附錄99.1
新聞公告
Rambus公佈2024年第三季度財務業績報告
•營業收入達6640萬美元，較上一季增長17％，年同比增長27%
•實現強勁的連續盈利增長，並從運營活動中獲得了優秀的現金，金額達6210萬美元
•首次推出面向下一代行業標準DDR5 MRDIMMs和RDIMMs的完整芯片組，用於數據中心和人工智能
加州聖荷西。 – 2024年10月28日 rambus inc（納斯達克：RMBS）是一家領先行業板塊的芯片和IP提供商，使數據處理更快速、更安全。今日公佈了2024年9月30日結束的第三季度財務業績。按照GAAP標準，第三季度營業收入為1億4550萬美元，許可帳款為6540萬美元，產品收入為6640萬美元，而合同及其他收入為1500萬美元。公司還在第三季度通過營運活動產生了6210萬美元的現金。
「我們在第三季度實現了強勁的季度增長，得益於產品營收的雙位數增長，並從業務中產生了優秀的現金流量，」rambus的首席執行官Luc Seraphin表示。「在我們強大的執行力和對新領導產品的戰略投資基礎上，我們推出了行業標準DDR5 MRDIMm 12800和RDIMm 8000的行業首款完整芯片組，以滿足數據中心和人工智能不斷增長的性能需求。這些新芯片代表我們可開拓市場的重要擴展，並支持公司的長期增長。」
| 季度財務回顧 - 核心會計準則 | 三個月結束了 九月三十日， | ||||||||||
| (以百萬為單位，除了百分比和每股金額) | 2024 | 2023 | |||||||||
| 營業收入 | |||||||||||
| 產品銷售額 | $ | 66.4 | $ | 52.2 | |||||||
| 版稅 | 64.1 | 28.9 | |||||||||
| 合同及其他營業收入 | 15.0 | 24.2 | |||||||||
| 營業總收入 | 145.5 | 105.3 | |||||||||
| 產品收入成本 | 24.6 | 19.4 | |||||||||
| 合同成本和其他收入 | 0.8 | 1.3 | |||||||||
| 取得無形資產攤薄（包含在總成本中） | 2.8 | 3.3 | |||||||||
總營業費用（利益） (1) | 62.7 | (23.6) | |||||||||
| 營收 | $ | 54.6 | $ | 104.9 | |||||||
| 營業利潤率 | 38 | % | 100 | % | |||||||
| 凈利潤 | $ | 48.7 | $ | 103.2 | |||||||
| 稀釋每股盈利 | $ | 0.45 | $ | 0.93 | |||||||
| 經營活動產生的淨現金流量 | $ | 62.1 | $ | 51.6 | |||||||
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(1)包含2024年9月30日及2023年同期結束的三個月，收購無形資產攤提約$0.1百萬及$0.3百萬。
季度財務回顧 - 附加資訊(1) | 三個月結束了 九月三十日， | ||||||||||
| （以百萬為單位） | 2024 | 2023 | |||||||||
授權帳單（運營指標） (2) | $ | 65.4 | $ | 57.9 | |||||||
| 產品營業收入（GAAP） | $ | 66.4 | $ | 52.2 | |||||||
| 合約及其他營業收入（GAAP） | $ | 15.0 | $ | 24.2 | |||||||
| 產品營業成本（非GAAP） | $ | 24.4 | $ | 19.2 | |||||||
| 合同成本和其他營業收入（GAAP） | $ | 0.8 | $ | 1.3 | |||||||
| 非GAAP總營業費用 | $ | 55.3 | $ | 52.4 | |||||||
| 非GAAP利息和其他收入（費用），淨額 | $ | 4.2 | $ | 1.9 | |||||||
| 稀釋每股盈利（GAAP） | 108 | 111 | |||||||||
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(1)請參閱以下所附的「GAAP與非GAAP結果補充調解表」。
(2)許可計費是一項運營指標，反映在期間向我們的許可客戶開出的發票金額，並根據與變量許可協議相關的某些差異進行調整。
