美国
证券和交易委员会
华盛顿市20549
表格
[标记一]
根据1934年证券交易法第13或15(d)节的季度报告 |
截至季度结束日期的财务报告
或者
根据1934年证券交易法第13或15(d)节的转型报告书 |
对于从____________至____________的过渡期
委员会文件编号:
（按其章程规定的确切注册人名称）
|
|
||
（州或其他司法管辖区 公司或组织） |
|
|
（美国国税局雇主 身份证号） |
|
|
|
|
|
|
||
（主要行政办公室地址） |
|
|
（邮政编码） |
注册人电话号码，包括区号：（
在法案第12(b)条的规定下注册的证券：
每个类别的标题 |
交易 符号: |
在其上注册的交易所的名称 |
请勾选以下内容以表明本公司：（1）在过去12个月内（或本公司需要提交此类报告的较短时间期内），依据1934年证券交易法第13条或第15(d)条的规定提交了所有必须提交的报告；以及（2）在过去90天内一直受到此类提交要求的约束。
请勾选以下内容以表明本公司：在过去12个月内（或本公司需要提交此类交互式数据文件的较短时间期内），每个交互式数据文件都已按照S-t规章第405规则（本章第232.405条）的规定进行了提交。
请勾选以下选项以指示注册者是否为大型加速提交者、加速提交者、非加速提交者、小型报告公司或新兴增长公司，有关“大型加速提交者”、“加速提交者”、“小型报告公司”和“新兴增长公司”的定义，请参见1934年证券交易法规则12亿.2。
☒ |
|
加速文件提交人 |
☐ |
|
非加速文件提交人 |
☐ |
|
较小的报告公司 |
|
新兴成长公司 |
|
|
|
如果是新兴成长型公司，请勾选是否已选择不使用根据交易所法案第13(a)条款提供的任何新的或修订的财务会计准则的延长过渡期来遵守。 ☐
请通过复选框标记，指示注册人是否为一个外壳公司（如《证券交易所法》120亿.2规定的定义）。 是 ☐ 没有
截至2024年10月22日，注册人股本类别的流通股数量为，最新可行的日期如下：
曼哈顿联合公司。
10-Q表格
2024年9月30日季度结束
目录
第一部分
|
|
|
|
|
|
项目1。 |
|
|
|
|
|
3 |
||
|
|
|
4 |
||
|
|
|
5 |
||
|
||
6 |
||
|
|
|
7 |
||
|
|
|
8 |
||
|
|
|
项目2。 |
14 |
|
|
|
|
项目3。 |
25 |
|
|
|
|
项目4。 |
25 |
|
|
|
|
|
第II部分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
项目1。 |
27 |
|
|
|
|
项目1A。 |
27 |
|
|
|
|
项目2。 |
27 |
|
|
|
|
项目3。 |
27 |
|
|
|
|
项目4。 |
27 |
|
|
|
|
项目5。 |
27 |
|
|
|
|
项目6。 |
28 |
|
|
|
|
29 |
||
2
第一部分
F财务信息
I第1条。基本报表
曼哈顿联合公司及其子公司
C压缩综合资产负债表
(以千计，除分享和每分享数据外)
|
|
2024年9月30日 |
|
|
2023年12月31日 |
|
||
|
|
(未经审计) |
|
|
|
|
||
资产 |
|
|
|
|
|
|
||
流动资产： |
|
|
|
|
|
|
||
现金及现金等价物 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
应收账款，净额 |
|
|
|
|
|
|
||
预付费用及其他流动资产 |
|
|
|
|
|
|
||
总流动资产 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
物业和设备，净值 |
|
|
|
|
|
|
||
经营租赁使用权资产 |
|
|
|
|
|
|
||
商誉净值 |
|
|
|
|
|
|
||
递延所得税 |
|
|
|
|
|
|
||
其他资产 |
|
|
|
|
|
|
||
总资产 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
负债和股东权益 |
|
|
|
|
|
|
||
流动负债: |
|
|
|
|
|
|
||
应付账款 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
应计补偿和福利 |
|
|
|
|
|
|
||
应计负债及其他负债 |
|
|
|
|
|
|
||
递延收入 |
|
|
|
|
|
|
||
应付所得税 |
|
|
|
|
|
|
||
总流动负债 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
经营租赁负债，长期 |
|
|
|
|
|
|
||
其他非流动负债 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
股东权益： |
|
|
|
|
|
|
||
优先股，面值； |
|
|
|
|
|
|
||
普通股，每股面值为 $0.0001； |
|
|
|
|
|
|
||
留存收益 |
|
|
|
|
|
|
||
累计其他综合损失 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
股东权益合计 |
|
|
|
|
|
|
||
负债和股东权益合计 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
请参阅附注的基本财务报表。
3
项目1 基本报表 （续）
曼哈顿联合公司及其子公司
C简明的综合收入报表
(以千为单位, 除每股金额外)
|
|
截至9月30日的三个月 |
|
|
截至9月30日的九个月 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
|
|
(未经审计) |
|
|
(未经审计) |
|
|
(未经审计) |
|
|
(未经审计) |
|
||||
收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
云订阅 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
软件许可证 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
维护 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
服务 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
硬件 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
总营业收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
成本和费用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
云订阅、维护和服务的成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
软件许可的成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
研发 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
销售和营销 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
一般和行政 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
折旧和摊销 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
总成本和费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
营业收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
其他收入，净额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
税前收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
所得税费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
净利润 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
每股基本收益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
每股摊薄收益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
加权平均股数： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
摊薄 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
请参阅附注的基本财务报表。
4
项目1 基本报表 （续）
曼哈顿联合公司及其子公司
C合并综合收益表
(以千为单位)
|
|
截至9月30日的三个月 |
|
|
截至9月30日的九个月 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
|
|
（未经审计） |
|
|
（未经审计） |
|
|
（未经审计） |
|
|
（未经审计） |
|
||||
净收入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
扣除税款的外币折算调整 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
||
综合收益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
请参阅附注的基本财务报表。
5
项目 1. 基本报表 （续）
曼哈顿联合公司及其子公司
C现金流量表汇编
(以千为单位)
|
|
截至9月30日的九个月 |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
|
|
（未经审计） |
|
|
（未经审计） |
|
||
经营活动： |
|
|
|
|
|
|
||
净收入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整： |
|
|
|
|
|
|
||
折旧和摊销 |
|
|
|
|
|
|
||
基于股权的薪酬 |
|
|
|
|
|
|
||
处置设备的（收益）损失 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
递延所得税 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
未实现的外币损失 |
|
|
|
|
|
|
||
运营资产和负债的变化： |
|
|
|
|
|
|
||
应收账款，净额 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
其他资产 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
应付账款、应计负债和其他负债 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
所得税 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
递延收入 |
|
|
|
|
|
|
||
经营活动提供的净现金 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
投资活动： |
|
|
|
|
|
|
||
购买财产和设备 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
用于投资活动的净现金 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
筹资活动： |
|
|
|
|
|
|
||
回购普通股 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
用于融资活动的净现金 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
外币对现金的影响 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
现金和现金等价物的净变动 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
期初的现金和现金等价物 |
|
|
|
|
|
|
||
期末的现金和现金等价物 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
请参阅附注的基本财务报表。
6
项目 1. 基本报表 （续）
曼哈顿联合公司及其子公司
股东权益的简明合并报表
（以千为单位，除股票数据外）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
累计 |
|
|
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
额外的 |
|
|
|
|
|
其他 |
|
|
总计 |
|
||||||
|
|
普通股 |
|
|
实收资本 |
|
|
保留 |
|
综合 |
股东的 |
|
||||||||||||
|
|
股份 |
|
|
金额 |
|
|
资本 |
|
|
收益 |
|
|
亏损 |
|
|
股权 |
|
||||||
截至2024年9月30日三个月 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
2024年6月30日余额（未经审计） |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||
回购普通股 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
限制性股票单位发行 |
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
净回购股票消费税 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
基于股权的补偿 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
||
外币兑换调整 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
||
净利润 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
||
截至2024年9月30日的余额（未经审计） |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
2024年9月30日结束的九个月 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
2023年12月31日余额（已审计） |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||
回购普通股 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
受限股份单位发行 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
||
应计的消费税 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
基于股权的补偿 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
||
外币兑换调整 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
||
净利润 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
||
截至2024年9月30日的余额（未经审计） |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
截至2023年9月30日三个月的时间 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
2023年6月30日余额（未经审计） |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||
回购普通股 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
受限制股票单位发行 |
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
净回购股票消费税 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
基于股权的补偿 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
||
外币兑换调整 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
净利润 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
|||
2023年9月30日余额（未经审计） |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
截止2023年9月30日止九个月 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
2022年12月31日余额（经审计） |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||
回购普通股 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
限制性股票单位发行 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
||
净回购股票消费税 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
基于股权的补偿 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
||
外币兑换调整 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
净利润 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
|||
2023年9月30日余额（未经审计） |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||
请参阅附注的基本财务报表。
7
N综合缩表附注
(未经审计)
呈现基础
曼哈顿协会公司及其子公司的未经审计的简明合并基本报表（“公司”，“我们”，“我们的”或“曼哈顿”）已按照美国公认会计原则（GAAP）中的临时财务信息、10-Q表格的指示和S-X监管规则10-01编制。因此，它们不包含完整基本报表所需的所有信息和附注。根据管理层的意见，这些简明合并基本报表包含了在2024年9月30日我们财务状况的公正呈现所认为必要的所有正常经常性调整，以及2024年和2023年截至2024年9月30日的三个月和九个月经营成果，以及截至2024年和2023年9月30日的九个月现金流。2024年截至三个月和九个月的结果不一定表明全年或任何其他临时期间的预期结果。这些报表应与我们的经过审计的合并基本报表及在截至2023年12月31日的年度报告中包括的管理讨论与分析一并阅读。.
