合併交易中的潛在責任，並可能影響SPACs可能受1940年修訂後的《投資公司法》（「投資公司法」）監管程度。2024年SPAC規則可能會對我們的業務產生重大不利影響，包括我們談判和完成首次業務組合的能力，以及相關成本和經營業績。

如果我們被視爲投資公司根據《投資公司法》，我們的活動可能會受到限制，包括：

此外，我們可能會面臨繁重的要求，包括：

爲了不被投資公司法案視爲投資公司，除非我們能夠符合排除標準，我們必須確保我們主要從事的是除投資、再投資或交易證券以外的業務，並且我們的業務不包括投資、再投資、擁有、持有或交易構成我們資產（不包括美國政府證券和現金項目）超過總資產的40%（不合並基礎）。我們的業務是確定並完成業務組合，然後長期運營交易後的業務或資產。我們不會花費大量時間積極管理信託帳戶中的資產，其主要目的是實現投資回報。我們沒有計劃買入業務或資產以進行再銷售或從中獲利。我們沒有計劃購買不相關的業務或資產，也不打算成爲被動投資者。

我們認爲我們的活動不會使我們受到投資公司法案的約束。此外，爲了減少我們被視爲未註冊的投資公司（包括投資公司法案第3(a)(1)(A)的主觀測試下）而因此受到投資公司法案監管的風險，2023年10月31日，FIAC指示大陸（如下文所定義），信託人就信託帳戶進行美國政府國債或貨幣市場基金的清算，然後將資金保留在銀行的計息活期存款帳戶中，直至業務組合完成或FIAC清算之日，我們不認爲我們信息意味着投資公司法案定義下的「投資公司」。

我們的證券不適合尋求政府證券或投資證券投資回報的人。 trust帳戶旨在作爲資金的臨時存放地，直至出現以下情況中的最早者：(i)完成我們的首次業務組合；(ii)董事會根據股東投票後的實施，在我們公司章程(A)中修改我們對首次業務組合贖回我們的公衆股票的條款或時間，或在終止日期前首次完成我們的首次業務組合時贖回我們的100%公衆股票(B)。

尊重任何涉及股東權利或初期業務組合活動的其他條款；或者（iii）在終止日期前未有初期業務組合，我們將通過將信託帳戶中持有的資金退還給我們公開股票持有人的方式來贖回公開股票。

在2024 SPAC規則的通過發佈中，SEC提供了指導，即SPAC潛在的「投資公司」身份取決於各種因素，如SPAC的持續時間、資產組合、業務目的和活動，並且「是一個根據事實和情況的問題」，需要進行個性化分析。如果我們被認定需要遵守和受到《投資公司法》的監管，那麼我們將面臨額外的監管負擔和費用，而我們並未爲此分配資金。除非我們能夠修改我們的活動，以避免被視爲投資公司，否則我們將要麼註冊爲投資公司，要麼停止並放棄完成初期業務組合的努力，而是依照我們的公司章程進行清算和解散。因此，我們的公開股票持有人在我們的信託帳戶清算時可能僅能收到每股約10.20美元，在某些情況下甚至更少，並且我們的權證將變得毫無價值，將失去與我們可能決定完成初期業務組合（包括業務組合）的目標公司進行投資的機會，並且將無法實現初期業務組合（包括業務組合）的潛在收益，包括合併公司證券的可能升值。

自我們進行首次公開發行以來，信託帳戶中的資金一直僅持有美國政府債券，到期日爲185天或更短，或者只投資於僅持有美國政府債券並符合投資公司法案2a-7條款下的某些條件的貨幣市場基金。然而，爲了減輕我們被視爲未註冊投資公司（包括根據投資公司法案第3(a)(1)(A)條的主觀測試）並因此受到投資公司法案監管的風險，FIAC於2023年10月31日指示以下定義的大陸機構（如下所述），負責信託帳戶的受託人，清算信託帳戶中持有的美國政府債券或貨幣市場基金，隨後將資金保持在信託帳戶中的利息支票帳戶內的銀行，直至完成業務組合或FIAC的清算爲止。此存款帳戶的年利率目前爲4.5％，但此存款帳戶具有可變利率，FIAC無法保證此利率不會顯著下降或增加。在此清算後，我們可能會獲得信託帳戶中持有資金的最低利息。然而，以前在信託帳戶中持有的資金賺取的利息仍可能被釋放給我們用於支付任何稅款。因此，任何決定清算信託帳戶中持有的投資，並隨後將所有資金保存在信託帳戶中的利息支票帳戶內，將減少我們的公衆股東在任何權益贖回或FIAC清算時所收到的金額。

納斯達克Im-5101-2(b)規定，SPAC必須在其首次公開發行登記聲明生效後的三十六(36)個月內完成一項或多項業務組合。我們在股東大會上請求的延期將延長我們完成業務組合的時間，直至我們首次公開發行的四十二(42)個月週年紀念日，這將使我們超出前述納斯達克規則下業務組合的允許期限。因此，除非我們在2024年10月27日之前完成業務組合，否則在36個月窗口期結束後的2024年10月27日收到納斯達克的除牌決定書後，我們的證券將面臨納斯達克的立即暫停上市或除牌行動。納斯達克只能

如果納斯達克發現其在應用規則時存在事實錯誤，我們將於2024年10月27日之前未完成業務組合，反轉暫停或除牌決定。

如果納斯達克在其交易所停止或暫停我們的證券交易，並且我們無法在其他國家證券交易所上市，我們預計我們的證券可能會在場外市場報價。如果發生這種情況，我們可能會面臨重大的負面後果，包括（i）如果因爲我們不再具有上市交易所並因此不再具有吸引力作爲併購夥伴而被放棄了的業務組合或一般業務組合的無法完成，（ii）我們證券市場行情的有限可用性，（iii）我們證券的流動性降低，（iv）我們普通股被確定爲「低價股」，這將要求交易我們普通股的經紀人遵守更嚴格的規則，可能導致二級交易市場中的交易活動水平降低，（v）將來只有有限數量的新聞和分析覆蓋；（vi）機構投資者對我們的證券失去興趣；（vii）股東訴訟；以及（viii）未來發行額外證券或獲得額外融資的能力減少。

《1996年國家證券市場改進法》是一項聯邦法規，阻止或搶先各州對某些證券的銷售進行規範，這些證券被稱爲「覆蓋證券」。我們的證券符合該法規下的覆蓋證券。雖然各州被禁止規範覆蓋證券的銷售，但聯邦法規允許各州在存在欺詐嫌疑時調查公司，如果發現欺詐行爲，那麼各州可以在特定案例中規範或禁止覆蓋證券的銷售。雖然我們不知道有哪個州使用這些權力來禁止或限制特殊目的收購公司發行的證券，但某些州證券監管機構對空白支票公司持負面看法並可能使用這些權力，或威脅要使用這些權力，以阻礙在其州銷售空白支票公司的證券。此外，如果我們不再在納斯達克上市，我們的證券將不再符合該法規下的覆蓋證券，我們將受到每個提供我們證券的州的監管，進一步加劇了上述段落中描述的某些負面後果。

我們的A類普通股在納斯達克上市。爲了保持我們的證券在納斯達克上市，我們必須遵守納斯達克的繼續上市要求和標準。這些上市要求和標準包括最低股東權益（通常爲1000萬美元）和證券持有人的最低數量（通常至少有400名持有人和至少持有750,000股公開持有股份）。根據公司章程的條款，如果延期修正提案獲得批准並實施公司章程擴展，我們的普通股持有人可以選擇贖回其A類普通股股份，因此我們可能無法符合納斯達克的繼續上市要求。

我們無法保證，如果股東在《延期修正提案》修正公司章程與我們的公開股票有關的權益贖回後，我們的證券將能夠滿足納斯達克的繼續上市要求。如果我們的證券不符合納斯達克的繼續上市要求，納斯達克可能會將我們的證券從交易所除牌。如果納斯達克將我們的證券從交易所除牌，而我們無法在另一家全國證券交易所上市這樣的證券，我們預計這樣的證券可能會在場外市場報價。如果發生這種情況，我們可能面臨重大的負面影響，包括：

1996年的國家證券市場改善法，這是一部聯邦法規，阻止或優先於各州對某些被稱爲「受監管證券」的證券銷售進行監管。 我們的證券符合這種法規下的受監管證券。 儘管各州被阻止對受監管證券的銷售進行監管，但聯邦法規允許各州調查公司是否存在欺詐嫌疑，如果發現有欺詐活動，則各州可以在特定案例中對受監管證券進行監管或禁止銷售。 雖然我們不知道有哪個州曾使用這些權力禁止或限制特別目的收購公司發行的證券，但某些州證券監管機構對空白支票公司持消極看法，可能會利用這些權力，或威脅利用這些權力，來阻礙在其管轄州出售空白支票公司的證券。 此外，如果我們不再在納斯達克上市，我們的證券將不再符合該法規下的受監管證券，我們將受到每個我們提供證券的州的監管，從而進一步加劇上述段落中描述的一些負面後果。

以下問題和答案僅突出了股東大會代理聲明中的部分信息，僅簡要回答了關於股東大會及將在股東大會上提出的提案的一些常見問題。以下問題和答案並未包含對FIAC股東而言重要的所有信息。股東被敦促仔細閱讀本代理聲明的全部內容，包括所參考的其他文件，以充分理解將在股東大會上提出的提案以及股東大會的投票程序，該大會將於2024年10月31日美國東部時間下午3:30舉行。股東大會將以虛擬方式舉行，或者可能會延期或中止並改在其他時間、日期和地點舉行。您可以通過訪問現場網絡直播參與會議、投票並提交問題 https://www.cstproxy.com/focus-impact/ext2024.