GAAP 本季營業收入為 $145.5百萬。公司還有65.4百萬美元的授權帳單，66.4百萬美元的產品收入和15.0百萬美元的合同和其他收入 。公司總共有28.1百萬美元的遵循GAAP成本，以及營業費用$28.1百萬美元 ，以及營業費用 為 達6270萬美元。 公司的營業費用總額還80.5萬美元 （包括非GAAP營業成本 達2520萬美元）. 公司的每股基本分紅凈利潤為0.45美元。 公司的基本股份總數為1.07億股 美元 分股及其稀釋後的股份數量為 1.08億 股。
現金，現金及等價物以及市場性證券截至2024年9月30日，現金及等價物及市場性證券總額為4.327億美元，較2024年6月30日持平，主要是由於營運活動產生的6,210萬美元現金，抵消了因與股份回購計劃有關支付的5,000萬美元及用於購置財產、廠房和設備的9.9萬美元。
2024年第四季度展望
公司將在即將舉行的電話會議中討論2024年第四季度的完整營業收入預測。以下表格列出了其他指標的第四季度展望。
| （以百萬為單位） | GAAP | 非依照通用會計準則（Non-GAAP） (1) | |||||||||
授權帳單（運營指標） (2) | $57 - $63 | $57 - $63 | |||||||||
| 產品營業收入（GAAP） | $72 - $78 | $72 - $78 | |||||||||
| 合同和其他營業收入（GAAP） | $22 - $28 | $22 - $28 | |||||||||
| 營業成本和費用總額 | $101 - $97 | $86 - $82 | |||||||||
| 利息及其他收入（費用），淨 | $4 | $4 | |||||||||
| 稀釋後股份數 | 108 | 108 | |||||||||
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(1)請參閱以下包含的「將來性預估之GAAP和非GAAP調解」表。
(2)許可計費是一項運營指標，反映在期間向我們的許可客戶開出的發票金額，並根據與變量許可協議相關的某些差異進行調整。
對於2024年第四季度，公司預計授權帳單金額將介於5700萬美元至6300萬美元之間。 公司還預計版稅收入將介於5400萬美元至6000萬美元之間，產品收入將介於7200萬美元至7800萬美元之間，而合同和其他收入將介於2200萬美元至2800萬美元之間。營業收入並非沒有風險，要實現這一範圍內的營業收入，公司將需要簽訂各種產品銷售和解決方案授權的客戶協議，以及其他事項。
公司還預計營運成本和費用在1.01億到0.97億美元之間。此外，公司預計非GAAP營運成本和費用在0.86億到0.82億美元之間。這些預期還假設稅率為22％，稀釋後股份數為1.08億，並排除1300萬美元的股份報酬費用和200萬美元的取得無形資產攤銷費用。
看漲會議通話
公司管理層將在今天下午2:00參加看漲預定的電話會議，討論本季度的業績。該電話會議的音訊和投影片將在investor.rambus.com網站上提供，在接下來的一周內可以播放檢閱。播放檢閱可透過以下號碼進行：(866) 813-9403（國內）或（+1）929-458-6194（國際），會議ID號碼為719712。
非依照一般會計準則的財務資訊
在上述評論及本收益發布所附之基本報表中，公司呈現以下非依照普通會計原則（GAAP）的財務指標：產品營業成本、營業費用和利息與其他收入（費用），淨额。在計算每項非GAAP財務指標時，公司考慮了以下討論如下的項目：股份報酬費用、收購相關/出售成本和留任獎金費用、收購無形資產攤銷費用、重整及其他費用（收益）、放棄營運租賃費用、設施復原成本、出售收益、賴期交割負債公允價值變動、資產損失，以及某些其他一次性調整。公司揭露的非GAAP財務指標不應被視為普通會計原則計算的財務指標的替代或更佳，應仔細評估按照GAAP計算的財務結果及從這些結果得出的調和情況。管理層認為非GAAP財務指標適用於公司內部評估以及向投資者展示公司表現與其他時期的比較。公司使用的非GAAP財務指標可能是以不同方式計算的，因此可能與其他公司使用的同標題指標不可比擬。從GAAP到非GAAP結果的調和包含在本公告中的基本報表中。
公司的非通用會計財務指標反映了基於以下項目的調整：
股票補償費用這些費用主要與員工期權、員工股票購買計劃、員工未獲完全投資的股票及未獲完全投資的股票單位相關。公司將股票補償費用從其非GAAP措施中排除，主要是因爲這些費用是公司不認爲反映持續營運結果的非現金費用。此外，考慮到其他公司可能授予不同金額和類型的股權獎勵，並可能使用不同的期權估值假設，排除股票補償費用可以使公司的結果與同行公司更準確地進行比較。
與收購/剝離相關的成本和留任獎金費用。 這些費用包括某些收購、剝離的直接成本，以及與收購有關的留任獎金費用的當期部分。公司排除這些費用以便在各期間提供更好的可比性，因爲它們與收購和剝離相關，與公司的業務沒有直接關聯。