合并原则
附带的简明合并基本报表包括我们的账户和我们全资子公司的账户。所有的公司间余额和交易在合并中已被消除。
最近的会计声明
在2023年11月，FASB发布了会计标准更新（ASU）2023-07《分部报告（主题280）：可报告分部披露的改进》，该更新扩大了可报告分部的年度和临时披露要求，主要通过增强对重要分部费用的披露。我们预计将在2024年12月31日结束的年度报告的10-K表格中采用更新的会计指南。我们目前正在评估新会计指南的采用将对我们的分部披露产生的影响。
在2023年12月，FASB发布了ASU 2023-09，所得税（主题740）：所得税披露的改进。更新的会计指引要求额外披露，主要与所得税税率调节和已支付的所得税有关。我们预计将在截至2025年12月31日的年度报告的10-K表格中采用更新的会计指引。我们目前正在评估新会计指引的采用对我们的所得税披露将产生的影响。
我们在将承诺的产品或服务的控制权转移给客户时确认营业收入，金额反映我们预期能够获得的对这些产品或服务的对价。我们的营业收入来自云订阅、软件许可证、客户支持服务和软件增强（“维护”）、实施和培训服务以及硬件销售。我们在营业收入中净报销售和基于使用的税费。
产品和服务的性质
云订阅包括saas-云计算和安排，这些安排赋予客户在我们提供和管理的云环境中使用我们软件的权利，但客户没有权利在没有重大罚款的情况下占有软件。saas-云计算和托管收入在合同期内按比例确认。
我们的永久软件许可证给予客户在购买时使用软件的权利。我们在许可证期开始后，一旦我们向客户提供软件时确认营业收入。我们的永久软件许可证通常与维护一起出售，维护下，我们提供一个全面的、每天24小时、每年365天的程序，为客户提供软件升级（如果有的话），其中包括额外或改进的功能以及纳入新兴供应链和行业倡议的技术进步。与维护相关的收入通常预先支付，并在协议的期限内按比例确认，通常为十二个月。维护续订收入在我们与客户签署合同并收到支付后，在续订期间确认。永久软件许可证收入约占
我们的服务收入由实施、培训和应用管理服务所产生的费用组成，包括与我们的实施服务相关的实际支出报销。实施服务包括系统规划、设计、配置、测试和其他软件实施支持，通常是可选的，并且与我们的软件是独立的。实施后，购买永久许可证的客户可以购买应用管理服务。
8
维护和维护我们的软件。我们的服务费用是分开定价的，通常按小时计费，并且随着服务的执行而随时间确认营业收入。在某些情况下，我们根据固定费用的协议提供专业服务的其余部分或全部内容。与基于固定费用的服务合同相关的营业收入是根据已执行的比例随时间确认的。
作为完整解决方案的一部分，我们的客户定期购买由第三方开发和制造的硬件产品，以便与我们购买的软件许可一起使用。这些产品包括电脑硬件、无线射频终端网络、射频识别（RFID）芯片读卡器、条形码打印机和扫描仪等其他外围设备。由于我们不实际控制我们销售的硬件，我们在交易中充当代理商，并基于相关成本净额确认硬件收入。我们在货物交货给客户时确认硬件收入。
重要的裁量判断
我们与客户的合同通常包含向客户转让多个产品和服务的承诺。需要判断每个产品和服务是否被视为独立的履约义务，并应根据合同分别核算。我们根据相对独立的销售价格（“SSP”）将交易价格分配给独立的履约义务。我们估计SSP是基于向客户收取的价格，或者使用市场条件和其他可观测的输入数据。但是，我们的云订阅和软件许可的销售价格是高度变动的。因此，我们使用剩余方法估算云订阅和软件许可的SSP，这是基于总交易价格减去合同中承诺的其他货物和服务的SSP确定的。
合同余额
永久软件许可的云订阅和维护通常提前每年结算。向客户发票的时间可能与确认收入的时间不同。我们的软件许可的付款条款各不相同。我们有着无需向客户提供退款或让步即可按照软件许可合同条款收款的长期历史。我们通常按月对已执行的专业服务进行结算。在确认收入的时间不同于发票时间的情况下，我们已确定我们的合同通常不包含重大的融资成分。我们发票条款的主要目的是为客户提供购买软件和服务的可预测方式，而不是用于提供或接收融资。此外，我们正在应用一项实际简便措施，即排除任何付款期限为一年或更短的合同，因为我们很少提供超过一年的期限或提前一年以上开具发票。
递延收入代表在完成云订阅、维护和专业服务的表现之前收取的金额。2024年9月30日结束的三个月和九个月中，我们确认了相关收入$
剩余绩效承诺
截至2024年9月30日约$的收入预计将从剩余履约义务中确认。FutureFuel预计将按照预期销售的预期期限，等比例地确认这笔营业收入，期限范围从两年到四年不等。其中约
退货和折让
到目前为止，我们没有遇到重大退货或保修索赔，因此也没有为退货成本和产品保修索赔记录准备金。
我们使用内部历史亏损数据模型记录信贷损失准备。在估算信贷损失准备金时，我们考虑了我们的历史核销、客户的历史信用状况和其他因素。我们还分析了在预期经济状况和客户收款未来风险中的未来风险下的预期信贷损失。如果这些因素中任何一个发生变化，我们的估计也将相应变化，这可能会影响我们未来准备金的水平。信贷损失准备金的增加记录在一般和管理费用中，在所提供的所有期间中都是微不足道的。我们的信贷损失准备金为$
我们还根据对应收账款的详细评估，以最有可能的金额减少应收账款，并相应减少服务收入，用于潜在服务收入调整。服务收入的总额为$
9
万美元 截至2024年和2023年9月30日的九个月。截至2024年9月30日和2023年12月31日，我们已经将应收账款余额减少了$
推迟佣金
我们认为销售佣金是获得客户合同的增量成本。我们将与期望利益期超过一年的履行义务相关的销售佣金递延并确认一项资产。我们在预期的收益期内摊销这些金额，估计时考虑若干因素，包括技术变革的速度和客户合同的持续时间。续签合同的销售佣金在相关的合同续签期间内摊销。
我们根据公平价值层次结构披露框架来衡量我们的投资，该框架优先考虑和排名市场价格可观察性在衡量资产和负债的公平价值时所使用的级别。市场价格可观察性受多种因素影响，包括资产或负债的类型和特征。该层次将输入优先级划分为三个广泛级别，如下所示：
购买日起计，90天或更短时间内到期的投资被分类为现金及现金等价物；购买日起大于90天但不足一年到期的投资通常被分类为短期投资；购买日起一年或更长时间到期的投资通常被分类为长期投资。未实现的持有收益和损失将被反映为股东权益的一个独立部分中的净额，直至实现。为计算已实现的收益和损失，成本根据特定鉴定基础确定。
截至2024年9月30日，我们的现金及现金等价物是 $
我们在2022年第一季度向某些高管和员工授予了百万受限制的股票单位（即“RSUs”），这些单位一般在授予日后每年分别分期归属。
以下是关于在 截至2024年9月30日的九个月内，我们未投资单位受限制股票的变化摘要：
|
|
股份数量/单位 |
|
|
2023年12月31日未行使的股票期权 |
|
|
|
|
已授予 |
|
|
|
|
归属 |
|
|
( |
) |
被取消 |
|
|
( |
) |
截至2024年9月30日为止尚未行使 |
|
|
|
|
我们的有效税率为
10
因税收减免与不确定税务事项的时效性到期相关费用的减少而抵消。到2024年9月30日止的九个月中有效税率的下降是由于限制性股票归属时过剩的税收利益增加以及与不确定税务事项的时效性到期相关费用的减少，部分被退还到准备金估算的收益减少抵消。
我们根据会计准则分类（ASC）740《所得税》适用与不确定税务事项相关的所得税条款及披露要求。截止至2024年9月30日的三个月.，我们的不确定税务事项减少了$
我们在全球范围内开展业务，因此在美国联邦管辖区以及各州和外国管辖区申报所得税。在正常的业务过程中，曼哈顿公司受到全球税务机关的检查。对于2010年之前的年份，我们不再受到美国联邦、几乎所有州和地方的所得税检查以及几乎所有非美国的所得税检查。
根据2022年《通货膨胀减免法》，我们从2023年开始在股票回购上需缴纳1%的应税消费税，扣除股票发行后的净额。我们已将此税纳入股票回购成本中，作为股东权益的减少。
基本每股净利润是通过净利润除以期间权重平均流通的普通股股份数（"权重股"）来计算的。
稀释每股净利润是通过净利润除以权重股和每个期间出现的普通等效股（CESs）的库存方法效果来计算的。
在下表中，我们提供了每股收益和用于计算每股收益的股份的调解。 截至2024年和2023年9月30日的三个月和九个月 (以千为单位，除每股数据外):
|
|
截至9月30日的三个月 |
|
|
截至9月30日的九个月 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
|
|
(以 以千计，除每股数据外) |
|
|
(以千为单位，除每股数据外) |
|
||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
净利润 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
每股收益: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
Effect of CESs |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
摊薄 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
加权平均股数： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
CES的影响 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
摊薄 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
在2024年和2023年截至9月30日的三个月和九个月中，抵消性CES的数量微不足道.