您可以通過查閱美國證券交易委員會提交的文件來獲取有關FIAC的其他信息，方法是按照「」部分中的說明操作。當收購本招股說明書中描述的任何證券時，您應僅依賴本招股說明書和任何適用的招股書補充資料提供的信息，包括引用納入的信息。我們、售出股東或任何承銷商、經銷商或代理商都未授權任何人提供不同的信息。如果任何人提供了不同或不一致的信息，則您不應依賴該信息。我們不會在任何禁止完全或部分轉讓的司法管轄區提供我們的證券。您不應假定本招股說明書、任何招股書補充資料或任何納入引用的文件中的信息在除該文件封面頁上提到的日期之外的任何日期都是真實和完整的。如果您是公共股票持有人，並且打算尋求贖回您的股份，您將需要在2024年10月29日（股東大會最初安排日期的兩個工作日前，東部時間下午5:00之前）之前將您的公共股票（無論是實體交割還是電子交割）交到以下地址的轉讓代理處。如果您有關於您頭寸認證或股票交割的問題，請聯繫：

此代理聲明是董事會通過向FIAC股東征集代理投票而提供的，用於參加於2024年10月31日舉行的FIAC股東特別會議，以及任何可能的休會。此代理聲明包含關於股東會議的重要信息，您將被要求投票的提案以及可能有助於確定如何投票和投票程序的信息。

此代理聲明將於2024年10月24日或前後首次寄出給FIAC的所有股東。記錄日期爲股東大會的股東記錄持有普通股截至記錄日期營業結束的股東有權收到、出席和投票股東大會。

股東會議將於2024年10月31日美國東部時間下午3:30作爲虛擬會議舉行，或者可能按照會議可能被推遲或休會的其他時間、日期和地點舉行。

我們計劃通過互聯網虛擬舉行股東會議。我們鼓勵您通過互聯網虛擬參加股東會議。您可以通過訪問現場網絡直播參加會議、投票和提問。 https://www.cstproxy.com/focus-impact/ext2024. 如果休會提案未經 Sk Growth 的股東批准，董事會可能無法將股東大會休會至稍後日期或無限期休會，如果根據計票結果發現代表普通股不足夠批准延期修正提案和信託修正提案（不論以親自、虛擬還是代理方式代表）。在這種情況下，延期修正將不會實施。關於股東大會的問題和答案 - 我如何參加虛擬股東大會？“的更多信息

您可以在2024年10月29日美國東部時間下午3:30開始預先註冊參加虛擬股東大會（會議日期前兩個工作日）。輸入URL地址 https://www.cstproxy.com/focus-impact/ext2024 到您的瀏覽器中輸入您的控制號、姓名和電子郵件地址。預先註冊後，您可以在聊天框中投票或提問。在股東大會開始時，您將需要再次使用您的控制號登錄，並且在股東大會期間投票時，還將要求輸入您的控制號。

通過銀行或經紀人持有投資的股東，需要聯繫過戶代理以獲得控制號。如果您打算在股東大會上投票，則需要從您的銀行或經紀人獲得法定委託人或如果您想參加但不投票，過戶代理將根據您的所有權證明向您發放來賓控制號。無論如何，您都必須聯繫過戶代理獲取有關如何獲得控制號的具體說明。過戶代理可通過917-262-2373或電子郵件proxy@continentalstock.com聯繫。請在會議前最多72小時處理您的控制號。

如果您無法上網，您可以撥打1-800-450-7155（免費電話）（或者如果您位於美國和加拿大以外，則撥打+1 857-999-9155（標準費率適用）），然後在提示時輸入個人識別碼7028614＃。請注意，如果選擇電話參與，您將無法在股東大會上投票或提問。

在股東大會上，FIAC股東將考慮並投票表決以下提案：

如果延期修正提案獲得批准，FIAC無法預測信託帳戶（定義如下）中會剩餘多少金額在贖回後，以及保留在信託帳戶中的金額

可能遠遠低於2024年10月18日的信託帳戶中的約19,226,725美元（包括（i）之前未支付給FIAC以支付特許經營權和所得稅的利息和（ii）約18,753,853美元的贖回付款，此付款將用於贖回1,675,335名選擇在業務組合獲得批准時贖回的公衆股東，如果在實施憲章延期之前關閉業務組合，則將隨業務組合的關閉實施，或者如果業務組合在實施憲章延期之前未關閉，則將隨憲章延期的實施生效）

作爲FIAC的股東，您有權投票決定影響FIAC的某些事項。將在股東大會上提出的議案及您被要求投票的議案已在上文概述，並在本代理聲明中全文載明。如果您在2024年10月14日營業結束時擁有普通股，即是股東大會的記錄日期，您將有權在股東大會上投票或指示進行投票。您將有權根據記錄日期結束時所擁有的每股普通股投票或指示進行投票。如果您的股份以「名義持有」或存入按金或類似帳戶，您應聯繫您的經紀人、銀行或其他提名人，以確保跟您擁有權益的股份相關的投票被正確統計。在記錄日期，共有7,467,578股普通股未發行和流通，其中1,717,578股A類普通股由公衆股股東持有，5,000,000股A類普通股和750,000股B類普通股由贊助人持有。

持有大多數普通股的股東親自出席或通過代理人出席股東大會構成股東大會的法定人數。爲了確定法定人數，棄權票將被視爲出席。截至記錄日，保薦人擁有普通股已發行和流通股的77％，將計入該法定人數。因此，截至記錄日，公衆股東持有的普通股無需出席股東大會即可達到法定人數。

爲了確定法定人數，棄權票將被視爲出席，但不構成在股東大會上的投票，因此與 「反對」 延期修正提案具有同等效力，對休會提案的批准沒有影響。

根據適用的規則，如果股東通過銀行、經紀人或其他被提名人以 「街頭」 名義持有股份，而該股東沒有指示其經紀人、銀行或其他被提名人如何對提案進行投票，則經紀人、銀行或其他被提名人有權自行決定就某些 「常規」 事項對股票進行投票。但是，銀行、經紀商和其他被提名人無權對任何 「非常規」 事項行使投票自由裁量權。這可能導致 「經紀人不投票」，這種情況發生在以下情況下：(i) 銀行、經紀商或其他被提名人擁有對擬在股東會議上表決的一項或多項 「常規」 提案進行表決的自由裁量權；(ii) 在沒有受益所有人的指示的情況下，銀行、經紀人或其他被提名人無權投票的一項或多項 「非常規」 提案在會議上進行表決股份以及 (iii) 受益所有人未能向銀行、經紀人或其他被提名人提供 「非常規的」 投票指示事情。

延期修正提案和休會提案屬於 「非例行」 事項，因此，經紀商不得對這些提案行使投票自由裁量權。因此，如果您以街道名稱持有股份，則未經您的指示，您的銀行、經紀公司或其他被提名人無法在股東大會上對任何這些提案進行投票。

延期修正提案的批准需要至少百分之六十五（65％）的普通股已發行和流通股投贊成票。

延期提案的批准需要親自出席或由代理人代表並有權在股東大會上就此進行表決的普通股已發行和流通股持有人投的至少多數票的贊成票。

保薦人和FIAC的高級職員和董事打算將其所有普通股投票支持在股東大會上提出的提案。截至本委託書發佈之日，保薦人擁有普通股已發行和流通股的77％，FIAC的高級管理人員和董事不擁有任何普通股（不包括高管或董事因其在保薦人的會員權益而間接擁有的任何證券）。

下表反映了批准每項提案所需的額外公共股票數量：

如果您是股東大會股東會議的登記持有人，您可以通過電子投票或完成、簽名、日期和寄回所附郵資已付信封中的代理卡來表決提案。您的代理卡顯示了您擁有的普通股份數量。如果您持有的股份以「街名」持有或在按金或類似帳戶中，您應聯繫經紀人以確保有關您所擁有的股份的投票被正確計算。

