美国

证券交易委员会

华盛顿特区，20549

形式 20-F

☐ 根据部分的登记声明 1934年证券交易所法第12（b）或（g）条

或

☒ 根据第13条提交的年度报告 或1934年证券交易所法第15（d）条

截至本财政年度止6月30日, 2024

或

☐ 根据部分的过渡报告 1934年证券交易所法第13或15（d）条

或

☐ 壳牌公司根据部分报告 1934年证券交易所法第13或15（d）条

需要这份空壳公司报告的事件日期 从_

委托文件编号：001-41645

ICZOOM集团公司

（注册人的确切名称 宪章）

不适用

(注册人姓名英文译本)

开曼群岛

(法团或组织的司法管辖权)

Sunhope e·METRO A栋3801室 号彩田路7018号

福田区, 深圳

广东， 中国, 518000

电话：86 755 88603072

（主要行政办公室地址）

雷霞先生，首席执行官
新希望e·麦德龙，彩田路7018号A座3801室

福田区, 深圳

广东， 中国, 518000

电话：86 755 88603072

(Name、电话、电子邮件和/或传真号码 和公司联系人地址）

已登记或将登记的证券 根据该法案第12（b）条：

已登记或将登记的证券 根据该法案第12（g）条：

没有一

(班级名称)

有报告义务的证券 根据该法案第15（d）条：

没有一

(班级名称)

指定每股已发行股份的数量 截至年度报告涵盖期间结束时发行人的资本或普通股类别：

截至2024年6月30日，发行人已 7,171,858 A类普通股及 3,829,500 b类普通股。

如果注册人是 根据《证券法》第405条的定义，知名经验丰富的发行人。是的 不是 ☒

如果本报告是年度报告或过渡报告， 用复选标记表示注册人是否不需要根据《证券交易法》第13或15(D)条提交报告 1934年。是的☐不是 ☒

用复选标记表示注册人是否： (1)已在过去12个月内提交根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定须提交的所有报告 (或在注册人被要求提交此类报告的较短期限内)，以及(2)已遵守此类备案要求 在过去的90天里。是 没有

用复选标记表示注册人是否 根据S-t条例第405条规定，在前一年以电子方式提交了需要提交的每个交互数据文件 12个月(或要求登记人提交此类档案的较短期限)。是 没有

通过检查注册人是否 是大型加速文件管理器、加速文件管理器、非加速文件管理器或新兴成长型公司。参见“大”的定义 《交易法》第120亿.2条规定中的加速备案人、“加速备案人”和“新兴成长公司”。

如果一家新兴成长型公司准备好 根据美国GAAP的财务报表，通过勾选标记表明注册人是否选择不使用延长过渡 遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订的财务会计准则的期限。 ☐

用复选标记表示注册人是否 已提交报告，并证明其管理层对其财务内部控制有效性的评估 根据《萨班斯-奥克斯利法案》(《美国法典》第15编第7262(B)条)第404(B)条由编制或 发布了审计报告。☐

如果证券是根据第条登记的 该法案第12（b）条，通过勾选标记表明文件中包含的注册人的财务报表是否反映了更正 先前发布的财务报表存在错误。 ☐

用复选标记表示其中是否有任何错误 更正是需要对任何注册人收到的基于激励的补偿进行回收分析的重述 根据第240.10D-1(B)节的规定，在相关的恢复期内，高级管理人员。☐

用复选标记表示哪种会计基础 注册人曾用于编制本申请文件中包含的财务报表：

如果这是年度报告，请打勾表示 标明注册人是否是空壳公司(如《交易法》第120亿.2条所界定)。是，☐不是☒

用复选标记表示注册人是否 已提交报告，并证明其管理层对其财务内部控制有效性的评估 根据《萨班斯-奥克斯利法案》(《美国法典》第15编第7262(B)条)第404(B)条提交报告的注册会计师事务所 发布了审计报告。是☐否☒

表 内容  

引言

除非另有说明，否则数字数字 本年度报告(下称“年报”)所载的20-F表格(下称“年报”)须作四舍五入的调整。因此， 在各种表格中显示为总计的数字可能不是其前面的数字的算术聚合。

为清楚起见，本年度报告如下 无论一个人的名字是中文还是英文，英文的命名惯例都是先名后姓。 本年度报告中包含的数字可能会进行四舍五入调整。因此，数字显示为合计 在不同的表格中，可能不是它们前面的数字的算术聚合。某些市场数据和其他统计信息 本年度报告中包含的信息基于独立行业组织、出版物、调查和预测。 本年度报告中包含的部分市场数据和统计信息也是基于管理层的估计和计算， 它们源自我们对上述独立来源的回顾和解释、我们的内部研究和我们的知识 中国信息技术产业的一部分。虽然我们相信这些信息是可靠的，但我们没有独立核实任何第三方 我们的信息和我们的内部数据没有得到任何独立来源的核实。

任何表格中各数额之间的差异 确定为总金额，其中所列金额的总和应四舍五入。

这份20-F表格的年度报告包括我们经审计的 截至2024年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的合并财务报表。

除非另有说明，否则所有货币数字 这份文件是以美元为单位的。任何表格中确定为总金额的金额与各金额之和之间的任何差异 这里列出的是四舍五入的结果。我们的报告货币是美元，功能货币是人民币和美元。 为了方便读者，本年度报告包含某些外币金额到美元的折算。其他 根据相关会计规则和另有规定，在本年度中所有人民币兑换成美元 报告的汇率分别为0.140315元人民币兑1美元，即2024年6月30日中午的中间价。在那里我们可以按周期计价 在运营指标的比较中，此类计算是基于人民币金额，而不是折算后的美元等值。 我们不表示本年度报告中提到的人民币或美元金额可能已经或可能被转换 兑换成美元或人民币，视情况而定，以任何特定的汇率或根本不兑换。

第一部分

项目1.董事、高级管理人员的身份 和顾问

不适用。

项目2.报价统计数据和预期时间表

不适用。

项目3.关键信息

A. [保留]

B. 大写 和负债

不适用。

C. 提供和使用收益的原因

不适用。

D. 风险因素

风险因素摘要

你应该仔细考虑以下几点 风险因素，以及本年度报告中包含的所有其他信息。对我们证券的投资涉及很高的 风险程度。您应仔细考虑下面描述的风险以及本年度报告中包含的所有其他信息 在做投资决定之前先汇报一下。下面描述的风险和不确定性代表我们的业务所面临的已知重大风险。 如果实际发生以下任何风险，我们的业务、财务状况或经营结果都可能受到影响。在这种情况下， 你可能会失去全部或部分投资。

与我们的商业和工业有关的风险。 请参阅“项目3.关键信息--风险因素“开始” 载于本年报第5页。

与我们的业务相关的风险和不确定性 和行业包括但不限于以下内容：

与我们的公司结构相关的风险。看见 “项目3.关键信息--风险因素-与公司结构相关的风险“开始于 本年度报告第20页。

我们还面临风险和不确定因素。 与我们的公司结构相关，包括但不限于以下内容：

在中国做生意的相关风险。看见 “第三项：关键信息--风险因素--中国经商相关风险“开始于 本年度报告第22页。

我们的总部设在中国，拥有大部分 我们在中国的业务，所以我们面临着与在中国做生意相关的风险和不确定性，包括但不限于 致以下内容：

与我们的产品和普通产品相关的风险 股份。请参阅“项目3.关键信息--风险因素-与我们的发行和普通股相关的风险“ 从本年度报告第43页开始。

除了上述风险外，我们还 受与我们的普通股和未来发行相关的一般风险和不确定性的影响，包括但不限于：

与我们的商业和行业相关的风险

我们可能无法有效地管理我们的 快速增长，这可能会给我们的管理人员、系统和资源带来巨大压力。我们可能达不到预期的目标 增长，这可能会对我们的业务和前景产生实质性的不利影响。

我们的 收入从2023财年的214,405,226美元下降到2024财年的177,933,890美元。AS 截至本年度报告之日，我们拥有9家子公司，其中5家位于深圳，中国为不同的客户提供服务 在不同的地理位置。数字 员工总数的比例从2023财年的108人减少到2024财年的95人。截至2024年9月30日，我们有96名全职员工 员工。我们正在积极寻找更多的 以建立新的办事处和扩大我们现有的办事处。我们打算在可预见的未来继续我们的扩张 现有的和潜在的市场机会。我们的增长已经并将继续对我们的管理和 我们的行政、业务和金融基础设施。持续的扩张增加了我们在以下方面面临的挑战：

此外，随着我们推出新服务或扩展 我们的电子商务平台，我们可能会面临我们不熟悉的技术和运营风险和挑战，它可能需要 大量的管理努力和技能，以减轻这些风险和挑战。由于这些问题中的任何一个都与 如果业务扩张，我们的业务、经营业绩和财务状况可能会受到重大不利影响。此外，我们还可以 无法实现预期增长，这可能会对我们的业务和前景产生重大不利影响。因此，您应该 不依赖于我们过去的业绩或我们的历史增长率作为我们未来表现的指标。你应该为我们的未来着想 根据公司在竞争激烈的行业中寻求增长和扩张所遇到的风险和挑战来展望前景 通过快速的技术变革、不断发展的行业标准、不断变化的客户偏好以及新产品和服务的推出。

我们在很大程度上依赖于购买 中国电子中小企业，以及对中国电子行业不利的因素可能对我们的 业务、财务状况、经营结果和前景。

我们的收入主要来自购买。 中国的中小企业是从事消费电子行业、物联网、汽车电子、 工业控制细分市场。因此，对中国电子制造商或中国电子制造产生不利影响的因素 行业也可能对我们客户的业务、财务状况、经营结果和前景产生实质性的不利影响 并随后影响他们向我们下订单。这些因素包括：

如果我们无法维持现有客户或 吸引新客户，确保我们的现有客户注册到我们的新平台，并面临数量的显著减少 客户的数量或客户的需求量，我们的业务、财务状况、经营业绩和招股说明书都可能是实质性的 并受到了不利的影响。

我们的持续成功需要我们保持 我们现有的客户并发展新的关系。我们不能保证我们的客户将来会继续使用我们的平台 或者在目前的水平上。

我们可能无法维持现有客户 或由于竞争动态而在盈利的基础上获得新客户。此外，我们的客户可以在我们的平台上下单 在任何时候，一旦他们注册为用户，我们与客户没有任何长期协议。我们不能向您保证我们的 客户将在每次购买后继续使用我们的平台，或者我们将能够吸引新客户。任何不良影响 如果我们失去现有客户或无法吸引新客户，情况将会恶化。我们的客户也可以选择 寻求替代电子元件资源，或替代我们的平台，无论是他们自己还是与其他人合作， 包括我们的竞争对手。现有客户的流失或客户需求量或价格的显著下降 我们向客户销售我们的产品，可能会对我们的业务、财务状况、运营结果和招股说明书产生实质性的不利影响。

如果我们无法将我们的 平台对客户来说，我们的收入和经营结果都会受到不利影响。

我们的客户必须在我们的平台上注册 在下任何订单或购买任何服务之前。无法将注册用户转换为客户可能会有一个材料 对我们的财务状况和经营结果产生不利影响。

我们在很大程度上依赖来自 海外供应商和原产地工厂，以及对进口产生不利影响的因素，可能对我们的业务产生实质性的不利影响， 财务状况、经营业绩和招股说明书。

我们 在截至2024年6月30日的年度内，向589家海外供应商采购电子元件，约占总数的71.7% 截至2024年6月30日的年度821家供应商。我们 在截至2023年6月30日的年度内，向750家海外供应商采购电子元器件，约占总数的89.7% 截至2023年6月30日的年度836家供应商。截至六月底止年度，我们向906家海外供应商采购电子零件。 2022年3月30日，约占截至2022年6月30日年度1,012家供应商总数的89.5%。因此，不利的因素 影响国外电子制造业和产品的进出口也可能对我们的 客户的业务、财务状况、经营结果和前景，都会影响他们向我们下订单。 这些因素包括：

如果我们得不到电子元件 从我们的供应商或我们可以接受的条件，我们的业务和前景可能会受到不利影响。

我们 在2024、2023和2022财年，我们的产品分别从大约821,836和1,012家供应商那里采购，包括一些 关键产品类别的顶级品牌供应商。信息技术 对于我们来说，以我们可以接受的条款从他们那里采购电子元件是至关重要的，这样我们才能提供有吸引力的或 向我们的客户提供批发价。为了获得优惠条件，我们需要满足最低订购量或合并订货的要求。 来自同一产品的不同客户。我们还需要通过供应商搜索没有在我们的平台上发布的产品。 不能保证我们目前的供应商将继续以我们可以接受的条件向我们销售电子元件，或者 我们将能够建立新的或扩展现有的供应商关系，以确保及时稳定的电子元件供应 和成本效益的方式，或采购我们的供应商要求的电子元件。

欺诈活动可能会产生负面影响 我们的运营结果、品牌和美誉度都会导致我们平台的使用率下降。

我们面临着欺诈行为的风险 与供应商信息相关联。我们的资源和技术可能不足以准确检测和防止欺诈。 我们的供应商主要是来自海外的授权经销商和中国的某些制造商。即使我们要求所有供应商 定期提供其管理文件和国家工商行政管理总局备案文件，并对其进行尽职调查，以确保其资格， 我们可能无法识别签名的真实性、供应商提供的文件的真实性以及任何其他欺诈行为 供应商开展的活动。供应商提供的虚假信息可能会对我们的品牌和声誉造成负面影响， 阻止客户使用我们的平台，减少客户下的订单量，并导致我们采取额外的措施 以降低欺诈风险，这可能会增加我们的成本。尽管我们没有经历过任何实质性的商业或声誉损害 由于供应商过去的欺诈行为，我们不能排除欺诈活动的可能性 可能会对我们未来的业务、财务状况和经营结果产生实质性的不利影响。

我们的业务面临着激烈的竞争， 我们可能无法成功地与现有或新的竞争对手竞争，这可能会减少对我们服务和产品的需求。

年电子元器件采购市场 中国是个好胜心强的人。我们面临来自以下方面的竞争：(I)电子元器件的线下供应商、供应商和贸易商，其中一些 他们是拥有重要品牌认知度、销售量和客户基础的授权分销商，其中一些目前 通过其在线服务平台销售或将来可能销售的产品或服务，以及(Ii)基于信息的B20亿电子商务 公司。我们当前和潜在的一些竞争对手拥有比我们更多的财务、技术或营销资源。此外， 我们的一些竞争对手或新进入者可能会被成熟的公司收购、接受投资或与之建立战略关系 以及资金雄厚的公司或投资者，这将有助于增强他们的竞争地位。我们的一些竞争对手或许能够 以更优惠的条件从供应商那里获得商品，将更多资源投入到营销和促销活动中，采用更多 积极的定价或库存可用性政策，并投入比我们更多的资源用于网站和系统开发 做吧。

此外，我们预计中国的 电子元器件采购市场将不断发展。随着我们电子商务平台的进一步发展，我们将面临越来越多的 争夺新客户并留住忠诚客户的竞争挑战，包括：

我们不能保证我们将能够 成功地与当前和未来的竞争对手竞争，或者我们将能够应对我们面临的挑战。我们的失败 妥善应对日益激烈的竞争和上述挑战可能会降低我们的运营利润率、市场份额和品牌认知度， 或迫使我们蒙受损失，这将对我们的业务、前景、财务状况和业绩产生实质性的不利影响 行动。

我们的成功在很大程度上取决于 如果我们失去他们的服务，我们的业务可能会严重中断。

我们未来的成功在很大程度上取决于持续的 我们的高级管理人员和其他关键员工的服务。如果我们的一名或多名高级管理人员或关键员工无法或不愿意 继续担任他们目前的职位，可能会扰乱我们的业务运营，我们可能无法轻松或及时地取代他们 全。此外，我们行业对高级管理人员和关键人员的竞争非常激烈，我们可能无法留住我们的高级管理人员 或未来吸引和留住新的高级管理人员和关键人员，在这种情况下，我们的业务可能 如果受到严重干扰，我们的财务状况和经营结果可能会受到实质性的不利影响。如果我们的任何一位前辈 高管或关键人员加入竞争对手或组建竞争对手，我们可能会失去客户、供应商、技术诀窍和关键专业人员 和他们的工作人员。此外，如果我们的任何业务开发经理，通常与我们的客户保持密切关系， 加入竞争对手或组建竞争对手，我们可能会失去客户，我们的收入可能会受到实质性的不利影响。另外， 此类人员可能在未经授权的情况下披露或使用我们的技术知识、实践或程序。我们的大多数管理人员 和关键人员与我们签订了包含竞业禁止条款、不招揽和保密条款的雇佣协议 圣约。然而，如果我们的高管和关键人员与我们之间发生任何纠纷，这种非竞争、非征集 而保密条款可能不会为我们提供有效的保护，特别是在中国，在那里，这些高管中的大多数 鉴于中国法律制度的不确定性，关键员工留了下来。

我们的持续增长取决于我们的能力 维持我们的电子商贸平台为客户采购电子零件提供一个值得信赖的媒介。

我们相信，市场的认可和声誉 我们的电子商务平台作为一个值得信赖的采购媒介，对我们最近的业务增长做出了重大贡献。很多因素， 其中一些是我们无法控制的，可能会损害我们的声誉，削弱我们吸引新客户和留住现有客户的能力， 例如：

如果我们电子商务平台的声誉 由于受信任的采购媒介受到损害，维护和扩大我们的注册用户和客户基础可能会更加困难，这 将反过来对我们的业务、财务状况、运营结果和前景产生实质性的不利影响。

我们可能无法充分发展我们的 系统、流程和支持，使我们能够满足对服务和销售的需求。

我们 大约11年前开始了我们的在线运营， 正在开发我们的电子商务系统，在SaaS的基础上，通过互联网进行交易。我们未来的成功将取决于我们的 改善基础设施以有效应对不断变化的市场的能力，包括额外的硬件和软件，以及 有效地执行服务以满足客户的需求。如果我们没有成功地开发出必要的系统 和及时执行必要的规定，我们的收入可能会受到不利影响，这将产生实质性的不利影响 对我们的财务状况的影响。

如果我们不能提供更好的客户 服务方面，我们的业务和声誉可能会受到实质性的不利影响。

我们生意的成功取决于我们的能力 提供优质的客户服务，包括但不限于清关、仓储、运输和送货。方便性 我们为客户提供的一站式服务是由我们的客户服务部和销售部提供支持的。随着我们继续 在未来的发展中，我们的客户服务部和销售部可能没有足够的人员，而且没有保证 我们将能够雇用更多合格的员工或为他们提供足够的培训，以管理、跟踪、协调和处理所有服务 或者，相对缺乏经验的人员的涌入不会冲淡我们的服务质量。如果我们不能提供令人满意的 服务及时，我们的品牌和客户忠诚度可能会受到不利影响。此外，任何关于以下方面的负面宣传或不良反馈 我们的服务可能会损害我们的品牌和声誉，进而可能导致我们失去客户和市场份额。

我们依赖第三方快递服务提供商 如果他们不能为我们的客户提供优质的快递服务，可能会对采购产生负面影响 这会影响我们的客户体验，损害我们的市场声誉，并对我们的业务和运营结果产生实质性的不利影响。

我们依赖第三方快递服务提供商 将产品交付给我们的客户。这些快递公司的运输服务中断或故障可能会阻碍及时的 或成功交付我们的产品。这些中断可能是由于我们无法控制或无法控制的意外事件造成的 这些第三方快递员，如恶劣天气、自然灾害或劳工骚乱。如果我们的产品不能按时交货 或在损坏状态下交付时，客户可能会拒绝接受我们的产品，并对我们的服务失去信心。因此，我们可以 失去客户，我们的财务状况和市场声誉可能会受到影响。

我们的盈利能力将受到影响，如果我们是 无法维持我们的资源利用率水平并继续提高我们的毛利率。

我们的毛利率和盈利能力显著 受产品采购成本的影响。客户需求可能会降至零，或激增到我们无法经济高效地满足的水平。虽然 我们的平台允许我们根据客户的订单获取最好的产品报价，这在很大程度上取决于 关于供应商在我们的平台上提供的报价信息的可用性，而这种最佳报价可能不太有利 与市场上的产品相比。除非我们的平台能够吸引大量重要的供应商来发布产品信息 相应地增加客户，我们可以更好地利用我们的平台来提高我们的毛利率。此外，虽然 我们试图尽一切商业上合理的努力来准确估计我们客户的服务订单和资源需求， 我们可能高估或低估，这可能会导致意想不到的成本和人力资本的紧张或冗余，并对 影响我们的利用率水平。如果我们无法在没有相应成本降低的情况下保持较高的资源利用率水平，或者 如果价格上涨，我们的盈利能力就会受到影响。

电子商贸的正常运作 平台对我们的业务以及任何未能保持我们电子商务令人满意的性能、安全性和完整性的情况都是必不可少的 平台将对我们的业务、声誉、财务状况和经营结果产生实质性的不利影响。

令人满意的性能、可靠性和 我们网站、移动应用程序和网络基础设施的可用性对我们的成功和吸引客户的能力至关重要 并留住客户并保持足够的客户服务水平。我们的净收入在很大程度上取决于 在我们的电子商务平台上注册的数量和我们完成的订单数量。对于在我们电子商务平台上处理的订单，任何系统 导致平台不可用或速度减慢的电信故障和自然灾害造成的中断 或降低订单履行性能可能会减少产品的销售量，并对我们网站上的客户体验产生负面影响。 我们的服务器和数据中心也可能容易受到计算机病毒、黑客攻击、破坏、物理或电子入侵以及类似攻击的攻击 中断，这可能导致中断、延迟、数据丢失或无法接受和履行客户订单。发生 这些事件中的任何一个都可能损害我们的声誉，并导致我们的收入大幅下降。

我们使用自己的云计算系统和另一个云计算系统 由第三方云服务提供商提供，以支持我们的电子商务平台和交易处理的几乎所有方面， 包括企业资源规划、客户关系管理、订单管理、支付管理、物流管理和 数据库管理。我们会定期升级和扩容我们的云计算系统，未来我们可能会进一步升级和扩容 我们的系统支持交易量的增加。无法添加更多软件和硬件，或无法开发和升级我们的 现有技术、云计算系统或网络基础设施，以适应我们电子商务平台上增加的流量或 通过我们的云计算系统的销售量，或第三方服务提供商未能开发、维护或升级其 可能会导致意外的系统中断、响应时间变慢、客户服务水平下降和质量下降 和订单完成的速度，这将对我们的业务、声誉、财务状况和业绩产生实质性的不利影响 行动计划。

我们管理团队的成员可能会参与进来 在与其自身、其商业活动、或我们或其他人的商业事务有关的法律程序或监管行动中 他们现在、过去或将来可能与之有关联的公司，这可能会将他们的注意力转移到我们的业务上，并产生负面影响 影响我们。

我们管理团队的成员可能会参与进来 在与其自身、其商业活动、或我们或其他人的商业事务有关的法律程序或监管行动中 他们曾经、现在或将来可能隶属的公司。我们的首席执行官兼董事长雷霞先生之前 2000年至2012年担任SinoHub，Inc.(前纽约证券交易所股票代码：SINI)(简称SinoHub)的总裁。从2012年11月开始，三个 代表SinoHub普通股投资者提起的相关证券集体诉讼在美国地区提起 纽约北区法院(“法院”)。这些集体诉讼是针对SinoHub和某些成员提起的 包括雷霞先生在内的管理层指控他们违反了与SinoHub有关的相关证券法 未及时向美国证券交易委员会提交定期报告的。2015年11月，根据法院命令，三起相关的集体诉讼 在不承认或否认申诉指控的情况下达成和解。和解协议于2016年12月获得法院批准， 集体诉讼被驳回。任何此类法律程序或监管行动都可能转移我们管理团队的注意力， 资源远离管理我们的业务和运营，可能会损害我们的声誉，从而可能对我们的能力产生负面影响 在资本市场筹集更多资金或执行我们的商业计划。

我们可能会卷入诉讼， 可能会对我们造成实质性的不利影响。

时不时地，我们可能会卷入各种 与我们正常业务过程中的附带事项有关的法律程序，包括诉讼和索赔，以及政府 以及其他监管调查和诉讼程序。这样的事情可能很耗时，分散了管理层的注意力和资源， 导致我们产生巨额费用或责任，或要求我们改变我们的业务做法。因为潜在的风险，费用 和诉讼的不确定性，我们可能会不时地解决纠纷，即使我们认为我们有有价值的索赔或 防御。由于诉讼本质上是不可预测的，我们不能向您保证这些行动的任何结果都不会 对我们的业务产生了实质性的不利影响。

我们的股价可能会波动，而且在过去， 经历了股票市场价格波动的公司受到了证券诉讼，包括 诉讼诉讼。我们未来可能会成为这类诉讼的目标。

这类诉讼可能会导致 成本和转移管理层的注意力和资源，这可能会对我们的业务、财务和 条件和操作结果。诉讼中任何不利的裁决也可能使我们承担重大责任。

我们可能会失去市场份额和客户，如果 我们无法有效地与资本充裕的新进入者和我们现有的竞争对手竞争。

年电子元器件采购市场 中国是个好胜心强的人。我们面临着来自基于信息的大型B20亿电子商务公司、线下分销商、供应商、 和电子元件贸易商，其中许多拥有可观的品牌认知度、销售量和客户基础，以及一些 目前或将来可能通过其在线服务平台销售产品或服务的公司。

竞争加剧可能会降低我们的利润率， 市场占有率和品牌认知度，否则会造成重大损失。当我们定价时，我们必须考虑竞争对手是如何定价的 相同或类似产品的价格。当他们降价或提供额外的优惠来与我们竞争时，我们可能不得不降低我们的 自己的价格或提供额外的好处或失去市场份额的风险，其中任何一项都可能损害我们的财务状况和结果 行动。

我们当前和潜在的一些竞争对手 拥有比我们大得多的财务、技术或营销资源。此外，我们的一些竞争对手或新进入者 可能被久负盛名、资金雄厚的公司收购、接受投资或建立战略关系，或 这将有助于提高他们的竞争地位。我们未能妥善应对日益激烈的竞争和上述 挑战可能会降低我们的运营利润率、市场份额和品牌认知度，或者迫使我们蒙受损失，这将对我们产生重大影响 对我们的业务、前景、财务状况和经营结果产生不利影响。

我们可能要对客户承担损害赔偿的责任。 由未经授权泄露敏感和机密信息造成的，无论是通过我们的员工还是其他方式。

我们通常需要管理、利用和 存储与我们提供的服务相关的敏感或机密数据。根据我们的服务合同条款，我们需要 对此类信息严格保密。我们使用网络安全技术、监控设备等方法进行防护 敏感和机密的客户数据。我们还要求我们的员工签订保密协议，以限制访问和 分发我们客户的敏感和机密信息以及我们自己的商业秘密。我们不能保证 我们在这方面采取的措施将足以保护我们客户的机密信息。如果我们的客户 专有权被我们的员工盗用，违反任何适用的保密协议或其他方面，我们的客户 可能会认为我们对这些行为负有责任，并向我们寻求损害赔偿。任何这样的行为都可能导致我们失去现在和未来 并损害了我们在市场上的声誉。此外，我们目前没有为管理不善或挪用公款提供任何保险 由我们的分包商或员工提供此类信息。任何与未经授权披露敏感和机密信息有关的诉讼 信息可能导致巨大的成本以及资源和管理注意力的转移。

如果我们不能防止安全漏洞， 不当访问或披露我们的数据或用户数据，或其他黑客和攻击，我们可能会失去用户，我们的业务，声誉， 财务状况和经营结果可能会受到重大不利影响。

我们使用了大量的资源来开发 我们针对入侵的安全措施。尽管我们没有经历过任何实质性的中断、停机、网络攻击、尝试 入侵我们的系统，或发生其他类似事件，并预计未来不会发生此类事件，我们的网络安全措施 可能无法检测、阻止或控制所有危害我们系统的尝试，包括分布式拒绝服务攻击、病毒、恶意 软件、入室入侵、网络钓鱼攻击、社会工程、安全漏洞或其他可能危害 我们系统中存储和传输的信息或我们以其他方式维护的信息的安全性。违反我们的网络安全措施 可能导致未经授权访问我们的系统、挪用信息或数据、删除或修改客户信息、 或拒绝服务或其他对我们业务运营的中断。作为用于获得未经授权访问或破坏的技术 系统经常变化，在针对我们或我们的支持服务提供商推出之前，我们可能无法预期， 或者采取足够的措施来防范这些攻击。

在未来，我们很可能会受到这些 攻击类型。如果我们不能避免这些攻击和安全漏洞，我们可能会受到重大法律和财务方面的影响 如果不承担责任，我们的声誉将受到损害，我们可能会因销售损失和客户不满而遭受重大收入损失。 我们可能没有资源或技术复杂性来预测或防止迅速演变的网络攻击类型。网络攻击 可能针对我们、我们的供应商、客户或其他参与者，或我们所依赖的互联网基础设施。实际的或预期的 攻击和风险可能会导致我们产生更高的成本，包括部署额外人员和网络保护的成本 技术，培训员工，并聘请第三方专家和顾问。由于我们不投保网络安全保险，所以我们不会 能够减轻对任何第三方的此类风险。网络安全漏洞不仅会损害我们的声誉和业务，而且还可能 大幅减少了我们的收入和净收入。