我们可能会不时卷入与业务常规诉讼相关的索赔，偶尔也可能涉及非常规诉讼。我们的许多安装涉及对客户业务运营至关重要的产品。我们的任何产品出现故障都可能导致对我们提出巨额赔偿的索赔，而不考虑我们对此类故障的责任。尽管我们尝试在合同中限制因产品故障或过失行为导致的损害赔偿责任，但不能保证我们合同中规定的责任限制在所有情况下都能得到执行。目前我们不是任何可能对我们业务、财务状况、运营结果或现金流产生重大不利影响的诉讼的一方，我们在发生损失或风险后会记入法律费用。
11
我们根据地域板块来管理我们的业务，拥有
美洲板块根据其他板块销售的软件许可和云订阅收取版税费用。这些版税大约总额为 $
根据ASC 280《分部报告》，我们以下列报道板块的某些财务信息 截至2024年和2023年九个月截至9月30日的三个月和九个月的财务信息（以千为单位）：
|
|
截至9月30日的三个月 |
|
|||||||||||||||||||||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||||||||||||||||||||||||
|
|
美洲 |
|
|
欧洲、中东、非洲 |
|
|
亚太地区 |
|
|
合并 |
|
|
美洲 |
|
|
欧洲、中东、非洲 |
|
|
亚太地区 |
|
|
合并 |
|
||||||||
收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
云订阅 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||||
软件许可证 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
维护 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
服务 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
硬件 |
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
||||||
总营业收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
成本和费用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
营收成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
运营费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
折旧和摊销 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
总成本和费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
营业收入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
截至9月30日的九个月 |
|
|||||||||||||||||||||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||||||||||||||||||||||||
|
|
美洲 |
|
|
欧洲、中东、非洲 |
|
|
亚太地区 |
|
|
合并 |
|
|
美洲 |
|
|
欧洲、中东、非洲 |
|
|
亚太地区 |
|
|
合并 |
|
||||||||
收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
云订阅 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||||
软件许可证 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
维护 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
服务 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
硬件 |
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
||||||
总营业收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
成本和费用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
营收成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
运营费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
折旧和摊销 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
总成本和费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
营业收入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
12
云订阅营业收入主要与我们的曼哈顿主动全渠道、仓库管理解决方案以及截至2024年9月30日的三个月和九个月的运输管理解决方案相关。大部分我们的软件许可证营业收入（超过）与截至2024年9月30日的三个月和九个月的仓库管理产品组相关。
$
13
I主题2。 管理层对财务状况和经营结果的讨论与分析。
以下讨论应与截至2024年和2023年9月30日的压缩合并基本报表一同阅读，包括本季度报告中其他地方附带的注释。我们也建议将以下讨论与我们2023年12月31日结束的年度报告中管理层讨论与分析和合并基本报表一同阅读。以下讨论中的声明不是历史事实陈述，而是“前瞻性声明”。实际结果可能会因为各种因素与这些前瞻性声明中预测的结果有重大差异。请参见下面的“前瞻性声明”。
在本文件中对“公司”、“Manhattan”、“manhattan associates”、“我们”、“我们的”和“我们” 的引用指的是Manhattan Associates, Inc.，我们的前身，及我们的全资和合并子公司。
业务概况
我们开发、销售、部署、提供服务和维护旨在管理统一全渠道商务和数字供应链、库存和全渠道运营的软件解决方案，面向零售商、批发商、制造商、物流提供商和其他组织。我们的客户包括许多世界上最顶尖和利润丰厚的品牌。
我们的业务模型专注于开发和实施复杂的商业赋能软件解决方案，旨在优化供应链和零售店运营，包括提高客户的销售点效能和效率。
我们有五个主要的营业收入来源：
截至2024年9月30日的三个月和九个月，我们的总营业收入分别为26670万元和78660万元。2024年9月30日的三个月营业收入构成是：云订阅33%；软件许可证1%；维护13%；服务51%；硬件2%。 截至2024年9月30日的九个月营业收入构成是：云订阅31%；软件许可证1%；维护13%；服务52%；硬件3%。
我们有三个地理报告细分市场：北美和拉丁美洲（“美洲”）、欧洲、中东和非洲（欧洲、中东、非洲）以及亚太（APAC）。地理营业收入基于销售地点。我们国际营业收入约为8800万和26060万，分别为截至2024年9月30日的三个月和九个月，代表了截至2024年9月30日的三个月和九个月总营业收入的约33%。国际营业收入包括所有来自美国以外的客户的销售收入。截至2024年9月30日，我们在全球雇用了约4700名员工。我们在澳洲、智利、中国、法国、德国、印度、意大利、日本、荷兰、新加坡、西班牙、英国和美国设有办公室，同时在墨西哥设有代表，并在拉丁美洲、东欧、中东、南非和亚洲拥有经销商合作伙伴关系。
未来期望
尽管我们对全球货币保持谨慎，但由于对我们云解决方案的坚实需求，2024年前九个月的业绩超出了我们的预期。我们的解决方案至关重要，支持复杂的全球供应链。我们相信有利的长期风险，例如制造业、批发和零售业务的数字化转型，以及我们致力于投资有机创新，提供领先的云供应链、库存和全渠道商务解决方案，与当前市场需求的协同对齐。我们相信这种对齐有助于我们强劲的财务业绩，更高的需求和以及本时期我们解决方案的强劲赢率。我们仍致力于投资于我们的业务，推动客户成功并扩大我们的总可寻址市场，我们相信这将使我们能够取得长期可持续的增长和收益。
未来，我们正在投资于我们的云业务，包括企业创新投资和战略营业费用，以支持增长目标。
2024年剩余时间，我们的五大战略目标仍然是：
14
云订阅
在我们的曼哈顿主动®解决方案云订阅服务中，客户需要支付定期费用，以获得在我们提供和管理的云环境中使用我们软件的权利，期限为规定的时间。我们曼哈顿主动®云解决方案的采用持续增长，云营业收入比去年同期增长了33%。现在，云营业收入占我们总软件营业收入的约96%。使用我们的传统永久许可证计划的客户可以将他们的维护合同转换为云订阅合同。
全球货币经济趋势和行业板块因素
全球宏观经济趋势、科技支出和供应链管理市场增长是我们业务的重要晴雨表。在截至2024年9月30日的三个月和九个月期间，约67%的总营业收入来自美国，18%来自欧洲、中东、非洲，其余部分来自亚太地区、加拿大和拉丁美洲。此外，加特纳公司（“加特纳”）是一家信息科技研究和咨询公司，他们估计每投资一美元于供应链软件解决方案，约79%是在北美和西欧消费的；因此，美国和西欧经济的健康状况对我们的财务业绩有重要影响。