在股東大會上有兩種投票普通股的方式：

如果您提供了代理，您可以在股東大會前的任何時間或在股東大會上通過以下任一方式撤銷：

股東大會僅被召開以審議和投票批准延期修正提案和休會提案。根據FIAC修訂後的章程，除了與股東大會進行有關的程序性事項外，如果這些事項未包括在本代理聲明中，股東大會將不考慮其他事項，本代理聲明作爲股東大會通知。

如果您是FIAC股東，並對如何投票或指示關於您的普通股的表決有任何疑問，您可致電我們的代理律師Morrow Sodali，撥打(800) 662-5200（免費電話），或銀行和經紀人可致電(203) 658-9400，或通過電子郵件聯繫FIAC.info@investor.morrowsodali.com。

根據公司章程，持有公開股票的股東可以選擇以現金的形式贖回他們的股份，無論他們是贊成還是反對，或者是在關於延期修正提議的投票中棄權。在延期修正提議方面，並且取決於特許延期實施的有效性，任何持有公開股票的股東都可以要求FIAC以信託帳戶的全額按比例部分贖回這些股份（僅作說明，截至2024年10月18日，每股公開股票爲11.19美元），時間爲股東大會前兩個營業日。如果持有人按照本節描述適當地尋求贖回，FIAC將以存放在信託帳戶中的基金的按比例部分贖回這些股份，並且持有人在股東大會後將不再擁有這些股份。

作爲一名公共股股東，只有在您...才有權收到現金以換取任何要贖回的公共股。

持有人必須在紅利權利之前完成選擇贖回公共股票的程序，方式如上所述，截止日期爲2024年10月29日下午5:00（紐約時間，即股東大會最初安排的日期前兩個工作日），以便贖回其股份。如果您已選擇在與業務組合相關聯的贖回中贖回您的公共股票，並且正在等待您的股份被贖回，您先前提交的贖回請求將保持有效，並且您無需採取進一步措施即可贖回您的公共股票。如果您尚未在與業務組合相關聯的贖回中贖回您的公共股票，並希望在與股東大會審批延長修正提案相關聯的股東大會中贖回您的公共股票，您需要按照本代理聲明中描述的贖回程序進行操作。如果在特許延期實施之前業務組合未閉環，並且您未選擇在您的股份被贖回之前的特許延期期間贖回您的公共股票，那麼所有選擇在業務組合中贖回的股東將與選擇在與股東大會審批延長修正提案相關聯的股東一起被贖回。如果在特許延期實施之前業務組合閉環，且您未選擇贖回您的公共股票，那麼您將不會被贖回。

贖回權利包括要求持有人在書面形式中表明自己是受益持有人，並向大陸提供其法定姓名、電話號碼和地址，以便有效地贖回其股份。

如果您通過「實名」持有股份，則需要與經紀人協調，將股份辦理爲紙質證書或電子交付。未按照這些程序提供FIAC的股份（無論是實物還是電子方式）將不會以現金方式贖回。這種招標過程以及將股份以紙質證書形式或通過DTC的DWAC系統交付這一行爲都會帶來名義成本。轉讓代理商通常會向受讓經紀人收取費用，該費用是否轉嫁給受讓股東將由經紀人決定。

任何持有公共股票的持有人一旦在贖回截止日期之後發出贖回請求，則在董事會批准之前，不得撤回該贖回請求。任何更正或更改的贖回權書必須在贖回截止日期之前由轉讓代理人收到。

儘管前述，一個公共股東以及該公共股東的任何關聯方或與該公共股東在「集團」的意義上（如1934年證券交易法修正案第13（d）（3）條所定義的）共同行事的其他人，將受到限制，不得就超過15%的流通公共股份向我們之前徵得同意的公共股份贖回。因此，如果一個公共股東，單獨或作爲共同行動或集團尋求贖回超過15%的流通公共股份，那麼超過該15%限額的任何股份將在未徵得我們事先同意的情況下不會被以現金方式贖回。使擁有公司註冊證券類別10%以上股權的官員、董事或實際股東代表簽署人遞交表格3、4和5（包括修正版及有關聯合遞交協議）,符合證券交易法案第16(a)條及其下屬規則規定的要求；2024年10月18日公開股票的收盤價是最近一次具體日期，距離這份代理聲明之日。當天信託帳戶中持有的現金約爲$19,226,725美元（包括（i）之前未釋放給FIAC用於支付特許經營權和所得稅的利息，（ii）約爲18,753,853美元的贖回款項支付給1,675,335名選擇在業務組合覈准中贖回的公共股票持有人，如果業務組合在實施章程延期之前完成，則將在業務組合結束時生效，如果業務組合未在實施章程延期之前結束，則將在實施章程延期生效）（約爲每股公共股票11.19美元）。在行使贖回權之前，股東應核實公共股票的市場價格，因爲他們可能會收到更高的

公共股票在2024年10月18日的收盤價爲每股9.23美元。該日期信託帳戶中持有的現金約爲$19,226,725美元（包括（i）之前未釋放給FIAC用於支付特許經營權和所得稅的利息以及（ii）約爲18,753,853美元的贖回款項支付給1,675,335名選擇在業務組合覈准中贖回的公共股票持有人，如果業務組合在實施章程延期之前完成，則將在業務組合結束時生效，如果業務組合未在實施章程延期之前結束，則將在實施章程延期生效）（約爲每股公共股票11.19美元）。在行使贖回權之前，股東應核實公共股票的市場價格，因爲他們可能會收到更高的

如果每股市價高於贖回價，他們賣出於公開市場公開股票的收益可能會比行使贖回權的收益更高。即使每股市價高於上述贖回價，FIAC也不能保證股東能夠在公開市場出售他們的公開股票，因爲當股東希望出售股份時，其證券可能沒有足夠的流動性。

持有公開股票的股東如果行使贖回權，則將以現金交換其公開股票，不再持有這些股份。只有在您在股東大會最初預定日期的兩個工作日前向過戶代理適當要求贖回，並交付您的股權證書（無論是實體交付還是電子交付），您才有資格收到這些股份的現金。

有關股東行使這些贖回權的某些重要美國聯邦所得稅考慮的討論，請參見“持有贖回權的股東在美國聯邦所得稅方面的某些重要考慮不同股東行使贖回權的贖回對任何特定股東的後果將取決於該股東的具體事實和情況。因此，建議您諮詢您的稅務顧問，以確定您行使贖回權產生的稅務後果，包括美國聯邦、州、地方和非美國所得稅法規在您具體情況下的適用性和影響。

在Extension修正案提案中，FIAC的股東無權進行評估，然而，公開股票持有人可以選擇在Extension修正案提案通過時贖回他們的股票，詳情請見“要行使您的贖回權，您必須確保您的銀行或經紀人遵守此處識別的要求，包括向轉讓代理提交書面請求，要求轉讓您的股份以獲得現金，並在2023年[•]，美國東部時間5:00 p.m.（特別會議安排的投票日前兩個工作日）之前將您的股份交付給轉讓代理。只有在您持有股份並在選舉日之前持續持有股份的情況下，您才有資格在股份贖回時獲得現金。”以上。

FIAC正在代表董事會徵詢代理。此代理徵集將通過郵件進行，也可通過電話或親自進行。FIAC已委託Morrow Sodali協助徵集股東大會的代理。FIAC及其董事、高管和僱員也可能親自徵求代理。FIAC將要求銀行、經紀商和其他機構、提名人和受託人轉發本代理聲明及相關代理資料至其委託人，並取得其執行代理和投票指示的授權。

FIAC將承擔代理徵集的全部費用，包括準備、彙編、印刷、郵寄和分發本代理聲明及相關代理資料。FIAC將支付Morrow Sodali 12,500美元的費用，加上支出，償還Morrow Sodali的合理零用費，並對Morrow Sodali及其關聯公司在擔任FIAC的代理徵求人時的某些索賠、責任、損失、損害和費用進行賠償。FIAC將償還券商和其他保管人將本代理聲明及相關代理資料轉發給FIAC股東的合理零用費。徵求代理的FIAC董事、高管和僱員不會因徵求代理而獲得額外報酬。

FIAC正提議修改其公司章程，將FIAC必須完成業務組合的日期從原終結日期延長到特許延長日期。根據業務組合協議，業務組合必須在2024年10月31日（「超期日」）之前完成。超期日期可在2024年10月31日前或之日進行修改，並延長至晚於原終結日期的日期。截至本代理聲明日期，與業務組合協議的各方尚未就延長超期日期展開討論。特許延長將使我們有機會在特許延長日期之前完成業務組合，即使超期日期未經修改且業務組合被放棄。如果超期日期修改爲晚於原終結日期的日期，我們將有機會在特許延長日期之前完成業務組合，假設超期日期被修改爲我們在特許延長實施後完成業務組合的新完成窗口內。

如果沒有特許延長，FIAC認爲可能無法在原終結日期之前完成業務組合。如果發生這種情況，FIAC將被迫清算。如果超期日期在2024年10月31日前或之前修改，並延長至晚於原終結日期的日期，特許延長提案對允許FIAC額外時間完成業務組合至關重要。