我们可能无法阻止其他人 未经授权使用我们的知识产权，这可能会导致客户流失、减少我们的收入并损害我们的竞争地位。

我们依靠版权、商标、 软件注册、反不正当竞争和商业秘密法，以及保密协议和其他保护方法 我们的知识产权。为了保护我们的商业秘密和其他专有信息，员工、客户、分包商、 顾问、顾问和合作者必须签订保密协议。这些协议可能不会提供有效的 保护商业秘密、专有技术或其他专有信息在任何未经授权的使用、挪用或 泄露此类商业秘密、专有技术或其他专有信息。中国知识产权相关法律的实施情况 历史上没有，主要是因为中国法律含糊不清和执行困难。因此，知识分子 中国的产权和保密保护可能没有美国或其他发达国家那么有效， 而侵犯知识产权的行为继续给中国带来严重的经营风险。监管未经授权的使用 专有技术的推广是困难和昂贵的。我们所采取的步骤可能不足以防止挪用我们的 专有技术。反向工程、未经授权的复制、其他挪用、疏忽或意外泄露我们的专有 技术可以使第三方从我们的技术中受益，而无需获得我们的同意或为此向我们支付费用， 可能会损害我们的业务和竞争地位。尽管我们目前没有卷入任何关于知识产权的诉讼 对于知识产权，我们可能需要通过诉讼来加强我们的知识产权。与我们的知识产权有关的诉讼 可能不会成功，并可能导致巨大的成本以及资源和管理层注意力的转移。

任何缺乏必要的批准、许可证 或适用于我们业务经营的许可证可能会对我们的业务和经营结果产生重大和不利的影响。

我们的业务受到严格的监管， 我们还需要持有与我们的业务运营相关的一些许可证和许可证，例如 海关申报实体。

我们 持有上述所有材料许可证和许可证。截至本年度报告日期，我们尚未收到任何警告通知 或因开展业务而受到相关政府当局的处罚或其他纪律处分 未取得材料批文、证书、许可证的。然而， 我们不能向您保证，当任何许可证和许可证的当前期限届满时，我们可以及时续签。

新的法律法规可能会从 不时需要除我们目前拥有的许可证和许可证以外的其他许可证和许可证。如果中国政府认为我们在运营 在没有适当的批准、许可证或许可的情况下，颁布新的法律法规，需要额外的批准或许可证或强制 对于我们业务的任何部分的经营的其他限制，我们可能需要申请额外的批准、许可证或 许可证，或受到各种惩罚，包括罚款、终止或限制我们的部分业务或撤销我们的 营业执照，这可能会对我们的业务造成不利影响，并对我们的业务、财务状况和 手术的结果。

我们可能会面临知识产权侵权 这些主张可能既耗时又昂贵。如果我们不能针对这样的主张为自己辩护，我们可能会损失惨重 知识产权，可能无法继续提供我们现有的服务。

我们的成功在很大程度上取决于我们的能力 使用和开发我们的技术和服务，而不侵犯第三方的知识产权，包括版权， 商业秘密和商标。我们可能会受到涉及侵犯第三方其他知识产权索赔的诉讼 派对。其他可能与我们提供的服务相关的知识产权的持有者可能会给我们带来困难 以商业上可接受的条件获得许可证。此外，我们可能不知道知识产权注册或申请 与我们的服务有关，这些服务可能会导致对我们的潜在侵权索赔。还可能有技术授权给和 我们所依赖的可能会损害我们的能力的侵权或其他相应的第三方指控或索赔 依赖这样的技术。由于我们最近和拟议的收购以及雇佣 可能从前雇主那里挪用知识产权的新员工。提出侵权索赔的当事人可能能够 获得禁制令，以阻止我们提供我们的服务或使用涉及涉嫌侵权的知识产权的技术 财产。知识产权诉讼既昂贵又耗时，可能会分散管理层对我们业务的注意力。 对我们的侵权索赔成功，无论有无正当理由，除其他事项外，可能要求我们支付巨额损害赔偿， 开发非侵权技术，或重塑我们的品牌，或签订可能无法在可接受的情况下获得的版税或许可协议 条款，并停止制造、许可或使用侵犯第三方知识产权的产品。 旷日持久的诉讼还可能导致现有或潜在客户推迟或限制他们购买或使用我们的产品 直到此类诉讼得到解决，或可能要求我们在某些情况下赔偿我们的客户的侵权索赔。 在这一领域的任何知识产权索赔或诉讼，无论我们最终是胜诉还是败诉，都可能损害我们的声誉，并对 对我们的业务、经营结果或财务状况产生重大不利影响。

我们可能需要额外的资本，如果有任何失败 我们以对我们有利的条款筹集额外资本，或根本不这样做，可能会限制我们增长业务、发展或增强业务的能力。 我们提供的服务是为了响应市场需求或竞争挑战。

我们 相信我们目前的现金、经营现金流以及从关联方和银行借款，应该足以满足我们的 预计至少未来12个月的现金需求。我们 然而，由于业务条件的变化或其他未来的发展，包括任何投资，可能需要额外的现金资源 或我们可能决定进行的收购。如果这些资源不足以满足我们的现金需求，我们可能会寻求出售更多 股权或债务证券或获得信贷安排。出售额外的股权证券可能会导致我们股东的股权被稀释。 债务的产生将导致偿债义务的增加，并可能要求我们同意经营和融资 会限制我们行动的契约。我们以可接受的条件获得额外资本的能力取决于各种 不确定因素，包括：

融资可能不会以金额或 我们可以接受的条件，如果可以接受的话。如果我们不能以对我们有利的条款筹集更多资金，或根本不能，都可能限制我们的能力。 发展我们的业务，开发或增强我们的产品和服务，以应对市场需求或竞争挑战。

我们可能会因经营而蒙受损失。 因自然灾害、卫生流行病和其他疫情或事件的发生而造成的中断。

我们的操作设施可能会在自然环境中损坏 地震、洪水、暴雨、沙尘暴、海啸和龙卷风等灾害，或火灾等其他事件。这样的自然灾害 或其他事件，如冠状病毒爆发，可能会导致持续的信息系统和电话服务中断 句号。中断我们提供外包服务的损坏或破坏可能会损害我们与客户的关系 并可能导致我们在维修或更换损坏的设备或设施时产生大量额外费用。我们也可能要承担责任 对此类损坏或破坏造成的服务中断，向我们的客户作出赔偿。因此，我们的服务长期中断 如果发生自然灾害或其他事件，我们的客户也有权终止与我们的合同。我们目前没有保险 防止业务中断。

人民币币值波动 而其他货币可能会对你的投资价值产生实质性的不利影响。

我们的财务报表以美国为单位。 美元。然而，我们的大部分收入和支出是以人民币(“人民币”)计价的。我们的外汇敞口 风险主要涉及以每个实体的职能货币以外的货币计价的有限现金。我们不相信 我们目前有任何重大的直接外汇风险，并且没有对冲以外币或 任何其他衍生金融工具。但是，您在我们证券上的投资价值会受到外汇的影响。 美元与人民币之间的汇率，因为我们业务的主要价值实际上是以人民币计价的，而A类普通 股票以美元交易。

人民币对美元的价值和 其他货币受美国变化或中国的政治和经济状况等因素的影响 和外汇政策。人民银行中国银行定期干预汇市以限制波动 在人民币汇率中实现一定的汇率目标，并通过这种干预保持美元对人民币汇率的相对 稳定。

因为我们可能依赖我们的公司支付给我们的股息 对于中国的子公司和分支机构，人民币的任何重大升值都可能对我们的收入和财务产生重大不利影响 条件，以及我们A类普通股以外币计算的任何应付股息的价值。例如，在一定程度上， 我们需要将我们从任何产品中获得的美元转换为我们的业务，人民币对美元的升值 会对我们从兑换中获得的人民币金额产生不利影响。相反，如果我们决定将人民币兑换成美元 为了支付我们普通股的股息或用于其他商业目的，美元升值 对人民币的汇率将对我们可用的美元金额产生负面影响。此外，人民币的升值或贬值 人民币相对于美元的价值将影响我们以美元计价的财务业绩，而不会影响 我们业务或运营结果的任何潜在变化。我们无法预测未来汇率波动对我们的影响 这将影响经营结果，并可能在未来产生净汇兑损失。此外，我们的外汇兑换损失可能是 被限制我们兑换成外币能力的中国外汇管制规定放大了。

汇率波动可能会带来不利影响 影响我们的业务和证券的价值。

人民币兑美元汇率的变化。 除其他外，中国的政治和经济条件的变化对美元产生了影响。任何重大重估 人民币可能会对我们的收入和财务状况产生实质性的不利影响，以及(I)在我们的 以美元计价的股票，(Ii)因行使任何已授予或可能根据我们的激励而授予的任何期权而应收的任何收益 计划，(Iii)因行使吾等发行的认股权证而应收的任何收益，或(Iv)任何可兑换的应收收益 我们未来可能发行的以美元计价的证券。例如，我们需要将收到的美元兑换成美元 从我们为我们的业务提供人民币，人民币对美元升值会对人民币产生不利影响 我们将从转换中获得的金额。相反，如果我们决定将我们的人民币兑换成美元以支付股息 在我们的普通股上，行使期权，赎回权证或用于其他商业目的，美元对 人民币将对我们可用的美元数量产生负面影响。

自2005年7月起，人民币不再盯住美元 美元，虽然人民中国银行经常干预外汇市场，以防止大幅 在汇率短期波动的情况下，人民币兑美元可能会在 从中长期来看。此外，未来中国当局可能会取消对人民币汇率波动的限制 提高利率，减少对外汇市场的干预。

可用的对冲交易非常有限 在中国减少我们对汇率波动的风险敞口。到目前为止，我们还没有达成任何对冲交易。虽然我们可能 在未来进入套期保值交易时，这些交易的可用性和有效性可能是有限的，我们可能不会 能够成功对冲我们的风险敞口。此外，我们的外币汇兑损失可能会因人民币兑换而放大。 管制规定，限制我们将人民币兑换成外币的能力。

资金或资产之间的转移 ICZOOm Cayman、其香港附属公司及中国营运实体须受限制。

作为一家控股公司，我们可以依靠转让 我们的中国和香港子公司为我们的现金和融资需求支付的资金、股息和其他股权分配。 如果我们的任何中国内地或香港子公司将来以自己的名义发生债务，管理该等债务的工具可能会限制 他们向我们支付红利的能力。

AS 除ICZOm Cayman从其首次公开募股中转移了约520美元的万收益外 首次公开募股完成后，eHub电子没有现金流，包括股息、转移 和分销，在ICZOOm开曼群岛及其子公司之间。之前 至VIE安排于2021年12月终止为止，资金历来在HJET供应链之间转移至派明 根据他们之间的合同，截至2021年6月30日的财政年度的总金额为217,464美元。后 终止VIE安排，截至2022年6月30日，HJET供应链将总计181,596美元的资金转移到 派明深圳根据2022年1月18日签订的业务合作协议。除了转移到派明深圳的资金外， 资金在我们的香港和中国子公司之间转移，作为营运资金用途。未来，从海外筹集的现金收益 融资活动，包括我们的产品，可能由我们通过出资或股东贷款转移到我们的子公司， 视情况而定。未来，来自海外融资活动的现金收益，包括我们的产品，可能会通过ICZOOM转移 然后通过出资或股东贷款转让给WFOE和其他中国经营实体，作为 情况可能是这样的。

AS 截至本年度报告日期，我们没有任何子公司向ICZOOM支付任何股息或分配。自本文件发布之日起 在这份年度报告中，没有向任何美国投资者分红或分配。截至本年度报告日期，没有 任何投资者和公司实体之间都有分红或分红。我们 打算保留任何未来的收益，以再投资于中国经营实体的业务并为其业务扩张提供资金，我们确实这样做了 不预期在可预见的未来将向美国投资者支付任何现金股息。根据开曼群岛法律，一名开曼群岛人 离岛公司可从利润或股份溢价中支付其股份的股息，但在任何情况下 如果这将导致公司无法偿还在正常业务过程中到期的债务，则应支付股息。某些付款 本公司或香港附属公司对中国经营实体的转让须缴纳中国税项，包括增值税或增值税。发送到 如果企业中的资金或资产在中国或中国子公司，该资金或资产可能不能用于为经营提供资金 或用于中国境外的其他用途，这是由于中国政府实施的管制可能限制我们转移资金、支付 分红或分配给ICZOOm开曼群岛。中国政府对人民币兑换外币实行管制 以及将货币汇出中国。此外，《企业所得税法》及其实施细则规定， 中国公司支付给非中国居民企业的股息，将适用10%的预提税率，除非 根据中华人民共和国中央政府与其他国家或地区政府之间的条约或安排减少 非中国居民企业为纳税居民。根据香港法律法规，截至本年度报告日期， 香港政府对资金进出香港没有任何限制(包括来自香港的资金 (香港至中国)，但涉及清洗黑钱及犯罪活动的资金转移除外。

请参阅“项目4.关于公司的信息 -A.公司的历史和发展-控股公司与其子公司之间的股息分配或资产转移 附属公司在本年度报告第60页上，以及-风险因素--资金或资产在 ICZOOm开曼群岛、其香港子公司和中国经营实体受到限制“从这篇文章的第15页开始 年度报告。简明合并计划表和合并财务报表摘要见F-1至F-41页 本年度报告的“项目4.关于公司的信息--A.公司的历史和发展--选定 合并资产负债表数据“(综合财务报表F-4页摘要)；“- 选定的合并业务报表数据“(综合财务报表F-5页摘要)； “-现金流量表选编“(是综合财务报表F-7页的摘要 声明)；以及“-投资前滚“(财务报表F-36页摘要 母公司)；及“第三项关键信息--风险因素--中国的经济、政治和社会状况， 与任何政府政策、法律法规的变化一样，可能会在很少提前通知的情况下快速进行，并可能会有实质性的 对我们的业务和证券价值的不利影响“在本年报第23页；及”- 风险因素-我们必须将发行所得资金汇给中国，然后才能用于我们在中国的业务，这一过程 这可能是耗时的，我们不能保证我们能及时完成所有必要的政府登记程序。 风度“在本年报第32页；及“-风险因素— 中华人民共和国贷款和金融监管条例 境外控股公司对中国实体的直接投资可能会推迟或阻止我们使用发行所得资金进行 对我们中国子公司的贷款或额外出资，这可能会对我们的流动资金和我们的能力产生重大不利影响 为我们的业务提供资金和扩大业务“在本年报第34页；及“-风险因素-政府 对货币兑换的控制可能会限制我们有效使用收入的能力，以及我们中国子公司获得 融资“载于本年度报告第35页。

中华人民共和国外币兑换管理办法 主要由国务院于2008年8月5日修订的《外汇管理条例》执行，通知 2015年2月13日外汇局发布《关于进一步简化和完善外汇直接投资管理政策的意见》 最近一次修改是在2019年12月30日，以及《结售汇管理规定》 人民中国银行1996年6月20日公布。目前，人民币可兑换的经常项目，包括分配 与股息、利息支付、贸易和服务相关的外汇交易。人民币一般可自由兑换 经常项目的支付，如与贸易和服务有关的外汇交易、利息和股息支付，但 不得自由兑换中国以外的直接投资、贷款或证券投资等资本项目，除非事先 经国家外汇管理局、外汇局或外汇局派出机构批准。外资资本投资 企业还受国家发改委、商务部和外汇局的监管。

因此，ICZOOm开曼群岛及其子公司 在办理取得和汇出外币付款所需的行政手续时可能遇到困难 从我们的利润中分红，如果有的话。此外，如果中国子公司未来自行产生债务，监管工具 债务可能会限制他们支付股息或支付其他款项的能力。

关于增长和持续的不确定性 中国电子商务的盈利能力可能会对我们的净收入和业务前景以及我们班级的交易价格产生不利影响 A类普通股。

我们收入和利润的持续增长 这在很大程度上取决于企业对互联网作为商业媒介的广泛接受和使用。特别是， 互联网和其他在线服务的使用和兴趣的快速增长仍然是一个相对较新的现象，我们不能 向您保证，这种接受和使用将继续发展，或者将有足够广泛的客户基础将采用并继续 利用互联网作为商业媒介。在互联网上购买的受欢迎程度普遍下降，或者 我们将根据趋势和消费者需求调整我们的电子商务平台，改善客户的在线购物体验， 将对我们的净收入和业务前景产生不利影响。因此，我们客户群的增长依赖于吸引客户 他们历来使用传统的商业渠道来采购IC和其他电子元件。我们的公司要想成功， 这些客户必须接受并采用新的开展业务和交换信息的方式。

此外，对欺诈、隐私、缺乏 信任和其他问题可能会阻碍企业采用互联网作为商业媒介。如果这些担忧不足以 解决了这些问题，它们可能会抑制在线商业和通信的增长。此外，如果一个广为人知的互联网安全漏洞 或隐私，一般互联网使用率可能会下降，这可能会减少我们的服务和产品的使用，并阻碍我们的 成长。我们的业务、财务状况、运营结果和前景将在一定程度上受到互联网、电子商务和 总的来说，在线营销行业，特别是互联网作为商业媒介的使用，并没有继续增长。

我们已经发现了以下方面的重大弱点 我们对财务报告的内部控制。如果我们不能发展和维持有效的财务内部控制制度 报告时，我们可能无法准确报告我们的财务结果或防止欺诈。

之前 由于我们最近的首次公开募股发生在2023年3月，我们是一家私人公司，会计人员和其他资源有限 用来解决我们的内部控制和程序。我们的管理层尚未完成对我们的 财务报告的内部控制，而我们的独立注册会计师事务所没有对我们的内部 对财务报告的控制。在审计截至2024年6月30日年度的综合财务报表过程中 和2022年，我们发现我们在财务报告内部控制和其他控制缺陷方面存在几个重大弱点 2024年6月30日。“物质上的弱点” 是财务报告内部控制的缺陷或缺陷的组合，因此有合理的可能性 不会及时防止或发现公司年度或中期财务报表的重大错报 基础。

我们发现的物质弱点包括缺乏敬业精神 负责财务和会计职能以及合规编制财务报表的资源 根据美国公认的会计原则或美国公认会计原则，在确定重大弱点后， 只要我们的预算允许，我们将(I)探索各种选择，以寻找一位合适和合格的个人来负责我们的财务 结合公司的业务和管理发展，进一步加强财务管理的声明，以及(Ii) 计划聘请合格的咨询服务提供商提供持续的美国GAAP会计和财务报告培训计划 适用于我们的会计和财务报告人员。

这些措施的实施可能不会完全 解决我们在财务报告内部控制方面的重大弱点，我们不能得出结论，这些弱点已经得到完全补救。 我们未能纠正这些重大弱点或未能发现和解决任何其他重大弱点可能会导致 我们的财务报表不准确，也可能削弱我们遵守适用的财务报告要求的能力 并及时提交相关监管备案文件。因此，我们的业务、财务状况、经营结果和前景， 以及我们A类普通股的交易价格，可能会受到重大和不利的影响。此外，内部效率低下 对财务报告的控制大大阻碍了我们防止欺诈的能力。

我们的管理层负责建立 以及保持对美国交易所规则13a-15(F)和15d-15(F)所定义的财务报告的充分内部控制 行动起来。我们受美国证券法规定的报告义务的约束。部分 2002年萨班斯-奥克斯利法案的第404条，或第404条，要求我们包括一份管理层关于我们的内部控制的报告 从本年度报告开始，在我们的年度报告中以Form 20-F的形式进行财务报告。此外, 独立注册会计师事务所必须报告公司财务内部控制的有效性 报道。如果我们不能对财务报告保持有效的内部控制，我们将无法得出结论和我们的独立性 注册会计师事务所不能报告我们对财务报告进行了有效的内部控制 与2002年的萨班斯-奥克斯利法案一起，在我们未来的20-F表格年度报告中，涵盖了发生这种故障的财政年度。有效 财务报告的内部控制对于我们编制可靠的财务报告是必要的。任何未能保持有效的 对财务报告的内部控制可能会导致投资者对我们财务报表的可靠性失去信心。 此外，随着业务和运营的进一步发展，我们可能需要产生额外的成本，并使用额外的管理和其他资源 扩大或努力补救未来可能发现的任何重大控制缺陷。 

此外，一旦我们不再是一个“新兴国家” 成长型公司“一词在《就业法案》中被定义，我们的独立注册会计师事务所将被要求证明 根据我们是否会加速申报，对财务报告的内部控制的有效性进行报告 甚至是随后的大型加速文件管理器。我们的管理层可能会得出结论，我们对财务报告的内部控制是无效的。 此外，即使我们的管理层得出结论认为我们对财务报告的内部控制是有效的，我们的独立注册 会计师事务所在进行独立测试后，如不满意，可出具合格报告 我们的内部控制或我们的控制被记录、设计、操作或审查的水平，或者它是否解释了相关的 要求与我们不同。

另外，我们成为上市公司之后， 在可预见的情况下，我们的报告义务可能会对我们的管理、运营和财政资源及系统造成重大压力。 未来。我们可能无法及时完成评估测试和任何所需的补救措施。

在记录和测试我们的 内部控制程序，为了满足第404节的要求，我们可以找出内部控制程序中的弱点和不足 对财务报告的控制。此外，如果我们未能保持对财务报告的内部控制的充分性，如 这些标准是不时修改、补充或修改的，我们可能无法在持续的基础上得出结论，我们已经 根据第404条对财务报告进行有效的内部控制。一般来说，如果我们不能实现和保持 一个有效的内部控制环境，我们可能会遭受财务报表中的重大错报，无法满足我们的报告要求 债务，这可能会导致投资者对我们报告的财务信息失去信心。这反过来可能会限制我们的 进入资本市场，损害我们的经营业绩，并导致我们A类普通股的交易价格下降，如果 当他们交易的时候。此外，对财务报告的无效内部控制可能会使我们面临更大的欺诈风险或 滥用公司资产，并使我们面临从我们上市的证券交易所退市的可能性，监管调查和 民事或刑事制裁。

我们的保险覆盖范围可能不够 以保护我们免受损失。

尽管我们维持着劳动保险和财产 承保我们的某些设施和设备，我们没有任何数据损失或业务中断保险承保 为我们的行动服务。如果对我们提出任何损害索赔，或者如果我们遇到任何业务中断、诉讼或自然 如果发生灾难，我们可能会招致巨大的成本和资源的转移。

未能续订我们现有的租约，或未能找到 我们设施的理想替代方案可能会对我们的业务产生实质性和不利的影响。

全 我们的办公室、仓库和数据中心目前都位于租赁场所。自5月31日起计的每个租赁期届满时， 2024年至2025年7月31日，我们可能 不能协商延长租约，因此可能被迫搬到不同的地点，或者我们支付的租金可能 大幅增加。这可能会扰乱我们的运营，并对我们的盈利能力产生不利影响。此外，我们可能无法获得 以可接受的条款在合适的地点签订新租约，以适应我们未来的增长，这可能会对我们的 公事。

我们可能会为有缺陷的电子产品承担责任 我们销售的组件以及在我们的市场平台上展示的侵犯第三方知识产权的产品或内容。

我们 销售由第三方制造的电子元件，其中一些可能是设计或制造有缺陷的。在本财政年度 截至2024年、2023年和2022年，我们没有收到任何来自第三方的订单或索赔，从历史上看，我们的津贴 由于有缺陷的电子元件而导致的产品退货无关紧要。然而， 由于我们客户的购买大多是出于工业目的，如果电子产品 由于我们将来销售的电子元件，我们的客户制造的产品是有缺陷的。受损害的第三方 或由此类缺陷的电子产品造成的损坏也可能对我们提出索赔或法律诉讼。尽管我们会有法律追索权 根据中国法律，针对此类电子元器件的供应商，试图向供应商强制执行我们的权利可能代价高昂， 耗费时间，最终徒劳无功。此外，我们目前不维护任何第三方责任保险或产品责任 与我们销售的产品有关的保险。因此，任何重大产品责任索赔或诉讼都可能产生实质性的不利影响 对我们的业务、财务状况和经营结果的影响。即使不成功的索赔也可能导致资金的支出 以及管理层维护它们的努力，并可能对我们的声誉产生负面影响。

我们销售的产品可能受到美国的出口管制，这 可能使我们承担责任或削弱我们在市场上竞争的能力。

我们销售的产品可能会受到美国出口的影响 管制，特别是出口管理条例，以及外国资产管制办公室执行的经济制裁。 这些规定规定，某些产品只有在获得必要的出口授权后才能出口到美国以外，包括 通过许可证、许可证例外或其他适当的政府授权。此外，美国出口管制法律和经济制裁 禁止向美国制裁目标国家、政府和个人运送某些产品和服务。潜力 违反《出口管理条例》的处罚包括最高25万美元的罚款或价值的两倍 对于违反和/或拒绝《出口管理条例》规定的出口特权的任何行为，以较大的金额为准。 虽然我们没有受到任何处罚，但我们不能保证我们不会被发现违反了出口规定。 未来的法律，尽管我们采取了预防措施，特别是如果这些法律发生变化的话。如果我们不遵守这些法律，我们可能会受到不利影响 受到声誉损害或无法进入某些市场的影响。

如果我们无法收回应收账款 对于我们的客户来说，我们的运营结果和现金流可能会受到不利影响。

我们的 业务取决于我们成功地从客户那里获得付款的能力，他们欠我们的产品销售和 我们提供的服务。截至2024年6月30日、2023年6月和2022年6月30日，我们的应收账款余额(扣除备抵)约为 28,297,491美元，76,690,246美元和76,020,296美元。 由于我们通常不需要客户提供抵押品或其他担保，我们根据以下条件建立可疑账户备抵 根据估计、历史经验和围绕特定客户信用风险的其他因素。然而，客户的实际损失 应收账款余额可能与我们预期的不同，因此我们可能需要调整我们的备抵。不能保证 我们将准确评估我们客户的信誉。宏观经济状况，包括全球金融市场的相关动荡 金融系统，也可能导致我们客户的财务困难，包括进入信贷市场的机会有限，无力偿债 或破产，因此可能导致客户推迟向我们付款，要求修改他们的付款安排， 可能会增加我们的应收账款余额，或拖欠他们对我们的付款义务。其结果是，长期延迟或拖欠付款 涉及重大账款将对我们应收账款的账龄进度和周转天数产生重大的不利影响。 如果我们无法按照与客户的合同从客户那里收回应收账款，我们的经营结果 现金流可能会受到不利影响。

收购、战略联盟和投资 可能很难整合，这可能会扰乱我们的业务，并降低我们的运营结果和您的投资价值。

我们可能会达成选定的战略联盟。 以及与我们的业务和运营互补的潜在战略收购，包括可以进一步帮助我们的机会 扩大我们的物流服务，完善我们的技术体系。这些与第三方的战略联盟可能会使我们 一系列风险，包括与共享专有信息、交易对手不履行或违约有关的风险，以及 建立这些新联盟的费用增加，其中任何一项都可能对我们的业务产生实质性的不利影响。我们可能已经限制了 能够控制或监控我们的战略合作伙伴的行动。在某种程度上，战略合作伙伴遭受任何负面宣传 由于其业务运作，我们的声誉可能会因我们与该方的联系而受到负面影响。

如果有合适的机会，我们可能会继续 未来的战略联盟和投资。战略收购和新收购业务的后续整合将 需要大量的管理和财务资源，并可能导致我们现有业务的资源转移，这 反过来，可能会对我们的增长和业务运营产生不利影响。被收购的企业或资产可能不会产生预期的财务 立即产生结果，或者根本不产生结果，并可能招致损失。整合新收购企业的成本和持续时间也可能大幅下降 超出我们的预期。任何此类负面发展都可能对我们的业务、财务状况和 手术的结果。

如果我们不能有效地管理库存， 我们的运营和财务状况可能会受到实质性的不利影响。

尽管对于绝大多数的电子产品来说 在我们的在线平台上销售的组件，整个交易过程最多只需几天时间就能交付给我们的客户 我们从供应商那里采购，我们仍然承担库存风险，我们被要求有效地管理我们的库存。我们依靠我们的 进行内部业务分析，以做出采购决策和管理库存。然而，对电子元件的需求可能会发生变化 从订购库存之日起到我们预计销售之日为止。需求可能会受到新类型汽车开发的影响 电子元件，生产周期和定价的变化，缺陷，客户对我们电子元件需求的变化 以及其他因素。我们无权将未售出的电子元件退还给供应商。

如果我们不能有效地管理库存， 我们可能面临库存陈旧、库存价值下降和大量库存减记的风险。 或者核销。此外，我们可能会被要求降低销售价格以降低库存水平，这可能会导致毛收入下降 利润率。高库存水平可能需要我们投入大量资本资源，阻止我们将资本用于其他重要的 目的。另一方面，如果我们低估了我们销售的电子元件的需求，或者如果我们的供应商未能提供电子产品 如果零部件不及时，我们可能会遇到库存短缺的情况，这可能会导致达不到预期的销售，降低品牌忠诚度和 收入损失，其中任何一项都可能损害我们的业务和声誉。以上任何一项都可能对我们的结果产生实质性的负面影响 运营和财务状况。

如果我们不能采用新技术来 迎合不断变化的消费者需求或新兴的行业标准，或者如果我们投资于新技术开发的努力 如果不成功或无效，我们的业务可能会受到实质性的不利影响。

为了保持竞争力，我们必须继续加强 并提高我们网站和移动应用程序的响应速度、功能和特性。互联网与网上零售 行业的特点是技术发展迅速，客户要求和偏好发生变化，产品推出频繁 包含新技术的新产品和服务以及新的行业标准和做法的出现，其中任何一项都可以 使我们现有的技术和系统过时。我们的成功将在一定程度上取决于我们识别、发展、获取 或许可在我们的业务中有用的领先技术，并响应技术进步和新兴的行业标准和实践， 例如移动互联网，以具有成本效益和及时的方式。网站、移动应用和其他专有技术的开发 会带来重大的技术和业务风险。我们不能向您保证我们将能够有效地使用新技术或适应 我们的网站、移动应用程序、专有技术和系统能够满足客户要求或新兴的行业标准。如果 我们无法以经济有效和及时的方式适应不断变化的市场条件或客户要求，无论是 由于技术、法律、财务或其他原因，我们的业务、前景、财务状况和经营结果可能会受到重大影响 并受到不利影响。

与我们的公司结构相关的风险

我们之前运营了我们的B20亿在线平台 通过派明深圳以合同安排的方式持有的互联网内容提供商牌照。如果中国政府确定这些合同 安排不符合中国与相关行业有关的法规，或者如果本法规或 现有的法规在未来发生变化，或者如果中国政府不允许我们的控股公司结构，我们可能会受到严重的 处罚或被迫放弃我们在这些业务中的权益，这可能会导致我们的 业务，和/或ICZOm开曼群岛的证券可能会大幅贬值或变得一文不值。