我们卖出基于科技的解决方案，其中包括软件和服务的总价格，在许多情况下超过100万美元。我们的软件通常是我们的客户和潜在客户与设施扩张和业务改进相关的更大资本承诺的一部分。我们认为，考虑到我们软件的使命关键性质，加上具有挑战性的全球宏观环境，我们目标市场中大型云订阅的当前销售周期可能会延长。虽然对我们解决方案的需求稳固，但在我们营运的美国内部和地理区域的当前商业环境可能会影响客户和潜在客户对战略资本支出时间的决定。
虽然我们对成绩感到鼓舞，但我们仍对全球经济增长的步伐保持谨慎。我们认为全球地缘政治和经济波动可能会继续影响客户和潜在客户的企业软件购买决策。
关键业绩指标
我们定期审查指标，评估我们的业务，衡量我们的表现，识别影响我们业务的趋势，制定财务预测并做出战略决策。我们相信云订阅的营业收入增长和剩余履约承诺（RPO）增长是我们业务表现的主要因子，主要来源于客户为我们的统一全渠道商务和数字供应链解决方案支付的云订阅费用。
云订阅营业收入增长
我们的云营业收入增长为我们维持和扩大云客户基础的能力提供了洞察。在截至2024年9月30日的九个月期间，总云营业收入从前一年同期的18320万增加到24690万，年增长率达35%。云营业收入的增长受到我们云产品强劲需求的推动。
剩余绩效承诺
RPO分配的交易价格代表尚未确认的合同收入，其中包括长期未实现的收入和我们预计将在未来几期发票和确认为收入的不可取消金额。超过98%的我们的RPO代表云原生订阅服务，具有长于一年的不可取消期限。维护合同通常为一年，不包括在RPO中。RPO提供了对我们未来业务合同积压的见解。截至2024年9月30日，我们的RPO约为$17亿，较2023年9月30日增长27%，受到强劲需求的推动。
收入
云订阅和软件许可证营业收入。 截至2024年9月30日的三个月内，云订阅收入总额8,650万美元，占总营业收入的33%。在截至2024年9月30日的三个月内，美洲、欧洲、亚太地区分别认定了6,770万、1,620万和260万美元的云订阅收入。在截至2024年9月30日的九个月内，云订阅收入占总云和软件许可证营业收入的96%。在截至2024年9月30日的九个月内，云订阅收入总额为24,690万美元，占总营业收入的31%。在截至2024年9月30日的九个月内，美洲、欧洲和亚太地区分别认定了19,350万、4,600万和740万美元的云订阅收入。云订阅收入按协议期计入，通常为五年或更长。云订阅收入增长受一般经济和业务状况以及我们软件产品的竞争地位影响。这些收入通常具有较长的销售周期。
15
截至2024年9月30日的三个月内，许可证营业收入总计为380万美元，占总营业收入的1%。美洲、欧洲、中东、非洲和亚太地区的营业收入分别为310万美元、30万美元和40万美元，截至2024年9月30日的三个月内。截止2024年9月30日的九个月内，许可证营业收入总计为960万美元，占总营业收入的1%。美洲、欧洲、中东、非洲和亚太地区的营业收入分别为740万美元、110万美元和110万美元，截至2024年9月30日的九个月内。
在截至2024年9月30日的三个月和九个月期间，约14%和22%的新签不可取消云订阅的总价值（不包括续订）来自新客户，而86%和78%则来自现有客户。我们将新客户定义为我们从未获得营业收入或在过去五年内未确认营业收入的实体。
我们的统一全渠道商务和数字供应链解决方案专注于核心全渠道控件（电子商务、零售店运营和pos）、供应链商务运营（仓库管理、运输管理和劳动力管理）以及库存优化，这些市场竞争非常激烈，特征是快速的技术变革。我们是供应链管理和全渠道软件解决方案市场的市场领导者，该市场由ARC咨询集团和加特纳等行业分析师定义。我们的目标是通过创新投资，使我们的云订阅营业收入增长速度超过竞争对手，从而进一步巩固我们作为全球领先供应链解决方案提供商的地位。
维护营业收入。 截至2024年9月30日的三个月内，我们的维护营业收入总计为3450万元，占总营业收入的13%。美洲、欧洲、中东、非洲和亚太地区在截至2024年9月30日的三个月中，分别确认了2760万元、470万元和220万元的维护营业收入。在截至2024年9月30日的九个月内，维护营业收入总计为10470万元，占总营业收入的13%。美洲、欧洲、中东、非洲和亚太地区在截至2024年9月30日的九个月中，维护营业收入分别达到8400万元、1390万元和680万元。对于维护，我们提供全天候24小时、每年365天的综合项目，为我们的客户提供软件升级（在有可用时），包括额外或改进的功能和技术进步，旨在整合新兴的供应链和行业板块倡议。
维护与我们传统的永久许可证销售有关。我们预计随着我们继续开发云服务，维护收入将会下降，并通过额外的云收入来抵消，包括客户将其维护合同转换为云订阅的收入。维护收入的增长受到以下因素的影响：（1）新软件许可证收入增长；（2）技术支持合同的年度续约；以及（3）货币汇率的波动。几乎所有客户都会续签他们的年度技术支持合同或将其维护合同转换为云订阅。维护收入通常是预付的，并在协议期限内确认，通常为十二个月。维护续订收入在我们与客户签订合同并付款后，将在续订期内确认。
服务收入。 在截至2024年9月30日的三个月内，我们的服务收入总额为13700万美元，占总收入的51%。美洲、欧洲、中东、非洲和亚太地区在截至2024年9月30日的三个月内分别认定了10260万美元、2690万美元和750万美元的服务收入。在截至2024年9月30日的九个月内，服务收入总额为40600万美元，占总收入的52%。美洲、欧洲、中东、非洲和亚太地区在截至2024年9月30日的九个月内分别总共实现了30420万美元、8020万美元和2160万美元的服务收入。
我们的专业服务组织为客户提供专业知识和帮助，规划和实施我们的解决方案。为了确保产品的成功实施，顾问协助客户进行系统或服务的初始实施，将客户的历史数据转换和迁移至新系统或服务，并提供持续培训、教育以及系统/服务升级。我们相信，我们的专业服务能够帮助客户快速实施我们的软件，确保客户成功使用我们的解决方案，加强我们与客户的关系，并为将来的实施和产品创新积累行业特定的知识库。
尽管我们的专业服务是可选的，但大多数客户在规划、实施或相关需求中至少会使用这些服务的一部分。专业服务通常是在按时间和材料基础的合同下提供，服务通常按小时计费。有时，专业服务是在固定费用基础的合同下提供，款项在特定日期或里程碑到期。
服务营业收入增长取决于云销售和客户升级周期，这受一般经济和业务情况的力量以及我们软件产品的竞争地位的影响。此外，我们的专业服务业务与海外供应商和其他咨询公司存在竞争风险。
硬件营业收入。 我们的硬件营业收入在2024年9月30日结束的三个月内为490万美元，占总营业收入的2%。截至2024年9月30日结束的九个月，硬件营业收入为1930万美元，占总营业收入的3%。为方便我们的云和软件客户，我们转售多种第三方开发和制造的硬件产品。这些产品包括电脑硬件、射频终端网络、RFID芯片读卡器、条形码打印机和扫描仪以及其他外围设备。我们根据与制造商的协议或经销商授权的转售协议转售所有第三方硬件产品和相关维护服务。
16
有权以折扣价购买硬件产品和服务。我们通常在收到客户的订单后才从供应商那里购买硬件。因此，我们不维持硬件库存。
产品开发
我们继续大量投资于研究和开发（R&D），以提供领先的统一全渠道商务和数字供应链解决方案，使全球零售商、制造商、批发商、分销商和物流供应商能够成功地应对不断加快和波动的需求，以及当地和全球供应链、零售店运营和销售点日益复杂和不稳定的情况。我们的研发费用在截至2024年9月30日的三个月和九个月内分别为3430万美元和10470万美元。
我们计划继续将研发资源集中在核心供应链、库存优化、全渠道和销售点软件解决方案的开发和增强上。在供应链解决方案市场上，我们提供我们认为是最广泛的解决方案组合，涵盖了库存优化、运输管理、配送管理、规划和全渠道运营，包括订单管理、店铺库存与配送、呼叫中心和销售点。
我们还计划继续加强我们现有的解决方案，并推出新的解决方案以满足不断发展的行业标准和市场需求。我们通过客户支持组织、持续的客户咨询以及实施、与用户团体的互动、与领先行业分析师和市场研究机构的合作、以及参与行业标准和研究委员会，来识别机会以进一步加强我们的解决方案，并开发并提供新的解决方案。我们的解决方案满足了各种垂直市场的客户需求，包括零售、消费品、食品和杂货、物流服务提供商、工业和批发、高科技和电子、生命科学以及政府。
现金流和财务控件
截至2024年9月30日的三个月和九个月，我们分别生成了6230万美元和19030万美元的经营活动现金流。2024年9月30日我们的现金及现金等价物总计为21500万美元，没有未偿债务。目前我们没有信用设施。我们的现金主要用于投资于统一全渠道商务和数字供应链解决方案的研发，以推动营业收入和盈利增长。此外，在截至2024年9月30日的九个月期间，我们根据董事会批准的股份回购计划回购了约19810万美元的manhattan associates普通股。在2024年10月，我们的董事会批准将公司的剩余股份回购授权重新补充至我们普通股总额的7500万美元。
在 2024 年余下的时间里，我们预计现金的首要用途将继续投资于我们的统一全渠道商务和数字供应链解决方案。我们还计划将资本配置优先级放在我们的全球团队，用于基金的增长和股份回购。我们预计在 2024 年不会为一般企业目的而需要借款。
业务运营结果
在下表中，我们总结了2024年和2023年9月30日结束的三个月和九个月的合并业绩。
|
|
截至9月30日的三个月 |
|
|
截至9月30日的九个月 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
|
|
（以千计，每股数据除外） |
|
|||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
收入 |
|
$ |
266,681 |
|
|
$ |
238,441 |
|
|
$ |
786,551 |
|
|
$ |
690,470 |
|
成本和开支 |