根據公司章程規定，持有公共股票的股東可以選擇在實施章程延期後，用信託帳戶中持有的資金的相應比例換取他們的全部或部分公共股票。

2024年10月18日，即本代理聲明日期之前的最近切實日期，每股贖回價格約爲11.19美元，基於2024年10月18日存入委託帳戶的約19,226,725美元（包括（i）此前未釋放給FIAC用於支付特許和所得稅的利息和（ii）約18,753,853美元贖回支付給在業務組合批准中選擇贖回的1,675,335持有人的公開股票，如果業務組合在特許延長實施前關閉，則將在業務組合關閉時生效，或者在業務組合在特許延長實施前未關閉時，將隨着特許延長的實施生效），除以當時未償還的公開股票總數。與特許延長提案相關的每股贖回價格將根據股東會議前兩個工作日存入委託帳戶的總金額計算。2024年10月18日，納斯達克證券市場LLC的公開股票收盤價爲9.23美元。因此，如果公開股票的市場價格在股東會議日期之前保持不變，行使贖回權將導致公開股東每股獲得的金額比在公開市場上出售股票時多大約1.96美元（根據2024年10月18日的每股贖回價格）。即使股票市場價格低於上述贖回價格，FIAC也無法保證股東能夠在公開市場上出售其公開股票，因爲在這些股東希望出售股份時，證券可能沒有足夠的流動性。FIAC認爲，贖回權使其公開股東能夠決定是否延續其投資期限，如果FIAC未能在原終結日期之前完成業務組合。

如果您已經選擇在業務組合中贖回Public Stock的股份，並正在等待您的股份被贖回，那麼您先前提交的贖回請求仍然有效，您無需採取進一步行動來贖回您的Public Stock股份。如果您尚未在業務組合中贖回Public Stock股份，並希望在與股東大會以批准Extension Amendment Proposal有關的贖回您的Public Stock股份，您需要遵循本代理聲明中描述的贖回程序。如果在實施憲章延期之前業務組合未關閉，則選擇與業務組合一起贖回的所有股東將與選擇與股東大會一起贖回以批准Extension Amendment Proposal的股東一起被贖回。如果業務組合在實施憲章延期之前關閉，並且您未選擇贖回您的Public Stock股份，則您將不會被贖回。

FIAC的公司章程規定，FIAC在原終止日期前有權完成業務組合。根據業務組合協議，業務組合必須在2024年10月31日之前完成。外部日期可以在2024年10月31日或之前進行修訂，並延長至原終止日期之後的日期。截至本代理聲明日期，業務組合協議各方尚未就延長外部日期進行討論。若出現憑證延期，條件將全權FIAC在憑證延期日期前完成業務組合，即使外部日期未經修改且業務組合被放棄。若外部日期修改爲原終止日期之後的日期，假定外部日期修改爲我方在實施憑證延期後可完成業務組合的新完成窗口內的日期，我們將能夠在憑證延期日期之前完成業務組合。FIAC及其管理人員和董事同意，除非FIAC向其公共股票持有人提供了與此相關的尋求贖回公共股票權利，否則他們不會尋求修改FIAC的公司章程以允許較長的時間完成業務組合。董事會認爲，取得憑證延期對於FIAC股東的最佳利益，以便FIAC將有更多的時間完成業務組合。若未取得憑證延期，FIAC認爲FIAC可能無法在原終止日期前或之前完成業務組合。如果發生這種情況，FIAC將被迫清算。

如果外部日期在2024年10月31日或之前被修改並延長至原終止日期之後的日期，延期修正提案將是允許FIAC有額外時間完成業務組合的關鍵。

如果延期修正提案未獲批准，並且在原終止日期之前未完成業務組合，則按照公司章程的規定和要求，FIAC將（i）停止一切業務，除非是爲了清算目的；（ii）在儘可能迅速但不超過十個工作日之後（如果法律上有可用資金的話），以每股價格以現金支付，等於信託帳戶中存款總額的股份數量，包括信託帳戶中持有的未曾釋放給FIAC用於支付特許經營和所得稅（如有）的利息，其中最多可用100,000美元的利息支付解散開支，這將根據適用法律完全消滅公衆股東的股東權利（包括進一步獲得清算分配的權利，如果有的話），受適用法律約束；並且（iii）在此類贖回之後儘可能迅速，根據適用法律，贖回FIAC剩餘股東和董事會的批准，依照法律規定，清算和解散，每一情況下都受制於DGCL下提供給債權人的要求和其他適用法律的要求。關於FIAC的認股權證不會從信託帳戶中分配，這些認股權將在清算時變爲無價。

贊助方已放棄就其持有的5,750,000股普通股參與任何清算分配的權利。

如果延期修正提案獲得批准，FIAC將確保完成所有需要向特拉華州國務卿提交的申請，以延長完成業務合併的時間直至特許延期日期。

在考慮董事會的建議時，FIAC股東應意識到，除了作爲直接或間接股東的利益外，贊助商和FIAC董事會及高管中的某些成員的利益與其他股東普遍的利益有所不同或增加。董事會在向FIAC股東建議批准擴展修正提案時已意識到並考慮了這些利益等事項。FIAC股東在決定是否批准擴展修正提案時應考慮這些利益：

根據公司章程，普通股股東可以尋求將其股份以現金贖回，無論他們是否投票贊成或反對，或者在關於延期修正提案的投票中棄權。與延期修正提案相關，並且視公司章程延期的實施生效而定，任何持有公共股票的股東均可要求FIAC按照信託帳戶的全額按比例部分贖回這些股份（僅供參考，截至2024年10月18日，每股金額約爲11.19美元），計算截至股東大會前兩個工作日。如果持有人按照本節描述正確尋求補償，FIAC將按照存入信託帳戶的資金比例部分贖回這些股份，並在股東大會後持有人將不再擁有這些股份。作爲公共股股東，您只有在符合以下條件時才有權獲得贖回公共股的現金：

持有人必須在紅利權利之前完成選擇贖回公共股票的程序，方式如上所述，截止日期爲2024年10月29日下午5:00（紐約時間，即股東大會最初安排的日期前兩個工作日），以便贖回其股份。如果您已選擇在與業務組合相關聯的贖回中贖回您的公共股票，並且正在等待您的股份被贖回，您先前提交的贖回請求將保持有效，並且您無需採取進一步措施即可贖回您的公共股票。如果您尚未在與業務組合相關聯的贖回中贖回您的公共股票，並希望在與股東大會審批延長修正提案相關聯的股東大會中贖回您的公共股票，您需要按照本代理聲明中描述的贖回程序進行操作。如果在特許延期實施之前業務組合未閉環，並且您未選擇在您的股份被贖回之前的特許延期期間贖回您的公共股票，那麼所有選擇在業務組合中贖回的股東將與選擇在與股東大會審批延長修正提案相關聯的股東一起被贖回。如果在特許延期實施之前業務組合閉環，且您未選擇贖回您的公共股票，那麼您將不會被贖回。

贖回權利包括要求持有人在書面形式中表明自己是受益持有人，並向大陸提供其法定姓名、電話號碼和地址，以便有效地贖回其股份。

如果您以"街頭名稱"持有股份，您將需要與您的經紀人協調，以將您的股份轉換爲持證或通過電子方式交付。未按照這些程序提交（無論是物理還是電子方式）的FIAC股份數量將不會在換取現金時被贖回。這種投標過程以及持證化股份或通過DTC的DWAC系統交付的行爲都會帶來一定成本。過戶代理通常會向投標經紀人收取費用，由經紀人決定是否向贖回股東傳遞此成本。

任何公開股票持有人提出的贖回請求一經超過贖回截止日期即不得撤回，除非董事會批准。任何更正或更改的書面行使贖回權的請求必須在贖回截止日期之前收到過戶代理人處。

儘管前述，公開股東與其任何關聯公司或任何與該公開股東合作或作爲「集團」（如證券交易法第13（d）（3）節中定義）的其他人，將受限制，不得未經我們事先同意就贖回其公開股份超過公開股份總額的15％。因此，如果一個公開股東，單獨或與他人合作或作爲集團，試圖贖回超過公開股份總額的15％，那麼超出該15％限額的任何股份將不得未經我們事先同意贖回現金。

2024年10月18日，即本代理聲明日期之前最近可行的日期，Public Stock的收盤價爲每股9.23美元。當日信託帳戶中持有的現金約爲19,226,725美元（包括（i）尚未釋放給FIAC支付特許經營和所得稅的利息和（ii）向1,675,335名選擇在業務組合獲得批准時選擇贖回並將在業務組合完成時進行贖回的Public Stock持有人支付的約18,753,853美元的贖回款項，如果在實施憲章延長之前關閉業務組合，則會在業務組合關閉時生效，或者在未在實施憲章延長之前關閉業務組合的情況下實施憲章延長時生效）（每股Public Stock 11.19美元）。在行使贖回權之前，股東應核實Public Stock的市場價格，因爲如果市場價格高於贖回價格，則他們可能會從在公開市場出售Public Stock中獲得更高的收益，而不是行使他們的贖回權。即使每股市價高於上述贖回價格，FIAC也不能向其股東保證他們能夠在公開市場出售Public Stock，因爲當其股東希望出售股份時，其證券可能沒有足夠的流動性。