外国 拥有基于互联网的业务，如提供互联网信息服务平台和其他增值电信 服务，受中国现行法律和法规的限制。我们是一家获得豁免的有限责任公司。 根据开曼群岛的法律，我们的全资中国子公司目前被视为外商投资企业。此前， 我们的B20亿在线平台是通过持有互联网信息服务许可证的深圳派明公司运营的 在中国，按照中国的规定。作为我们与深圳派明签订的合同协议的结果，我们合并了 根据美国公认会计准则，其财务业绩为VIE。2021年12月，我们终止了VIE协议。因此，我们不再巩固 派明深圳的资产负债表数据，但派明深圳期初的经营及财务业绩 至VIE终止日期，并透过我们在中国及香港的全资附属公司进行所有业务。ICZOOm香港 现在运营我们的B20亿在线平台Www.iczoomex.com其具有与平台基本相同的特征和功能 在VIE安排终止之前，并且不需要根据中国法律持有的ICP许可证。截至6月30日的年度， 2022年，我们分别从派明深圳获得了72,425美元的收入。请参阅“项目4.关于公司的信息--A。 公司的历史与发展--历史的契约安排“了解更多细节。

在我们的前中国法律顾问景天和恭成看来， 根据他们在2024年3月提供的法律意见书，(I)我们外商独资企业和中国VIE的所有权结构，两者以前都是 没有违反当时的中国法律和法规；以及(Ii)我们的WFOE、VIE之间的合同安排 及其受中国法律管辖的股东在当时并未违反中国法律或法规，对 此类安排的每一方，并可根据其条款和适用的中国法律对每一方强制执行， 当时的规定。然而，他们也建议我们，即使我们在2021年12月终止了VIE结构，在那里 在解释和适用中国现行和未来的法律、法规和规则方面仍存在很大不确定性； 因此，中国监管当局可能会采取与我们的中国法律顾问的意见相反的观点，我们可能会受到 具有追溯力的严厉处罚。此外，中国政府可能不允许我们的控股公司结构，这可能会导致 如果我们的业务发生重大不利变化，和/或我们的证券可能大幅贬值或变得一文不值。

如果我们受到追溯性的严厉惩罚， 中国有关监管当局将拥有广泛的自由裁量权，可采取行动处理此类违规和不合格行为，包括：

这些行动中的任何一项都可能造成严重的破坏 影响我们的业务运作，严重损害我们的声誉，进而对我们的业务、财务和 手术的条件和结果。

我们目前的公司结构和业务 运营可能会受到新颁布的《外商投资法》的影响。

2019年3月15日，全国人民代表大会 美国国会批准了外商投资法，并于2020年1月1日起生效。随着外商投资法的实施， 国务院颁布的外商投资法条例和最高人民法院关于若干问题的解释 最高人民法院公布的关于外商投资法适用问题于1月1日起施行 1、2020年。由于外商投资法及其现行实施和解释规则相对较新，不确定性仍然存在 存在与它们的进一步应用和改进有关的问题。根据外商投资法，“外商投资” 是指外国自然人、企业或者其他组织直接或者间接进行的投资活动，或者 “外国投资者”包括：(一)外国投资者仅在中国设立外商投资企业 (二)外国投资者取得中国人的股份、股权、财产或者其他类似权利 境内企业；(三)外商单独或与其他投资者集体投资中国新项目；(四) 以法律、法规、国务院规定的其他方式投资的。

这个 外商投资法给予外商投资实体国民待遇，但经营的外商投资实体除外 在“负面清单”中被指定为“限制”或“禁止”外商投资的行业。 目前尚不清楚根据外商投资法公布的《负面清单》是否会与现行的 外商投资市场准入特别管理措施(负面清单)(2021年版)。《外商投资法》规定 在“受限”行业经营的外商投资实体将需要市场准入许可和其他审批 中国政府有关部门提供的信息。截至目前，我们中国子公司的当前业务活动不在 《负面清单》，允许境外投资者持有我公司境内子公司100%股权。 投资法。我们目前没有任何计划。 在未来改变我们中国子公司的业务活动。然而，我们是否会从事商业活动还不确定 哪些在未来的《负面清单》中，以及未来的《负面清单》是否会修改。

在中国做生意的相关风险

政治、经济和环境方面的不利变化 中国政府的其他政策可能会对中国的整体经济增长产生实质性的不利影响，这可能会对 并对我们业务的增长和我们的竞争地位产生不利影响.

我们的大部分业务运营都是通过 在中国。因此，我们的业务、财务状况、经营业绩和前景都受到经济、 中国的政法动态。中国的经济在许多方面与大多数发达国家的经济不同， 包括政府参与的数量，发展水平，增长速度，外汇管制和分配 资源的价值。中国政府通过战略性的资源配置对中国的经济增长进行了重大控制， 控制外币债务支付，制定货币政策，为 特定的行业或公司。尽管中国经济在过去几十年里经历了显著的增长，但增长一直在 无论是在地理上还是在经济的不同部门之间都是不平衡的。中国经济的增长可能不会以这样的速度持续下去 过去，新冠肺炎对中国经济的影响可能会持续下去。中国经济的任何长期放缓都可能会减少 对我们的服务和服务的需求对我们的业务和经营结果产生了实质性的不利影响。此外，任何不利的变化 在中国的经济条件下，在中华人民共和国政府的政策上或在法律法规上都可能对中国产生实质性的不利影响 对中国整体经济增长和市场对我们外包服务需求的影响。这样的发展可能会对 我们的业务，导致对我们服务的需求减少，并对我们的竞争地位产生不利影响。

与中国法律有关的不确定性 系统可能会对我们产生实质性的不利影响。

中华人民共和国的法律制度以成文法规为基础。 以前的法院判决可供参考，但其先例价值有限。我们主要通过我们的子公司开展业务。 成立于中国。

这些子公司一般受法律约束。 和中国外商投资的适用规定。但是，由于这些法律法规是比较新的，而且是中华人民共和国的法律 制度继续快速演变，许多法律、法规和规则的解释并不总是统一的，执行 这些法律、法规和规则包含不确定因素，这可能会限制我们可以获得的法律保护。近日，办公厅 中共中央中国共产党、国务院办公厅联合印发《意见》 《关于依法严厉打击证券违法行为的意见》或向社会公布的意见 2021年7月6日。意见强调，要加强对非法证券活动的管理，要 加强对中资企业境外上市的监管。有效措施，如推动相关设施建设 将采取监管制度来应对中国概念境外上市公司的风险和事件，以及网络安全和 数据隐私保护要求等。本意见和任何相关的实施规则可能会使我们受到遵守 未来的需求。此外，某些中国政府部门发布的一些监管要求可能不一致 由其他政府当局(包括地方政府当局)实施，从而严格遵守所有监管要求 不切实际，或者在某些情况下是不可能的。例如，我们可能不得不诉诸行政和法院程序来强制执行 我们通过法律或合同享有的法律保护。然而，由于中华人民共和国行政和法院当局有自由裁量权 在解释和执行法定和合同条款时，可能更难评价行政和行政方面的结果 与更发达的法律制度相比，我们的法律程序和法律保护水平更高。这些不确定性可能会阻碍我们的 有能力执行我们与业务伙伴、客户和供应商签订的合同。另外，这样的不确定性， 包括无法执行我们的合同，以及对中国法律的任何发展或解释对我们不利，可能 对我们的业务和运营造成实质性和不利的影响。此外，知识产权和保密保护 在中国身上可能没有在美国或其他更发达的国家那么有效。我们无法预测未来事态发展的影响。 在中华人民共和国法律制度中，包括新法律的颁布、对现行法律的修改或对其的解释或执行， 或者国家法律对地方性法规的先发制人。

这些不确定性可能会限制法律保护 可供我们和包括您在内的其他外国投资者使用。此外，中国的任何诉讼都可能旷日持久，并导致实质性的 成本和分流我们的资源和管理层的注意力。

中国的经济、政治和社会 条件，以及任何政府政策、法律和法规的变化可能是快速的，几乎没有事先通知，并且可能已经 对我们的业务和证券价值造成重大不利影响。

我们的业务、财务状况、业绩 业务和前景在很大程度上取决于中国的经济、政治和法律发展。例如，AS 中国最近提议对网络安全法规进行修改，这将要求某些中国科技公司经历 在被允许在外国交易所上市之前进行网络安全审查，这可能会对我们的业务产生实质性的不利影响， 我们证券的价值。

中国的经济不同于经济 在许多方面，包括政府参与的数量、发展水平、增长速度和控制 外汇储备和资源配置。虽然中国经济在过去二三十年里经历了显著的增长， 无论是在地理上还是在经济的不同领域，增长都是不平衡的。对目标服务和产品的需求取决于， 这在很大程度上取决于中国的经济状况。中国经济增长的任何放缓都可能导致我们的潜在客户推迟 或者取消他们购买我们的服务和产品的计划，这反过来可能会减少我们的净收入。

尽管中国的经济一直在转型 自20世纪70年代末以来，从计划经济到更加市场化的经济，中国政府继续发挥着重要作用 通过实施产业政策来规范产业发展。中国政府也对中国的 通过分配资源、控制外币计价债务的产生和支付、制定 货币政策，并向特定行业或公司提供优惠待遇。这些政策、法律和法律中任何一项的变化 监管可能会很快，几乎没有事先通知，可能会对中国的经济产生不利影响，并可能产生实质性的不利影响 对我们的业务和我们的证券价值的影响。

中国政府已经实施了多项措施 鼓励外国投资和可持续经济增长，并引导金融和其他资源的配置。然而， 我们不能向你保证，中国政府不会废除或改变这些措施，也不会推出会产生负面影响的新措施 对我们的影响，或者更具体地说，我们不能向您保证中国政府不会采取可能的政府行动或审查 这可能会对我们的运营产生重大影响，我们的证券价值可能会迅速贬值。中国的社会性和社会性 政治条件可能会发生变化，变得不稳定。中国政治体制的任何突然变化或广泛发生的 社会动荡可能会对我们的业务和运营结果产生实质性的不利影响。

中国政府施加了大量的 影响我们必须进行业务活动的方式，并可能随时干预或影响我们的运营， 这可能会导致我们的业务和证券价值发生实质性变化。

中国政府已经并将继续 通过监管和国有制对中国经济的几乎每一个部门实施实质性控制。我们的能力 在中国运营可能会受到法律法规变化的影响，包括与证券监管、数据保护、 网络安全和并购等事项。这些司法管辖区的中央或地方政府可以强制实施新的、 更严格的法规或对现有法规的解释，这将需要我们方面的额外支出和努力 确保我们遵守此类法规或解释。

政府未来的行动可能会显著 影响中国或其特定地区的经济状况，并可能要求我们实质性地改变我们的经营活动 或者剥离我们在中国资产中持有的任何权益。我们的业务可能会受到各种政府和监管机构的干预 在我们开展业务的省份。我们可能会因遵守现有和新通过的法律和法规而产生必要的成本增加 或对任何不遵守的处罚。我们的业务可能会直接或间接地受到现有或未来法律的不利影响 以及与我们的业务或行业有关的法规。

鉴于中国政府最近发表的声明 表示有意对中国在海外和/或外国投资进行的发行施加更多监督和控制 任何此类行动都可能严重限制或完全阻碍我们向投资者提供或继续提供证券的能力。 并导致此类证券的价值大幅下降或变得一文不值。

最近， 中共中央办公厅、国务院办公厅联合印发 《关于依法严厉打击证券违法活动的意见》，或印发给 2021年7月6日向公众开放。意见强调，要加强对非法证券活动的管理， 需要加强对中国企业境外上市的监管。推进建设等有效措施 相关监管制度的完善，将采取措施应对中国概念境外上市公司的风险和事件。自.起 自本年度报告发布之日起，我们并未收到中国政府当局就以下事项提出的任何查询、通知、警告或制裁 带着这些观点。

2021年6月10日，全国人大常委会 中国的全国人民代表大会颁布了《中华人民共和国数据安全法》，并于2021年9月起施行。这个 《中华人民共和国数据安全法》对开展数据活动的单位和个人规定了数据安全和隐私义务，并介绍了 基于数据在经济社会发展中的重要性和程度的数据分类和分级保护制度 对国家安全、公共利益或者个人、组织合法权益造成损害的 此类数据被篡改、销毁、泄露、非法获取或使用。《中华人民共和国数据安全法》也规定了国家安全 对可能影响国家安全并对某些数据和信息施加出口限制的数据活动的审查程序。

2021年7月初，监管部门在 中国对几家在美国上市的中国公司发起了网络安全调查。中国人 网络安全监管机构7月2日宣布已开始对滴滴(纽约证券交易所代码：DIDI)进行调查，两天后下令 该公司的应用程序将从智能手机应用程序商店下架。2021年7月5日，中国网络安全监管机构启动 对另外两个互联网平台，中国的满帮有限公司的满帮(纽约证券交易所代码：YMM)和 BOSS直聘(纳斯达克代码：BZ)的老板。2021年7月24日，中央办公厅中国共产党中央 委员会、国务院办公厅联合发布《关于进一步减轻家庭作业过重负担的指导意见》 对义务教育阶段的学生进行校外辅导，根据这一规定，外资通过合并进入此类公司 收购、特许经营发展和可变利益实体都被禁止进入这一领域。

在……上面 2021年11月14日，中国民航总局发布《网络数据安全管理条例(征求意见稿)》，简称《数据安全条例》 管理条例草案，征求社会公众意见和意见。根据数据安全管理条例草案，数据 持有百万以上用户/用户个人信息的处理器上市前应接受网络安全审查 出国。数据处理活动是指收集、保存、使用、处理、传输、提供、 披露或删除数据。根据12月28日公布的最新修订的网络安全审查办法， 2021年，并于2022年2月15日起生效，并取代2020年4月13日发布的网络安全审查办法，在线 平台经营者持有百万以上用户/用户个人信息的，应当接受网络安全审查 在境外上市。由于《网络安全审查办法》是新出台的，其实施和解读尚不明确。我们有 不期望受到与我们的产品相关的网络安全审查，因为我们的产品不太可能属于 《网络安全审查办法》中定义的在外国上市，我们目前持有的总数不超过 2万个用户的个人信息，我们不太可能达到100万用户的门槛 个人信息在不久的将来，因为我们是一个B20亿平台，我们的注册用户主要是中小型 企业。于本年度报告日期，我们并未获任何中国政府当局通知任何要求 我们为我们的产品申请批准。

2021年8月17日，国务院发布 《关键信息基础设施安全保护条例》，或称《条例》，于9月1日起生效 1,2021年。该条例补充和明确了《条例》中关于关键信息基础设施安全的规定 网络安全审查措施。除其他外，规定某些行业或部门保护部门应通知 关键信息基础设施的运营者在确定了某些关键信息基础设施后，要及时采取行动。

2021年8月20日，中国全国人大常委会颁布了 2021年11月生效的《中华人民共和国个人信息保护法》或《个人信息保护法》。作为 我国第一部系统全面的个人信息保护法--《个人信息保护法》 除其他外，法律规定：(I)使用敏感个人信息，如生物特征识别，应征得个人同意 特征和个人位置跟踪，(Ii)使用敏感个人信息的个人信息操作员应通知 个人信息使用的必要性和对个人权利的影响，以及(Iii)个人信息运营商拒绝 个人行使权利的请求，可以向人民法院提起诉讼。考虑到 上述新颁布的法律、法规和政策是最近颁布或颁布的，其解释、适用 和执法都有很大的不确定性。见“-风险因素-我们可能对不当使用负责 或盗用客户提供的个人信息“从第30页开始，”-风险因素- 我们被要求就未来的发行向中国证监会完成备案程序，目前还不确定这种备案是否可以 完成，或需要多长时间才能完成“载于本年报第26页。

2022年7月7日，CAC发布了《出境 《数据传输安全评估办法》于2022年9月1日起施行。根据出站数据传输安全 评估办法，向境外提供数据有下列情形之一的，数据处理者应当申报安全评估 对于其通过省级地方网络空间管理局向食典委传输的出站数据：(I)数据处理器 将在境外提供重要数据；(Ii)凡CIIO或处理个人信息的数据处理器超过100万 个人将在境外提供个人信息；(三)凡提供个人信息的数据处理者100,000 自上一年1月1日起在国外共1万人的个人或敏感个人信息，将提供 境外个人信息；(四)中国民航总局规定需要进行安全评估的其他情形。在.之前 申报对外数据传输安全评估的，数据处理员应当对对外数据传输的风险进行自我评估 数据传输。对于在出站数据传输安全生效之前已执行的出站数据传输 考核办法，不符合本办法的，应当在六个月内整改完毕 2022年9月1日。HJET顺通，我们WFOE的中国子公司，从我们的客户那里收集联系人的姓名和电话号码 以履行他们的命令。经过多年的经营，截至2024年10月9日，合捷顺通积累了姓名和电话信息 大约12,255名中国人，其中很大一部分人不再活跃，也无法核实。个人的 和捷顺通拥有的数据由和捷顺通在大陆中国内部保存和维护。我们的B20亿在线平台Www.iczoomex.com， 由ICZOOm HK持有，以及www.iczoom.com，由ICZOOm深圳持有，在以下情况下收集联系人的姓名和电话号码 客户在任一平台注册。截至2024年6月30日，已收集了约378名中国人的姓名和电话号码 ICZOOm深圳收集了大约11,877名中国人的姓名和电话号码。出站数据传输的安全性 评估办法没有明确规定离岸实体从中国个人收集个人信息是否应 因此，该等措施是否适用于ICZOOm HK仍然存在不确定性。即使是这样 措施适用于ICZOOm HK，考虑到(I)我们没有从中国个人那里收集大量个人信息，这是 远远少于10万个人的个人信息，我们不太可能达到100,000个人的门槛 个人信息在不久的将来，因为我们是一个B20亿平台，注册用户主要是中小企业， 及(Ii)我们收集的个人资料主要是我们的注册用户的姓名和电话号码，即 不太可能被视为敏感的个人信息，也不太可能对国家安全，经济运行， 社会稳定、公共卫生和安全，因此，据我们所知，当局可能不会将其列为重要数据 由我们以前的中国律师景天和恭诚于2024年3月，管理层合理地相信，安全评估 到目前为止，跨境数据传输不太可能适用于我们。然而，根据我们以前的中国法律顾问的建议，景天& 恭城，由于出境数据传输安全评估办法是新出台的，其安全性仍存在很大不确定性 解释和实施，出境数据传输安全评估办法的具体适用性仍有待进一步研究 本条例旨在进一步解释中华人民共和国当局。截至本年度报告日期，我们尚未收到任何处罚、调查 或CAC关于我们业务经营的警告，我们也没有收到CAC要求的任何通知或指示 美国宣布进行安全评估。此外，截至本年度报告之日，整改要求实施细则 没有下发，我们也没有开始整改。我们将根据 适用法规要求的最新发展。如果将来确定我们需要声明一项安全 在评估过程中，我们是否能够或需要多长时间才能完成这样的申报或纠正，这是不确定的。

我们还面临与我们以前的公司相关的风险 结构。如果中国政府认为我们之前与在中国注册的综合VIE的合同安排没有 遵守中国监管机构对外商投资相关行业的限制，或如果本条例或解释 如果现有法规发生变化或在未来被不同的解释，我们可能会受到追溯性的严厉处罚。

我们被要求完成备案程序 由于中国证监会与未来的发行有关，目前还不确定能否完成此类申请，或者需要多长时间才能完成 这样的备案。

2023年2月17日，中国证监会发布《暂行办法》 境内企业境外发行上市管理办法(证监会公告[2022]43号)(《境外证券发行上市管理办法》) 上市办法》)，自2023年3月31日起施行。根据《海外上市办法》，实行以备案为基础的监管制度 内地企业“境外间接发行上市”中国，指证券发行上市 以境外实体名义、以标的权益、资产、收益或其他类似方式为基础的境外市场 中国在大陆经营主营业务的大陆公司中国的权利。《境外上市办法》规定，任何 发行人在海外市场上市后的后续发行，包括发行股票、可转换票据和其他类似产品 证券，应当在募集完成后三个工作日内办理备案。与以下内容相关 境外上市办法，2023年2月17日中国证监会还公布了《关于备案管理安排的通知》 境内企业境外证券发行上市(《关于境外上市办法的通知》)。根据 根据《关于境外上市措施的通知》，2023年3月31日前已在境外市场上市的发行人， 境外上市措施生效，无需立即备案，只需遵守备案即可 当其其后寻求进行后续发售时，根据海外上市措施的要求。因此，我们需要 向中国证监会办理本公司未来发行和在境外市场上市的备案手续 列出措施。

《境外上市办法》进一步规定 申请人不符合中国证监会备案要求的，可处以人民币100万至人民币1000万的罚款。 如果我们未能完成备案要求，中国监管部门可能会对我们在中国的业务处以罚款和处罚， 限制我们在中国的经营权，推迟或限制将我们的发行所得汇回中国，或采取其他 可能对我们的业务、财务状况、经营结果、声誉和前景产生实质性不利影响的行为， 以及我们A类普通股的交易价格。由于境外上市办法是新颁布的，因此有大量的 关于执行和解释的不确定性，我们不能向您保证，我们将能够获得此类许可 及时提交要求，甚至在未来根本不提交。

此外，不能保证新的规则 或将来颁布的法规不会对我们提出额外的要求。如果将来确定批准 以及中国证监会或其他监管机构的备案或其他程序，包括2022年网络安全审查 我们的产品需要审查办法和网络数据安全管理条例草案，追溯 在此基础上，不确定能否获得这种批准或完成备案程序，或者需要多长时间才能获得这种批准 或完成此类备案程序。未能获得批准或完成备案程序或延误获得批准的 批准或完成我们产品的此类备案程序，或取消任何此类批准(如果获得)，将使我们受到 中国证监会或其他中国监管机构的处罚。这些监管机构可能会对我们的业务处以罚款和处罚 在中国境内限制在中国境内开展业务的能力或者在中国境外分红，拖延或者限制遣返回国的 或采取其他可能对我们的业务、财务状况、业绩造成实质性不利影响的行为 运营和前景，并导致我们的证券价值大幅下降或变得一文不值。中国证监会和其他中国监管机构 当局还可能命令我们或建议我们解除或撤销我们的产品。此外，如果中国证监会或其他监管机构 中国当局随后颁布了新的规则或发布指令，要求我们获得额外的批准或完成额外的 我们以前在海外发行的产品的备案或其他监管程序，不能保证我们将能够遵守这些规定 如果建立了获得这种豁免的程序，可能无法获得对这种要求的任何豁免。 上述任何一项都可能对我们的业务、前景、财务状况、声誉和交易价格造成实质性的不利影响。 我们的上市证券。

控股公司受要求 中国当局关于未来发行的备案程序或其他要求，我们不能向您保证我们会 能够获得此类批准或满足此类要求。如果我们未能获得批准或未能满足要求，我们可以 不能继续在美国交易所上市，继续向投资者提供证券，或对投资者的利益造成重大影响 投资者和我们证券的价值可能会减少或变得一文不值。

AS 截至本年度报告日期，我们或我们的子公司尚未收到任何需要获得中国证监会批准或批准的要求 或中国网信办对上一次VIE的操作。除 如本年度报告所披露，基于我们对中国现行法律、法规和规则的理解，除了申请应 在未来完成发行后三个工作日内向中国证监会提出，如果有的话，我们相信我们和我们的子公司 目前，向外国投资者发行我们的证券不需要获得任何中国当局的许可，而我们 我们的子公司已经获得了公司目前进行的业务运营所需的所有许可和批准 在中国，我们或我们的子公司也没有收到任何关于公司目前在中国进行的业务运营的否认。 不过，最近，国务院办公厅 中共中央中国共产党、国务院办公厅联合印发《意见》 《关于依法严厉打击证券违法活动的意见》，或提供给委员会的意见 2021年7月6日公开。意见强调，要加强对非法证券活动的管理，并 需要加强对中国企业境外上市的监管。推进建设等有效措施 将采取相关监管制度来应对中国概念境外上市公司的风险和事件，以及网络安全 以及数据隐私保护要求和类似事项。本意见及拟制定的相关实施细则可以 我们将在未来满足合规要求。

鉴于目前 在中国，我们仍然受到规则和法规在中国的解释和执行的不确定性的影响，这种不确定性可能会改变。 在几乎没有事先通知的情况下迅速发布，以及中国当局未来的任何行动。目前还不确定该公司将于何时以及是否 需要获得中国政府的许可才能在美国交易所上市或签订VIE协议(包括追溯) 或未来的发行，即使获得了这样的许可，它是否会被撤销。因此，我们的业务可能会 直接或间接受到与我们的业务或行业有关的现有或未来法律和法规的不利影响。

管理我们当前的中华人民共和国法律法规 业务运营有时是模糊和不确定的，此类法律和法规的任何变化都可能会损害我们盈利运营的能力。

有很大的不确定性，关于 中国法律法规的解释和适用，包括但不限于管理我们业务的法律法规 以及在某些情况下执行和履行我们与客户之间的安排。法律法规有时是 这些条款含糊不清，未来可能会有变化，其官方解释和执行可能会涉及很大的不确定性。这个 新颁布的法律或法规的效力和解释，包括对现有法律法规的修订，可能会推迟， 如果我们依赖法律法规，我们的业务可能会受到影响，而这些法律法规随后被采用或以不同的方式解释 根据我们对这些法律法规的理解。影响现有和拟议中的未来业务的新法律法规可能 也可追溯适用。我们无法预测对现有或新的中国法律或法规的解释可能会对 我们的生意。

中华人民共和国法律体系是以大陆法系为基础的 关于成文法规。与普通法制度不同，大陆法系以前的法院判决可能会被引用作为参考，但 先例价值有限。由于这些法律法规相对较新，而且中国的法律体系继续快速发展， 许多法律、法规和规章的解释并不总是统一的，这些法律、法规和规章的执行 涉及不确定因素。

1979年，中华人民共和国政府开始颁布 全面规范经济事务的法律法规体系。过去立法的总体效果 三十年来，中国对各种形式的外国投资的保护力度大大加强。然而，中国已经 没有发展一个完全完整的法律体系，最近颁布的法律和法规可能不足以涵盖经济的所有方面 在中国的活动。特别是，这些法律法规的解释和执行存在不确定性。自中华人民共和国以来 行政和法院当局在解释和执行法定条款和合同方面拥有重大自由裁量权 就这一点而言，可能很难评估行政和法院诉讼的结果以及我们享有的法律保护程度。 这些不确定性可能会影响我们对法律要求的相关性的判断，以及我们执行合同权利的能力 或者侵权索赔。此外，监管方面的不确定性可能会通过不当或轻率的法律行动或威胁在 试图从我们那里榨取付款或福利。

此外，中国法律制度的基础是 部分是关于政府政策和内部规则，其中一些没有及时公布或根本没有公布，可能具有追溯力。 因此，我们可能直到违反这些政策和规则后的某个时间才意识到我们违反了任何政策和规则。此外, 中国的任何行政诉讼和法院诉讼都可能旷日持久，造成巨额费用和资源和管理分流 请注意。

有时，我们可能不得不求助于行政管理 和法庭程序来维护我们的合法权利。然而，由于中华人民共和国行政和法院当局有很大的自由裁量权 在解释和执行法定和合同条款时，可能更难评价行政和行政方面的结果 与更发达的法律制度相比，我们的法律程序和法律保护水平更高。此外，中华人民共和国的法律制度是 部分基于可能具有追溯力的政府政策和内部规则(其中一些没有及时公布或根本没有公布) 效果。因此，我们可能直到违反这些政策和规则后才意识到我们违反了这些政策和规则。这样的不确定性， 包括我们的合同、财产(包括知识产权)和程序权利的范围和效果的不确定性， 如果不能对中国监管环境的变化做出反应，可能会对我们的业务产生实质性的不利影响，阻碍我们的业务 我们继续运营的能力。

近日，中央办公厅， 国务院办公厅、中国共产党部长联合印发《关于严厉打击整治的意见》 2021年7月6日向社会公布的《关于依法开展非法证券活动的意见》。这个 意见强调，要加强对证券违法行为的管理，加强监管。 中国企业在海外上市的问题。推进相关监管制度建设等有效措施将 应对中国概念境外上市公司的风险和事件，以及网络安全和数据隐私保护 要求和类似事项。即将颁布的意见和任何相关实施细则可能会对我们提出合规性要求 在未来。

信息的监管和审查 在互联网上发布中国可能会对我们的业务造成不利影响，我们可能会对显示、检索的信息负责 从我们的网站或链接到我们的网站。

中国制定了法律法规，对 通过互联网接入和发布产品、服务、新闻、信息、音像节目等内容。 中国政府已禁止通过互联网传播其认为违反中国法律和 规章制度。如果我们在线平台上的任何内容被认为违反了中国政府的任何内容限制，我们将 不能继续显示这种内容，可能会受到惩罚，包括没收收入、罚款、停职 业务和吊销所需执照，这可能对我们的业务、财务状况和业绩产生实质性的不利影响 行动计划。我们还可能对我们的客户或我们网站的客户的任何非法行为承担潜在的责任 我们发布的内容被认为是不合适的。可能很难确定可能导致责任的内容类型 如果我们被发现负有责任，我们可能会被禁止在中国运营我们的网站。

中国、证监会和 其他中国政府机构可能会对在海外和外国投资进行的发行施加更多监督和控制 以中国为基础的发行人，尤其是科技领域的发行人。可能需要与以下方面相关的其他合规程序 未来的产品，如果需要，我们无法预测我们是否能够获得此类批准。如果我们被要求获得PRC 在获得政府许可开始出售我们的证券之前，我们不会开始发售。AS 因此，我们面临着中国政府未来行动的不确定性，这可能会严重影响我们提供或继续提供服务的能力 向投资者提供证券，并导致我们证券的价值大幅下降或一文不值。