|
|
191,591 |
|
|
|
184,993 |
|
|
|
585,643 |
|
|
|
539,454 |
|
营业收入 |
|
|
75,090 |
|
|
|
53,448 |
|
|
|
200,908 |
|
|
|
151,016 |
|
其他收入，净额 |
|
|
1,312 |
|
|
|
1,739 |
|
|
|
3,222 |
|
|
|
2,923 |
|
所得税前收入 |
|
|
76,402 |
|
|
|
55,187 |
|
|
|
204,130 |
|
|
|
153,939 |
|
净收入 |
|
$ |
63,781 |
|
|
$ |
49,421 |
|
|
$ |
170,348 |
|
|
$ |
127,832 |
|
摊薄后的每股收益 |
|
$ |
1.03 |
|
|
$ |
0.79 |
|
|
$ |
2.74 |
|
|
$ |
2.05 |
|
摊薄后的加权平均股数 |
|
|
61,948 |
|
|
|
62,310 |
|
|
|
62,186 |
|
|
|
62,501 |
|
17
我们有三个地理报告部门：美洲、欧洲、中东、非洲和亚太地区。地理收入信息是基于销售地点。以下所示的收入仅来自外部客户。基于地理的费用包括人员成本、直接销售、市场营销费用和支持业务的总务和管理费用。美洲部门包含某些企业费用，这些费用没有计入其他部门，包括研发、某些市场营销和支持全球组织的总务及管理费用，以及收购开发科技的摊销。美洲成本中包括所有研发费用，包括与我们在印度的运营相关的费用。在截至2024年和2023年9月30日的三个月和九个月期间，我们的大部分营业收入来自美洲部门的客户销售。以下表格中，我们呈现了按部门划分的收入和营业收入摘要：
|
|
截至9月30日的三个月 |
|
|
截至9月30日的九个月 |
|
||||||||||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
% Change vs. |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
% Change vs. |
|
||||||
收入： |
|
(以千为单位) |
|
|
|
(以千为单位) |
|
|
||||||||||||||||
云订阅 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
美洲 |
|
|
67,708 |
|
|
|
52,846 |
|
|
|
28 |
% |
|
|
193,505 |
|
|
|
148,812 |
|
|
|
30 |
% |
欧洲、中东、非洲 |
|
|
16,158 |
|
|
|
10,343 |
|
|
|
56 |
% |
|
|
46,030 |
|
|
|
29,454 |
|
|
|
56 |
% |
亚太地区 |
|
|
2,619 |
|
|
|
1,844 |
|
|
|
42 |
% |
|
|
7,338 |
|
|
|
4,930 |
|
|
|
49 |
% |
总云订阅 |
|
|
86,485 |
|
|
|
65,033 |
|
|
|
33 |
% |
|
|
246,873 |
|
|
|
183,196 |
|
|
|
35 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
软件许可证 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
美洲 |
|
|
3,112 |
|
|
|
3,502 |
|
|
|
-11 |
% |
|
|
7,371 |
|
|
|
8,556 |
|
|
|
-14 |
% |
欧洲、中东、非洲 |
|
|
278 |
|
|
|
51 |
|
|
|
445 |
% |
|
|
1,126 |
|
|
|
1,902 |
|
|
|
-41 |
% |
亚太地区 |
|
|
372 |
|
|
|
317 |
|
|
|
17 |
% |
|
|
1,136 |
|
|
|
2,509 |
|
|
|
-55 |
% |
软件许可总数 |
|
|
3,762 |
|
|
|
3,870 |
|
|
|
-3 |
% |
|
|
9,633 |
|
|
|
12,967 |
|
|
|
-26 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
维护 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
美洲 |
|
|
27,541 |
|
|
|
27,951 |
|
|
|
-1 |
% |
|
|
84,038 |
|
|
|
84,938 |
|
|
|
-1 |
% |
欧洲、中东、非洲 |
|
|
4,725 |
|
|
|
5,159 |
|
|
|
-8 |
% |
|
|
13,930 |
|
|
|
14,919 |
|
|
|
-7 |
% |
亚太地区 |
|
|
2,225 |
|
|
|
2,186 |
|
|
|
2 |
% |
|
|
6,768 |
|
|
|
6,915 |
|
|
|
-2 |
% |
维护总数 |
|
|
34,491 |
|
|
|
35,296 |
|
|
|
-2 |
% |
|
|
104,736 |
|
|
|
106,772 |
|
|
|
-2 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
服务 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
美洲 |
|
|
102,616 |
|
|
|
96,045 |
|
|
|
7 |
% |
|
|
304,200 |
|
|
|
275,602 |
|
|
|
10 |
% |
欧洲、中东、非洲 |
|
|
26,862 |
|
|
|
25,594 |
|
|
|
5 |
% |
|
|
80,265 |
|
|
|
75,321 |
|
|
|
7 |
% |
亚太地区 |
|
|
7,531 |
|
|
|
6,326 |
|
|
|
19 |
% |
|
|
21,570 |
|
|
|
17,821 |
|
|
|
21 |
% |
总服务 |
|
|
137,009 |
|
|
|
127,965 |
|
|
|
7 |
% |
|
|
406,035 |
|
|
|
368,744 |
|
|
|
10 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
硬件 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
美洲 |
|
|
4,875 |
|
|
|
6,220 |
|
|
|
-22 |
% |
|
|
19,005 |
|
|
|
18,623 |
|
|
|
2 |
% |
欧洲、中东、非洲 |
|
|
59 |
|
|
|
57 |
|
|
|
4 |
% |
|
|
269 |
|
|
|
168 |
|
|
|
60 |
% |
亚太地区 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
- |
|
||
总硬件和其他 |
|
|
4,934 |
|
|
|
6,277 |
|
|
|
-21 |
% |
|
|
19,274 |
|
|
|
18,791 |
|
|
|
3 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
营业总收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
美洲 |
|
|
205,852 |
|
|
|
186,564 |
|
|
|
10 |
% |
|
|
608,119 |
|
|
|
536,531 |
|
|
|
13 |
% |
欧洲、中东、非洲 |
|
|
48,082 |
|
|
|
41,204 |
|
|
|
17 |
% |
|
|
141,620 |
|
|
|
121,764 |
|
|
|
16 |
% |
亚太地区 |
|
|
12,747 |
|
|
|
10,673 |
|
|
|
19 |
% |
|
|
36,812 |
|
|
|
32,175 |
|
|
|
14 |
% |
总营业收入 |
|
$ |
266,681 |
|
|
$ |
238,441 |
|
|
|
12 |
% |
|
$ |
786,551 |
|
|
$ |
690,470 |
|
|
|
14 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
营业利润： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
美洲 |
|
|
49,033 |
|
|
|
34,655 |
|
|
|
41 |
% |
|
|
131,020 |
|
|
|
96,628 |
|
|
|
36 |
% |
欧洲、中东、非洲 |
|
|
20,521 |
|
|
|
14,415 |
|
|
|
42 |
% |
|
|
53,600 |
|
|
|
40,764 |
|
|
|
31 |
% |
亚太地区 |
|
|
5,536 |
|
|
|
4,378 |
|
|
|
26 |
% |
|
|
16,288 |
|
|
|
13,624 |
|
|
|
20 |
% |
总收入 |
|
$ |
75,090 |
|
|
$ |