持有公開股票的股東如果行使贖回權，則將以現金交換其公開股票，不再持有這些股份。只有在您在股東大會最初預定日期的兩個工作日前向過戶代理適當要求贖回，並交付您的股權證書（無論是實體交付還是電子交付），您才有資格收到這些股份的現金。

批准延期修正提案需要至少已發行和流通普通股的六十五百分之六十五（65%）的股份股東大會通過。棄權將被視爲與會以確立法定人數，但不構成股東大會上的投票，因此將產生與投票「反對」延期修正提案相同的效果。

截至本代理聲明日期，贊助方和FIAC的高級管理人員和董事們打算投票支持所持有的所有普通股贊同延期修正提案。截至此處日期，贊助方擁有已發行和流通普通股的77%，而FIAC的高級管理人員和董事們不擁有任何普通股（不包括由於他/她在贊助方的會員權益而間接擁有的任何證券）。因此，除贊助方外，延期修正提案的通過不需要任何額外的公開股票被投票支持延期修正提案。

FIAC要求股東批准將股東大會延期至以後的日期（如果有必要）（i）爲了允許進一步的徵求意見和代理投票，如果在股東大會召開時，未獲得足夠代表普通股股份的票數支持（無論是親自出席還是通過代理）來批准展期修正提案，以及（ii） 公司董事會已確定這是必要的。

如果FIAC的股東未批准延期提案，董事會可能無法將股東大會延期至以後的日期，假設根據表決情況，股東大會當時無足夠的普通股代表（無論親自出席還是通過代理）來批准展期修正提案。 在這種情況下，章程延期將不會實施。

批准延期提案需要至少獲得會議當天親自出席或代理並有權進行表決的已發行和流通普通股持有人投票所做的表決的大部分贊成票。棄權的表決將被視爲出席以確立法定人數，但不構成股東大會上的表決，因此不會影響延期提案的批准。

截至本代理聲明日期，贊助方和FIAC的管理人員和董事打算投票贊成再次延期議案。到目前爲止，贊助方擁有77%的已發行和流通的普通股，FIAC的董事和高管不擁有任何普通股（不包括由於其在贊助方的成員權益而間接擁有的任何證券）。因此，除贊助方外，再次延期議案的批准將需要公共股東持有的任何普通股均同意投票，無論股東大會上代表多少股公共股並進行投票。

以下討論是美國持有人和非美國持有人所得稅的某些重要注意事項的摘要。如果延期修正提案獲得批准，則選擇將其公共股票兌換成現金的公共股票持有人（定義見下文）。本節僅適用於出於美國聯邦所得稅目的持有公共股票作爲資本資產（通常是爲投資而持有的財產）的投資者。鑑於特定股東的特殊情況或地位，本討論並未涉及美國聯邦所得稅的所有方面，這些方面可能與特定股東有關，包括：

本討論基於截至本文發佈之日生效的現行美國聯邦所得稅法，該法律可能會發生變化，可能具有追溯效力，這可能會影響本文所述的美國聯邦所得稅後果。此外，本討論未涉及美國聯邦非所得稅法的任何方面，例如禮物、遺產或醫療保險淨投資所得稅法，或州、地方或非美國法律。FIAC沒有尋求美國國稅局的裁決，FIAC也不打算尋求美國國稅局的裁決（”國稅局”) 至於任何

本文描述了在美國聯邦所得稅方面的考慮。美國稅務局可能不同意本文中的討論，並其決定可能會被法院支持。此外，不能保證未來的立法、法規、行政裁定或法院裁決不會對本討論中的陳述準確性產生不利影響。

本討論不涉及被視爲合夥企業或其他透過實體（包括分支機構）進行美國聯邦所得稅處理的實體或安排的美國聯邦所得稅處理（任何此類實體或安排，稱爲“流通過實體）或通過流通過實體持有我們證券的投資者的美國聯邦所得稅處理。如果流通過實體是我們證券的實益所有人，通過流通過實體持有我們證券的投資者的美國聯邦所得稅處理通常取決於該投資者的地位以及該投資者和流通過實體的活動。

如果您通過流通過實體持有我們的證券，我們建議您諮詢您的稅務顧問。

以下信息僅供參考。建議每位持有人就行使贖回權的具體稅務後果向其稅務顧問諮詢，包括美國聯邦、州和地方以及非美國稅法的影響。

在本討論中，由於任何一份單位均包括一份A類普通股和半個（1/2）認股權證（每一整份認股權證代表取得一份A類普通股的權利），FIAC將視每位持有人名義上持有的一份A類普通股及半個（1/2）認股權證視爲分開的工具，並假設該單位本身不會被視爲一個一體化工具。因此，解除或分開單位以行使贖回權通常不應視爲美國聯邦所得稅目的的應稅交易。這一立場並非毫無疑問，不能保證美國稅務局不會提出異議，或法院會支持相反的立場。

本部分適用於持有公開股票的美國持有人（如下文所定義），他們選擇將其公開股票按照“提案一 — 延期修正提案 — 贖回權。” 在本討論中，“贖回的美國持有人” 是指以現金贖回其股份並且對於美國聯邦所得稅目的而言爲有益所有人：

對於進行交易所持有的公開股票的美國贖回股票持有人以現金交換所有或部分公開股票行使贖回權利的美國聯邦所得稅後果，將取決於贖回是否符合法典第302條項下的公開股票贖回行爲或被視爲法典第301條項下的分配。如果贖回符合上述贖回股票持有人的股票出售的定義，該贖回股票持有人通常需要確認獲得或損失，其數額等於所收到現金的金額與被贖回股票的稅基之間的差額（如果有）。如果該股票在贖回日作爲資本資產持有，則應將該獲得或損失視爲資本獲得或損失。若該贖回股票持有人對該股票的持有期超過贖回當日的一年，則任何此類資本獲得或損失通常將被視爲長期資本獲得或損失。該贖回股票持有人對這些贖回股票的稅基通常將等於這些股票的成本。

如果贖回事項(i) 對贖回美國持有人而言「實質性不成比例」，(ii) 導致對於FIAC的相關美國贖回人的「完全贖回」，或(iii) 對於該贖回美國持有人而言「本質上等同於分紅」，則普遍情況下贖回將合格爲這些股票的銷售。這些考驗將在下面更詳細解釋。

爲了這些考驗的目的，一位贖回美國持有人除了直接擁有的股份外，還要考慮到那些由該贖回美國持有人間接擁有的股份。

贖回美國持有人可能在直接擁有的公開股票之外，通過某些相關的個人和實體間接擁有被贖回美國持有人擁有的公開股票，或者有利益於該贖回美國持有人的實體擁有的公開股票，以及該贖回美國持有人有權根據期權行使而有可能獲得的股份，這些一般包括能夠通過行使公開認股權獲得的股份。

普遍情況下，如果贖回對於贖回美國持有人而言「實質性不成比例」，則即使贖回後贖回美國持有人直接或間接擁有的FIAC流通股的百分比少於贖回之前擁有的FIAC流通股百分比，且贖回後的贖回美國持有人實際上及間接擁有的FIAC的總投票權不到50%，則將對贖回人的利益構成「完全贖回」。如果(i) 所有由該贖回美國持有人直接或間接擁有的股份都被贖回，或(ii) 所有贖回美國持有人直接擁有的股份都被贖回，且該贖回美國持有人有資格放棄，且根據具體規定有效放棄，家庭成員擁有的股份被認定，且該贖回美國持有人不再間接擁有其他股份，則將完全贖回該贖回美國持有人的利益。如果贖回導致對於贖回美國持有的FIAC利益的「有意義減少」，則該贖回不會本質上等同於分紅。調查贖回是否導致贖回美國持有人的利益「有意義減少」將取決於適用於該情況的特定事實和情況。美國國稅局在一項公開裁決中表示，即使在對公司事務沒有控制權的公開持股少數股東的比例利益中，出現了一些小的比例利益減少，也可能構成這種「有意義的減少」。

如果以上任何測試未被滿足，則贖回將被視爲根據《代碼》第302條對股票進行分配，此時贖回美國持有人將被視爲接收一項公司分配，如下所討論。

如果贖回被視爲公司分配，該分配通常將作爲美國聯邦所得稅目的的股息支付，支付的部分應來自我們當前或累積的盈餘利潤，根據美國聯邦所得稅原則確定。如果贖回被視爲公司分配並視爲股息，支付給作爲納稅公司的贖回美國持有人的這類股息通常將符合紅利領取抵免，如果符合規定的持有期期限。除特定例外情況（包括但不限於納入投資利息抵免限制目的的紅利）外，並在滿足特定持有期要求的情況下，支付給非公司贖回美國持有人的紅利一般將構成應稅於最高稅率的「合格紅利」，即長期資本增值稅。尚不清楚根據本代理名稱中描述的公共股票的贖回權是否可能阻止持有人滿足紅利抵免或合格股息收入的優惠稅率，視情況而定。