2021年7月6日，中央办公厅 中国共产党中央委员会、国务院办公厅联合发文破解 严厉打击证券市场违法违规行为，促进资本市场高质量发展，其中 要求有关政府当局加强执法和司法合作的跨境监督， 加强对中国境外上市公司的监管，建立健全境外申请制度 中国证券法的一部分。由于这份文件相对较新，立法或行政方面多快仍存在不确定性 法规制定机构将作出回应，现有或新的法律或法规或详细的实施和解释将 修改或颁布(如果有)，以及该等修改或新的法律法规将对我们未来的业务产生的潜在影响， 经营结果，以及我们证券的价值。

此外，中国政府继续努力 对中国科技公司进行更多监督和控制。2021年7月2日，中国网络安全监管机构宣布，它已经开始 对滴滴(纽约证券交易所代码：DIDI)的调查，两天后下令将该公司的应用程序从智能手机上删除 应用商店。2021年7月5日，中国网络安全监管机构对另外两个互联网平台发起了同样的调查。 中国的满帮(纽约证券交易所代码：YMM)和BOSS直聘的老板(纳斯达克：BZ)。

因此， 中国证监会和其他中国政府机构可能会对符合以下条件的发行施加更多监督和控制 都是在海外和外国投资中国的发行人，特别是技术领域的发行人。自本文件发布之日起 年度报告，但应在年内完成发行后三个工作日内向中国证监会备案 未来，如果有的话，我们没有收到任何关于获得中国证监会批准我们的发行的要求。此外，然而，考虑到目前的 在中国的监管环境中，我们仍然受到规则和规则的解释和执行的不确定性 在中国，它可能会迅速变化，几乎没有事先通知，并受中国当局未来的任何行动的影响。其他内容 对于未来的产品和我们的业务运营，可能需要合规程序。如果这样的合规程序 未来在任何产品和我们的业务运营中都需要，如果需要，我们无法预测 我们将能够获得这样的批准。如果我们不能获得这样的许可，我们可能会被迫放弃祭品。因此， 我们面临着中国政府未来行动的不确定性，这些行动可能会严重影响我们提供或继续提供服务的能力 这会导致我们的证券价值大幅缩水或变得一文不值。

在VIE安排终止后 2021年12月，我们通过以下方式运营我们的B20亿平台Www.iczoomex.com..。我们的新平台具有基本相同的功能 并作为VIE安排终止前的平台运行，其中包括使我们能够收集、优化和 提供供应商的产品报价信息。香港公司是否会受到新的 网络安全审查措施，而ICZOOm香港作为我们在线平台的运营商，可能受到与使用、共享、 保留、保护和传输机密和私人信息，如个人信息和其他数据。这些法律继续存在。 发展，中国政府未来可能会采取其他规则和限制。不遵守规定可能会导致处罚或其他 重大的法律责任。

The the the 2016年11月7日全国人大通过并于2017年6月1日起施行的《网络安全法》， 和《网络安全审查办法》，或称《审查办法》，于2020年4月13日公布，并于12月1日修订 并于2022年2月15日生效，规定由 关键信息基础设施运营者在其运营过程中必须将中国存储在中国中，而如果一个关键信息 基础设施经营者购买影响或可能影响国家安全的互联网产品和服务，应遵守 CAC进行的网络安全审查。此外，需要对关键信息基础设施运营商、 或“CIIO”，购买与网络相关的产品和服务，哪些产品和服务影响或可能影响国家 保安。由于缺乏进一步的解释，什么构成“CIIO”的确切范围仍不清楚。此外， 中国政府当局在解释和执行这些法律方面有广泛的自由裁量权。此外，检讨措施 规定网络平台经营者持有超过100万用户/用户个人信息的，应遵守 在境外上市前的网络安全审查。《网络安全审查办法》没有给出网络平台经营者的定义， 因此，我们不能向您保证ICZOOm WFOE不会被视为“在线平台运营商”。自本文件发布之日起 年报，我们没有收到任何当局的通知，指出我们是CIIO或要求我们承担网络安全 由CAC审查。此外，截至日期 在本年度报告中，我们没有受到任何主管部门的任何处罚、罚款、停职或调查 违反民航委发布的规定或者政策的。2021年6月10日，全国人民代表大会常务委员会 美国国会于2021年9月1日颁布了《数据安全法》。《数据安全法》要求，数据不得 以盗窃或其他非法手段收集数据，并规定了数据分类和分级保护制度。The the the 数据分类和分级保护制度根据数据在经济社会发展中的重要性对数据进行保护， 对国家安全、公共利益或者个人、组织合法权益可能造成的损害 如果数据被伪造、损坏、泄露、非法获取或非法使用，预计将由哪个保护系统来构建 数据安全的状态在不久的将来。2021年11月14日，CAC发布了《网络数据安全管理规定 (征求意见稿)，或《数据安全管理条例》草案向社会公开征求意见。在数据安全下 管理条例草案，其中规定，境外首次公开募股应当由数据处理者进行处理 百万人以上个人信息申请网络安全审查。数据处理员是指个人 或在数据处理活动和数据处理中独立决定处理的目的和方式的组织 活动是指收集、保留、使用、加工、传递、提供、披露或删除等活动 数据。根据《数据安全管理条例》草案，我们可能被视为数据处理者。尽管如此，即使 如果我们被视为网络安全审查措施下的在线平台运营商或数据安全管理下的数据处理者 法规草案，我们预计不会受到与发行相关的网络安全审查，因为不太可能 我们未来的产品将属于《网络安全审查措施》中定义的“在外国上市”，我们 保存的用户个人信息总数不到2万，我们不太可能达到 百万用户的个人信息在不久的将来，因为我们是一个B20亿平台，我们的注册用户有很大一部分 中小企业。然而，数据安全管理条例草案尚未正式通过。目前还不确定最终监管何时出台 它将被发布和生效，它将如何制定、解释或实施，以及它是否会影响我们。仍然存在不确定性 至于《审查办法》和《数据安全管理条例》草案将如何解读或实施，以及中国是否 包括食典委在内的监管机构可以通过新的法律、法规、规章或有关实施细则和解释 对《审查措施》和《数据安全条例》草案。如果有任何这样的新法律、法规、规章或实施和解释 生效后，我们期望采取一切合理的措施和行动来遵守。我们不能向您保证，中国监管机构， 包括CAC在内，将采取与我们相同的观点，并且不能保证我们能够完全或及时地遵守这些法律 它们被认为适用于我们的业务。任何网络安全审查也可能导致对我们公司的负面宣传 以及转移我们的管理和财政资源。目前还不能确定这种审查或规定的行动会产生什么影响 我们的业务，我们不能保证我们能够获得任何许可，或我们可能需要采取的任何行动，我们的上市 纳斯达克资本市场的股票发行也可以及时进行，或者根本不进行。

我们的香港子公司ICZOOm HK目前正在运营 一家B20亿在线交易平台，主要从事向中国客户销售电子元器件产品，我们的客户在那里 可以先注册为会员，然后使用该平台搜索或发布他们所需的电子零部件产品的报价。 通过利用最新技术，我们的平台收集、优化和展示各种规模供应商的产品供应信息， 所有内容都是透明的，可供我们的中小企业客户进行比较和选择。根据发布的《个人信息保护法》 由中华人民共和国全国人民代表大会常务委员会于2021年8月20日举行，活动的目的是提供 向中国境内的自然人提供产品或者服务的，应当遵守《个人信息保护法》 法律。此外，《数据安全法》规定，在中国境外进行的任何数据处理活动，如果损害 国家安全、公共利益，或者公民、组织的合法权益，中国的法律责任 应依照该法律进行调查。然而，个人信息保护法和数据安全法是相对的 新的，仍然存在不确定性的法律将如何解释或实施，以及中国的监管机构，包括 中国民航局可以通过新的法律、法规、规章或者与这两部法律有关的具体实施和解释。现在还不确定 我们的香港子公司ICZOOm HK是否应遵守上述法律。

有关网络安全的监管要求 和数据隐私在不断发展，可能会受到不同的解释和重大变化，从而导致不确定性 关于我们在这方面的责任范围。未及时遵守网络安全和数据隐私要求 方式，或根本没有，可能使我们受到政府的执法行动和调查，罚款，处罚，暂停或中断 我们的业务，以及其他事情。

请参阅“项目4.关于公司的信息 -政府监管-互联网信息安全和隐私保护条例“从第页开始 本年度报告的第89条。

我们可能对不适当地使用或挪用个人信息负责 我们的客户提供的信息。

我们的业务包括收集和保留 某些内部和客户数据。我们还维护有关我们运营的各个方面以及我们员工的信息。 客户、员工和公司数据的完整性和保护对我们的业务至关重要。我们的客户和员工期望 我们将充分保护他们的个人信息。适用法律要求我们对个人信息严格保密 我们收集的信息，并采取足够的安全措施，以保护这些信息。

经修正案修正的《中华人民共和国刑法》 第7号修正案(2009年2月28日生效)和第9号修正案(2015年11月1日生效)禁止机构、公司及其员工 出售或者以其他方式非法泄露公民在履行职责或者提供服务中获得的个人信息 或者通过盗窃或者其他非法方式获取此类信息。2016年11月7日，全国人大常委会发布了《中华人民共和国网络安全法》。 2017年6月1日起施行的《中华人民共和国网络安全法》。根据网络安全法，网络运营商不得在没有 经用户同意，收集自己的个人信息，并只能收集用户的个人信息提供必要的 他们的服务。供应商还有义务为其产品和服务提供安全维护，并应遵守规定 关于有关法律、法规对个人信息保护的规定。

《中华人民共和国民法典》(中华人民共和国国家颁布 2020年5月28日人民代表大会，自2021年1月1日起施行)为隐私和个人信息提供了法律依据 中国民法规定的侵权请求权。中国监管机构，包括CAC、工业和信息化部、 工信部和公安部越来越重视数据安全和数据保护方面的监管。

中华人民共和国关于网络安全的监管要求 都在进化。例如，中国的各个监管机构，包括民航委，公安部和国家行政管理局 对于市场监管，或SAMR(前身为国家工商行政管理总局，或SAIC)已强制执行数据 隐私权和保护法律法规具有不同和不断发展的标准和解释。2020年4月，中国政府 发布的《网络安全审查办法》于2020年6月1日起施行，于2021年12月28日修订并施行 2022年2月15日。根据网络安全审查措施，(I)关键信息基础设施的运营商必须通过 购买影响或可能影响国家安全的网络产品和服务时进行网络安全审查；(二)网络平台经营者 从事数据处理的人员也在监管范围内；(三)中国证监会被纳入监管机构之一 为共同建立国家网络安全审查工作机制；(四)网络平台运营商持有更多 百万以上用户/用户个人信息，在中国境外寻求上市的，应当备案网络安全审查；(五) 核心数据、重要数据或大量个人信息被窃取、泄露、销毁、损坏、非法使用的风险 或非法传输给海外当事人以及关键信息基础设施、核心数据、重要数据或大量数据的风险 个人信息受到影响、控制或恶意使用的情况，应当在网络安全中统一考虑 审查流程。

一定的 据报道，中国的互联网平台在网络安全问题上受到了更严格的监管审查。自.起 自本年度报告发布之日起，我们并未收到任何中国政府当局关于我们提交网络安全申请的要求 复习一下。然而，如果我们被认为是一个 关键信息基础设施运营商或从事数据处理并持有超过 100万用户，我们可能会受到中华人民共和国的网络安全审查。

AS 于本公告日期，吾等认为吾等遵守适用于资料私隐的中国法律及法规 所有实质性方面的个人信息，包括网络空间的数据隐私和个人信息要求 中国的行政部门，我们没有收到任何第三方的投诉，也没有受到任何中国主管部门的调查或处罚 与数据隐私和个人信息保护有关的权力。然而， 由于在解释和执行相关的中国网络安全法律和法规方面仍存在重大不确定性，我们 可能会受到网络安全审查，如果是这样的话，我们可能无法通过与我们产品相关的此类审查。此外, 我们未来可能会受到加强的网络安全审查或中国监管机构发起的调查。任何故障或延迟 在完成网络安全审查程序或其他任何不符合相关法律法规的情况下可能会导致 罚款或其他处罚，包括暂停业务、关闭网站、将我们的应用程序从相关应用程序商店中删除以及吊销 先决条件许可证，以及声誉损害或针对我们的法律程序或行动，这可能会产生实质性的不利影响 关于我们的业务、财务状况或经营结果。

2021年6月10日，中国全国人大常委会发布了《中华人民共和国 2021年9月生效的《数据安全法》。《中华人民共和国数据安全法》对实体规定了数据安全和隐私义务 和个人进行数据活动，并引入了基于重要性的数据分类和分级保护制度 经济社会发展中数据的价值，以及它对国家安全、公共利益或合法的损害程度 当此类数据被篡改、销毁、泄露、非法获取或使用时，个人或组织的权益。The the the 《中华人民共和国数据安全法》还规定了对可能影响国家安全的数据活动的国家安全审查程序，以及 对某些数据和信息实施出口限制。

由于关于解释的不确定性仍然存在 对于这些法律和法规的实施，我们不能向您保证我们将在所有方面遵守这些法规，我们 可能被责令整改或终止任何被监管当局视为非法的行为。我们也可能会被罚款 和/或其他可能对我们的业务、运营和财务状况产生重大不利影响的制裁。

2021年12月，我们终止了合同 与深圳拍明的安排。为了留住客户并减少在过渡期内的运营中断， 我们于2022年1月18日与深圳派明签订了业务合作协议。按照业务合作协议的规定， 深圳派明利用旧平台为我们提供网络服务，包括但不限于商务咨询、网站 信息推送、供需信息匹配服务、网络广告、软件定制、数据分析、网站 运营等深度垂直服务，通过线上线下数据推送，我们同意每月支付派明深圳的费用 基本月固定费用100,000元人民币，一年内按业绩加收浮动服务费 协议的一部分。在VIE协议终止后，派明深圳被视为本公司的关联方，原因是 COO的哥哥是派明深圳的股东之一。2022年4月19日，首席运营官的兄弟转让了他所有的所有权 白明深圳的权益由一名无亲属关系的人士拥有，而白明深圳不再被视为本公司的关联方 2022年4月19日之后。因此，2022年1月18日至2022年1月18日期间应向派明深圳支付的咨询服务费 2022年4月19日被计入关联方交易。在这一过渡期内，深圳派明也发布了招股 产品价格供客户在旧平台上查看和请求订单，但旧平台不再具有该功能 来匹配和履行订单，但相反，派明深圳收集了在旧平台上下的订单信息，我们可以 利用这些信息直接联系客户，指导他们在我们的新平台上注册下单，以便订单 可以通过我们的新平台来匹配和实现。由于我们不再控制派明深圳，我们不能保证 派明深圳所采取的措施将足以根据所有适用的 法律。未能防止或减轻安全漏洞、网络攻击或对系统的其他未经授权的访问或披露 派明深圳的数据，包括他们的个人信息，可能会导致此类数据的丢失或滥用，中断我们的 服务系统、客户体验降低、客户信心和信任的丧失、我们的技术基础设施受损，以及 损害我们的声誉和业务，导致法律和财务风险以及潜在的诉讼。

同时我们采取各种措施来遵守 所有适用的数据隐私和保护法律法规、我们当前的安全措施以及我们第三方服务提供商的安全措施 可能并不总是足以保护我们的客户、员工或公司数据。我们可能是电脑黑客的目标，外国 未来的政府或网络恐怖分子。

未经授权访问我们的专有内部 客户数据可能通过闯入、破坏、未经授权的一方破坏我们的安全网络、计算机病毒、 计算机拒绝服务攻击、员工盗窃或滥用、破坏我们第三方服务提供商的网络安全、 或其他不当行为。因为计算机程序员使用的技术可能会试图渗透和破坏我们专有的内部 和客户数据频繁变化，并可能无法识别，直到针对目标启动，我们可能无法预测这些技术。

未经授权访问我们的专有内部 而客户数据也可以通过不适当地使用安全控制来获得。任何此类事件都可能损害我们的声誉和 对我们的业务和经营结果产生不利影响。此外，我们可能会受到有关我们的安全和隐私的负面宣传 政策、制度或衡量标准。未能防止或减轻安全漏洞、网络攻击或其他未经授权的访问 我们的系统或披露我们客户的数据，包括他们的个人信息，可能会导致此类数据的丢失或滥用， 我们的服务系统中断，客户体验下降，客户信心和信任丧失，我们的技术受损 并损害我们的声誉和业务，导致重大的法律和财务风险以及潜在的诉讼。

我们必须将募集资金汇给中国。 在它们被用来使我们在中国的业务受益之前，这个过程可能很耗时，我们不能保证我们能 及时完成所有必要的政府登记程序。

我们提供的收益可能会被退回 在我们的发售结束后，将该等收益汇回中国的程序可能会耗费大量时间。我们可以 在我们的中国子公司在中国收到这些收益之前，我们不能使用这些收益来发展我们的业务。任何资金转移 吾等以股东贷款或增加注册资本的形式向我们的中国附属公司转让，须经批准或登记。 或向中国有关政府部门备案。我们在中国的子公司购买的任何国外贷款都需要登记 与中国国家外汇管理局(“外汇局”)或其当地分支机构或符合相关要求的， 而我们的中国子公司获得的贷款不得超过其各自项目总投资额与 注册资本或2倍(可能因国家宏观调控政策的变化而逐年变动) 我们中国子公司的净资产。根据中华人民共和国有关规定，在中国设立外商投资企业，出资 对于我们的中国子公司，必须在其当地分支机构向国家市场监管总局备案， 商务部在其当地分支机构，并在外汇局授权的当地银行登记。

要汇出募集的收益，我们必须 采取中国法律规定的步骤，例如，我们将为资本账户交易开设一个专门的外汇账户， 将募集资金汇入外汇专用账户，申请结汇。时间的选择 这一过程很难估计，因为不同安全分支机构的效率可能存在很大差异。

根据以下各项要求， 关于境外控股公司对中国实体的贷款和直接投资的规定，我们不能向您保证我们将 能够及时完成必要的政府注册或获得必要的政府批准，如果有的话， 有关吾等对中国附属公司的未来贷款或吾等对中国附属公司的未来出资。如果我们 未能完成此类注册或获得此类批准，我们使用我们的发行所得收益并将其资本化或 否则，为我们在中国的业务提供资金可能会受到负面影响，这可能会对我们的流动性、我们的能力产生重大不利影响 为我们的业务和普通股提供资金并扩大规模。

美国监管机构的行为能力 中国的调查或执行规则是有限的。

我们的大部分行动都是在国外进行的 因此，美国监管机构可能无法进行调查或检查，或实施服务 在美国或中国以外的其他地方对我们、我们的子公司、高管、董事和股东以及其他人进行的程序，包括 关于美国联邦或州证券法规定的事项。中国没有规定相互承认的条约 以及与美国和许多其他国家法院判决的执行。因此，中国对这些问题的认识和执行 对任何问题的判决，包括美国证券法和开曼群岛的法律，可能很难或不可能。

我们面临着关于中国税收的不确定性 报告本公司股票的某些间接转让的义务和后果。

根据《关于加强行政管理的通知》 中华人民共和国国家税务总局(以下简称国家税务总局)发布的非中国居民企业股权转让企业所得税办法 2009年12月10日或698号通知，外国投资者间接转让中国居民企业股权的 以出售境外控股公司股权或者间接转让的方式，且该境外控股公司所在地 在下列税收管辖区：(一)实际税率低于12.5%或(二)不对其居民的外国所得征税的，外国人 投资者应向中国居民企业主管税务机关申报这种间接转让。

2015年2月3日，国家气象局发布公告 国家税务总局关于非居民间接转让财产征收企业所得税若干问题的意见 企业，或Sat公告7。Sat公告7取代了Sat通告698中关于间接转让的规则。坐着 公告7引入了一种新的税制，与Sat 698号通告中以前的税制有很大不同。Sat简报 7将中国的税收管辖权扩大到不仅包括Sat 698通告中规定的间接转让，而且还包括涉及 境外中间控股公司离岸转让其他应税资产。此外，Sat Bullet7还提供了 比Sat通告698更明确的标准，用于评估合理的商业用途，并为内部集团引入了安全港 重组和通过公开证券市场买卖股权。SAT Bullet7也给这两个外国公司带来了挑战 应税资产的转让人和受让人(或其他有义务支付转让费用的人)。一家非居民企业 通过处置境外控股公司的股权间接转移应税资产，属于间接转移， 作为转让方、受让方或者直接拥有应纳税资产的中国单位的非居民企业可以申报 向有关税务机关间接划转的。根据“实质重于形式”的原则，中国税务机关可以不予理会 境外控股公司的存在，如果它缺乏合理的商业目的，成立的目的是减少， 避税或递延中国税金。因此，从这种间接转移中获得的收益可能需要缴纳中国企业所得税，以及 受让人或其他有义务支付转让款项的人有义务预扣适用的税款，目前为 中国居民企业股权转让的税率为10%。转让人和受让人都可能受到 受让方未代扣代缴税款和转让方未缴纳税款的处罚。

2017年10月17日，国家气象局发布公告 国家税务总局关于非居民企业所得税源头扣缴问题的意见 第37号公报，其中废除了2017年12月1日的Sat 698号通告。星期六公告37进一步详细说明并澄清 根据国税局第698号通告对非居民企业收入的扣缴方式。以及SAT公告中规定的某些规则 7由Sat Bullet37取代。非居民企业未按中华人民共和国第三十九条规定申报应纳税额的 企业所得税法规定，税务机关可以责令其在规定的期限内缴纳应纳税款，非居民企业 应当在税务机关规定的期限内申报缴纳税款；但非居民企业 未经税务机关责令在规定期限内自行申报缴纳应纳税款的，视为 该企业是否及时缴纳了税款。

我们面临着关于报告和 涉及中国应课税资产的若干过往及未来交易的其他影响，例如离岸重组。我们的 如果我们的公司是此类交易的转让方，公司可能会承担申报义务或纳税，并可能被扣缴 如果我们的公司是此类交易的受让人，则根据Sat公告7和Sat公告37履行义务。转让我们公司的股份 公司由非中国居民企业的投资者提供，我们的中国子公司可能被要求协助根据Sat Bullet提交申请 7和Sat Bullet37。因此，我们可能需要花费宝贵的资源来遵守SAT公告7和SAT公告37 或要求我们向其购买应税资产的有关转让人遵守本通知，或证明我公司 不应根据这些通告征税，这可能会对我们的财务状况和经营业绩产生重大不利影响。

中华人民共和国关于设立的规定 中国居民持有离岸特殊目的公司可能会使我们的中国居民股东承担个人责任，并限制我们的能力 收购中国公司或向我们的中国子公司注资，限制我们的中国子公司向我们分配利润的能力，或者 否则会对我们造成实质性和不利的影响。

2014年7月，外汇局发布了《通知》 关于境内居民境外投融资和往返投资外汇管制的相关问题 通过特殊目的工具，或外汇局37号通函，取代《关于外汇管理有关问题的通知》 境内居民通过境外特殊目的载体融资和往返投资，或外汇局第75号通知， 于国家外汇管理局第37号通告公布后停止生效。外管局第37号通函要求中华人民共和国居民(包括中华人民共和国个人和 为外汇管理目的而被视为中国居民的中国法人实体和外国个人) 向外汇局或其当地分支机构登记与其直接或间接境外投资活动有关的情况。安全通告第37号 进一步要求在离岸基本信息发生变化的情况下修改外汇局登记 特殊目的载体，如变更中华人民共和国个人股东、名称和经营期限，或在以下方面的任何重大变化 对境外特殊目的载体，如增减出资、股份转让或交换、合并等 或者组织。外管局第37号通函适用于为中国居民的本公司股东，并可能适用于任何海外收购 我们在未来所做的事情。

如果任何中国股东直接或间接 对离岸特殊目的载体(SPV)的投资未进行必要的登记或更新先前提交的登记， 该特殊目的公司在中国的子公司可以被禁止分配其利润或者减资所得、股份 转让或清算给SPV，SPV也可以被禁止向其子公司追加出资 在中国。2015年2月13日，外汇局发布《关于进一步简化和完善外汇管理政策的通知》 《关于直接投资的通知》，于2015年6月1日起生效。《国家外汇管理局第13号通知》规定的外汇申请 来华外商直接投资和对外直接投资登记，包括外汇局通知要求的登记 37，将在合格的银行而不是外汇局备案。符合条件的银行将直接审核申请并接受登记 在保险箱的监督下。

我们 已要求我们的股东提出必要的申请，我们知道这些股东是中国居民，并且在我们中有直接或间接的利益。 根据国家外汇管理局第37号通函和其他相关规则的要求提交和修改。据我们所知，我们的首席运营官刘端荣女士完成了 首次外汇登记。然而， 我们不能保证所有或任何该等股东将在我们的发售结束前完成外管局第37号通函登记。 此外，我们可能不会在任何时候完全知悉或告知我们所有中国居民实益拥有人的身份， 而且我们可能并不总是能够迫使我们的实益所有者遵守安全通告37的要求。因此，我们不能 向您保证，我们的所有股东或实益所有人都是中国居民，他们将在任何时候或在未来做出 或获得外管局第37号通函或其他相关法规要求的任何适用登记或批准。任何该等股东的失职 或受益所有人遵守外管局第37号通告可能会对我们处以罚款或法律制裁，限制我们的海外或跨境 投资活动，限制我们中国子公司进行分配或支付股息的能力，或影响我们的所有权结构， 这可能会对我们的业务和前景产生不利影响。

此外，由于解释和实施 这些外汇监管规定一直在不断演变，目前还不清楚这些规定是如何制定的，以及未来有关 离岸或跨境交易，将由有关政府当局进行解释、修订和实施。例如, 对于我们的外汇活动，如汇款，我们可能会受到更严格的审查和批准程序。 股息和外币借款的风险，这可能会对我们的财务状况和经营业绩产生不利影响。 此外，如果我们决定收购一家中国国内公司，我们不能向您保证，我们或该公司的所有者(视情况而定) 将能够获得必要的批准或完成外汇所需的必要备案和登记 规章制度。这可能会限制我们实施收购战略的能力，并可能对我们的业务和前景产生不利影响。

中国对贷款和直接投资的监管 境外控股公司向中国实体提供资金，可能会延迟或阻止我们使用我们的发行所得进行贷款或其他 对我们中国子公司的出资，这可能会对我们的流动资金以及我们的融资和扩张能力产生重大不利影响 我们的生意。

我们是一家境外控股公司，正在进行 我们在中国的业务通过我们在中国和香港设立的子公司实现。我们可以向我们的中国子公司提供贷款。 经政府批准和金额限制，或者我们可以向我们的全资 在中国设立外商独资子公司。

向我们的全资子公司提供的任何贷款 在中国，根据中国法律被视为外商投资企业，受中国法规和外汇贷款登记的约束。 例如，我们向我们在中国的外商独资子公司提供的贷款，为它们的活动提供资金，必须在当地注册 相当于保险箱。此外，外商投资企业应当按照真实自用的原则使用资本。 在其经营范围内。外商投资企业的资本金不得用于下列用途：(一)直接或 间接用于超出企业经营范围或者法律、法规禁止支付的款项； 直接或间接用于投资证券或银行本金担保产品以外的投资，除非另有规定 有关法律法规规定的；(三)向非关联企业发放贷款，但明确允许的除外 (四)支付与购买非自用房地产有关的费用(但不包括 外商投资房地产企业)。

外汇局发布关于国家外汇管理局的通知 国家外汇管理局关于改革外商投资企业资本金结汇管理的意见 第19号通告，自2015年6月起生效，以取代《关于改进行政当局有关运作问题的通告》 国家外汇管理局关于外商投资企业外币资本支付结算的通知 《关于加强外汇业务管理有关问题的通知》，《关于进一步加强外汇业务管理的通知》 澄清和规范有关资本项目外汇业务管理的若干问题。根据 根据外汇局第19号通知，外商投资企业外币注册资本折算成人民币资本的流动和使用 公司规定，人民币资本金不得用于发放人民币委托贷款、偿还企业间贷款 贷款或已转让给第三方的银行贷款的偿还。尽管外管局第19号通知允许人民币资本兑换 从用于中国内部股权投资的外商投资企业外币注册资本， 它还重申了从外商投资公司的外币计价资本折算成人民币的原则 直接或间接用于超出其业务范围的目的。外汇局发布国家外汇管理局的通知 关于改革和规范资本项目外汇结算管理政策的交流，外汇局第16号通知生效 2016年6月9日，重申了外管局第19号通知中的一些规定，但改变了禁止使用人民币资本的规定 从外币计价的外商投资公司注册资本转为发放人民币委托贷款的禁令 反对利用这笔资金向非关联企业发放贷款。违反安全通告19和安全通告16可能会导致 在行政处罚方面。外管局第19号通函和第16号外管局通函可能会大大限制我们转账任何外币的能力 我们持有，包括我们发行股票的净收益给我们的中国子公司，这可能会对我们的流动性和我们的能力产生不利影响 为我们在中国的业务提供资金和扩大业务。2019年10月23日，外汇局发布《国家外汇管理局通知》 关于进一步促进跨境贸易和投资便利化的交流，或外管局第28号通知，其中包括， 允许所有外商投资企业使用外币资本折算的人民币进行中国股权投资， 只要股权投资是真实的，不违反适用法律，并符合外商投资负面清单。 然而，由于国家外汇管理局第28号通知是新颁布的，目前尚不清楚安全和有能力的银行将如何在实践中执行这一规定。