53,448 |
|
|
|
40 |
% |
|
$ |
200,908 |
|
|
$ |
151,016 |
|
|
|
33 |
% |
18
第三季度2024年合并财务摘要
下面我们讨论2024年和2023年第三季度的合并运营结果。
收入
|
|
截至9月30日的三个月 |
|
|||||||||||||||||
|
|
|
|
% 变化 vs. |
|
|
% 的营业收入 |
|
||||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
往年 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|||||
|
|
(以千为单位) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
云订阅 |
|
$ |
86,485 |
|
|
$ |
65,033 |
|
|
|
33 |
% |
|
|
33 |
% |
|
|
27 |
% |
软件许可证 |
|
|
3,762 |
|
|
|
3,870 |
|
|
|
-3 |
% |
|
|
1 |
% |
|
|
2 |
% |
维护 |
|
|
34,491 |
|
|
|
35,296 |
|
|
|
-2 |
% |
|
|
13 |
% |
|
|
15 |
% |
服务 |
|
|
137,009 |
|
|
|
127,965 |
|
|
|
7 |
% |
|
|
51 |
% |
|
|
53 |
% |
硬件 |
|
|
4,934 |
|
|
|
6,277 |
|
|
|
-21 |
% |
|
|
2 |
% |
|
|
3 |
% |
总营业收入 |
|
$ |
266,681 |
|
|
$ |
238,441 |
|
|
|
12 |
% |
|
|
100 |
% |
|
|
100 |
% |
云订阅营业收入。 在2024年第三季度，云订阅营业收入较上年同期增加2150万美元。我们的客户对于基于云的解决方案表现出明确的偏好，包括现有客户从本地解决方案迁移到基于云的产品。2024年第三季度，美洲、欧洲、中东、非洲和亚太地区的云订阅营业收入分别增加1490万美元、580万美元和80万美元。
软件许可证营业收入。 2024年第三季度，与上一季度相比，软件许可证营业收入减少了10万美元。 由于市场对我们的云原生解决方案偏好，2024年9月30日结束的第三季度我们产品套件中永久许可证销售的百分比超过80%主要为仓库管理解决方案。
维护营业收入。 2024年第三季度的维护营业收入与前一年同期相比减少了80万。在美洲、欧洲、中东、非洲和亚太区各个板块，维护营业收入保持相对平稳。
服务收入。 2024年第三季度的专业服务营业收入较去年同期增长了900万美金。美洲、欧洲、中东、非洲和亚太地区的营业收入分别增长了660万、120万和120万，主要是由于云订阅的增加。2024年和2023年第三季度与云订阅相关的专业服务营业收入的百分比分别约为74%和70%。其余的专业服务营业收入与实施、持续支持和授权软件的升级有关。
19
硬件营业收入。 硬件销售额在2024年第三季度与前一年同期相比减少了130万美元。 我们大部分的硬件营业收入来自于我们的美洲部分。 硬件销售主要取决于客户的特定需求，这些需求会波动。
收入成本
|
|
截至9月30日的三个月 |
|
|||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
百分比变化 vs. |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
云订阅、维护和服务的成本 |
|
|
118,269 |
|
|
|
111,142 |
|
|
|
6 |
% |
软件许可证的成本 |
|
$ |
391 |
|
|
$ |
297 |
|
|
|
32 |
% |
总收入成本 |
|
$ |
118,660 |
|
|
$ |
111,439 |
|
|
|
6 |
% |
云订阅、维护和服务的成本。 云订阅、维护和服务的成本主要包括专注于云订阅的员工薪资和其他人员相关费用；维护服务；专业和技术服务以及托管费用。截止2024年9月30日的季度与上年同期相比增加的710万，主要是由于补偿和其他人员相关费用增加720万，计算机-半导体基础设施成本增加120万，而基于业绩的补偿费用减少130万的折抵。
软件许可证费用。 软件许可证费用包括软件复制、媒体、包装和交付、文档及其他相关费用，以及与我们产品一起销售或作为一部分销售的第三方软件的版权费用。2024年第三季度的软件许可证费用与去年同期相比保持相对平稳。
运营费用
|
|
截至9月30日的三个月 |
|
|||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
百分比变化 vs. |
|
|||
|
|
（以千计） |
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
研究和开发 |
|
$ |
34,349 |
|
|
$ |
33,093 |
|
|
|
4 |
% |
销售和营销 |
|
|
16,586 |
|
|
|
17,650 |
|
|
|
-6 |
% |
一般和行政 |
|
|
20,308 |
|
|
|
21,371 |
|
|
|
-5 |
% |
折旧和摊销 |
|
|
1,688 |
|
|
|
1,440 |
|
|
|
17 |
% |
运营费用 |
|
$ |
72,931 |
|
|
$ |
73,554 |
|
|
|
-1 |
% |
研究与开发。 我们的主要研发活动集中在新产品和发布的扩展和整合，包括基于云的解决方案，同时扩展我们在供应链、库存优化、全渠道和销售点的软件解决方案套件的产品范围。
研发支出主要包括参与我们研发活动的员工工资和其他相关人员成本。截至2024年9月30日的季度研发支出增加了130万美元，与2023年同期相比主要是由于补偿和其他人员相关费用增加了150万美元。
销售和营销。 销售和市场营销费用包括薪水、佣金、差旅及其他与员工相关的成本，以及我们的市场营销和联盟项目及相关活动的费用。在截至2024年9月30日的季度中，销售和市场营销费用比前一年同期减少了100万美元，主要由于奖金和佣金费用减少了100万美元。
常务和行政（G&A）. G&A费用主要包括执行、财务、人力资源、信息技术和行政人员的工资和其他与人员相关的成本，以及设施、法律、保险、会计和其他行政费用。与前一年同期相比，G&A费用略有下降，减少了110万美元。, 在当前季度，G&A费用与去年同期相比略有下降，主要是因为其他税收减少了90万美元。
折旧及摊销费用。 2024年和2023年第三季度的无形资产和软件的折旧和摊销费用分别为170万美元和140万美元。
20
营业收入
2024年第三季度的营业收入为$7510万，而去年同期为$5340万。2024年第三季度的营业利润率为28.2%，而去年同期为22.4%。营业收入和利润率主要增长归因于云和服务收入增长以及我们的云业务继续扩大，带来了经营杠杆效应。
其他收入和所得税
|
|
截至9月30日的三个月 |
|
|||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
百分比变化 vs. |
|
|||
|
|
（以千计） |
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
其他收入，净额 |
|
$ |
1,312 |
|
|
$ |
1,739 |
|
|
|
-25 |
% |
所得税条款 |
|
|
12,621 |
|
|
|
5,766 |
|
|
|
119 |
% |
其他收入，净额。 其他收入净额主要包括利息收入、外汇收益和损失，以及其他非营业费用。与去年同期相比，2024年第三季度的其他收入净额略有下降，这是由于外汇损失增加导致的。2024年第三季度我们记录了30万美元的净外汇损失，2023年第三季度我们获得了40万美元的净外汇收益。
所得税准备金。 我们截至2024年9月30日和2023年9月30日的有效所得税税率分别为16.5%和10.4%。截至2024年9月30日的三个月内有效税率的上升主要是由于本季度在记录回报准备金估算方面的收益减少，部分被与不确定税务立场相关的诉讼时效到期的费用减少所抵消。
2024年前9个月的合并财务摘要
以下是我们截至2024年9月30日和2023年9月30日的合并运营业绩讨论。
21
|
|
截至9月30日的九个月 |
|
|||||||||||||||||
|
|
|
|
% 改变 vs. |
|
|
占总收入的百分比 |
|
||||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
前一年 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|||||
|
|
（以千计） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
云订阅 |
|
$ |
246,873 |
|
|
$ |
183,196 |
|
|
|
35 |
% |
|
|
31 |
% |
|
|
27 |
% |
软件许可 |
|
|
9,633 |
|
|
|
12,967 |
|
|
|
-26 |
% |
|
|
1 |
% |
|
|
2 |
% |
保养 |
|
|
104,736 |
|
|
|
106,772 |
|
|
|
-2 |
% |
|
|
13 |
% |
|
|
15 |
% |
服务 |
|
|
406,035 |
|
|
|
368,744 |
|
|