超過當前和累積盈餘利潤的分配將構成資本返還，將抵消並減少（但不低於零）贖回美國持有人在此類贖回美國持有人的公共股票中的調整稅基。任何剩餘過量部分將被視爲在銷售或其他處置此類贖回美國持有人的公共股票時實現的收益，如下所討論。在這些規則的適用之後，贖回美國持有人在贖回的公共股票中的任何剩餘稅基將被加到贖回美國持有人剩餘公共股票的調整稅基中，如果沒有，可能是贖回美國持有人持有的公共權證或其他構成所有權的股票中的調整稅基。

If the redemption qualifies as a sale or other disposition of Public Stock, a Redeeming U.S. Holder will generally recognize gain or loss in an amount equal to the difference between (i) the amount of cash received in such redemption (or, if the Public Stock is held as part of a unit at the time of the disposition, the portion of the amount realized on such disposition that is allocated to the Public Stock based upon the then fair market values of the Public Stock and the one-half (1/2) of one warrant included in the unit) and (ii) the Redeeming U.S. Holder’s adjusted tax basis in its Public Stock so redeemed. A Redeeming U.S. Holder’s adjusted tax basis in its Public Stock generally will equal the Redeeming U.S. Holder’s acquisition cost (that is, the portion of the purchase price of a unit allocated to a share of Public Stock or the Redeeming U.S. Holder’s initial basis for Public Stock received upon exercise of a whole warrant) less any prior distributions treated as a return of capital. Any such capital gain or loss will be long-term capital gain or loss if the Redeeming U.S. Holder’s holding period for the Public Stock so disposed of exceeds one year. Long-term capital gain realized by a non-corporate Redeeming U.S. Holder generally will be taxable at a reduced rate. The deduction of capital losses is subject to limitations. However, it is unclear whether the redemption rights with respect to the Public Stock described in this proxy statement may prevent a U.S. Holder from satisfying the applicable holding period requirements for long-term capital gain or loss.

If a Redeeming U.S. Holder holds different blocks of Public Stock (generally, shares of Public Stock purchased or acquired on different dates or at different prices), such Redeeming U.S. Holder is urged to consult its tax advisors to determine how the above rules apply to such Redeeming U.S. Holder.

ALL REDEEMING U.S. HOLDERS ARE URGED TO CONSULT THEIR TAX ADVISORS AS TO THE TAX CONSEQUENCES TO THEM OF A REDEMPTION OF ALL OR A PORTION OF THEIR PUBLIC STOCK PURSUANT TO AN EXERCISE OF REDEMPTION RIGHTS.

This section is addressed to Redeeming Non-U.S. Holders (as defined below) of Public Stock that elect to have their shares redeemed for cash as described in the section entitled “Proposal No. 1 — The Extension Amendment Proposal — Redemption Rights.” For purposes of this discussion, a “Redeeming Non-U.S. Holder” is a beneficial owner (other than a Flow-Through Entity) of our Public Stock that so redeems its Public Stock and is not a Redeeming U.S. Holder.

Except as otherwise discussed in this section, the characterization of a redemption for a Redeeming Non-U.S. Holder who elects to have its shares redeemed will generally be characterized in the same manner as a U.S.

Stockholder for U.S. federal income tax purposes. See the discussion above under “Certain U.S. Federal Income Tax Considerations to U.S. Stockholders.”

Redeeming Non-U.S. Holders of shares considering exercising their redemption rights are urged to consult their tax advisors as to whether the redemption of their shares will be treated as a sale or as a distribution under the Code, and whether they will be subject to U.S. federal income tax on any gain recognized or dividends received as a result of the redemption based upon their particular circumstances.

If the redemption qualifies as a corporate distribution, such distribution generally will constitute a dividend for U.S. federal income tax purposes to the extent paid from our current or accumulated earnings and profits, as determined under U.S. federal income tax principles, and provided such dividends are not effectively connected with the Redeeming Non-U.S. Holder’s conduct of a trade or business within the United States, we will be required to withhold tax from the gross amount of the dividend at a rate of 30%, unless such Redeeming Non-U.S. Holder is eligible for a reduced rate of withholding tax under an applicable income tax treaty and provides proper certification of its eligibility for such reduced rate (usually on an IRS Form W-8BEN or W-8BEN-E). Distributions in excess of current and accumulated earnings and profits will constitute a return of capital that will be applied against and reduce (but not below zero) the Redeeming Non-U.S. Holder’s adjusted tax basis in such Redeeming Non-U.S. Holder’s Public Stock. Any remaining excess will be treated as gain realized on the sale or other disposition of such Redeeming Non-U.S. Holder’s Public Stock as discussed below.

In addition, if we determine that we are likely to be classified as a “U.S. real property holding corporation” (see “— Redemption of Public Stock Treated as a Sale or Other Disposition” below), we will withhold 15% of any distribution that exceeds our current and accumulated earnings and profits.

The withholding tax does not apply to dividends paid to a Redeeming Non-U.S. Holder who provides a Form W-8ECI, certifying that the dividends are effectively connected with the Redeeming Non-U.S. Holder’s conduct of a trade or business within the United States. Instead, the effectively connected dividends will be subject to regular U.S. income tax as if the Redeeming Non-U.S. Holder were a U.S. resident, subject to an applicable income tax treaty providing otherwise. A Redeeming Non-U.S. corporation receiving effectively connected dividends may also be subject to an additional “branch profits tax” imposed at a rate of 30% (or a lower treaty rate).

If the redemption qualifies as a sale or other disposition, a Redeeming Non-U.S. Holder generally will not be subject to U.S. federal income or withholding tax in respect of gain recognized on a sale or other disposition of Public Stock unless:

Unless an applicable treaty provides otherwise, gain described in the first bullet point above will be subject to tax at generally applicable U.S. federal income tax rates as if the Redeeming Non-U.S. Holder were a U.S. resident. Any gains described in the first bullet point above of a Redeeming Non-U.S. Holder that is a foreign corporation may also be subject to an additional “branch profits tax” at a 30% rate (or lower treaty rate). Gain described in the second bullet point above will be subject to a 30% U.S. federal income tax rate.

If the third bullet point above applies to a Redeeming Non-U.S. Holder, gain recognized by such holder on the disposition of the Public Stock will be subject to tax at generally applicable U.S. federal income tax rates. We cannot determine whether we will be a U.S. real property holding corporation in the future until we complete a business combination. We will be classified as a U.S. real property holding corporation if the fair market value of our “U.S. real property interests” equals or exceeds 50 percent of the sum of the fair market value of our worldwide real property interests plus our other assets used or held for use in a trade or business, as determined for U.S. federal income tax purposes.

If a Redeeming Non-U.S. Holder holds different blocks of Public Stock (generally, shares of Public Stock purchased or acquired on different dates or at different prices), such Redeeming Non-U.S. Holder is urged to consult its tax advisors to determine how the above rules apply to such Redeeming Non-U.S. Holder.

Sections 1471 through 1474 of the Code and the Treasury Regulations and administrative guidance promulgated thereunder (commonly referred to as the “Foreign Account Tax Compliance Act” or “FATCA”) generally impose withholding at a rate of 30% on payments of dividends on our Public Stock, to “foreign financial institutions” (which is broadly defined for this purpose and in general includes investment vehicles) and certain other Non-U.S. entities unless various U.S. information reporting and due diligence requirements

(generally relating to ownership by U.S. persons of interests in or accounts with those entities) have been satisfied, or an exemption applies (typically certified as to by the delivery of a properly completed IRS Form W-8BEN-E). The IRS has issued proposed regulations (on which taxpayers may rely until final regulations are issued) that would generally not apply these withholding requirements to gross proceeds from sales or other disposition proceeds from our Public Stock. If FATCA withholding is imposed, a beneficial owner that is not a foreign financial institution generally will be entitled to a refund of any amounts withheld by filing a U.S. federal income tax return (which may entail significant administrative burden). Foreign financial institutions located in jurisdictions that have an intergovernmental agreement with the United States governing FATCA may be subject to different rules. Holders of Public Stock are urged to consult their tax advisors regarding the effects of FATCA on their investment in our securities.

In general, proceeds received from the exercise of redemption rights will be subject to backup withholding for a non-corporate Redeeming U.S. Holder that:

A Redeeming Non-U.S. Holder generally may eliminate the requirement for information reporting and backup withholding by providing certification of its non-U.S. status, under penalties of perjury, on a duly executed applicable IRS Form W-8 or by otherwise establishing an exemption.