根据以下各项要求， 关于境外控股公司向中国实体贷款和直接投资中国实体的规定，我们不能向您保证我们将 能够及时完成必要的政府注册或获得必要的政府批准，如果有的话， 关于未来对我们中国子公司的贷款或我们对我们在中国的全资子公司的未来出资。 因此，对于我们是否有能力在需要时为我们的中国子公司提供及时的财务支持，存在不确定性。如果我们失败了 为了完成此类注册或获得此类批准，我们有能力使用我们预期从我们的发行中获得的收益，并 资本化或以其他方式为我们的中国业务提供资金可能会受到负面影响，这可能会对我们的流动资金产生实质性的不利影响 以及我们为业务提供资金和扩大业务的能力。

政府对货币兑换的控制 这可能会限制我们有效利用收入的能力以及我们的中国子公司获得融资的能力。

中国政府对人民币可兑换实施管制 把人民币兑换成外币，在某些情况下，把中国的货币汇出。我们收到了我们大部分的收入 人民币，目前人民币还不能自由兑换。中国政府对货币兑换的限制可能 限制我们使用以人民币计价的收入为我们以外币计价的支出或我们的商业活动提供资金的能力 在中国门外。根据中国现有的外汇规定，人民币可以自由兑换成外币进行支付 与经常账户交易有关，其中除其他外包括股息支付和货物进口支付以及 服务，通过遵守某些程序要求。我们的中国子公司能够以外币向我们支付股息 未经外汇局事先批准，通过遵守某些程序要求。我们的中国子公司也可以保留外币 在其各自的经常账户银行账户中，用于支付国际经常账户交易。然而，我们不能 向您保证，中国政府今后不会酌情采取措施，限制以下人员使用外币 经常账户交易记录。

人民币兑换成外币， 以及将外币兑换成人民币，用于与主要包括投资在内的资本项目交易有关的支付 和贷款，通常需要外管局和其他相关中国政府部门的批准。对可兑换的限制 人民币用于资本账户交易可能会影响我们的中国子公司在海外进行投资或获得 通过债务或股权融资的外币，包括通过我们提供的贷款或出资。我们不能向你保证 登记程序不会延迟或阻止我们的人民币兑换，因此，在业务资金的范围内 若该等资金位于中国境内或中国附属公司，则该等资金可能无法用于中国以外的营运或其他用途。

我们可能被归类为“居民” 适用于中国企业所得税；这种分类可能会对我们和我们的税收造成不利的后果 非中国股东。

企业所得税法规定，企业 在中国以外设立的，其“实际管理机构”设在中国的，被视为中国税务居民企业 并将按其全球收入缴纳统一的25%中国企业所得税税率。2009年，Sat发布了《通知》 国家税务总局关于中资境外注册企业认定问题的意见 作为常驻企业，按照《组织管理实际标准》，即Sat第82号通函，其中部分 关于按实际管理机构标准确定常驻企业有关问题的公告修正 2014年1月29日由税务总局发布，并经关于发布失效和废止税务部门名单的决定进一步部分修改 Sat于2017年12月29日发布的规则和税收规范性文件。经修订的SAT第82号通告提供了某些具体标准 确定中国控制的境外注册企业的“事实上的管理机构”是否位于 在中国，包括以下所有条件：(一)企业高级管理人员负责的地点 日常业务履行职责；(2)各组织作出或批准财务和人力资源决定的地点 (三)存放主要资产和公司文件的地点；(四)过半(含)以上的地点 在所有有投票权的董事或高级管理人员中，有其惯常住所。苏格兰皇家银行第82号通告进一步澄清， “事实管理主体”必须遵循实质重于形式的原则。此外，Sat还于 2011年7月27日，自2011年9月1日起生效，分别于2015年4月17日、2016年6月28日和2018年6月15日部分修订， 为实施SAT第82号通告提供更多指导。SAT公告45澄清了包括确定居民身份在内的事项， 确定后管理机关和主管税务机关。虽然Sat第82号通函和Sat Bullet 45号通函仅适用于离岸 由中国企业或中国企业集团控制的企业，而不是由中国个人或外国个人控制的企业 Sat通告82和Sat公告45中提出的确定标准可以反映SAT关于如何 在确定离岸企业的税务居民身份时，无论其是否为离岸企业，都应适用“管理机构”检验。 由中国企业或中国企业集团或由中国或外国个人控制。

目前，没有详细的规则或先例。 管理确定适用于我们公司或我们海外的实际管理机构的程序和具体标准 子公司。我们不认为ICZOOm Cayman符合中国居民企业的所有条件。该公司是一家 在中国境外注册成立的公司。作为一家控股公司，其关键资产是其在子公司的所有权权益，以及其关键资产 资产所在地，其记录(包括董事会决议和股东决议) 在中国境外维护。出于同样的原因，我们相信我们在中国以外的其他实体也不是中国居民企业。 然而，企业的税务居民身份有待中国税务机关确定，仍存在不确定性。 关于“事实上的管理机构”一词的解释。不能保证中国政府会 最终采取与我们一致的观点。

但是，如果中国税务机关认定 就企业所得税而言，ICZOOM是中国居民企业，我们可能被要求预扣10%的预扣税。 我们向非居民企业的股东支付股息。这10%的税率可以通过适用的税收条约来降低 或中国与本公司股东之间的类似安排。例如，对于有资格享受福利的股东 在中国与香港的税收条约中，如果符合相关条件，股息税率降至5%.此外, 非居民企业股东出售或以其他方式处置普通股实现的收益，可征收10%的中华人民共和国税， 如果该收入被视为来自中国境内。目前尚不清楚我们的非中国个人股东是否会受到 如果我们被确定为中国居民，这些非中国个人股东获得的股息或收益的任何中国税项 进取号。如果任何中国税收适用于此类股息或收益，一般将适用20%的税率，除非降低税率是 在适用的税收条约下可用。然而，目前也不清楚该公司的非中国股东是否能够要求 在公司被视为中华人民共和国的情况下，其税务居住国与中华人民共和国之间的任何税收条约的好处 入驻企业。

如果我们的开曼群岛控股公司， ICZOOM，不被视为中国居民企业，我们的股东如果不是中国居民，将不需要缴纳中国所得税 根据我们分配的股息或出售或以其他方式处置我们的股票而变现的收益。然而，根据第7号通告，其中一个 非居民企业通过转移应税资产，特别是股权，进行“间接转移”。 在中国居民企业中，通过间接处置境外控股公司的股权，非居民企业， 作为转让人、受让人或者直接拥有该应税资产的中国单位，可以向有关税务机关申报 这种间接转移。中华人民共和国税务机关按照实质重于形式的原则，可以不理会 境外控股公司缺乏合理的商业目的，并且是为了减少、避免或推迟设立的 中华人民共和国税。因此，从这种间接转让中获得的收益可能需要缴纳中国企业所得税，而受让人将 有义务预扣转让中国居民企业股权所适用的税款，目前税率为10%。 我们和我们的非中国居民投资者可能面临被要求提交申报单并根据第7号通告被征税的风险，我们可能 需要花费宝贵的资源来遵守公告37，或确定我们不应根据公告7和公告征税 37.

除了不确定的新的 居民企业分类可以适用，规则也可能在未来发生变化，可能具有追溯力 效果。如果企业所得税法要求我们对支付给外国股东的股息代扣代缴中国所得税， 或者，如果在上述情况下，您需要为转让我们的股份缴纳中华人民共和国所得税，您的 对我们股票的投资可能会受到实质性的不利影响。这些税率可能会通过适用的税收条约来降低，但目前还不清楚 如果我们被视为中国居民企业，我们股票的持有者是否能够享受所得税条约的好处？ 或者中国与其他国家或地区签订的协议。任何此类税收都可能降低您在我们股票上的投资回报。

任何不遵守中国法规的行为 关于员工股票激励计划的注册要求，可能会对中国计划参与者或我们处以罚款和其他 法律或行政制裁。

2012年2月，外汇局发布《通知》 关于境内个人参与境外上市公司股票激励计划的外汇管理问题 公司，取代了2007年3月颁布的较早规则。根据本规则，居住在中国的中国公民和非中国公民 参加境外上市公司股权激励计划连续一年以上的中国， 除少数例外情况外，必须通过国内合格的代理机构向外管局注册，该代理机构可能是中国的子公司。 这类境外上市公司，并完成某些其他程序。此外，还必须保留境外委托机构 办理股票期权的行使或出售、股份及权益的买卖事宜。我们和我们的 身为中国公民或在中国连续居住满一年的行政人员和其他雇员 根据我们的股权激励计划被授予期权或其他奖励的人将受到这些规定的约束，因为我们是海外公司 上市公司。未能完成外管局登记可能会受到罚款和法律制裁，也可能限制我们的能力 向我们的中国子公司注入额外资本，并限制我们的中国子公司向我们分配股息的能力。我们 还面临监管不确定性，这可能会限制我们为董事、高管采取额外激励计划的能力 以及中国法律规定的雇员。请参阅“项目4.关于公司的信息--政府监管--相关监管 到股票激励计划“从本年度报告第97页开始。

此外，香港邮政已发出若干通告。 关于员工股票期权和限制性股票。根据这些通告，我们在中国工作的员工行使了股票期权 或获授予限制性股份将须缴交中国个人所得税。我们的中国子公司有义务提交文件 与有关税务机关的员工股票期权或限制性股票有关，并代扣代缴其个人所得税 行使股票期权的员工。如果我们的员工没有缴纳或我们没有按照相关规定扣缴他们的所得税 根据法律和法规，我们可能面临税务机关或其他中国政府机关施加的制裁。请参阅“第四项。 公司信息-政府监管-与股票激励计划相关的监管“从第页开始 本年度报告第97条。

没有对……作出足够的贡献 中国法规要求的各种强制性社会保障计划可能会对我们造成处罚。

根据《中华人民共和国社会保险法》和《行政管理法》 住房公积金办法，我们被要求参加各种政府资助的员工福利计划，包括一定的社会福利计划 保险、住房基金和其他以福利为导向的支付义务，并按一定百分比向计划缴款 我们员工的工资，包括奖金和津贴，不超过当地政府不时规定的最高金额 在我们经营业务的地点度过的时间。员工福利计划的要求没有得到一致的执行 中国所在的地方政府赋予了不同地区不同的经济发展水平。如果当地政府认为 如果我们的供款不足，我们可能会因支付的员工福利过低而被缴纳滞纳金或罚款， 我们的财务状况和经营结果可能会受到不利影响。

目前， 我们的某些附属实体正在根据我们员工的基本工资为计划缴费，这可能不够 严格遵守有关规定。AS 截至本报告日期，这方面的累积影响对我们的财务状况和经营结果并不重要。我们 没有收到地方当局的任何命令或通知，也没有收到我们现任和前任员工关于以下方面的任何索赔或投诉 我们目前在这方面的做法。由于有关劳动法律法规实施的解释仍在进行中， 我们不能向您保证，我们在这方面的做法不会违反任何与劳动有关的法律和法规，包括 有关缴纳社会保险和缴纳住房公积金及其他福利性缴费的义务。 如果我们被认为违反了相关的劳动法律法规，我们可能会被要求向我们的员工提供额外的补偿 并受到处罚，我们的业务、财务状况和经营业绩都将受到不利影响。

执行更严格的劳动法律法规 可能会因此增加我们的劳动力成本。

中国的总体经济和平均水平 工资近年来有所增长，预计还会继续增长。我们员工的平均工资水平也有所提高 在最近几年。我们预计，我们的劳动力成本，包括工资和员工福利，将继续增加。除非我们能够 为了将这些增加的劳动力成本转嫁给为我们的服务付费的客户，我们的盈利能力和运营结果可能会 并受到不利影响。《中华人民共和国劳动合同法》及其实施细则对双方签订的合同作出了规定。 雇主及其雇员，并规定试用期和固定期限的时间限制 劳动合同。我们不能向您保证，我们的雇佣政策和做法不会或不会违反劳动合同法或 我们不会受到相关的处罚、罚款或律师费。如果我们受到重罚 或与劳动合同法或其实施细则有关的费用，我们的业务、财务状况和经营结果可能是 受到实质性和不利的影响。另外，根据劳动合同法及其实施细则，如果我们打算执行 与员工在劳动合同或竞业禁止协议中的竞业禁止条款，我们必须按月补偿员工 在劳动合同终止或终止后的限制期内，可能会产生额外费用的 敬我们。此外，《劳动合同法》及其实施细则要求某些解除合同应以资历为依据，而不是 而不是业绩，这会显著影响雇主裁员的成本。如果我们决定进行重大更改或 减少我们在中国的劳动力，劳动合同法可能会对我们以以下方式制定此类变化的能力产生不利影响 最有利我们的情况，或以及时和具成本效益的方式，因此我们的经营结果可能会受到不利影响。

如果我们中国子公司的印章是 未妥善保管、被盗或被未经授权的人使用或用于未经授权的目的，这些实体的公司治理 可能会受到严重和不利的影响。

在中国，一个公司的印章或印章作为 公司对第三方的法律代表，即使没有签名也是如此。中国合法注册的每一家公司 需要保留公司印章，必须向当地公安局登记。除了这项强制要求之外 除了公司印章，公司可能还有其他几个可用于特定目的的印章。我们中国子公司的印章一般是 根据我们的内部控制程序，由我们指定或批准的人员安全持有。在一定程度上，这些印章 没有妥善保管、被盗或被未经授权的人使用或用于未经授权的目的，这些实体的公司治理 可能受到严重和不利的损害，这些公司实体可能必须遵守任何如此砍下的文件的条款， 即使他们是被一个缺乏必要权力和权威的人砍下的。此外，如果排骨被误用 未经授权的人可能会扰乱我们的正常业务运营。我们可能不得不采取公司或法律行动， 这可能涉及大量的时间和资源来解决，同时分散管理层对我们运营的注意力。

您可能会遇到困难，以实现 送达法律程序、执行外国判决或在中国对我们提起原告，总部设在美国、香港 香港或其他外国法律，以及美国当局对中国提起诉讼的能力也可能有限。

我们是一家豁免的有限责任公司。 根据开曼群岛的法律注册成立，我们在中国和大部分 我们的资产位于中国。此外，我们所有的董事和高管(除一名独立的董事)都是国民或居民。 除了美国以外的其他国家。因此，我们的股东可能很难向我们送达法律程序文件。 或者大陆内部的那些人中国。此外，我们的中国法律顾问告诉我们，中国没有条约规定 相互承认和执行与开曼群岛和许多其他国家和区域法院的判决。因此， 在中国承认和强制执行上述任何非中华人民共和国司法管辖区的法院就任何不受规限的事项作出的判决 制定一项具有约束力的仲裁条款可能是困难的，甚至是不可能的。

2006年7月14日，香港和中国进入 《关于中华人民共和国法院相互承认和执行民商事判决的安排》和 香港特别行政区根据有关各方之间的选择法院协议或2006年的安排， 据此，香港法院作出要求支付民事及商事诉讼款项的终审法院判决的一方 根据书面选择法院协议的案件，可以申请在中国承认和执行判决。同样， 由中华人民共和国法院作出终局判决，要求在民商事案件中根据下列选择支付款项的一方 法院书面协议可申请在香港承认和执行判决。选择书面形式的法院协议 指双方在2006年安排生效日期后订立的任何书面协议，而在该协议中，香港 法院或中国法院被明确指定为对争端拥有唯一管辖权的法院。因此，不可能强制执行 由中国香港法院作出的判决，如果争议双方未同意达成选择法院协议 以书面形式。2006年的安排于2008年8月1日生效。

其后于2019年1月18日，香港及 中华人民共和国与中国签订了《关于相互承认和执行民商事判决的安排》 内地和香港特别行政区法院，或根据该安排，除其他外， 扩大了适用范围，以涵盖大多数民事和商事案件中的货币判决和非货币判决，包括 刑事案件民事赔偿的生效判决。此外，选择书面法院协议的要求还包括 已被移除。当事人不再需要同意以书面形式订立选择法院协议，只要它可以是 证明争议与请求地点之间存在联系，如被告居住地、地点 被告的业务或履行合同或侵权行为的地点。《2019年安排》适用于民事判决 以及双方法院在生效之日或之后提出的商事。2006年的安排应于 2019年安排生效的同一天。如果当事人已经签署了《书面选择法院协议》 根据《2019年安排》生效日期前的《2006年安排》，2006年安排仍适用。虽然 2019年的安排已经签署，生效日期尚未公布。因此，选举结果仍然存在不确定性。 以及根据《2019年安排》执行或承认判决的效力。

此外，在美国常见的股东索赔，包括证券法集体诉讼和欺诈索赔，通常都很困难。 在中国身上追求作为法律或实际的问题。例如，在中国案中，获得 中国以外的股东调查、诉讼或者其他与外国实体有关的需要的信息。虽然 中国所在地方可以与对方证券监督管理机构建立监管合作机制 国家或地区实施跨境监督管理，此类监管与证券监管部门合作 在缺乏相互和务实的合作机制的情况下，美国当局一直效率低下。根据第一百七十七条 在2020年3月生效的《中华人民共和国证券法》中，境外证券监管机构不得直接进行调查 或者在中华人民共和国境内进行取证活动。因此，未经中国证券监管机构主管部门同意 有关部门、任何组织和个人不得提供与证券经营活动有关的文件、资料 到海外的派对。另见“-您在保护您的利益和保护您的权利的能力方面可能面临困难 通过美国法院可能会受到限制，因为我们是根据开曼群岛法律注册的，以下是与投资相关的风险 作为开曼群岛的一家公司。

您可能会在保护方面面临困难 您的利益以及您通过美国法院保护您权利的能力可能会受到限制，因为我们是在开曼群岛注册成立的 依法

我们是一家豁免的有限责任公司。 根据开曼群岛的法律注册成立。我们的公司事务由我们修订和重述的章程大纲和章程细则管理。 经修订的《开曼群岛公司法》(2022年修订本)，下文称为《公司法》，以及 开曼群岛的普通法。股东对董事提起诉讼的权利、小股东的诉讼 根据开曼群岛法律，我们董事对我们的受托责任在很大程度上受 开曼群岛。开曼群岛的普通法部分源于开曼群岛相对有限的司法判例 以及来自英格兰普通法的裁决，其法院的裁决具有说服力，但对 开曼群岛的一家法院。开曼群岛下我们股东的权利和董事的受托责任 在美国的一些司法管辖区，法律并不像成文法或司法先例那样清晰地确立， 与美国相比，开曼群岛的证券法体系不太发达。美国的一些州，如特拉华州，已经发展得更充分 和司法解释的公司法机构比开曼群岛。此外，开曼群岛的公司可能没有地位 在美国联邦法院提起股东派生诉讼。

开曼群岛股东获豁免的公司 像我们一样，根据开曼群岛法律，我们没有检查公司记录或获得这些公司股东名单副本的一般权利 公司(除经修订及重述的组织章程大纲及组织章程细则及按揭及押记登记册的副本外， 以及我们股东通过的任何特别决议)。根据开曼群岛法律，可以获得我们现任董事的姓名 在公司注册处处长进行的查册。根据我们修订和重述的备忘录和细则，我们的董事有酌情权。 决定是否以及在什么条件下，我们的公司记录可以被我们的股东检查，但是 没有义务将它们提供给我们的股东。这可能会使您更难获得所需的信息 确定股东动议所需的任何事实，或向其他股东征集与代理权竞争有关的委托书。

作为一家在开曼群岛注册的公司， 我们被允许在公司治理问题上采用某些母国做法，这些做法与 纳斯达克公司治理要求；与规则下相比，这些做法对股东的保护可能会更少 以及适用于美国国内发行人的法规。

由于以上所有原因，我们的公众股东 在面对管理层、董事会成员采取的行动时，可能会有更多的困难来保护他们的利益 或控股股东，而不是作为在美国注册的公司的公众股东。

美国当局有能力将 因违反美国证券法律和法规而对本招股说明书中点名的我们、我们的董事和高管提起诉讼 (一个独立的董事除外)可能是有限的。因此，您可能得不到与美国投资者相同的保护。 国内公司。

美国证券交易委员会，美国司法部，或 美国司法部和其他美国当局在对这样的非美国公司提起和执行诉讼时往往有很大的困难 作为我们和非美国人，例如我们在中国的董事和高管。由于司法管辖权的限制，礼让问题 以及其他各种因素，美国证券交易委员会、美国司法部和其他美国当局追查不良行为的能力可能会受到限制，包括 在新兴市场，如中国，出现欺诈行为。我们主要在中国开展业务，我们的资产主要位于中国。 在中国。美国当局要获得调查或诉讼所需的信息，存在重大的法律和其他障碍 针对我们或我们的董事、高管(一个独立的董事除外)或其他看门人，以防我们或任何这些个人 从事欺诈或其他不法行为。此外，中国地方当局协助美国当局的能力可能会受到限制 以及与法律程序有关的海外投资者。因此，如果我们、我们的董事、高管或其他看门人 犯下任何违反证券法、欺诈或其他金融不当行为，美国当局可能无法进行有效调查 或对我们、我们的董事、高管(一个独立的董事除外)或其他看门人提起诉讼并强制执行。因此， 您可能无法享受到美国各当局为美国国内投资者提供的同等保护 公司。

与在香港经营有关的风险

与行为相关的政治风险 在香港的业务。

我们有四家子公司在香港注册成立。 香港，包括(I)ICZOOm HK，(Ii)eHub，(Iii)HJET HK，及(Iv)Components Zone HK。ICZOOm HK、eHub和HJET HK主要从事 在从海外供应商采购和分销电子元器件方面，香港零件区是一家控股公司，没有任何活动。 因此，我们的商业运作和财政状况会受到香港政治和法律发展的影响。任何 经济、社会和(或)政治状况的变化、物质社会动乱、罢工、骚乱、内乱或不服从， 以及重大自然灾害，可能会影响市场和我们香港子公司的业务运营。香港是 《基本法》反映了中华人民共和国特别行政区和中华人民共和国对香港的基本方针政策，即： 香港的宪制文件，赋予香港高度自治和行政、立法和独立 司法权，包括“一国两制”方针下的终审权。尽管如此，我们 不能确保香港未来的经济、政治和法律环境不会有任何变化。既然我们 在香港运作，这些政治安排的任何改变都可能影响香港经济的稳定，从而直接 影响我们的经营业绩和财务状况。

根据《基本法》，香港是唯一 负责国内事务和对外关系，中华人民共和国政府负责外交和防务。 香港作为单独的关税区，与世界各国和地区保持和发展关系。基于某些最新的发展 包括《中华人民共和国香港特别行政区维护国家安全Republic of China法》 由中华人民共和国全国人大常委会于2020年6月发布，美国国务院表示，美国不再 认为香港对中国和总裁有重大自治权特朗普签署行政命令和香港自治法， 或香港机场管理局，取消香港的优惠贸易地位，并授权美国政府对外国 被美国政府认定对未能保护香港起到重大作用的个人和实体 孔令辉的自主权。美国可能会对来自香港的出口产品征收与其相同的关税和其他贸易限制 关于大陆货中国。这些和最近的其他行动可能代表着政治和贸易紧张局势的升级，涉及 美国、中国和香港，这可能会损害我们的业务。

考虑到相对较小的地理面积 在香港，任何此类事件都可能对我们香港子公司的业务运营产生广泛影响，这可能会在 转而对我们的业务、经营结果和财务状况产生实质性的影响。很难预测这场危机的全部影响 香港机场管理局和我们这样在香港有业务的公司。此外，与以下方面有关的立法或行政行动 中国与美国的关系可能会给包括我们在内的受影响发行人带来投资者不确定性，以及我们A类普通股的市场价格 股价可能会受到影响。

此外，我们在香港的业务可能是 受制于中国政府或当局未来在香港的任何行动的不确定性，并且可能所有法律上的 而与在中国经营有关的经营风险也可能适用于在香港的经营。

香港劳工成本的增加可能 对我们的业务和经营结果产生不利影响。

香港的经济经历了增长 近几年通货膨胀和劳动力成本上升。因此，预计香港的平均工资将继续增长。与此同时， 根据香港法律和法规，我们继续维持各项法定雇员福利，包括强制性公积金。 基金计划和工伤保险，提供法定的带薪病假、年假和产假；以及 支付遣散费或长期服务金。有关的政府机构可以审查雇主是否遵守了这些规定 不遵守规定的雇主可能会触犯刑事罪行，并可能被处以罚款和/或监禁。我们 预计我们的劳动力成本，包括工资和员工福利，将继续增加。除非我们能够控制我们的劳动力 成本或通过增加我们的服务、财务状况和运营的费用将这些增加的劳动力成本转嫁给我们的用户 结果可能会受到不利影响。

您可能会产生额外的成本和程序 在送达法律程序文件、强制执行外国判决或在香港针对我们或我们的管理层提起诉讼方面的障碍 以香港法律为基础的招股说明书中的名称。

目前，我们所有的业务都在进行 在美国以外，我们所有的资产都位于美国以外。我们管理层的部分资产是 位于香港和美国以外。在送达法律文件时，你可能会招致额外的费用和程序上的障碍 法律程序、强制执行外国判决或在香港对我们提起诉讼，因为在美国作出的判决可以被强制执行 只适用于香港的普通法。如果你想在香港强制执行美国的一项判决，那就必须是最终的决定性判决 根据索赔的是非曲直，在民事案件中索要一定数额的钱，而不是关于税收、罚款、罚款或类似的索赔 指控、获得判决的诉讼程序不违反自然正义，以及判决的执行 并不违反香港的公共政策。这样的判决必须是固定金额的，而且必须来自有管辖权的法院。

香港机场管理局及其他美国政府的影响 回应《中华人民共和国香港特别行政区维护国家安全法》制定的政策 (《香港国家安全法》)可能会影响我们的香港控股子公司。

2020年6月30日，全国人大常委会 中华人民共和国全国人大通过了香港《国家安全法》。这部法律界定了香港国家安全局的职责和政府机构 维护国家安全的法律和四类罪行--分裂国家罪、颠覆罪、恐怖活动罪和串通罪 与外国或外部分子危害国家安全--及其相应的处罚。2020年7月14日， 前美国人总裁唐纳德·特朗普签署香港机场管理局，使之成为法律，授权美国政府对外国 被美国政府认定对未能保护香港起到重大作用的个人和实体 孔令辉的自主权。2020年8月7日，美国政府对香港机场管理局授权的11名个人实施制裁，其中包括香港 行政长官林郑月娥(当时的她，现在也在制裁名单上的李家超)。2020年10月14日，美国国务院 向国会有关委员会提交香港会计师公会所要求的报告，指出对“ 中国政府没有履行《联合声明》或《基本法》规定的义务。香港机场管理局进一步授权 二次制裁，包括对故意进行重大犯罪行为的外国金融机构实施封锁制裁 与根据本授权受到制裁的外国人员的交易。实施制裁可能会直接影响到外国金融机构 机构以及与任何目标外国金融机构打交道的任何第三方或客户。这很难 预测香港机场管理局对香港及位于香港的公司的全面影响。如果我们的香港子公司决心 违反香港国家安全法或香港机管局，我们的业务运作、财政状况及经营结果 可能会受到实质性的不利影响。

香港的法律制度包含不明朗因素。 这可能会限制可获得的法律保护。

香港是香港的特别行政区 中华人民共和国。继1842年至1997年英国殖民统治后，中国在一国两制下取得了主权。 原则性的。香港特别行政区的宪制文件《基本法》确保现行的政制 这种情况将持续50年。香港的事务享有高度自治的自由， 包括货币、移民和海关业务，以及独立的司法系统和立法系统。2020年7月14日， 美国签署了一项行政命令，终止了香港在1997年后享有的特殊地位。在自治问题上的任何妥协 香港可能会对我们在香港的业务和运作产生不利影响。我们无法预测未来事态发展的影响。 在香港法律制度中，包括颁布新的法律或全国性法律，修改现有法律或解释 或强制执行。

此外，由于下的长臂条款 根据现行中国法律法规，中国政府可能会对我们的业务进行重大监督和自由裁量权 并可能随时干预或影响我们的运营。可能与以下相关的所有法律和运营风险 在中国开展业务也可能适用于在香港开展业务。

与我们的报价和普通产品相关的风险 股份

我们班级的活跃交易市场 A类普通股可能不会继续存在，我们的A类普通股的交易价格可能会大幅波动。

我们无法向您保证流动性强的公共市场 我们的A类普通股将发展或继续发展。如果我们的A类普通股公开市场不再继续活跃， 我们A类普通股的市场价格和流动性可能会受到重大不利影响。

我们可能不会在 可预见的未来。

分红 保单由本公司董事会酌情决定，除其他事项外，将取决于本公司的收入、财务状况、 资本金要求等因素。我们目前没有或预计在可预见的未来有股息支付计划。那里 不能保证即使我们盈利，我们的董事会也会宣布分红。由组织的实体支付股息 在中国中，受制于本文所述的限制。根据开曼群岛法律，我们只能从公司的利润中支付股息， 或股份溢价帐户，并始终规定在任何情况下都不能支付股息，如果这会导致我们无法 在正常业务过程中偿还到期的债务。根据中国企业所得税法，应支付股息 外国投资实体对其外国投资者征收10%的预扣税。同样，外国投资者应支付的股息 其香港投资者持有该外国投资实体25%或以上股权的，可被扣留 5%的税。中国组织的实体分红，有限制、有程序、有手续。条例 在中国，目前只允许从按照会计准则确定的累计利润中支付股息，并 中国的规定。在向股东分派任何股息之前，必须将资金转入这一储备金。