|
10 |
% |
|
|
52 |
% |
|
|
53 |
% |
硬件 |
|
|
19,274 |
|
|
|
18,791 |
|
|
|
3 |
% |
|
|
3 |
% |
|
|
3 |
% |
总收入 |
|
$ |
786,551 |
|
|
$ |
690,470 |
|
|
|
14 |
% |
|
|
100 |
% |
|
|
100 |
% |
云订阅营业收入。 截至2024年9月30日的九个月内，云订阅营业收入与去年同期相比增加了6370万美元。客户清楚地表现出对基于云的解决方案的偏好，包括从本地迁移到基于云的产品的现有客户。截至2024年9月30日，云订阅营业收入在美洲、欧洲、中东、非洲和亚太地区的增长分别为4470万美元、1660万美元和240万美元。
软件许可营业收入。 软件 与去年同期相比，截至2024年9月30日的九个月中，许可营业收入下降了330万。我们认为，这一下降反映了市场对我们云原生解决方案的强烈偏好。
截至2024年9月30日的九个月中，我们产品组合的许可证销售比例中，仓库管理解决方案占比超过80%。
保养营业收入。 与2023财年同期相比，截至2024年9月30日的九个月内，保养营业收入减少了200万。美洲、欧洲、中东、非洲和亚太地区的保养营业收入分别减少了90万、100万和10万。
服务收入。 截至2024年9月30日的九个月中，服务营业收入与去年同期相比增加了3730万美元。美洲、欧洲、中东、非洲和亚太地区的服务营业收入分别在截至2024年9月30日的九个月中增加了2860万美元、500万美元和370万美元，主要是由于云订阅的增加。与2023年和2024年截至9月30日的九个月相比，专业服务营业收入中与云订阅相关的比例分别约为74%和67%。其余的专业服务营业收入与实施、持续的压力位以及授权软件的升级相关。
硬件营业收入。 截至2024年9月30日的九个月内，硬件营业收入比去年同期增加了50万美元。我们的大部分硬件营业收入来源于美洲部分。硬件的销售在很大程度上依赖于客户特定的需求，而这些需求会波动。
收入成本
|
|
截至9月30日的九个月 |
|
|||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
百分比变化 vs. |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
云订阅、维护和服务的成本 |
|
|
356,920 |
|
|
|
322,914 |
|
|
|
11 |
% |
软件许可证的成本 |
|
$ |
1,068 |
|
|
$ |
967 |
|
|
|
10 |
% |
总收入成本 |
|
$ |
357,988 |
|
|
$ |
323,881 |
|
|
|
11 |
% |
云订阅、维护和服务的成本。 云订阅、维护和服务的成本主要包括致力于云操作的员工工资和其他人员相关费用；维护服务；专业和技术服务以及托管费用。2024年9月30日结束的九个月中，与前一年同期相比的3400万美元增长主要是由于补偿和其他与员工相关的费用增加了3220万美元，计算机-半导体成本增加了330万美元，设施费用增加了100万美元，部分补偿费用减少了260万美元。
软件许可证费用。 软件许可证的成本包括与软件复制、媒体、包装和交付、文档以及其他相关成本有关的成本；以及与我们产品一起出售或作为组成部分的第三方软件的特许权使用费。与2024年9月30日前一年同期相比，软件许可证的成本在截至2024年9月30日的九个月内基本保持不变。
22
运营费用
|
|
截至9月30日的九个月 |
|
|||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
百分比变化 vs. |
|
|||
|
|
（以千计） |
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
研究和开发 |
|
$ |
104,693 |
|
|
$ |
95,487 |
|
|
|
10 |
% |
销售和营销 |
|
|
55,669 |
|
|
|
54,278 |
|
|
|
3 |
% |
一般和行政 |
|
|
62,623 |
|
|
|
61,561 |
|
|
|
2 |
% |
折旧和摊销 |
|
|
4,670 |
|
|
|
4,247 |
|
|
|
10 |
% |
运营费用 |
|
$ |
227,655 |
|
|
$ |
215,573 |
|
|
|
6 |
% |
研究与开发。 截至2024年9月30日的九个月里，研发费用增加了920万美元，主要是由于与去年同期相比，补偿及其他人员相关费用增加了1050万美元，部分被以绩效为基础的补偿费用减少了120万美元所抵消。
销售和营销。 在2024年9月30日结束的九个月内，销售和市场营销支出比上一年同期增加了140万美元，主要是由于补偿和其他员工相关支出增加了220万美元，营销和营销活动方案增加了30万美元，抵消了绩效报酬支出减少了110万美元。
总务行政费用。 截至2024年9月30日的九个月内，管理和行政费用较去年同期增加了110万美元，主要是由于薪酬及其他人员相关费用增加了320万美元，而其他税收减少了100万美元，基于绩效的薪酬费用减少了50万美元，以及计算机-半导体费用减少了40万美元。
折旧及摊销费用。 2024年9月30日止和2023年的无形资产及软件摊销和软件费用分别为470万美元和420万美元。
营业收入
2024年9月30日止的九个月营业收入为$20090万，而去年同期为$15100万。2024年前九个月的营业利润率为25.5%，而去年同期为21.9%。营业收入和利润率主要因云和服务收入增长以及我们的云业务继续扩展而实现增长。
其他收入和所得税
|
|
截至9月30日的九个月 |
|
|||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
百分比变化 vs. |
|
|||
|
|
（以千计） |
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
其他收入，净额 |
|
$ |
3,222 |
|
|
$ |
2,923 |
|
|
|
10 |
% |
所得税条款 |
|
|
33,782 |
|
|
|
26,107 |
|
|
|
29 |
% |
其他收入，净额。 其他收入净额在截至2024年9月30日的九个月中比去年同期增加了30万美元，主要是由于利息收入增加了70万美元，以及因外汇损失减少了50万美元。因外汇损失导致的减少主要是由于与子公司的外币计价内部交易的损益，受美元与其他外币（主要是印度卢比）波动的影响。我们在2024年前九个月记录了150万美元的净外汇损失，2023年前九个月记录了90万美元的外汇损失。
所得税准备金。 我们截至2024年9月30日的九个月的有效所得税率为16.5%，截至2023年9月30日的九个月为17.0%。2024年9月30日结束的九个月中，有效税率下降是由于受限制股票解禁的税收益增加以及与不确定的税收条款有效期满导致的费用减少，部分抵消了回顾回报预测收益减少的好处。
23
流动性和资本资源
2024年前九个月，我们的业务资金完全依靠运营产生的现金进行资助。 截至2024年9月30日，我们的现金及现金等价物中，美国境内持有11520万美元，外国子公司持有9980万美元。 我们认为，我们在美国的现金余额足以资助我们在美国的运营。 将来，如果我们选择汇回外国子公司的未持汇利润，我们将不会对这些收入受到额外的美国所得税征收，但我们可能会对额外的当地预扣税产生影响。
截至2024年9月30日，营业活动产生的现金流为19030万美元和15790万美元，分别比2023年同期增加。影响我们营业活动现金流的典型因素包括本期营业收入和利润水平、员工奖金和所得税支付的时间和金额，以及来自客户的现金收款时间。与去年同期相比，截至2024年9月30日的营业活动现金流增加了3240万美元，主要原因是利润增加以及来自客户的现金收款时间。
在2024年和2023年截至9月30日的九个月中，投资活动中所用的现金流分别为550万美元和280万美元。我们在2024年和2023年截至9月30日的九个月内的投资活动包括支持公司增长的资本支出。
资金来源于融资活动在2024年和2023年9月30日止九个月分别为24120万美元和19570万美元。在这两个期间，资金的主要用途是购买 我们的普通股，包括为约束检查而暂扣的股票。截至2024年和2023年9月30日止九个月，我们回购的普通股分别为24120万美元和19570万美元，包括为税款暂扣的4300万美元和2970万美元, 分别为。
定期会出现通过收购互补产品和科技来发展我们业务的机会。任何重大收购可能会根据支付的金额、时机和性质影响我们的营运资金。我们认为我们现有的现金足以满足我们未来十二个月的营运资金和资本支出需求，但不能保证一定如此。我们将继续专注于管理流动性，同时投资并扩大我们的员工能力以支持客户并发展业务。对于2024年剩余时间，我们预计现金使用的优先事项将与往年类似，首要任务是继续投资于产品开发，并盈利性地投资于我们的业务以扩展市场领导地位。我们将继续权衡我们的股票回购期权与收购和业务投资所需的现金。我们还将继续评估与我们的产品定位和科技方向互补的收购机会。此时，我们不预计2024年剩余时间会有一般企业用途的借款需求。
合同义务总额
我们的主要承诺包括云基础建设服务的多个不可取消合同和在经营租赁下的义务。截至2024年9月30日，我们的云基础建设义务在未来6年约为24880万美元。我们还会在业务的日常运作中签订不可取消的订阅协议，以支持我们的运营所需的内部软件。截至2024年9月30日，我们的义务在未来6年约为2530万美元。我们预计将从营运资本履行所有这些承诺。