Any amount withheld under these rules will be creditable against the Redeeming U.S. Holder’s or Redeeming Non-U.S. Holder’s U.S. federal income tax liability or refundable to the extent that it exceeds this liability, provided that the required information is timely furnished to the IRS and other applicable requirements are met.

As previously noted above, the foregoing discussion of certain material U.S. federal income tax consequences is included for general information purposes only and is not intended to be, and should not be construed as, legal or tax advice to any Stockholder. We once again urge you to consult with your tax adviser to determine the particular tax consequences to you (including the application and effect of any U.S. federal, state, local or foreign income or other tax laws) of the receipt of cash in exchange for shares in connection with the Extension Amendment Proposal and any redemption of your Public Stock.

References in this section to “we,” “our,” or “us” refer to Focus Impact Acquisition Corp.

We are a blank check company incorporated as a Delaware corporation and formed for the purpose of effecting a merger, capital stock exchange, asset acquisition, stock purchase, reorganization or similar business combination with one or more businesses, which we refer to throughout this proxy statement as our initial business combination. We are an early stage and emerging growth company and, as such, we are subject to all of the risk associated with early stage and emerging growth companies.

On November 1, 2021, FIAC consummated its Initial Public Offering of 23,000,000 Units, at a price of $10.00 per Unit generating gross proceeds of $230,000,000, which includes the full exercise of the underwriter’s option to purchase an additional 3,000,000 Units at the Initial Public Offering’s price to cover over-allotments. The securities in the offering were registered under the Securities Act of 1933, as amended, on a registration statement on Form S-1 (No. 333-255448). The SEC declared the registration statement effective on October 27, 2021.

Simultaneously with the closing of the Initial Public Offering, FIAC consummated the sale of 11,200,000 Private Placement Warrants to the Sponsor at a price of $1.00 per Private Placement Warrant, generating gross proceeds of $11,200,000.

Following the closing of the Initial Public Offering on November 1, 2021 and the full exercise of the underwriters’ over-allotment, $234,600,000 from the net proceeds of the sale of the Units in the Initial Public Offering and the sale of the Private Placement Warrants were placed in a Trust Account, and invested in U.S. government securities, within the meaning set forth in the Investment Company Act, with a maturity of 185 days or less, or in any open-ended investment company that holds itself out as a money market fund investing solely in U.S. Treasuries and meeting certain conditions under Rule 2a-7 of the Investment Company Act.

On October 31, 2023, FIAC instructed Continental, the trustee managing the Trust Account, to liquidate the U.S. government treasury obligations or money market funds held in the Trust Account and thereafter to maintain the funds in the Trust Account in cash in an interest-bearing demand deposit account at a bank until the earlier of the consummation of a business combination and the liquidation of FIAC. Interest on such deposit account is currently 4.5% per annum, but such deposit account carries a variable rate and FIAC cannot assure you that such rate will not decrease or increase significantly.

On April 25, 2023, FIAC held a special meeting of stockholders and approved a proposal to amend the Certificate of Incorporation to extend the date by which we have to consummate an initial business combination from May 1, 2023 to August 1, 2023, and to allow FIAC, without another stockholder vote, to elect to extend the termination date to consummate a business combination on a monthly basis for up to nine times by an additional one month each time after the Charter Extension Date, by resolution of the Board if requested by the Sponsor, and upon five days’ advance notice prior to the applicable termination date, until May 1, 2024, or a total of up to twelve months after May 1, 2023 (the “First Extension Meeting”). In connection with the approval of the extension at the First Extension Meeting, the holders of 17,297,209 shares of Class A common stock, par value $0.0001 per share, of FIAC properly exercised their right to redeem their shares for cash at a redemption price of approximately $10.40 per share, for an aggregate redemption amount of approximately $179,860,588.

On December 26, 2023, FIAC held a special meeting of stockholders and approved a proposal to amend the Certificate of Incorporation to extend the date by which we have to consummate an initial business combination from May 1, 2024 to the Original Termination Date, and to allow FIAC, without another stockholder vote, to elect to extend the termination date to consummate a business combination on a monthly basis for up to seven times by an additional one month each time after the April 1, 2024, by resolution of the Board if requested by the Sponsor, and upon five days’ advance notice prior to the applicable termination date, until the Original Termination Date, or a total of up to seven months after April 1, 2024 (the “Second Extension Meeting”). In

connection with the approval of the extension at the Second Extension Meeting, the holders of 3,985,213 shares of Class A common stock, par value $0.0001 per share, of FIAC properly exercised their right to redeem their shares for cash at a redemption price of approximately $10.95 per share, for an aggregate redemption amount of approximately $43,640,022.

On May 9, 2023, we issued an unsecured promissory note in the total principal amount of up to $1,500,000 (the “Promissory Note”) to the Sponsor and the Sponsor funded the initial principal amount of $487,500. The Promissory Note does not bear interest and matures upon closing of our initial business combination. In the event that we do not consummate a business combination, the Promissory Note will be repaid only from amounts remaining outside of the Trust Account, if any. The proceeds of the Promissory Note have been deposited in the Trust Account. Up to the total principal amount of the Promissory Note may be converted, in whole or in part, at the option of the Sponsor into warrants of FIAC at a price of $1.00 per warrant, which warrants will be identical to the private placement warrants issued to the Sponsor at the time of the Initial Public Offering.

On December 1, 2023, the Company issued an unsecured promissory note in the total principal amount of up to $1,500,000 (the “Second Promissory Note”) to the Sponsor and the Sponsor funded deposits into the Trust Account. The Second Promissory Note does not bear interest and matures upon closing of our initial business combination. In the event that we do not consummate a business combination, the Promissory Note will be repaid only from amounts remaining outside of the Trust Account, if any. As of June 30, 2024, an aggregate of $1,175,000 has been drawn under the Second Promissory Note.

As previously disclosed in the Current Report on Form 8-K filed by FIAC with the SEC on September 13, 2024, stockholders of FIAC approved in connection with a special meeting of stockholders that was held on September 13, 2024 the business combination of FIAC with DevvStream Holdings Inc., which will be consummated pursuant to the Business Combination Agreement. You are not being asked to vote on the Business Combination. The purpose of the Stockholder Meeting and the Extension Amendment Proposal and the Adjournment Proposal are to give FIAC additional time to complete a business combination, including the Business Combination if it has not closed prior to the Original Termination Date and assuming the Outside Date is amended to a date that is within the new completion window for us to complete a business combination after the implementation of the Charter Extension. In connection with the approval of the Business Combination, 1,675,335 holders of Public Stock previously elected to redeem their shares for approximately $18,753,853 (based on the trust account balance as of October 18, 2024). Following such redemption requests in connection with the Business Combination, 42,243 shares of Public Stock remain unredeemed and may be redeemed in connection with the Stockholder Meeting for the remaining balance in the Trust Account of approximate $472,872 as of October 18, 2024.

The consummation of the Business Combination is subject to the fulfillment of certain customary conditions, including the approval of FIAC’s and DevvStream’s stockholders and accordingly, there can be no assurances that we will be able to consummate the Business Combination on the terms contemplated by the Business Combination Agreement.

The Outside Date by which the Business Combination has to be completed pursuant to the Business Combination Agreement is October 31, 2024. The Outside Date may be amended on or prior to October 31, 2024 and extended to a date that is after the Original Termination Date. As of the date of this proxy statement, the parties to the Business Combination Agreement have not engaged in discussions to extend the Outside Date. The Charter Extension would allow us to complete a business combination until the Charter Extension Date even if the Outside Date is not amended and the Business Combination is abandoned. If the Outside Date is amended to a date that is after the Original Termination Date, we will be able to complete the Business Combination up to the Charter Extension Date, assuming the Outside Date is amended to a date that is within the new completion window for us to complete a business combination after the implementation of the Charter Extension. Without the Charter Extension, FIAC believes that it may not be able to complete a business combination on or before the Original Termination Date. If that were to occur, FIAC would be precluded from completing the Business

Combination and would be forced to liquidate even if FIAC stockholders already approved the Business Combination. If the Outside Date is amended on or prior to October 31, 2024 and extended to a date that is after the Original Termination Date, the Extension Amendment Proposal will be essential to allowing FIAC additional time to consummate the Business Combination.

FIAC believes that given FIAC’s expenditure of time, effort and money on the Business Combination, circumstances warrant ensuring that FIAC is in the best position possible to consummate the Business Combination assuming the Outside Date is amended, as described above, and that it is in the best interests of FIAC’s stockholders that FIAC obtain the Charter Extension. FIAC believes the consummation of a business combination will provide significant benefits to its stockholders.

On October 16, 2023, the Company, received a written notice (the “Notice”) from the Listing Qualifications Department of the Nasdaq Stock Market LLC (“Nasdaq”) notifying the Company that it was no longer in compliance with Nasdaq Listing Rule 5450(a)(2), which requires a minimum of 400 total holders for continued listing on the Nasdaq Global Market (the “Minimum Public Holders Rule”).