我们的双层资本结构可能会使 我们的股票没有资格被纳入某些指数。我们无法预测这可能对我们A类股票的交易价格产生的影响 普通股。

2017年，富时罗素、S和道琼斯和摩根士丹利资本国际 宣布更改将上市公司股票纳入某些指数的资格标准，以排除以下公司 多类普通股不得被纳入此类指数。富时罗素宣布计划要求新的选民 其指数中至少有5%的投票权掌握在公众股东手中，而S道琼斯公司宣布 拥有多个股票类别的公司，如我们，将没有资格被纳入S和S中型股400指数和 S和小盘股600，这两家公司共同组成了S综合指数1500。摩根士丹利资本国际还就他们对否决权的处理展开了公众咨询 和多类别结构，并暂时禁止新的多类别上市公司进入其ACWI可投资市场指数和美国可投资市场 2500指数；然而，在2018年10月，摩根士丹利资本国际(MSCI)宣布决定将“具有不平等投票权结构”的股票纳入其中 将投票权纳入其指数，并推出一项新的指数，在其资格标准中具体包括投票权。我们不能向您保证 其他股指未来不会采取与富时罗素、S道琼斯和摩根士丹利资本国际类似的做法。在宣布的政策下， 我们的双重资本结构将使我们没有资格被纳入这些指数中的任何一个，结果是，交易所交易的共同基金 试图被动跟踪这些指数的基金和其他投资工具将不会投资于我们的股票。它继续有一些 不清楚这些政策将对被排除在指数之外的上市公司的估值产生什么影响，但在 在某些情况下，与纳入的其他类似公司相比，它们可能会压低这些估值。从索引中排除 可能会降低我们的A类普通股对投资者的吸引力，因此，我们A类普通股的市场价格 可能会受到不利影响。

任何未来发行的b类普通债券 股份可能会稀释A类普通股持有人的投票权。

AS 截至当日，我们的已发行和已发行普通股包括7,902,495股A类普通股和3,829,500股B类普通股 股份(“B类普通股”)。 在……里面 就需要股东表决的事项而言，A类普通股持有人每股享有一票投票权，而A类普通股持有人 根据我们的双层股权结构，B类普通股的股东有权享有每股十(10)个投票权。每股B类普通股 可转换为一(1)股A类普通股(除非本文另有说明，并根据我们修订和重述的章程进行调整 任何时间，A类普通股不得转换为B类普通股。 任何情况下都可以。

B类普通股的转换 进入A类普通股可能会稀释你的持股百分比，并可能导致你的投票权被稀释 以及增加未来有资格在公开市场转售的A类普通股数量，这可能会产生负面影响 我们A类普通股的交易价格。

每股B类普通股可按 B类普通股持有人在任何时间转换为一股A类普通股的选择权(除非本文另有说明，且 根据我们修订和重述的公司章程进行调整)。如果发生任何此类转换，则A类普通 已发行和已发行的股票将增加，并对我们的其他股东造成稀释。

如果这些新发行的A类普通股中的任何一个 股票在公开市场上出售，出售可能会因降低出价而对当时的市场价格产生不利影响。 我们的A类普通股。此外，根据B类普通股转换发行A类普通股 也可能实质性地削弱我们通过未来出售股权证券筹集资本的能力，因为发行Class 普通股将导致我们的证券进一步稀释。

我国普通农民的双重阶级结构 股票具有将投票权集中在我们创始人手中的效果。

我们的B类普通股每股有10票投票权 股份，我们的A类普通股每股有一票。我们的创始人，也就是我们的首席执行官和首席运营官，总共持有大约83.98%的股份 截至本年度报告日期，我们的已发行普通股的投票权，因此能够控制所有事项 提交给我们的股东批准。这种集中控制将限制您在可预见的情况下影响公司事务的能力 未来，包括选举董事，修改我们的组织文件，以及任何合并、合并、出售所有或 我们几乎所有的资产，或其他需要股东批准的重大公司交易，直到我们发行大量 或我们的创始人选择将他们的B类普通股转换为A类普通股 股份。将B类普通股转换为A类普通股，随着时间的推移，将产生增加相对 长期持有B类普通股的股东的投票权。

我们的业务或普通业务的承保范围 证券或行业分析师的股票或他们的缺席可能会对我们的普通股的交易价格和交易量产生不利影响 股份。

我们最近完成了我们班级的名单 A普通股在纳斯达克资本市场。然而，我们不能向您保证，我们普通股的交易市场将会活跃起来。 或者，如果发展起来，任何这样的市场都将持续下去。我们的证券交易市场在一定程度上受到了这项研究的影响 以及行业或证券分析师不时发布的关于我们或我们的业务或行业的其他报告。我们不能控制 这些分析员或他们的报告中包含的内容和意见。我们可能在吸引股票研究报道方面行动迟缓，而分析师 发布有关我们证券的信息的人在我们公司的经验相对较少，这可能会影响他们的能力 准确预测我们的结果，使我们更有可能达不到他们的估计。如果没有或很少有分析师开始投资股票 如果我们的研究覆盖范围扩大，我们证券的交易价格和交易量可能会受到负面影响。如果分析师真的报道了我们， 他们中的一个或多个下调了我们的证券评级，或者如果他们发布了对我们或我们的行业的其他不利评论或不准确的研究， 我们的股价可能会下跌。此外，如果这些分析师中的一位或多位停止报道或未能定期发布报告 对我们来说，我们可能会失去在金融市场的可见度。上述任何一项都可能导致我们的股价和交易量 拒绝。因此，我们不能向您保证一个活跃的交易市场将发展或维持的可能性，流动性 在任何交易市场中，你是否有能力在需要的时候出售你的普通股，或者你在任何这样的交易市场中能够获得的价格 出售。

如果我们的财务状况恶化，我们可能无法继续 《纳斯达克资本市场上市规范》。

纳斯达克资本市场要求企业 满足特定要求，以使其股票继续上市。如果我们的股票从纳斯达克资本市场退市 在以后的某个日期，我们的股东可能会发现很难出售我们的股票。另外，如果我们的A类普通股退市， 在纳斯达克资本市场，我们可以申请A类普通股在公告牌或在 由国家报价局负责维护的《粉单》《公告牌》和《粉单》是 被普遍认为是效率低于纳斯达克资本市场的市场。另外，如果我们的A类普通股退市， 在以后的某个日期，我们的A类普通股可能会受到“细价股”规则的约束。这些规定还规定了 对经纪交易商向现有客户和机构以外的人出售低价证券的销售实务要求 并要求提交一份披露时间表，解释细价股票市场的性质和风险。作为一个 因此，经纪自营商出售或做市我们A类普通股的能力或意愿可能会下降。如果我们班 A普通股在晚些时候从纳斯达克资本市场退市，或者成为细价股监管的对象，它 我们的股票价格可能会下跌，我们的股东会发现很难出售他们的股票。

我们股票的市场价格可能会波动。

我们A类普通股的交易价格 很可能是不稳定的，可能会因为我们无法控制的因素而大幅波动。这可能是因为广阔的市场和行业 因素，如市场价格的表现和波动，或互联网表现不佳或财务业绩恶化 还有总部位于中国的其他近年来在美国上市的公司。其中一些公司的证券 自首次公开募股以来，公司经历了显著的波动，在某些情况下，包括大幅下降 在他们的交易价格中。其他中国公司股票发行后的交易表现可能会影响人们的态度 投资者对在美国上市的中国公司的投资，这可能会影响我们类股的交易表现 一股普通股，不管我们的实际经营业绩如何。此外，任何关于公司业绩不佳的负面消息或看法 其他中国公司的治理做法或会计舞弊、公司结构或其他事项也可能产生负面影响 投资者对包括我们在内的中国公司的总体态度，无论我们是否进行了任何不当的 活动。此外，证券市场可能不时经历与此无关的重大价格和成交量波动。 对我们的经营业绩，这可能会对我们的股票市场价格产生重大不利影响。除了上述因素外， 我们A类普通股的价格和交易量可能会由于多种因素而高度波动，包括以下因素：

我们可能会经历极端的股价波动 与我们实际或预期的经营业绩、财务状况或前景无关，使潜在投资者难以 评估我们A类普通股迅速变化的价值。

最近，出现了一些极端的例子 股价上涨之后，股价迅速下跌，股价波动很大，最近进行了一些首次公开募股(IPO)。 尤其是在上市规模相对较小的公司。作为一家市值相对较小的公司，上市公司规模相对较小 ，我们可能会经历比大盘股更大的股价波动、极端的价格上涨、更低的交易量和更少的流动性 公司。特别是，我们的A类普通股可能会受到快速而大幅的价格波动，交易量较低的影响 买卖价差也很大。这种波动，包括任何股票上涨，可能与我们的实际或预期运营无关 业绩、财务状况或前景，使潜在投资者难以评估我们的 A类普通股。

另外，如果我们班的交易量 A类普通股价格较低，买入或卖出数量相对较少的人很容易影响我们A类普通股的价格 股份。如此低的交易量也可能导致我们A类普通股的价格大幅波动，波动幅度很大 任何交易日内的价格变动。我们A类普通股的持有者也可能无法随时清算 他们的投资或可能因交易量低而被迫以低价出售。宽泛的市场波动和总体的经济 而政治条件也可能对我们A类普通股的市场价格产生不利影响。由于这种波动，投资者 他们在我们A类普通股的投资可能会出现亏损。我们A类普通股市场价格的下跌 也可能对我们发行额外的A类普通股或其他证券的能力以及我们获得 未来会有更多的融资。不能保证我们A类普通股的活跃市场将会发展或 反对有效。如果不发展活跃的市场，我们A类普通股的持有者可能无法随时出售他们持有的股票 持有或可能根本不能出售他们的股份。

美国证券交易委员会和PCAOB最近发表的联合声明， 纳斯达克提交的规则修改提案，以及美国参议院通过的一项法案，都要求更多、更严格的标准 适用于新兴市场公司在评估其审计师资格时，特别是非美国审计师的资格 由PCAOB检查。这些事态发展可能会给我们的上市和发行增加不确定性。

2013年5月，PCAOB宣布进入 与中国证监会、中华人民共和国财政部签订《关于执法合作的谅解备忘录》，建立合作 各方之间关于编制和交换与PCAOB进行的调查有关的审计文件的框架， 中国证监会或中国财政部分别在美国和中国。

2018年12月7日，美国证券交易委员会和PCAOB发布 一份联合声明强调了美国监管机构在监督在美上市公司财务报表审计方面面临的持续挑战 在中国有重要业务的公司。这份联合声明反映出人们对一个让美国监管机构感到恼火的问题的高度兴趣 在最近几年。

2020年4月21日，SEC主席杰伊·克莱顿和 PCAOb主席William D. Duhnke III与SEC其他高级工作人员发表了一份联合声明，强调了相关风险 投资位于中国等新兴市场或在其拥有大量业务的公司。联合声明强调 与PCAOb无法检查中国的审计师和审计工作试卷相关的风险以及欺诈风险较高 新兴市场

2020年5月20日，美国参议院通过了 外国公司问责法(“HFCA法案”)，要求外国公司证明其并非由外国公司拥有或控制 如果PCAOB因为公司使用了不受PCAOB检查的外国审计师而无法审计特定的报告，则应由政府进行审计。 如果PCAOB连续三年无法检查公司的审计师，发行人的证券将被禁止 在全国交易所进行交易。2020年12月2日，美国众议院批准了HFCA法案。2020年12月18日， 《HFCA法案》签署成为法律。

2020年6月4日，美国总裁发布了一份备忘录 责令总裁金融市场工作组在会议结束后60日内向总裁提交报告 一份备忘录，其中包括对行政部门以及美国证券交易委员会或PCAOB可以对中国公司采取的行动的建议 在美国证券交易所及其审计公司上市，以努力保护在美国的投资者。

2020年8月6日，预委会发布报告，建议 美国证券交易委员会采取措施落实报告中提出的五项建议。特别是针对来自司法管辖区的公司 没有为PCAOB提供足够的渠道来履行其法定任务，或NCJ，PWG建议提高上市标准 在美国证券交易所。这将需要，作为初始和继续交易所上市的条件，PCAOB可以获得 对上市公司进行审计的主要审计事务所。因政府限制而无法达到这一标准的公司 关于在NCJ获得审计工作底稿和做法可以通过提供来自审计公司的联合审计来满足这一标准 资源和经验，PCAOB确定其有足够的机会获得审计工作底稿和做法，以进行适当的 对联合审计公司的检查。目前还没有法律程序可以在中国身上进行这种联合审计。这份报告 允许新的上市标准为上市公司规定一个过渡期至2022年1月1日，但将立即适用 一旦必要的规则制定和/或标准制定生效，新的上市公司。工务小组报告中的措施想必受到 在生效之前，将美国证券交易委员会的规则制定流程调整为标准。2020年8月10日，美国证券交易委员会宣布，美国证券交易委员会董事长已指示 美国证券交易委员会的工作人员为回应工务小组的报告准备建议书，美国证券交易委员会正在征求公众意见和信息 尊重这些建议。我们在纳斯达克资本市场上市后，如果在上市前没有达到新的上市标准， 由于我们无法控制的因素，我们可能面临从纳斯达克资本市场退市、注销注册的可能性 避免美国证券交易委员会和/或其他可能对我们的A类普通股交易产生重大不利影响或有效终止的风险 在美国。

2021年3月24日，美国证券交易委员会宣布 通过临时最终修正案，以执行国会授权的提交和披露法案的要求。过渡时期 最终修正案将适用于美国证券交易委员会认定为已提交10-K、20-F、40-F或N-CSR年报的注册人 由位于外国司法管辖区的注册会计师事务所出具的审计报告，且PCAOB已确定 它不能完全检查或调查，因为该司法管辖区内的某一当局采取了立场。美国证券交易委员会将落实 识别这样一个登记人和任何这样确定的登记人的过程将被要求向美国证券交易委员会提交文件，建立 它不是由该外国管辖区的政府实体拥有或控制的，而且还将要求在注册人的 关于此类注册人的审计安排和政府对其影响的年度报告。

此外，2021年6月22日，美国参议院 通过了AHFCAA，如果签署成为法律，将修改HFCA法案，并要求美国证券交易委员会禁止发行人的证券 任何美国证券交易所的审计师连续两年而不是连续三年没有接受PCAOB检查的交易 好几年了。

2021年9月22日，PCAOB通过了最终的 实施HFCAA的规则，该规则为PCAOB提供了一个框架，供PCAOB根据HFCA法案的设想确定是否 PCAOB无法检查或调查位于外国司法管辖区的完全注册的公共会计师事务所，因为 在该司法管辖区内一个或多个当局所采取的立场。2021年11月5日，美国证券交易委员会批准了上市公司会计准则第6100条， 《追究外国公司责任法案》下的董事会决定。

2021年12月16日，PCAOB发布了一项决定 该报告发现，PCAOB无法检查或调查总部设在以下地点的完全注册的会计师事务所： (1)大陆中国；(2)香港。由于无法接触到PCAOB对中国的检查，使PCAOB无法对审计进行充分评价 以及驻中国审计师的质量控制程序。因此，投资者可能被剥夺了这种PCAOB的好处 检查。PCAOB无法对中国的审计师进行检查，这增加了评估有效性的难度 这些会计师事务所的审计程序或质量控制程序与中国以外的审计师相比， PCAOB检查，这可能导致我们股票的现有和潜在投资者对我们的审计程序和 报告的财务信息和我们财务报表的质量。

2022年8月26日，中国证监会、铁道部 中华人民共和国财政部和PCAOB签署了一份关于对审计公司进行检查和调查的议定书声明 总部设在中国和香港。根据议定书，PCAOB有权独立决定选择任何发行人审计进行检查 或调查，并拥有向美国证券交易委员会传递信息的不受约束的能力。根据PCAOB的规则，对一项 根据《HFCA法案》作出的决定可能导致PCAOB重申、修改或撤销该决定。

2022年12月15日，PCAOB董事会决定 PCAOB能够确保对总部设在内地的注册会计师事务所进行全面检查和调查 中国和香港，并投票撤销了之前的裁决，与之相反。然而，PCAOB是否能够继续 为令人满意地检查在PCAOB注册的会计师事务所，总部设在内地和香港的中国 不确定性，并取决于我们和我们的审计师控制之外的许多因素。PCAOB继续要求完成 进入内地中国和香港继续前进，以及继续进行调查和启动新的调查 视需要而定。PCAOB表示，如果出现以下情况，它将立即采取行动，考虑是否需要发布新的《HFCA法案》 需要，而不需要再等一年来重新评估其决定。

2022年12月29日，综合拨款 该法案由总裁·拜登签署成为法律。除其他外，《综合拨款法》载有一项相同的条款 到AHFCAA，它减少了触发持有下的禁令所需的连续不检查年数 《外国公司问责法》从三年延长到两年。

Friedman LLP，独立注册公众 出具本年度报告其他部分所列审计报告的会计师事务所，作为上市公司的审计师 在美国公开，并在PCAOB注册的公司受美国法律约束，根据该法律，PCAOB 进行定期检查，以评估其是否符合适用的专业标准。Friedman LLP是我们的审计师 截至2022年6月30日和2021年6月30日的财政年度财务报表。自2022年9月1日起生效，Friedman LLP与 马库姆。Friedman LLP总部设在纽约曼哈顿，上次检查时一直接受PCAOB的定期检查 2020年10月，直到它与Marcum合并。2023年4月3日，我们任命审计联盟为我们的独立注册机构 公共会计师事务所。审计联盟总部设在新加坡，在PCAOB注册，受美国法律约束 PCAOB对其进行定期检查，以评估其是否符合适用的专业标准，以及最近的 检查是在2023年12月进行的。我们以前的审计师Friedman LLP和我们现在的审计师Audit Alliance都不是总部 在内地或香港的中国，在2021年12月16日的认定报告中未被确认为受PCAOB 决心。如果未来发生任何监管变化或中国监管机构采取的步骤不允许 我们的审计师向PCAOB提供位于中国或香港的审计文件以供检查或调查，或者PCAOB扩大 决定的范围，以便我们的中国经营实体将受到《HFCA法案》的约束，该法案可能会被修订，您可以 被剥夺了这种检查的好处，这可能会限制或限制我们进入美国资本市场的机会 根据HFCA法案，我们的证券交易，包括“场外”交易，可能被禁止。最近的事态发展 将增加我们的发行的不确定性，我们不能向您保证我们申请上市的国家证券交易所或监管机构 当局将在考虑我们审计师审计的有效性后，对我们应用更多和更严格的标准 程序和质量控制程序，人员和培训的充分性，或资源的充分性，地理范围或经验 因为这与我们的审计有关。

我们是“外国私人发行人”， 我们的披露义务与美国国内报告公司的披露义务不同。因此，我们可能不会为您提供相同的信息 作为美国国内报告公司或我们可能会在不同时间提供信息，这可能会使您更难评估 我们的业绩和前景。

我们是一家外国私人发行商，因此， 我们不受与美国国内发行人相同的要求。根据交易法，我们将受到报告义务的约束 在某种程度上，这比美国国内的报告公司更宽松，也更少发生。例如，我们将不会 需要发布季度报告或委托书。我们将不会被要求披露具体的高管个人薪酬 信息。此外，我们的董事和高级管理人员将不会被要求根据 交易所法案，不会受到内部人短期波动利润披露和追回制度的约束。作为一家外国私人发行人，我们 还将不受FD(公平披露)条例的要求，该条例通常旨在确保选定的团体 的投资者并不比其他投资者更早地了解发行人的具体信息。然而，我们仍将受到反欺诈的影响 以及美国证券交易委员会的反操纵规则，如交易法下的第100亿.5规则。由于强加于 美国作为外国私人发行人不同于强加给美国国内报告公司的发行人，你不应该指望收到相同的 关于我们的信息，同时也是美国国内报告公司提供的信息。

有资格未来出售的股票可能会对 影响我们A类普通股的市场价格，因为未来将出售大量已发行的A类普通股 上市可能会降低我们A类普通股的价格。

这个 我们股票的市场价格可能会因为在公开市场上大量出售我们的股票而下跌，或者人们认为 这些交易可能会发生。此外，这些因素可能会使我们更难通过未来的发行筹集资金。 我们的A类普通股。截至本年度报告日期，已发行的A类普通股共计7,902,495股。 在我们的首次公开发行中出售的总计1,500,000股A类普通股可以不受限制地自由转让或 根据《证券法》进一步注册。我们还登记了6,250,000股可于2015年发行的A类普通股 经美国证券交易委员会备案的S-8表格登记说明书(文件第333-280810号)修订的公司股权激励计划 2024年7月15日，根据该协议，已发行的股票可以自由转让，不受限制，也可以在证券项下进一步登记 行动起来。其余股份将是规则144所界定的“受限证券”。这些股票可能会在未来出售 未根据证券法注册到第144条所允许的范围或证券法规定的其他豁免。

作为一家受控制的公司 根据纳斯达克资本市场的规则，我们可以选择免除我们公司的某些公司治理要求，这些要求可能会 对我们的公众股东有不利影响。

截至本年度报告之日，我们的首席 行政总裁雷霞及本公司营运总裁刘端荣实益拥有本公司合共83.98%的投票权 鉴于每股A类普通股1票和每股B类普通股10票的效果，允许雷霞和段荣 刘某共同决定所有需要股东批准的事项。根据纳斯达克上市规则，一家超过 50%的投票权由个人、团体或另一家公司持有，并被允许 在遵守独立委员会的要求方面分阶段进行。虽然我们不打算依赖“受控公司” 根据纳斯达克上市规则的豁免--即使我们被视为“受控公司”，我们也可以选择依赖这些豁免 在未来。如果我们选择依赖“受控公司”的豁免，我们董事会的大多数成员 的董事可能不是独立董事，我们的提名、公司治理和薪酬委员会可能不包括 完全由独立董事组成。因此，如果我们依赖豁免，在此期间我们仍然是一家受控公司，在 在我们不再是受控公司之后的任何过渡期，您将不会获得相同的保护 遵守纳斯达克所有公司治理要求的公司的股东。

作为“新兴成长型公司” 根据《快速启动我们的商业初创法案》或《JOBS法案》，我们被允许并且打算依赖某些披露的豁免 要求.

作为一家“新兴成长型公司” 根据《就业法案》，我们被允许并打算依赖于某些披露要求的豁免。我们是一家新兴的成长型公司 直到下列中最早的：

只要我们仍然是一家新兴的成长型公司， 我们可能会利用某些豁免，不受适用于非新兴上市公司的各种报告要求的限制。 成长型公司“，包括但不限于，不须遵守 404的萨班斯-奥克斯利法案，在我们首次公开募股之日起最多五个财年。我们无法预测投资者是否 会发现我们的A类普通股吸引力下降，因为我们可能依赖这些豁免。如果一些投资者发现我们的A类股票很普通 因此，我们的A类普通股的交易市场可能不那么活跃，交易价格 我们的A类普通股可能波动性更大。此外，当我们停止上市时，我们作为上市公司的运营成本可能会增加 成为一家新兴的成长型公司。

我们不能保证我们不会 在任何课税年度，出于美国联邦所得税的目的，成为被动外国投资公司或PFIC，这可能导致不利的 美国联邦所得税对我们A类普通股的美国持有者的影响。

一家非美国公司将成为任何 应纳税年度：(1)该年度的总收入中至少有75%是由某些类型的“被动”所得构成的；或 (2)在该年度内，其资产价值的至少50%(以该等资产的季度价值的平均值计算)是可归因性的 指产生被动收入或为产生被动收入而持有的资产，或资产测试。基于预期价格 对于我们的A类普通股以及我们的收入、资产和业务的构成，我们不希望被视为被动的外国投资者 在本课税年度或可预见的未来，用于美国联邦所得税目的的投资公司(“PFIC”)。 然而，PFIC规则的应用在几个方面存在不确定性，我们不能向您保证美国国税局 服务不会采取相反的立场。此外，这是必须在每年收盘后作出的事实决定。 每一个课税年度。如果我们是美国股东持有我们A类普通股的任何课税年度的PFIC，某些不利的 美国联邦所得税后果可能适用于此类美国持有人，而此类美国持有人可能需要遵守额外的报告要求。 更详细地讨论PFIC规则对我们的适用情况以及如果我们决定或决定 要成为PFIC，请参阅第10项附加信息-E.税收-被动型外商投资公司规则“ 从本年度报告第147页开始。

项目4.关于公司的信息

A. 公司的历史与发展

ICZOOM Group Inc.(“ICZOOM”)，前身 名为Horizon Business Intelligence Co.，Limited(“HBI”)，注册为获豁免的有限责任公司 根据开曼群岛法律，2015年6月18日。公司于2018年5月3日更名为现名。

公司拥有以下100%股权 按照香港法律法规注册成立的四家公司：

零件区(深圳)发展有限公司 (“ICZOOm WFOE”)，成立于2020年9月17日，是中国的一家外商独资企业。其股权由零部件100%拥有。 香港开发区。

ICZOOM、ICZOOm WFOE、HJET顺通和组件 香港开发区目前并不从事任何活跃的业务运作，只是担任控股公司的角色。

在下文所述的重组之前，陈磊先生 公司董事会主席兼首席执行官夏女士和公司董事会成员刘端荣女士 本公司董事会及首席运营官为合捷顺通的控股股东，合捷顺通是一家注册成立的实体 根据中国法律，2013年11月8日。合捷顺通目前并未从事任何活跃的业务运营，只是 担任控股公司。HJET顺通目前拥有深圳市HJET供应链有限公司(HJET)100%的股权 供应链“)，根据中国法律于2006年7月3日注册成立。合捷顺通之前拥有100%的股权 上海恒诺辰国际货运代理有限公司(“恒诺辰”)的权益 2015年3月25日。自成立以来业务活动和运营有限，以精简公司的业务 架构，于2021年8月23日，恒诺辰根据中国法律完成注销登记。

而HJET供应链则拥有100%的股权 两家子公司的权益：(1)深圳市ICZOOM电子有限公司(以下简称ICZOOm深圳)于7月20日注册成立， 2015年根据中国法律；(2)深圳市合捷运通物流有限公司(“合捷物流”)注册成立 根据中国法律，于2013年5月31日。

我们的法律结构的重组已经完成。 2020年12月16日(《重组办法》)。重组涉及ICZOOm WFOE的成立，转让 将ICZOOm运营实体的100%股权出售给ICZOOm WFOE，并在ICZOOM之间订立某些合同安排 WFOE和派明深圳的股东。因此，ICZOOM成为上述所有实体的最终控股公司 上面。

2023年3月17日，我们完成了坚定的承诺 首次公开发行1,500,000股A类普通股，发行价为每股A类普通股4.00美元。 在扣除承销折扣和其他因素之前，从首次公开募股中获得总计600万美元的毛收入 相关费用。

我们的 公司结构

下面的图表总结了我们的公司法律 截至本年度报告之日，组织并确定我们的子公司。

有关每个股东的所有权的详细信息， 请参阅标题为“”的部分的受益所有权表。项目7.大股东和关联方交易 --A.主要股东.”