关键会计政策和估计
在2024年前九个月，我们的关键会计政策和估计没有发生显著变化，这些变化与我们在截至2023年12月31日的年度报告中的“管理层对财务状况和运营结果的讨论与分析”部分所披露的内容相同。
前瞻性声明
本申报文件中包含的某些陈述属于1995年《私人证券诉讼改革法案》意义上的“前瞻性陈述”，包括但不限于涉及全球宏观经济趋势和行业发展、未来业务发展活动计划、预期收入成本、产品组合和服务收入、研发、销售、一般管理活动、流动性和资本需求及资源。在本季度报告中使用时，“可能”、“期望”、“预测”、“预期”、“打算”、“计划”、“相信”、“可能”、“寻求”、“项目”、“估计”和类似表达通常用于识别前瞻性陈述。不应过于依赖这些前瞻性陈述，这些陈述仅反映本季度报告日期的意见。此类前瞻性陈述会受到风险、不确定性和其他因素的影响，这些因素可能导致未来结果与此类前瞻性陈述所表达或暗示的未来结果大不相同。投资者应当注意，前瞻性陈述并非未来绩效的保证，它们涉及风险和不确定性，实际结果可能与此类前瞻性陈述所考虑的结果大不相同。
24
可能导致实际结果与前瞻性陈述中讨论的结果存在重大差异的因素包括：
我们不承担更新或修订前瞻性声明的义务，以反映变更的假设，意外事件的发生或未来经营结果的变化。
I第3条。 关于市场风险的定量和定性披露。
在我们截至2023年12月31日年度报告中披露的关于市场风险的定量和定性披露没有实质性变化。
I第4项。 控制和程序。
披露控制程序
我们维护披露控制和程序，旨在提供合理保证，确保根据经修订的1934年证券交易法报告要求披露的信息在规定的时间内记录、处理、汇总和报告，并且这些信息会按照SEC的规则和表单要求积累和传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和致富金融(临时代码)，以便及时作出有关要求披露的决策。
无论设计和操作得多么完美的控制系统，都无法提供绝对保证，确保控制系统的目标得以实现，任何控制评估都无法提供绝对保证，确保控制系统已正常运行。
25
在所有情况下都有效。然而，我们的信息披露控制和流程旨在提供合理的保证，以确保信息披露控制和流程的目标得到实现。
截至本报告涵盖的期间结束时，我们的管理层在首席执行官和首席财务官的参与下评估了我们的披露控制和程序的有效性。根据评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，截至本报告涵盖的期间结束时，我们的披露控制和程序有效，能够合理保证披露控制和程序的目标得以实现。
财务报告内部控制的变化
截至2024年9月30日的三个月内，我们的财务报告内部控制没有发生任何重大变化，也没有合理可能影响到我们的财务报告内部控制，包括与重大缺陷相关的任何纠正措施。
26
P第二部分
O其他信息
I条款1。 法律程序。
我们可能不时参与日常业务产生的法律诉讼，也可能参与非常规业务的法律诉讼。我们目前不是任何法律诉讼的一方，我们认为该诉讼的结果可能对我们的业务、财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。
我们的许多产品安装涉及对客户业务运营至关重要的软件产品。我们的服务或产品的任何停机或故障都可能导致针对我们的重大损害索赔，无论我们对此类故障的责任如何。虽然我们试图通过合同限制因服务或产品停机、故障或疏忽行为或遗漏而产生的损害赔偿责任，但不能确保我们合同中规定的责任限制是可执行的。
I第1A项。风险因素。
除了本报告中列出的其他信息外，您还应仔细考虑我们截至2023年12月31日的10-K表年报中第1A项“风险因素”披露的风险因素。
I第2节。 未注册的股权证券销售和资金用途。
下表提供了截至2024年9月30日的季度内我们公开宣布的回购计划下的普通股票购买信息。
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
时期 |
|
购买的股票总数 |
|
|
每股支付的平均价格 |
|
|
作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股票总数 |
|
|
根据计划或计划可能购买的股票的最大数量（或近似美元价值） |
|
||||
2024 年 7 月 1 日至 7 月 31 日 |
|
|
16,621 |
|
|
$ |
256.29 |
|
|
|
16,621 |
|
|
$ |
70,740,248 |
|
2024 年 8 月 1 日至 8 月 31 日 |
|
|
117,837 |
|
|
|
252.97 |
|
|
|
117,837 |
|
|
|
40,931,370 |
|
2024 年 9 月 1 日至 9 月 30 日 |
|
|
60,254 |
|
|
|
259.21 |
|
|
|
60,254 |
|
|
|
25,312,924 |
|
总计 |
|
|
194,712 |
|
|
|
|
|
|
194,712 |
|
|
|
|
||
Item 3. Defaults Upon Senior Securities.
No events occurred during the quarter covered by this report that would require a response to this item.
Item 4. Mine Safety Disclosures.
Not applicable.
Item 5. Other Information.
Rule 10b5-1 Trading Plans
During the quarter ended September 30, 2024, no director or officer of the Company
27
Item 6. Exhibits.
|
|
|
|
|
|
|
|
Exhibit 101.INS |
Inline XBRL Instance Document - the instance document does not appear in the Interactive Data File because its XBRL tags are embedded within the Inline XBRL document. |
|
|
Exhibit 101.SCH |
Inline XBRL Taxonomy Extension Schema Document |
|
|
Exhibit 101.CAL |
Inline XBRL Taxonomy Extension Calculation Linkbase Document |
|
|
Exhibit 101.DEF |
Inline XBRL Taxonomy Extension Definition Linkbase Document |
|
|
Exhibit 101.LAB |
Inline XBRL Taxonomy Extension Label Linkbase Document |
|
|
Exhibit 101.PRE |
Inline XBRL Taxonomy Extension Presentation Linkbase Document |
|
|
Exhibit 104 |
The cover page from the Company’s Quarterly Report on Form 10-Q for the quarter ended September 30, 2024, has been formatted in Inline XBRL. |
* In accordance with Item 601(b)(32)(ii) of the SEC’s Regulation S-K, this Exhibit is hereby furnished to the SEC as an accompanying document and is not deemed “filed” for purposes of Section 18 of the Securities Exchange Act of 1934 or otherwise subject to the liabilities of that Section, nor shall it be deemed incorporated by reference into any filing under the Securities Act of 1933.
28
SIGNATURES
Pursuant to the requirements of the Securities Exchange Act of 1934, the Registrant has duly caused this report to be signed on its behalf by the undersigned thereunto duly authorized.
MANHATTAN ASSOCIATES, INC.
Date: |
October 25, 2024 |
/s/ Eddie Capel |
|
|
Eddie Capel |
|
|
President and Chief Executive Officer |
|
|
(Principal Executive Officer)
|
|
|
|
Date: |
October 25, 2024 |
/s/ Dennis B. Story |
|
|
Dennis B. Story |
|
|
Executive Vice President, Chief Financial Officer and Treasurer |
|
|
(Principal Financial Officer) |
29