Based on the Company’s plan of compliance submitted to Nasdaq on November 17, 2023, Nasdaq granted the Company an extension until April 15, 2024 to regain compliance with the Minimum Public Holders Rule. On April 12, 2024, the Company regained compliance with the Minimum Public Holders Rule.

On December 21, 2023, the Sponsor, converted 5,000,000 shares of Class B Common Stock to shares of Class A Common Stock. Notwithstanding the conversions, the Sponsor will not be entitled to receive any monies held in the Trust Account as a result of its ownership of shares of Class A Common Stock issued upon conversion of the Class B Common Stock. The converted shares of Class A Common Stock hold no interest in the Trust Account and are non-redeemable. Following such conversion and taking into account the redemptions described above, we have an aggregate of 6,717,578 shares of Class A common stock issued and outstanding and an aggregate of 750,000 shares of Class B common stock issued and outstanding (not taking into account the redemptions that were received in connection with the special meeting of stockholders to approve the Business Combination on September 13, 2024).

The following table sets forth information regarding the beneficial ownership of FIAC’s Common Stock as of October 24, 2024, based on information obtained from the persons named below, with respect to the beneficial ownership of shares of FIAC’s Common Stock, by:

Beneficial ownership is determined according to the rules of the SEC, which generally provide that a person has beneficial ownership of a security if such person possesses sole or shared voting or investment power over that security, including options and warrants that are currently exercisable or exercisable within sixty days.

In the table below, percentage ownership is based on 7,467,578 shares of Common Stock, consisting of (i) 6,717,578 shares of Class A Common Stock and 750,000 shares of Class B Common Stock issued and outstanding as of October 24, 2024 (including 1,675,335 shareholders that elected to redeem their shares of Public Stock in connection with the special meeting of stockholders to approve the Business Combination on September 13, 2024 and whose redemption will be effectuated (i) with the closing of the Business Combination if it closes prior to implementation of the Charter Extension or (ii) with the implementation of the Charter Extension if the Business Combination does not close prior to the implementation of the Charter Extension). The table below does not reflect record of beneficial ownership of any shares of Common Stock issuable upon exercise of the warrants because these securities are not exercisable within 60 days of this proxy statement.

Unless otherwise indicated, we believe that all persons named in the table have sole voting and investment power with respect to all shares of Common Stock beneficially owned by them.

If the Extension Amendment Proposal is approved and the Charter Amendment is filed, FIAC’s first annual meeting of stockholders will be held no later than December 31, 2024. If the Extension Amendment Proposal is not approved and a business combination is not consummated, there will be no further annual meetings of FIAC. You should direct any proposals to FIAC’s Chief Executive Officer at Focus Impact Acquisition Corp., 1345 Avenue of the Americas, 33rd Floor, New York, NY 10105.

Unless FIAC has received contrary instructions, FIAC may send a single copy of this proxy statement to any household at which two or more stockholders reside if FIAC believes the stockholders are members of the same family. This process, known as “householding”, reduces the volume of duplicate information received at any one household and helps to reduce FIAC’s expenses. However, if stockholders prefer to receive multiple sets of FIAC’s disclosure documents at the same address this year or in future years, the stockholders should follow the instructions described below. Similarly, if an address is shared with another stockholder and together both of the stockholders would like to receive only a single set of FIAC’s disclosure documents, the stockholders should follow these instructions:

FIAC files reports, proxy statements and other information with the SEC as required by the Exchange Act. You may access information on FIAC at the SEC web site, which contains reports, proxy statements and other information, at: http://www.sec.gov.

This proxy statement is available without charge to stockholders of FIAC upon written or oral request. If you would like additional copies of this proxy statement or if you have questions about the proposals to be presented at the Stockholder Meeting, you should contact FIAC in writing at Focus Impact Acquisition Corp., 1345 Avenue of the Americas, 33rd Floor, New York, NY 10105 or by telephone at (212) 213-0243.

If you have questions about the proposals or this proxy statement, would like additional copies of this proxy statement, or need to obtain proxy cards or other information related to the proxy solicitation, please contact Morrow Sodali, the proxy solicitor for FIAC, by calling (800) 662-5200 (toll-free), or banks and brokers can call (203) 658-9400, or by emailing FIAC.info@investor.morrowsodali.com. You will not be charged for any of the documents that you request.

To obtain timely delivery of the documents, you must request them no later than 3 business days before the date of the Stockholder Meeting, or no later than October 28, 2024.

FOCUS IMPACT ACQUISITION CORP. (the “Corporation”), a corporation organized and existing under the laws of the State of Delaware, does hereby certify as follows:

(b) Immediately after the Offering, a certain amount of the net offering proceeds received by the Corporation in the Offering (including the proceeds of any exercise of the underwriter’s over-allotment option) and certain other amounts specified in the Corporation’s registration statement on Form S-1, as initially filed with the United States Securities and Exchange Commission on April 23, 2021 (as amended, the “Registration Statement”), shall be deposited in a trust account (the “Trust Account”), established for the benefit of the Public Stockholders (as defined below) pursuant to a trust agreement described in the Registration Statement. Except for the withdrawal of interest to pay franchise and income taxes, none of the funds held in the Trust Account (including the interest earned on the funds held in the Trust Account) will be released from the Trust Account until the earliest of (i) the completion of the initial Business Combination, (ii) the redemption of 100% of the Offering Shares (as defined below) if the Corporation does not complete its initial Business Combination by May 1, 2025 (in any case, such date being referred to as the “Termination Date”), and (iii) the redemption of shares in connection with a vote seeking to amend any provisions of the Amended and Restated Certificate relating to stockholders’ rights or pre-initial Business Combination activity (as described in Section 9.7). Holders of shares of the Corporation’s Common Stock included as part of the units sold in the Offering (the “Offering Shares”) (whether such Offering Shares were purchased in the Offering or in the secondary market following the Offering and whether or not such holders are members or affiliates of Focus Impact Sponsor, LLC (the “Sponsor”) or officers or directors of the Corporation) are referred to herein as “Public Stockholders.”

The Corporation will not be required to make any additional deposits after November 1, 2024 in order to consummate a Business Combination by May 1, 2025. If the Corporation completes a Business Combination, it will, at the option of the Sponsor (or any other lender) that extended loans to the Company under unsecured promissory notes in order to fund previous extensions of the time period during which the Company had to consummate a Business Combination (the “Past Promissory Notes”)), repay the amounts loaned under any Past Promissory Notes or convert a portion or all of the amounts loaned under such Past Promissory Notes into warrants, which warrants will be identical to the private placement warrants issued to the Sponsor at the time of the Offering. If the Corporation does not complete a Business Combination by the applicable Termination Date, such Past Promissory Notes will be repaid only from funds held outside of the Trust Account or will be forfeited, eliminated or otherwise forgiven.

(d) In the event that the Corporation has not consummated an initial Business Combination by May 1, 2025, the Corporation shall (i) cease all operations except for the purpose of winding up, (ii) as promptly as reasonably possible but not more than ten business days thereafter subject to lawfully available funds therefor, redeem 100% of the Offering Shares in consideration of a per-share price, payable in cash, equal to the quotient obtained by dividing (A) the aggregate amount then on deposit in the Trust Account, including interest not previously released to the Corporation to pay its franchise and income taxes (less up to $100,000 of such net interest to pay dissolution expenses), by (B) the total number of then outstanding Offering Shares, which redemption will completely extinguish rights of the Public Stockholders (including the right to receive further liquidating distributions, if any), subject to applicable law, and (iii) as promptly as reasonably possible following such redemption, subject to the approval of the remaining stockholders and the Board in accordance with applicable law, dissolve and liquidate, subject in each case to the Corporation’s obligations under the DGCL to provide for claims of creditors and other requirements of applicable law.

IN WITNESS WHEREOF, Focus Impact Acquisition Corp. has caused this Amendment to the Amended and Restated Certificate of Incorporation to be duly executed in its name and on its behalf by an authorized officer as of this day of October [•], 2024.

The undersigned, revoking any previous proxies relating to these shares, hereby acknowledges receipt of the Notice and Proxy Statement mailed to stockholders in connection with the special meeting of stockholders (the “Stockholder Meeting”) of Focus Impact Acquisition Corp. (the “FIAC”) to be held at 3:30 p.m. Eastern Time on October 31, 2024, via a virtual meeting, and hereby appoints Carl Stanton and Ernest Lyles, and each of them (with full power to act alone), the attorneys and proxies of the undersigned, with power of substitution to each, to vote all stock of FIAC registered in the name provided, which the undersigned is entitled to vote at the Stockholder Meeting, and at any adjournments thereof, with all the powers the undersigned would have if personally present. Without limiting the general authorization hereby given, said proxies are, and each of them is, instructed to vote or act as follows on the proposals set forth in the accompanying proxy statement.