历史上的契约安排

我们是一家离岸控股公司 在开曼群岛，我们通过在中国和香港成立的全资子公司在开曼群岛开展所有业务。从历史上看， 由于法律对开发和经营电子元件等领域的外资所有权和投资的限制 在中国交易所，包括深圳和上海，我们通过互联网内容提供商(“互联网内容提供商”)运营以前的在线平台。 由非外资控股的中国企业深圳派明持有的许可证，允许我们通过 我们的电子商务平台。我们之前通过合同安排巩固了派明深圳的经营和财务结果。 而不是由我们或我们的任何子公司直接拥有股权。这种合同安排包括一系列三项协议， 连同股东意见书和不可撤销的承诺书(统称为《合同安排》)， 这些协议于2020年12月14日签署。

合同安排的目的是 允许ICZOOm开曼群岛在ICZOOm开曼群岛的财务报表中合并派明深圳的运营和财务业绩。 合同安排的重要条款如下：

独家商业合作协议

根据独家业务合作 ICZOOm WFOE与派明深圳签订的协议，ICZOOm WFOE拥有向派明深圳提供技术支持的独家权利 服务、咨询服务和其他服务，包括授予知识产权使用权、软件服务、网络 支持、数据库支持、硬件服务、技术支持、员工培训、技术和市场研发 信息、企业管理咨询、营销和推广服务、客户管理和服务、硬件和设备租赁、 以及其他必要的，以满足深圳拍明的需要。作为交换，ICZOOm WFOE有权获得平等的服务费 扣除上年累计亏损、经营成本、费用、税费等后的合并利润 派明深圳的贡献和合理的经营利润。除服务费外，派明深圳将报销 ICZOOm WFOE支付或发生的与其业绩相关的所有合理费用、已报销款项和自付费用。

根据独家业务合作协议， 未经ICZOOm WFOE事先书面同意，派明深圳同意不从事任何可能对本公司产生重大影响的交易 其资产、业务、就业、义务、权利或经营。

独家商业合作协议将 除非根据独家业务合作协议或ICZOOm WFOE的书面通知而终止，否则继续有效。

看涨期权协议

根据看涨期权协议，ICZOOM之间 WFOE、派明深圳及拥有派明深圳全部股权的股东授予ICZOOm WFOE 购买其在深圳派明的股权的选择权。购买价格应为适用条件下允许的最低价格 中华人民共和国法律。ICZOOm WFOE或其指定人员可随时行使该选择权，以购买 直至收购派明深圳全部股权为止，该等权益于协议有效期内不可撤销。

看涨期权协议将继续有效 直至股东持有的所有股权已转让或转让给ICZOOm WFOE和/或任何其他指定的人 但是，ICZOOm WFOE有权在事先书面通知的情况下无条件终止这些协议 随时到深圳拍明。

股权质押协议

根据双方之间的股权质押协议 拥有派明深圳全部股权的股东，该股东质押派明全部股权 深圳将ICZOOm WFOE作为抵押品，以确保派明深圳履行独家业务合作协议项下的义务 和看涨期权协议。派明深圳股东被禁止或不得转让质押股权 ICZOOm WFOE的事先同意，除非按照要求将股权转让给ICZOOm WFOE或其指定的人 期权协议。

股权质押协议生效 质押权益登记之日，即本协议签署后三天，即2020年12月14日， 在深圳派明股东名册下，并在深圳市工商行政管理部门登记注册 直至所有欠ICZOOm WFOE的债务及债项全部由深圳派明履行为止。牌明深圳 在任何情况下，持有派明深圳全部股权的股东不得以任何理由终止本协议。

股东意见书

根据股东的POA，唯一的 排明深圳的股东向ICZOOm WFOE提供了不可撤销的委托书，以代表他处理与排明深圳有关的所有事宜 并行使其作为排明深圳股东的所有权利，包括执行和交付股东决议的权利， 处置任何或所有股权，提名、选举、指定或任命高级职员和董事，监督公司的 业绩、批准提交任何登记文件、出席股东会议、行使投票权以及所有 其他权利，对董事或高级管理人员的有害行为采取法律行动，批准对条款的修正案 公司的协会，以及公司章程规定的任何其他权利。《行动纲领》应继续有效， 排明深圳的股东持有排明深圳的股权。

配偶同意书

根据12月14日的配偶同意书， 2020年，派明深圳唯一股东的配偶无条件且不可撤销地同意不主张对 由配偶持有并以配偶名义登记的深圳派明股权。此外，配偶同意受 如配偶以任何理由取得深圳拍明的任何股权，本公司将按上述合约安排。

在 我们以前的中国法律顾问景田律师事务所和我们的管理层在2024年3月的意见合理地认为： 

根据上述合同安排， 使ICZOOm WFOE能够获得其所有预期剩余收益，我们将派明深圳作为VIE进行了核算。 我们根据S-X规则第3A-02条的规定，合并了派明深圳在本报告所述期间的账目 颁布的《美国证券交易委员会与会计准则汇编》(以下简称《会计准则》)第810-10号合并。

然而，在2021年12月，我们终止了 与派明深圳的VIE安排，完成了相关监管程序，并于2021年12月解除了VIE结构。 我们的香港子公司ICZOOM香港现在运营着我们的B20亿在线平台Www.iczoomex.com，它不需要 根据中国法律颁发的国际比较方案许可证。我们更换B20亿在线平台运营实体的原因有两个。首先，随着 在香港的客户数量和其他国家对电子元件的潜在需求在中国，我们受到了激励 在香港建立B20亿在线平台，以促进我们在香港市场的增长和向其他市场的潜在扩张。 第二，VIE安排的监管和操作风险大幅增加，加快了我们终止VIE安排的速度。 因此，我们终止了使用深圳拍明持有的旧平台的合同权利。我们的平台Www.iczoomex.com 不仅由ICZOOm HK运营和管理，其服务器和数据也位于和存储在新加坡。因为我们的在线平台 其运营者也不在中国的领土内，中国法律不要求ICZOOM香港维护和运营必须获得ICP牌照 Www.iczoomex.com，我们可以通过这样的平台提供互联网信息服务。

因此，我们不再整合运营 通过我们在中国和香港的全资子公司，我们的所有业务都是通过我们在深圳派明的全资子公司进行的。 尽管如此，在过去的三年中，我们96.5%以上的收入来自我们全资外资子公司的运营 在终止VIE安排之前的财政年度，现在我们所有的收入来自我们全资子公司的运营 在这样的终止之后。请参阅“-选定的综合资产负债表数据”; “-选定的合并 运营报表数据”; “-现金流量表选编“；及“- 投资前滚“以下从本年度报告的F-1页开始。而目前的公司结构不是 包含任何VIE，我们无意在未来在中国设立任何VIE，如果未来中国法律法规发生变化， 并且中国监管当局根据适用的法律和法规不允许VIE结构，包括具有追溯力的 可能会导致我们的业务发生变化，并可能影响ICZOOM开曼群岛证券的价值。

中国的法律和法规管理我们目前的 业务运营有时是模糊和不确定的，因此，这些风险可能会导致我们的运营发生实质性变化， 我们证券的价值贬值，或我们向投资者提供或继续提供我们的证券的能力完全受阻 并导致此类证券的价值大幅下降或一文不值。中国政府可能会干预或影响 我们的中国经营实体可以随时运营，并可能对在海外和/或外国投资进行的发行施加更多控制 这可能导致我们中国运营实体的运营和/或我们的价值发生重大变化 A类普通股(“A类普通股”)。此外，中国政府为加强监管而采取的任何行动 而对海外和/或外国投资中国发行人进行的发行的控制可能会显著限制或完全限制 妨碍我们向投资者提供或继续提供证券的能力，并导致此类证券的价值大幅下降 或者变得一文不值。最近，中国政府发起了一系列监管行动和声明，以规范商业运营 在几乎没有事先通知的情况下，包括打击证券市场违法行为，采取新措施 扩大网络安全审查范围，加大反垄断执法力度。2023年2月17日，中国证监会发布 《境内企业境外发行上市暂行管理办法》(证监会公告[2022]2022号) 43)(《境外上市办法》)，自2023年3月31日起施行，并作出备案管理安排。 用于总部位于中国的公司的海外发行和上市。请参阅“项目4.关于公司的信息— 许可 本公司的经营和向外国投资者发行我们的证券所需的中国当局“下面； “第3项关键信息-风险因素-我们被要求在以下方面向中国证监会完成备案程序 对于未来的发行，不确定是否可以完成这种申请，或者需要多长时间才能完成这种申请“； 以及“项目4.公司信息--政府监管--有关海外上市的监管.”

在下列条款下的协议终止后 VIE结构，即我们的香港子公司ICZOOM HK，现在运营着我们的B20亿在线平台。关于香港是否会有这样的问题存在不确定性 香港公司将受到新的网络安全审查措施的影响，而ICZOOm HK作为我们在线平台的运营商可能会受到影响 适用于与使用、共享、保留、安全和转让机密和私人信息有关的中华人民共和国法律，例如个人信息 信息和其他数据。根据2021年12月28日颁布并生效的《网络安全审查办法》 2022年2月15日并取代2020年4月13日颁布的《网络安全审查办法》，网络平台运营商持有更多 超过100万用户/用户的个人信息在境外上市前应经过网络安全审查。网络安全 《审查办法》并未提供对在线平台运营商的定义，因此，我们不能向您保证ICZOOm WFOE、 不会被视为“网络平台运营商”。2021年11月14日，中国网信办， 发布《网络数据安全管理条例(征求意见稿)》或《数据安全管理条例草案》， 征求公众意见和意见。根据《数据安全管理条例草案》，数据处理员持有一台以上 百万用户/用户个人信息在境外上市前应经过网络安全审查。数据处理活动 指收集、保留、使用、处理、传输、提供、披露或删除数据等活动。我们可以 根据《数据安全管理条例》草案，被视为数据处理者。尽管如此，即使我们被认为 《网络安全审查办法》规定的网络平台经营者或《数据安全管理条例》规定的数据处理者 草案，我们预计不会受到与我们的产品相关的网络安全审查，因为我们的产品不太可能 属于《网络安全审查办法》中定义的在外国上市，我们目前持有的合计较少 超过2万用户的个人信息，我们不太可能达到100万用户的门槛 个人信息在不久的将来，因为我们是一个B20亿平台，我们的注册用户主要是中小型 企业(“中小企业”)。由于这些声明和监管行动是新的，很不确定立法或 行政法规制定机构将对哪些现有或新的法律、法规或具体实施和解释作出回应 是否会修改或颁布(如有)，以及该等修改或新的法律和法规将对我们的日常业务产生的潜在影响 运营，即接受外国投资并保持在美国交易所上市的能力。请参阅“项目3.关键信息 -风险因素-中国政府对我们必须开展业务的方式施加重大影响 活动，并可能在任何时候干预或影响我们的运营，这可能导致我们的运营和 我们证券的价值”; “-我们必须将发行所得汇给中国，才能用于受益 我们在中国的业务，这个过程可能很耗时，我们不能保证我们能完成所有必要的政府工作 及时办理登记手续”; “-你在送达法律文件时可能会遇到困难。 程序，执行外国判决，或者在中国对我们提起原创诉讼，基于美国，香港或其他 外国法律，以及美国当局对中国提起诉讼的能力也可能有限“；及--中国 证监会和其他中国政府机构可能会对进行的发行施加更多监督和控制 海外和外国对中国发行人的投资，特别是科技领域的发行人。其他合规程序可能 如果需要，我们不能预测我们是否能够获得这样的批准。 如果我们需要获得中国政府的许可才能开始出售我们的证券，我们将不会开始发售，直到 我们获得了这样的权限。因此，我们面临着中国政府未来行动的不确定性，这些行动可能会对 我们向投资者提供或继续提供证券的能力，并导致我们证券的价值大幅下降或 一文不值。”

我们的A类普通股可能会被禁止 根据《追究外国公司责任法案》(HFCA)在国家交易所或“场外”市场进行交易 如果PCAOB从2021年开始连续三年不能检查我们的审计师，则应执行(“法案”)。此外，在2021年6月22日， 美国参议院通过了加速追究外国公司责任的法案(AHFCAA)，如果签署成为法律，将 修改HFCA法案，并要求美国证券交易委员会禁止发行人的证券在任何美国证券交易所交易，如果其审计师 不接受PCAOB连续两年而不是连续三年的检查。2021年12月16日，PCAOB发布了 一份认定报告，发现PCAOB无法检查或调查总部完全注册的会计师事务所 在：(1)内地中国，(2)香港。Friedman LLP是我们截至6月30日财年的财务报表审计师， 2022年和2021年。自2022年9月1日起，Friedman LLP与Marcum LLP(简称Marcum)合并。Friedman LLP的总部设在 在纽约曼哈顿，一直由PCAOB定期检查，上一次检查是在2020年10月，直到它合并 和马库姆在一起。2023年4月3日，我们任命审计联盟有限责任公司(“审计联盟”)为我们的独立注册公众 会计师事务所。审计联盟总部设在新加坡，在PCAOB注册，受美国法律约束，根据该法律 PCAOB进行定期检查，以评估其是否符合适用的专业标准，以及最近一次检查 是在2023年12月进行的。我们以前的审计师Friedman LLP和我们现在的审计师Audit Alliance都不是总部 在内地或香港的中国，在2021年12月16日的认定报告中未被确认为受PCAOB 决心。2022年8月26日，中国证监会、中华人民共和国财政部和PCAOB签署了一份议定书声明， 监管对中国和香港的审计公司的检查和调查。根据议定书，PCAOB拥有独立的 自由裁量权选择任何发行人进行检查或调查，并拥有不受约束的能力，向美国证券交易委员会转移信息。 PCAOB被要求在2022年底之前重新评估这些决定。根据PCAOB的规则，对一项决定的重新评估 根据HFCA法案，可能导致PCAOB重申、修改或撤销该决定。2022年12月15日，PCAOB董事会 确定PCAOB能够确保完全进入总部的注册会计师事务所进行检查和调查 在内地中国和香港，并投票撤销其先前的决定，与之相反。然而，PCAOB是否会继续 能够满意地检查在PCAOB注册的会计师事务所，总部设在内地的中国和香港 香港受到不确定性的影响，并取决于我们和我们的审计师控制之外的许多因素。PCAOB正在继续 要求中国完全进入内地和香港继续前进，并继续进行调查和发起 根据需要进行新的调查。PCAOB表示，它将立即采取行动，考虑是否需要发布新的裁决 如果需要，《HFCA法案》，而不必再等一年来重新评估其决定。未来，如果有任何监管机构 中国监管机构不允许我们的审计师提供位于中国或香港的审计文件的变化或步骤 提交给PCAOB进行检查或调查，或者PCAOB扩大了确定的范围，使我们受到HFCA法案的约束， 如有可能修改，您可能会被剥夺此类检查的利益，这可能会导致限制或限制 我们进入美国资本市场和交易我们的证券，包括在国家交易所进行交易和在“场外”交易 市场，根据《HFCA法案》可能被禁止。2022年12月29日，题为《2023年综合拨款法案》的立法 (《综合拨款法》)，由总裁·拜登签署成为法律。《综合拨款法案》包含， 除其他事项外，与AHFCAA相同的条款减少了触发所需的连续不检查年数 根据HFCA法案的禁令从三年延长到两年。请参阅“项目3.关键信息--风险因素--近期 美国证券交易委员会和PCAOB的联合声明，纳斯达克提交的规则修改提案，以及美国参议院通过的一项法案，都呼吁增加 在评估新兴市场公司的审计师资格时，将适用于更严格的标准，特别是 未接受PCAOB检查的非美国审计师。这些发展可能会给我们的上市和发行增加不确定性。“ 从本年度报告第46页开始，了解更多信息。

需要获得中国当局的许可 为公司的经营和向外国投资者发行我们的证券

我们在中国的业务受中国法律管辖 和原则等都我们的前任中国法律顾问景天恭诚根据他们的了解，于2024年3月为我们提供了建议 现行中华人民共和国法律、法规和规则，并且我们的管理层合理相信，截至本年度报告日期，除 未来发行完成后三个工作日内向中国证监会备案（如果有的话），我们和我们的 目前，子公司已获得中国政府当局就我们的业务运营所需的所有许可和批准 在中国进行。我们和我们的子公司在重大方面也没有收到任何拒绝我们业务运营许可的情况 目前在中国进行。这些许可和批准包括（但不限于）营业执照、记录登记表 对外贸易经营者填写表格，海关申报单位填写表格。

我们以前的中国法律顾问景田恭成， 已于2024年3月根据他们对中国现行法律、法规和规则的理解以及我们的管理合理地向我们提供建议 认为，自本年度报告之日起，除应在三个工作日内向中国证监会备案外 发行完成后，本公司及其附属公司目前并不需要获得任何中国当局的许可。 向外国投资者发行我们的证券。

此外，我们还面临着不确定性的风险。 中国政府未来在这方面的任何行动，包括我们无意中得出的许可或批准 此处讨论的内容不是必需的，适用的法律、法规或解释发生变化，因此我们需要获得批准 未来，或者中国政府可能不允许我们的控股公司结构，这可能会导致实质性的变化 在我们的运营中，包括我们是否有能力继续我们现有的控股公司结构，继续我们目前的业务，接受外国 投资，并向我们的投资者提供或继续提供证券。这些不利行为可能会导致我们证券的价值 显著衰落或变得一文不值我们还可能受到中国监管机构施加的处罚和制裁， 包括中国证监会，如果我们不遵守这些规章制度，很可能会对我们的证券能力产生不利影响 在美国交易所上市，这可能会导致我们的证券价值大幅下降或变得一文不值。

2023年2月17日，中国证监会发布境外 上市办法，自2023年3月31日起施行。根据《海外上市办法》，以备案为基础的监管制度适用于 内地企业境外间接发行上市中国，指证券发行上市 以境外实体名义、以标的权益、资产、收益或其他类似方式为基础的境外市场 中国在大陆经营主营业务的大陆公司中国的权利。《境外上市办法》规定，任何 发行人在海外市场上市后的后续发行，包括发行股票、可转换票据和其他类似产品 证券，应当在募集完成后三个工作日内办理备案。与以下内容相关 境外上市办法，2023年2月17日中国证监会还公布了《关于备案管理安排的通知》 境内企业境外证券发行上市(《关于境外上市办法的通知》)。根据 根据《关于境外上市措施的通知》，2023年3月31日前已在境外市场上市的发行人， 境外上市措施生效，无需立即备案，只需遵守备案即可 当其其后寻求进行后续发售时，根据海外上市措施的要求。因此，我们需要 向中国证监会办理本公司未来发行和在境外市场上市的备案手续 列出措施。

《境外上市办法》进一步规定 申请人不符合中国证监会备案要求的，可处以人民币100万至人民币1000万的罚款。 如果我们未能完成备案要求，中国监管部门可能会对我们在中国的业务处以罚款和处罚， 限制我们在中国的经营权，推迟或限制未来股票发行所得资金汇回中国，或采取 其他可能对我们的业务、财务状况、经营结果、声誉和 前景，以及我们A类普通股的交易价格。

由于境外上市措施是新出台的 虽然已颁布，但在解释和实施方面仍存在很大的不确定性，我们不能向您保证我们将 能够及时获得此类备案要求的批准，或在未来完全获得批准。如果我们不能完成申请 向中国证监会提出的要求中国证监会或其他中国监管机构在未来的发行完成后，可以处以罚款 以及对我们在中国的经营的处罚，限制我们在中国的经营特权，拖延或限制收益的汇回 或采取其他可能对我们的业务、财务状况产生实质性不利影响的行为， 经营业绩、声誉和前景，以及我们A类普通股的交易价格。如果我们不能完全 遵守新的监管要求可能会显著限制或完全阻碍我们提供或继续提供我们的证券的能力， 对我们的业务运营造成重大干扰，严重损害我们的声誉，对我们的财务造成实质性和不利的影响 经营状况和结果，并导致A类普通股大幅贬值或变得一文不值。请参阅“项目 4.公司信息-风险因素-我们需要向中国证监会完成与以下相关的备案程序 在未来的发行中，目前还不确定这种申请能否完成，也不确定需要多长时间才能完成”; “- 中国政府对我们进行商业活动的方式有很大的影响，并可能进行干预 或随时影响我们的运营，这可能导致我们的运营和我们证券的价值发生实质性变化“； 以及“项目4.公司信息--政府监管--有关海外上市的监管.”

在下列条款下的协议终止后 VIE结构，考虑到客户可能需要一些时间才能采取行动完成转移并适应 新平台由深圳派明运营的旧平台改建，ICZOOm WFOE与派明签订业务合作协议 2022年1月18日，深圳派明同意为我们提供网络服务，包括但不限于商业 咨询、网站信息推送、供需信息匹配服务、网络广告、软件定制、 通过其平台，通过线上线下数据推送，提供数据分析、网站运营等深度垂直服务。不确定因素 关于香港公司是否受新的网络安全审查措施的影响，以及ICZOOM HK作为我们的 在线平台可能受中华人民共和国有关使用、共享、保留、安全和转让机密和私人信息的法律的约束 信息，如个人信息和其他数据。根据最新修订的网络安全审查办法，该办法已颁布 于2021年12月28日，并于2022年2月15日起施行，取代4月13日公布的《网络安全审查办法》， 2020年，网络平台运营商持有超过100万用户/用户个人信息的网络安全 在境外上市前进行审查。2021年11月14日，CAC发布了《网络数据安全管理条例(征求意见稿)》 意见)，或数据安全管理条例草案，征求公众意见和意见。依据《数据安全管理》 条例草案，数据处理者持有超过100万用户/用户个人信息应接受网络安全 在境外上市前进行审查。数据处理活动是指收集、保存、使用、处理、传输、 提供、披露或删除数据。根据《数据安全管理条例》草案，我们可能被视为数据处理者。 尽管如此，即使我们被视为网络安全审查措施或数据下的在线平台运营商 根据数据安全管理条例草案，我们预计不会受到网络安全审查的影响 因为我们未来的产品不太可能属于“在外国上市”， 网络安全审查措施和我们目前持有的总计不到2万用户的个人信息和它 我们是B20亿平台，不太可能在不久的将来达到百万用户个人信息的门槛 我们的注册用户主要是中小企业。

这个 网络安全审查措施还规定，如果关键信息基础设施运营商或CIIO购买互联网产品 以及影响或可能影响国家安全的服务，应接受CAC的网络安全审查。我们并不指望 成为CIIO，因为(I)我们不持有大量个人信息，以及(Ii)在我们的业务中处理的数据不太可能 涉及国家安全，因此可能不会被当局归类为核心或重要数据。然而，由于 由于缺乏进一步的解释，什么构成“CIIO”的确切范围仍然不清楚。截至本年度的日期 报告中，我们没有收到任何当局的通知，确认我们是CIIO或要求我们进行网络安全审查 由CAC提供。此外，自本文件发布之日起 年报，我们没有因违规行为受到任何处罚、罚款、停职或任何主管部门的调查 CAC已经发布的法规或政策的情况。

我们的 香港子公司ICZOOM HK目前运营着B20亿在线交易平台，主要从事电子元器件产品的销售 给中国的客户，我们的客户可以先注册为会员，然后使用平台搜索或发布报价 他们想要的电子元件产品。我们的平台利用最新的技术，收集、优化和展示产品 提供来自各种规模供应商的信息，所有信息都是透明的，可供我们的中小企业客户比较和选择。根据 至8月1日全国人民代表大会常务委员会发布的《个人信息保护法》 2021年20日，活动的目的是向中国境内的自然人提供产品或者服务的，该活动 应遵守《个人信息保护法》。此外，《数据安全法》规定，任何数据处理活动 在境外实施中国损害国家安全、公共利益或者合法权益的 对中国的公民或者组织，依法追究法律责任。然而，个人信息 保护法和数据安全法是相对较新的法律，对于如何解释这些法律仍然存在很大的不确定性 或实施以及包括民航局在内的中国监管机构是否可以采用新的法律、法规、规章或实施细则 以及与这两部法律相关的解释。我们不确定我们的香港子公司ICZOOm HK是否应该遵守上述规定 法律。截至本年度报告日期，我们认为ICZOOm HK符合适用的中国法律和法规 在所有重要方面规管资料私隐及个人资料，包括资料私隐及个人资料规定 中国网信办，我们没有收到任何第三方的投诉，也没有受到调查或处罚 任何中国主管当局在数据隐私和个人信息保护方面的授权。在得出这一结论时，我们已经 采取相应的内部控制措施，确保信息系统的安全性和客户信息的保密性 个人信息，包括但不限于以下内容：

2022年7月7日，CAC发布了《出境 《数据传输安全评估办法》于2022年9月1日起施行。根据出站数据传输安全 评估办法，向境外提供数据有下列情形之一的，数据处理者应当申报安全评估 对于其通过省级地方网络空间管理局向食典委传输的出站数据：(I)数据处理器 将在境外提供重要数据；(Ii)凡CIIO或处理个人信息的数据处理器超过100万 个人将在境外提供个人信息；(三)凡提供个人信息的数据处理者100,000 自上一年1月1日起在国外共1万人的个人或敏感个人信息，将提供 境外个人信息；(四)中国民航总局规定需要进行安全评估的其他情形。在.之前 申报对外数据传输安全评估的，数据处理员应当对对外数据传输的风险进行自我评估 数据传输。对于在出站数据传输安全生效之前已执行的出站数据传输 考核办法，不符合本办法的，应当在六个月内整改完毕 2022年9月1日。HJET顺通，我们WFOE的中国子公司，从我们的客户那里收集联系人的姓名和电话号码 以履行他们的命令。经过多年的经营，截至2024年10月9日，合捷顺通积累了姓名和电话信息 大约12,255名中国人，其中很大一部分人不再活跃，也无法核实。个人的 和捷顺通拥有的数据由和捷顺通在大陆中国内部保存和维护。我们的B20亿在线平台Www.iczoomex.com， 由ICZOOm HK持有，以及www.iczoom.com，由ICZOOm深圳持有，在以下情况下收集联系人的姓名和电话号码 客户向该平台注册。截至2024年6月30日，ICZOOm HK已收集了约378个中国的姓名和电话号码 个人和ICZOOm深圳收集了大约11,877名中国个人的姓名和电话号码。出站数据传输 安全评估办法没有明确规定离岸实体从中国个人收集个人信息是否 应被视为外发数据传输，因此，此类措施是否适用于ICZOOm HK仍存在不确定性。 即使这些措施也适用于ICZOOm HK，考虑到(I)我们没有从中国个人那里收集大量个人信息， 这远远少于100,000个人的个人信息，我们不太可能达到 我们是一个B20亿平台，我们的注册用户在不久的将来就会达到100,000人 及。(Ii)我们收集的个人资料主要是我们的注册用户的姓名及电话号码。 不太可能被视为敏感的个人信息，也不太可能对国家安全产生影响，因此它可能 不被当局归类为重要数据，我们理解，正如我们的前中国律师景天和恭成同意的那样 2024年3月，我们的管理层合理地认为，跨境数据传输的安全评估不太可能适用 到目前为止对我们来说。然而，根据我们之前的中国法律顾问景天和恭诚的建议，自出站数据传输安全评估以来 措施是非常新的，在其解释和实施、具体适用性方面仍然存在很大的不确定性 出境数据传输安全评估办法的执行情况仍有待中国有关部门的进一步解释。截至 于本年报日期，本公司并无收到任何有关本公司业务运作的处罚、调查或警告。 我们也没有收到CAC要求我们申报安全评估的任何通知或指示。此外，自 自本年度报告发布之日起，整改要求实施细则尚未出台，我们尚未启动整改。 我们将根据适用法规要求的最新发展，持续监测我们的合规状况。如果 将来确定要求我们申报安全评估，我们是否可以或会持续多久是不确定的 请带我们完成这样的申报或整改。

境外上市措施、数据安全管理 条例草案、网络安全审查办法、个人信息保护法、数据安全法、出境数据传输安全 评估措施相对较新，在其解释和应用方面存在很大的不确定性，以及中国 监管部门可能会采取与上述分析相反的观点。我们不确定中国监管当局是否 未来将采用其他规则和限制。请参阅“项目3.关键信息--风险因素--不确定因素 关于中国的法律制度，可能会对我们产生实质性的不利影响”; “-我们被要求完成 向中国证监会提交的与未来发行相关的备案程序，目前尚不确定此类备案能否完成或多久 完成这样的申请将需要时间”; “-中国政府对方式施加实质性影响 在这种情况下，我们必须进行我们的业务活动，并可能随时干预或影响我们的运营，这可能会导致 我们业务和证券价值的变化”; “— 我们可能对不当使用或挪用承担法律责任。 我们的客户提供的个人信息“；及--中国、证监会等中国人 政府机构可能对中国在海外进行的发行和外国投资施加更多监督和控制 发行人，尤其是技术领域的发行人。对于未来的产品，可能需要附加的合规程序， 而且，如果需要的话，我们无法预测我们是否能够获得这样的批准。如果我们被要求获得中国政府的许可 为了开始出售我们的证券，我们不会开始发售，直到我们获得这样的许可。因此，我们面临着不确定性 有关中国政府未来可能会显著影响我们向投资者发售或继续发售证券的能力的行动 并导致我们证券的价值大幅缩水或一文不值.”

新的法律法规可能会从 不时需要除我们目前拥有的许可证和许可证以外的其他许可证和许可证。如果中国政府认为我们在运营 在没有适当的批准、许可证或许可的情况下，颁布新的法律法规，需要额外的批准或许可证或强制 对于我们业务的任何部分的经营的其他限制，我们可能需要申请额外的批准、许可证或 许可证。请参阅“项目3.关键信息--风险因素--任何缺乏必要的批准、许可证或许可的情况 对我们的业务运营可能会对我们的业务和运营结果产生实质性的不利影响。”

股息分配或资产之间转让 控股公司及其子公司

我们是一家控股公司，没有任何物质业务 我们自己的，不会产生任何收入。我们目前几乎所有的业务都是通过我们的全资子公司进行的 在香港和中国。根据中国法律法规，我们只能通过贷款或资本向中国子公司提供资金。 只有在我们满足适用的政府登记和批准要求的情况下，我们才能获得捐款。请参阅“项目3.关键信息 -风险因素-与在中国做生意有关的风险-中国对离岸贷款和直接投资的监管 中国实体的控股公司可能会延迟或阻止我们使用我们的发行所得进行贷款或额外资本。 对我们中国子公司的贡献，这可能会对我们的流动性以及我们资助和扩大我们的能力产生重大不利影响 公事。”

ICZOOm开曼群岛或其子公司 HJET供应链有现金管理政策，规定如何转移资金，每个实体都需要遵守适用的法律 或与其他实体的资金转移、股息和分配有关的规定。HJET供应链保持现金 规定HJET供应链和其他子公司之间现金转移的目的、金额和程序的管理政策。 HJET供应链对其所有子公司的现金转移进行定期审查和管理，并向董事会报告。

我们的 中国的子公司产生并保留经营活动产生的现金，并将其再投资于我们的业务。如果我们的任何人 如果中国的子公司将来以自己的名义产生债务，管理这类债务的工具可能会限制它们支付股息的能力 敬我们。截至2024年6月30日，除了ICZOm Cayman从首次公开募股(万)中转移了约520美元的收益 对eHub电子来说，首次公开募股完成后，一直没有现金流，包括分红、转账 和分销，在ICZOOm开曼群岛及其子公司之间。 在VIE安排于2021年12月终止之前，资金历来在HJET供应链之间转移到PAI 根据他们之间由2021年7月1日至终止日期的合共59,478美元的合同，以及 截至2021年6月30日的财政年度，总额分别为217,464美元。在VIE安排终止后 截至2022年6月30日，HJET供应链根据业务向派明深圳转移资金合计181,596美元 2022年1月18日的合作协议。除了转移到派明深圳的资金外，资金在我们的香港和 营运资金用途的中国附属公司。截至本文发布之日，美国投资者之间尚未进行任何股息或分配， 其他投资者和公司实体。 请参阅“-选定的综合资产负债表数据”; “-选定的综合业务报表 数据”; “-现金流量表选编“；及“-投资前滚“ 在下面

从海外融资活动中筹集的现金收益， 包括我们发行的现金收益在内，可能会由ICZOOM开曼群岛转移到Components Zone HK，然后转移到ICZOOM WFOE，然后转移到HJET顺通，然后HJET供应链，然后是ICZOOM深圳和HJET物流作为出资 和/或股东贷款，视情况而定，有待适用的监管部门批准。

我们打算将未来的任何收益留作再投资。 并为我们业务的扩张提供资金，我们预计在可预见的未来不会支付任何现金股息。

根据开曼群岛法律，开曼群岛的一家公司 可以从利润或股票溢价中支付股息，但在任何情况下都不能支付股息 如果这会导致该公司无法偿还其在正常业务过程中到期的债务。如果我们决定分红 对于未来我们的任何A类普通股，作为控股公司，除非我们从未来的发行中获得收益，否则我们将 依赖于我们香港子公司的资金接收，包括Components Zone HK，这将依赖于股息的接收 来自ICZOOm WFOE，这将依赖于HJET顺通的股息，这将取决于从HJET获得股息 供应链，将依赖于根据法律法规收到ICZOOm深圳和HJET物流的付款 中国和香港的。

ICZOOM WFOE的股息分配能力 是基于其可分配收益。中国现行法规只允许ICZOOm WFOE向香港分部支付股息 累计利润，如有的，按照中国会计准则和规定确定。此外，每个ICZOOM 外商独资企业和中国的其他子公司被要求每年至少留出税后利润的10%，以资助法定的 储备金，直至储备金达到注册资本的50%。以其税后利润向法定准备金缴款时， 中国中的每一个单位也可以按照规定使用其税后利润进一步缴纳酌情准备金 并附股东大会决议。虽然法定储备金可以用来增加注册的 资本和消除未来亏损超过各自公司留存收益的，储备资金不能分配 作为现金股利，但清算时除外。

AS 截至本年报日期，中国子公司尚未向离岸公司支付任何股息。

中国政府还对 人民币兑换外币和将货币汇出中国的业务。因此，我们可能会遇到困难， 履行从利润中获取和汇出用于支付股息的外汇所需的行政程序， 如果有的话。此外，如果我们在中国的附属公司日后自行招致债务，管理该等债务的工具可能会限制 他们支付股息或支付其他款项的能力。在业务中的资金或资产位于中国或中国子公司的范围内， 由于中国政府的管制，这些资金或资产可能无法用于在中国境外的运营或其他用途。 这可能会限制我们向ICZOOM开曼群岛转移资金、支付股息或进行分配的能力。根据香港的法律法规， 于本年报日期，香港政府并无限制资金于 和离开香港(包括从香港到中国的资金)，但涉及洗钱和犯罪活动的资金转移除外。 请参阅“项目3.关键信息--风险因素--中国的经济、政治和社会状况 由于任何政府政策、法律和法规的变化可能很快，几乎没有事先通知，可能会产生实质性的不利影响 对我们的业务和证券价值的影响”; “-中国对以下机构的贷款和直接投资的监管 中国实体的离岸控股公司可能会延迟或阻止我们使用我们的发行所得进行贷款或其他 对我们中国子公司的出资，这可能会对我们的流动资金以及我们的融资和扩张能力产生重大不利影响 我们的业务“；及-政府对货币兑换的控制可能会限制我们有效使用收入的能力 以及我们的中国子公司获得融资的能力.”

A类普通股的现金股利(如果有的话) 股票将以美元支付。如果我们在税务上被视为中国税务居民企业，我们向我们的 海外股东可能被视为中国来源的收入，因此可能需要缴纳中国预扣税，税率最高可达 10.0%。

为了让我们向股东支付股息， 我们将依靠HJET顺通及其子公司的付款，并将这些付款分配给香港组件区作为股息 来自ICZOOm WFOE。我们中国子公司向ICZOOm WFOE支付的某些款项需缴纳中国税，包括营业税和增值税。

根据 内地中国与香港特别行政区关于避免双重征税的安排 对所得逃税，或双重避税安排，10%的预扣税率可能会降至5%，如果香港 居民企业拥有中国境内项目不少于25%的股份。然而，5%的预扣税率不会自动适用，而且某些 必须符合要求，包括但不限于：(A)香港项目必须是 有关股息；及。(二)香港项目必须直接持有中国项目不少于25%的股权。 在收到股息前的连续12个月内。在目前的做法中，香港项目必须获得 香港税务机关出具的税务居民证明，申请较低5%的中国预提税率。作为香港 税务机关将根据具体情况签发这样的税务居民证明，我们不能向您保证我们能够获得 香港税务机关出具的税务居民证明，享受5%的优惠预提税率 关于我们的中国子公司支付给其直接控股公司的股息的双重征税安排 香港特区。截至本年报日期，我们尚未向有关香港地区申领税务居民证明书。 税务机关。ICZOOm WFOE拟申报分红香港分部拟申领税务居住证 至香港零件区。请参阅“项目3.关键信息--风险因素-我们可能被归类为“居民” 适用于中国企业所得税；这种分类可能会对我们造成不利的税收后果，并且 我们的非中国股东。“

下面的图表说明了我们目前的预期现金流 公司结构。

与历史相关的财务信息 VIE

以下各表显示了选定的合并 截至2022年6月30日的年度ICZOOm Cayman、其子公司和VIE的财务数据，以及截至 2022年6月30日，从我们这些时期的经审计的合并财务报表中得出。ICZOOm开曼群岛记录 按权益会计法对其子公司的投资。这类投资在选定的浓缩综合中列报 ICZOOm开曼群岛的资产负债表“投资于子公司、VIE和VIE的子公司”以及子公司的损失 在选定的综合经营报表和综合财务报表中列示为“子公司投资损失” 损失。于2021年12月10日(“VIE终止日期”)，本公司终止VIE架构下的协议。因此， 公司截至2022年6月30日的综合资产负债表信息未合并本公司的资产负债表信息 截至2022年6月30日，但公司截至2022年6月30日的综合经营数据和现金流 合并VIE自2021年7月1日至VIE终止日期的运营数据和现金流结果。

已选择 合并资产负债表数据

选择 综合运营报表数据

现金流量表精选合并报表

受控公司

我们的流通股由A类普通股组成 股份和B类普通股，我们是纳斯达克证券市场规则所定义的“受控公司”，因为 我们的首席执行官雷霞和我们的首席运营官刘端荣共同实益拥有合计83.98%的股份 公司的投票权。A类普通股和B类普通股持有人享有相同的权利，但投票权和 转换权。每股A类普通股有权一票，每股B类普通股有10票， 可随时由持股人转换为一股A类普通股。A类普通股不能转换为A类 B普通股在任何情况下。

我们的董事、高管和负责人 股东对我们公司有很大的控制权。我们的附属公司能够行使我们发行的总投票权的85.41% 和流通股。

只要我们的官员和主管， 个人或合计拥有我们公司至少50%的投票权，我们是被定义为“受控公司” 根据纳斯达克商城的规则。

因为我们是一家受其控制的公司 根据定义，我们被允许选择依赖并可能依赖于公司治理规则的某些豁免，包括：

因此，你将不会得到同样的保护 提供给受这些公司治理要求约束的公司的股东。

尽管我们不打算依赖于“受控” 如果根据纳斯达克上市规则获得豁免，我们可以选择在未来依靠这一豁免。如果我们选择依赖于 “受控公司”的豁免，我们董事会的大多数成员可能不是独立董事。 而且，我们的提名、公司治理和薪酬委员会可能并不完全由独立董事组成。请参阅“项目 3、关键信息-风险因素--作为纳斯达克资本市场规则下的受控公司，我们 可能会选择豁免我们公司的某些公司治理要求，这些要求可能会对我们的公众股东产生不利影响。”

外商投资的合规性

所有成立并运营的有限责任公司 在中国，受修订并颁布的《人民Republic of China公司法》或《公司法》管辖 由全国人民代表大会常务委员会于2018年10月26日公布，并于同日起施行。外商投资 企业还必须遵守《公司法》，但有关外商投资法规定的除外。在我们公司旗下 结构截至本年度报告之日，ICZOOm WFOE的100%股权完全由我公司直接持有 通过香港零件区。因此，ICZOOm WFOE，即香港零件区的WFOE，应该被视为外商投资企业 并同时遵守《公司法》和其他适用的外商投资法。

新兴成长型公司的地位

作为一家亿低于12.35亿美元的公司 收入在上一财年，我们有资格成为JumpStart Our Business Startups中定义的“新兴成长型公司” 法案，或就业法案，于2012年4月颁布，并可能利用降低的报告要求，否则适用于公众 公司。这些规定包括但不限于：

我们可以利用这些条款，直到 我们的财政年度的最后一天，在第一次出售我们的普通股证券之日的五周年之后 根据修订后的1933年《证券法》提交有效的注册声明。但是，如果某些事件在 在这样的五年时间内，如果我们成为一家大型加速申报公司，我们的年收入总额将超过12.35亿美元亿 或者我们在任何三年内发行超过10美元的不可转换债券亿，我们将在此之前停止成为一家新兴的成长型公司 这五年期间的结束。

此外，《就业法案》第107条规定 “新兴成长型公司”可利用《 遵守新的或修订的会计准则的证券法。我们选择利用延长的过渡期 遵守新的或修订的会计准则，并承认根据工作第107条的规定，这种选择是不可撤销的 行动。

外国私人发行商地位

我们在开曼群岛注册成立，而且 我们50%以上的未偿还有投票权证券不是由美国居民直接或间接持有的。因此， 我们是“外国私人发行人”，根据证券法第405条和交易法第30条亿.4(C)的定义。 因此，我们不受与美国国内发行人相同的要求。根据交易法，我们将受到报告的约束 在某种程度上，这些义务比美国国内报告公司的义务更宽松、更少发生。例如，我们 将不需要发布季度报告或委托书。我们将不会被要求披露详细的个人高管 薪酬信息。此外，我们的董事和高级管理人员将不会被要求根据第 16，不受内部人短期利润披露和追回制度的约束。请参阅“项目 16 G。公司治理获取更多有关我们作为外国私人发行人的公司治理实践的信息。

首次公开招股

2023年3月17日，公司完成了初步的 公开发售1,500,000股A类普通股，每股面值0.16美元(“首次公开发售”)。A类普通股是 以每股4美元的发行价出售，产生约600美元的毛收入万，净收益约 440美元的万。与IPO有关的注册说明书还包括承销商的A类普通股认购权证 (“UW认股权证”)及行使认股权证后可发行的A类普通股，总额103,500股 A类普通股。这些认股权证的行使价为5.00美元，可在无现金基础上行使。认股权证可予行使 于首次公开发售开始后六个月开始，并可行使五年。我们的A类普通股开始 2023年3月15日，纳斯达克资本市场，股票代码：IZM。

2023年9月，公司收到一份通知 基准公司有限责任公司选择无现金行使其UW认股权证购买43,784股A类普通股和 行权时发行43,784股A类普通股。

B. 业务概述

概述

我公司

我们，在我们电子商务交易平台的支持下， 主要从事向中国客户销售电子元件产品。这些产品主要由中国使用 立足于消费电子行业、物联网、汽车电子、工业控制领域的中小企业。除了电子产品的销售 零配件，我们为客户提供临时仓储、物流运输、通关收费等服务 他们收取额外的服务佣金。

我们的收入主要来自电子产品的销售 向客户提供零部件产品。此外，我们还从向客户提供服务的服务佣金中获得收入。

电子元器件产品销售情况

我们 销售两类电子元件产品：(一)半导体产品和(二)电子设备、工具和其他 产品。我们的半导体产品主要包括各种集成电路、分立器件、无源元件、光电产品和 我们的设备、工具和其他电子元器件产品主要包括各种机电、MRO和各种设计工具。 我们半导体产品的售价从每台0.0001美元到大约每台55,922美元不等， 我们的电子设备、工具和其他产品通常从每台0.0001美元到每台49,925美元不等，具体取决于不同的功能 SKU的。截至本财政年度 6月30日、2024年、2023年和2022年，半导体产品的平均售价分别为每单位0.21美元、每单位0.22美元和0.21美元 设备、工具和其他物品的平均售价分别为每单位0.44美元、0.57美元和0.25美元 单元，分别为。

服务佣金费用

我们的佣金主要包括 (1)购买电子元件产品时，向客户收取协助清关的费用 境外供应商；(2)向客户收取临时仓储和组织产品发货的费用 并在通关后送货。

为 那些附加服务，我们通常收取0.15%到1.5%不等的不可退还的佣金 关于产品的价值。这些收入在我们提供清关、仓储、物流和送货服务时确认。 客户收到产品。收入是扣除销售税和增值税后入账的。

我们的商业模式

下表汇总了主要参与者 在我们的生态系统和它们之间的相互作用中：

我们全面的解决方案使我们能够为 作为我们的客户，中小企业在以下方面做得更好：

我们的愿景是创造一个公开透明的 电子元器件交易平台。我们相信这样的平台将导致市场效率的提高，打破信息 障碍，并重塑价值万亿美元的传统电子元件市场。(来源：Https://www.icinsights.com/news/bulletins/IC-Insights-Releases-The-New-2021-Edition-Of-The-McClean-Report/) 鉴于中国的电子元件行业仍未得到充分的服务，特别是对中小企业来说，我们的目标是占领更多的市场 通过利用我们在过去八年中发展起来的优势来分享，并通过实施一系列 如下文“增长战略”中所述的战略。

我们在2012年首次推出了我们的平台1.0 以网站的形式，www.iczoom.com，在我们的“ICZOOM”品牌下，其域名由白明持有 根据深圳的合同安排。2015年，我们推出了改进的平台2.0和金融系统2.0，以支持 我们中小企业客户群的快速增长。2016年，我们在网上推出了金融系统3.0。自2017年以来，我们每年两次升级我们的平台 一个月。自2012年推出我们的初始平台和金融系统以来，我们已经获得了69项软件版权。在 2021年12月，我们终止了与派明深圳，以及我们的香港 子公司ICZOOM HK现在运营我们的B20亿在线平台Www.iczoomex.com，它具有基本相同的功能和 作为合同安排终止前的平台。 目前， WE 通过两个B2B运营 在线平台，Www.iczoom.com和Www.iczoomex.com。两个平台具有基本相同的功能和 功能，提供相同的信息和服务，并且都可以由来自任何国家和地区的客户访问，而 后者的服务器和数据位于并存储在新加坡，主要服务于海外客户。ICZOOM深圳 维护和运营www.iczoom.com持有电子数据交换(“EDI”)许可证。

我们构建了一个高度可扩展和分布式的软件 可持续改进的建筑。我们还建立了有效的用户体验设计(UED)流程 我们的SaaS套件可以改善我们客户的体验。经过中国电子元件行业多年的发展， 我们公司收集和整理了大量的电子元器件数据，这也使我们能够收集更准确和详细的数据 性能信息，因此暴露了可变性并提高了性能。我们能够做出更好的管理决策。例如, 在管理电子元器件时，我们使用BOM智能管理，它以我们的电子元器件数据库为后盾，允许 我们必须在预算范围内按时完成生产目标。

我们连续五次荣获优秀电子商务平台 由全球科技电子领域最大的媒体集团AspenCore和创新的B20亿公司颁发的奖项 2017年、2018年中国电子商务协会B2B电子商务分会发布。2019年，我们公司和夏磊先生， 我们的董事长和CEO，分别荣获了优秀电子商务平台奖和年度优秀经理人奖 由AspenCore提供。同年，我公司和陈雷霞先生分别荣获中国和陈雷霞亿百强企业奖 中国第三届B20亿峰会组委会颁发的优秀B20亿企业家奖。

2014年10月8日，将军 中国海关总署制定企业信用管理暂行办法(令 GACC第225号，简称IMECM)，于2014年12月1日生效。2018年，我们获得了 海关关长中国为高级授权经济操作员，截至2023年10月27日，我们是 中国海关认定并享受通关的5470家获得AEO认证的企业之一 海关给予便利，并有资格享受海关给予的优惠和通关便利 中国海关与国外海关的相互承认 (Http://credit.customs.gov.cn/ccppwebserver/pages/ccpp/html/directory.html ).

对电子元器件的中小企业有广泛的需求 在中国交易所市场，我们的目标是在中国为中小企业客户搭建一个透明、高效的交易平台。

随着VIE安排于2021年12月终止， 我们通过以下方式开始运营新的B20亿平台Www.iczoomex.com。新平台具有基本相同的特点和功能 作为旧平台或网站，除其他外，它使我们能够收集、优化和呈现产品供应信息、匹配订单 并通过我们的SaaS套件服务完成订单。

然而，新平台并没有自动整合这些信息 来自旧平台的注册客户的数量。客户主要为中国的中小型电子元件买家，其中部分 是经常在平台上下单的回头客，还有一些不太活跃，随时下单。为 对于那些回头客，我们能够联系他们并与他们合作，甚至在VIE安排终止之前就注册了 与新平台合作，并继续与他们合作，过渡到新平台。对于其他随机客户，在帮助下 通过2022年1月18日签订的为期一年的业务合作协议，我们从深圳派明逐步转移 把他们带到新的站台。我们花了大约一年的时间完成了客户的转移。

根据业务合作协议，派明深圳利用 老平台为我们提供网络服务，包括但不限于商务咨询、网站信息推送、配对 供需信息、网络广告、软件定制、数据分析、网站运营等深度服务 垂直服务通过线上和线下数据推送，我们同意按月支付派明深圳的月度服务基数 固定费用人民币10万元，在一年的协议期限内，根据其表现收取额外的可变服务费。之后 终止VIE协议，深圳派明被视为本公司的关联方，原因是首席运营官的兄弟 派明深圳的股东之一。2022年4月19日，首席运营官的兄弟将其在 派明深圳转让给一名无亲属关系的个人，而派明深圳在4月19日后不再被视为本公司的关联方， 2022年因此，2022年1月18日至4月19日期间应向派明深圳支付的咨询服务费， 2022笔被计入关联方交易。当在旧平台上下订单时，客户将自动收到 生成了一条消息，表示代表将很快与他/她或其联系，以确认和履行订单。派明深圳发信息 这样我们就可以直接联系客户，引导他们在新平台上注册并下单 订单，以便通过新平台匹配和履行订单。对于以前未注册的任何新客户 与旧平台合作，但由深圳拍明采购，并通过新平台向我们下单，我们同意向拍明付款 深圳有浮动服务费。在为期一年的业务合作协议期间，由派明采购的73个新客户 深圳在我们的新平台上下了订单，我们已经向深圳拍明支付了大约7.3万元人民币(约合10万美元) 为这样的新客户提供额外的可变服务费。本业务合作协议在一年期限后到期。目前， 我们通过两个B20亿在线平台运营，Www.iczoom.com和Www.iczoomex.com。两个平台具有基本相同的 特点和功能，提供相同的信息和服务，并且任何国家和地区的客户都可以访问， 而后者，其服务器和数据位于并存储在新加坡，主要服务于海外客户。ICZOOM深圳 维护和运营www.iczoom.com拥有电子数据交换许可证。

为 在截至2024年6月30日、2023年和2022年6月30日的财年中，我们总共购买了821,836件 和1012家供应商。截至本日，我们已经上传了我们购买的所有产品的信息，不仅是从这些供应商那里 而是在2022年从新平台上的任何新供应商那里获得。

为 截至2024年6月30日、2023年和2022年6月30日的财年，我们总共创造了805,813项收入 和1051名客户。

最新发展动态 

首次公开募股

2023年3月17日，我们完成了一项坚定的承诺 首次公开发行1,500,000股A类普通股，发行价为每股A类普通股4.00美元。我们收到了 在扣除承销折扣和其他相关费用之前，首次公开募股(万)的总收益为600万美元。

2023年9月，公司收到一份通知 基准公司有限责任公司选择无现金行使其UW认股权证购买43,784股A类普通股和 行权时发行43,784股A类普通股。

年度股东大会

对 2024年7月9日，公司收到纳斯达克的书面通知，通知公司不符合纳斯达克上市规定 规则5620（a），要求纳斯达克上市公司在其财年十二个月内召开年度股东大会 年底。2024年8月20日，公司召开年度股东大会（“年度会议”）。在 年度会议除其他事项外，批准公司修改公司章程大纲和章程 删除公司召开年度股东大会和相关后续更新以及其他行政要求的要求 更新.因此，公司相应采纳了第四份经修订和重述的组织章程大纲和章程。

年会之后，2024年8月29日， 本公司接获纳斯达克发出书面通知，通知本公司已重新遵守纳斯达克上市规则第560条。

市场机遇与竞争

电子元器件市场规模巨大 在中国。根据广交会公布的统计数据，中国进口电子元器件交易额超过 2023年将达到603.6美元和10亿美元。

根据WSTS发布的统计数据，即使全球 经济受到新冠肺炎的冲击，半导体产品行业仍在持续增长，其全球市场规模达到 2023年526.9美元，预计2024年以16.0%的增长率达到611.2美元，而中国是最大的市场 适用于半导体产品。(https://www.wsts.org/76/Recent-News-Release)

Morder Intelligence的统计数据显示，中国整合了 2024年电路市场规模估计为1804.1美元亿，预计到2029年将达到2949.4美元亿，并以复合年均增长率增长 在预测期内(2024-2029年)增长10.33%。(https://www.mordorintelligence.com/industry-reports/china-integrated-circuit-market )

根据AskCI咨询公司的数据，中国半导体的市场规模 行业在2023年达到1,795美元的亿，随着库存调整的完成，预计2027年将增长到2,380美元的亿 以及自给自足的增加。(https://www.163.com/dy/article/JARQHB57051481OF.html)

电子产品通常有一个较短的产品 生命周期18个月至24个月。电子行业总是面临芯片短缺和库存过剩的风险。 目前的电子商务模式是一个封闭的市场体系，由供应商、分销商和贸易商主导，没有开放的市场基础设施。 客户通常不知道从哪里购买最新的稀缺电子部件，而供应商往往不知道在哪里销售电子产品。 有库存的零件。这不仅导致交易过程复杂，而且交易成本高，交易效率低 受到信息壁垒的影响。尽管市场规模很大，但全球电子行业的很大一部分商业价值 仍然由分销商和贸易商经营，他们从信息不对称导致的价格差异中赚取高额利润。

我们的目标是解决这些问题和困难 中小企业通过我们的电子商务平台面临的问题：

电子元器件的信息是 在我们的平台上公开提供，每一个都由唯一的部件号和品牌引用。产品周期短，效率低 交换方法，行业参与者总是在需要的产品短缺和库存过剩之间打一场没完没了的战争 当它变得陈旧时，手拿着。一个实时的价格和信息匹配平台将解决供需矛盾。 因此，我们认为电子商务是满足中小企业采购和履行需求的完美解决方案。

此外，通过我们的集成解决方案套件， 我们消除了客户和供应商之间不必要和多余的中介，并建立了一个高效的网络 对于电子行业参与者来说。我们还通过我们的匿名者解决行业内存在的信息不对称问题 公开招投标和订单对接制度。我们的商业模式不仅提高了进行电子元件交易的效率， 还通过提供必要的信息和各种可用的产品来源来优化传统的电子产品价值链 以实时的方式，并剔除不必要的中介。这反过来又改变了行业参与者的行为方式 经营他们的生意。

竞争

我们相信我们是一家先进的电子商务公司 提供匿名产品供应、实时价格信息、专有信息服务和SaaS解决方案的平台 中国电子元器件行业的中小企业。然而，我们可能会面临来自传统电子产品经销商和贸易商的竞争。 以及在全球电子元器件交易所市场上来自现有竞争对手和新进入者的竞争， 包括以下内容，每个方面各有不同：

我们的优势

我们相信以下是我们的关键竞争力 有助于我们增长的优势，并在综合基础上使我们有别于竞争对手：

我们是建立开放市场的先行者 电子元器件销售和供应业。目前的电子元件供应链模式是在70多年前建立起来的 在电子商务流行之前，它是一个相对封闭的市场系统，供应商、分销商和商人依赖于 对具有一定准入门槛的人际关系和商务关系。2012年，我们开始建设电子商务平台 作为电子元件分销行业中第一个专注于实时定价、匿名交易和SaaS的开放市场 解决办法。我们监控我们平台上的订单和市场活动，并从供应商那里获得电子元件。 根据订单数量，我们可以按优惠条件或根据供货情况向客户销售电子元件。 或在订单履行方面得到协助。我们的客户可以从透明的产品信息和购买中受益 我们平台上的需求、低交易成本和交易效率。在为我们的电子商务平台奉献了八年之后，我们 看到了我们平台注册用户的增加，并在这个市场上占据了坚实的地位。此外，我们一直在更新 我们的SaaS系统每周一次，以方便我们的服务，确保客户的使用体验。我们相信我们的电子商务 商业模式和强大的市场地位将进一步加强我们在电子行业吸引更多客户的能力。

我们 从一开始就投资了一支专有的软件开发团队，并建立了强大的内部软件开发能力。 截至本年度报告之日，我们已登记了69项软件著作权。 我们开发了一个专门的电子商务平台，以满足中小型电子零部件采购商的采购和物流需求。 通过我们的电子商务解决方案，中小企业电子行业参与者能够获得先进的商业管理系统和 体验其运营效率的显著提高。此外，我们还分析了我们的系统收集的交易数据 并提供具体的产品信息，提供满足每个中小企业客户需求的服务。

大部分电子元件都是进口到大陆的。 目前是中国。由于电子市场的海外仓储设施有限，我们将香港仓储引入物流 圈子，以更具税务效益的方式促进交易。当客户生成采购订单时，我们的平台 匹配这些订单，并代表我们向海外供应商下单，并在以下时间之前将这些订单放入我们的香港仓库 通过海关将他们转移到大陆中国。通过这样做，我们可以避免不必要的纳税义务的风险，如果我们的客户需要 更改来自不同海外供应商的订单，我们的供应商可以通过以下方式直接在海外免税交易多余的库存 把他们的产品作为中转站放在我们的仓库里。作为中国AEO认证先进企业之一，我公司还 享受中国海关给予的通关便利，有资格享受缩短 产品交付的时间。所有订单都可以由客户和供应商实时跟踪，这提高了 运营效率。

我们的平台是唯一一个使用匿名 中国电子元器件交易系统，进行前期的产品搜索、价格搜索和物流安排。 这样的平台允许客户和供应商参与并创建一个进一步连接大量电子零部件的生态系统。 作为一个为客户和供应商提供卓越交易体验的一站式综合平台，我们的平台还提供 全面的解决方案，以满足客户的特定需求。随着我们客户数量的增加，我们相信我们 处于有利地位，能够充分利用这种服务的潜力。

我们的管理团队有着良好的业绩记录 在B20亿产业、电子元器件电子商务等领域取得的成就。他们的集体经验涵盖以下关键领域 为在线支持的电子元件交易提供高级服务的完全集成公司所需的专业知识 平台、SaaS和执行服务。在我们的联合创始人夏雷霞先生和刘端荣女士的带领下，我们公司拥有创新的 业务模式，并在我们的行业中占据了强大的市场地位。我们的联合创始人得到了9名管理团队成员的支持 平均在电子、电子商务、物流和大数据分析领域拥有超过1600年的相关行业经验。 此外，我们强大的企业文化对我们的成功起到了重要作用。我们帮助吸引、留住和激励人才，以克服 未来的挑战。我们的目标是促进一个服务于中国电子行业的生态系统的发展。我们打算 为了实现我们的目标，我们将实施以下增长战略：

增长战略

自成立以来，我们一直专注于建设 交易成本低、价格透明的电子商务平台，满足中小企业在电子元器件方面的需求 市场。为了保持竞争力，我们将：

信息引擎是驱动 我们的技术服务和解决方案。为了进一步发展和扩大我们的信息引擎，我们将继续积累有用的行业 从我们的在线平台获取与电子元器件、用品、采购和用户相关的数据。我们不断努力提升我们的数据 存储和集成能力，提高我们的数据处理效率，并优化我们的数据分析算法。我们在继续发展 并将其他功能整合到我们的平台中，并通过以下方式开发与我们的知识引擎相关的新服务 哪些供应商和客户可以获得对电子元件市场的有用洞察力，从而引导他们启动交易 我们的平台。

我们公司计划继续优化我们的全面 包括匿名拍卖、实时价格信息SaaS和订单履行平台在内的解决方案，以吸引更多客户并提高 通过提供更优越的交易体验来提高保留率。与更通用平台中的交易体验相比， 我们的平台更加专业化，专注于电子零部件交易，并及时开发和提供SaaS服务 根据客户反馈进行优化。

我们计划加强和优化订单匹配 这样我们就可以在我们的电子商务平台上进行更多的交易，从而在实时的基础上产生连续的定价。 我们还将继续开发其他功能并将其集成到我们的解决方案中，以适应快速增长的市场需求 并因此吸引新客户，增加电子产品采购市场的市场份额。

我们希望提供卓越的交易体验 对于我们生态系统中的所有参与者。我们的目标是通过提供更精简的集成来加强与大型分销商的合作 服务，这将吸引和激励更多的中小型公司和较大的分销商使用我们的服务。 此外，我们计划通过提供更灵活的订单执行服务来增加收入。我们将继续发展我们的 由我们的订单匹配系统支持的仓储和清关服务，特别是在需求较高的地区，以扩大 并建立我们的客户网络。我们相信，随着融资成本的降低，会有越来越多的客户和供应商愿意使用 我们的金融服务。利用我们先进的大数据分析和风险管理系统，我们计划开始提供定制融资 产品和信贷解决方案，以适应不断变化的客户需求。

我们的目标是加强与大型企业的合作 通过提供更精简的整合服务，吸引和激励更多的中小企业和大型供应商利用 我们提供的服务。此外，我们计划通过提供更灵活的订单执行服务来增加收入。我们会 继续发展我们的仓储和清关服务，这些服务得到我们的订单匹配系统的支持，特别是在以下地区 高需求，扩大和建设我们的客户网络。

企业信息

我们的主要行政办公室位于A栋3801室， 深圳市福田区彩田路7018号新希望e·地铁，中国，518000。我们的电话号码是+86755 88603072。 我们的网站如下www.iczoom.com 和 Www.iczoomex.com.

我们的商业模式

在传统的电子行业中，中小企业 没有与上游组件供应商的直接渠道，他们通常通过多个第三方分销商进行采购 和独立的交易者。中小企业将其产品销售给原始电子制造商(“OEM”)、原始设计制造商 (“ODM”)，设计公司，直接或通过第三方分销商。因此，传统供应链面临着 问题，包括但不限于，采购成本高、信息不对称、可供选择的产品有限、交易量大 成本高，交易效率低。

(图1：传统供应链)

鉴于中小企业是以下公司的主要客户基础 在美国，我们提供一种创新的商业模式，其特点是来源可靠，实时定价，准时交货，以顺利实现电子化 为我们的中小企业客户提供组件交易。我们将来自世界各地的客户和供应商联系起来。以我们专有的配对技术为后盾 算法，我们能够收集参与者，如供应商、分销商、代理商和贸易商，以便在 站台。客户可以通过选择产品的报价并在实时的基础上下订单来完成与我们的购买 价格在我们的平台上披露。一旦购买完成，我们将在我们平台的支持下，同时通知供应商 匹配对应产品的标准和要求的交货日期，并与供应商生成销售合同。我们的平台 将在收到该产品后将其交付给客户。

(图2 ICZOOM业务流程图)

我们的目标是颠覆传统的组件分布 通过减少分销渠道中的产品信息不对称来实现价值链。