取得的無形資產攤銷公司發生費用用於攤銷在收購中獲取的無形資產。公司排除這些項目，因爲這些費用不反映出在發生期間的持續經營業績。這些金額源自公司之前的收購，並且與公司核心業務的操作沒有直接關聯。
重組及其他費用（收入） 這些費用（收入）可能包括離職補償、合同保留支付、退出成本和其他費用，並排除在外，因爲這些費用（收入）與持續業務結果無直接關係，也不反映未來預期的營業費用。
廢棄經營租賃的費用。 反映了廢棄的大樓租賃的費用。公司排除這些費用，因爲這些費用與正在進行的業務結果沒有直接關聯，也不能反映預期的未來營業費用。
設施修復費用。 這些費用包括與我們租用辦公空間相關的退出費用，不包括在內，因爲這些費用與正在進行的業務結果並不直接相關，也不反映預期的未來營業費用。
剝離收益。 反映了公司PHY IP業務出售收益。公司排除這些費用（利益），因爲這些費用（利益）與持續業務結果沒有直接關聯，並且不反映預期的未來營業費用（利益）。
資產減值。 這些費用主要包括對財產、廠房和設備資產的非現金費用，這些費用被排除在外，因爲這些費用是非經常性的，且不會降低公司的流動性。
收購後責任款項公允價值變動。 這種變動是由於對收購購買考慮的調整。公司排除這些調整，因爲這些調整與正在進行的業務結果並不直接相關，也不反映預期的未來營業費用。
所得稅調整爲內部預測、規劃和分析假定來自營業的淨利潤的未來時期，公司估計2024年和2023年的固定、長期預計稅率分別約爲22%和24%，其中包括估計的美國聯邦和州稅率，不包括與某些項目相關的稅率，如預扣稅、稅收抵免、遞延稅資產估值準備和解除任何遞延稅資產估值準備。因此，公司已將這些稅率應用於相關年份的所有期間的非GAAP財務結果，以輔助公司的規劃。
將來，如果公司認爲這樣做符合向投資者和管理層提供有用信息的目標，則在制定非公認會計准則財務指標時可能會排除其他項目，例如突發事件的重大收益或虧損。
關於Rambus Inc.：
rambus是行業板塊領先芯片和硅IP提供商，可使數據傳輸更快速、更安全。擁有超過30年的愛文思控股半導體經驗，我們是高性能內存解決方案的先驅，解決了內存和處理器之間數據密集型系統的瓶頸。無論是在雲端、邊緣還是在您的手中，實時和沉浸式應用都取決於數據吞吐量和完整性。rambus的產品和創新提供了增加的帶寬、容量和安全性，滿足了世界數據需求和推動日益增長的終端用戶體驗所需。欲獲取更多信息，請訪問rambus.com。
前瞻性聲明
本發佈包含根據1995年《私人證券訴訟改革法案》的前瞻性聲明，包括有關rambus業務機會、公司能夠實現長期盈利增長、產品和投資策略以及2024年第四季度以及相關驅動因素的公司展望和財務指引，以及公司有效應對市場挑戰的能力。此類前瞻性聲明基於當前預期、估計和投影、管理層的信念以及公司管理層作出的某些假設。實際結果可能大不相同。公司的業務通常受到多種風險的影響，這些風險在rambus向美國證券交易委員會提交的定期報告中有更詳盡的描述。公司沒有義務更新前瞻性聲明以反映此後發生的事件或情況。
聯繫方式
戴斯蒙德·林奇
高級副總裁，財務和信安金融
(408) 462-8000
dlynch@rambus.com
消息來源：Rambus Inc.
Rambus Inc.
彙編的綜合資產負債表
(未經審計)
（以千計） | 九月三十日 2024 | 十二月三十一日 2023 | |||||||||
| 資產 | |||||||||||
流動資產： | |||||||||||
現金和現金等價物 | $ | 113,980 | $ | 94,767 | |||||||
有價證券 | 318,717 | 331,077 | |||||||||
應收賬款 | 87,198 | 82,925 | |||||||||
未開單應收賬款 | 30,778 | 50,872 | |||||||||
庫存 | 48,905 | 36,154 | |||||||||
預付費和其他流動資產 | 12,435 | 34,850 | |||||||||
流動資產總額 | 612,013 | 630,645 | |||||||||
無形資產，淨額 | 19,389 | 28,769 | |||||||||
善意 | 286,812 | 286,812 | |||||||||
財產、廠房和設備，淨額 | 73,374 | 67,808 | |||||||||
| 經營租賃使用權資產 | 21,039 | 21,497 | |||||||||
遞延所得稅資產 | 129,348 | 127,892 | |||||||||
| 應收所得稅 | 104,270 | 88,768 | |||||||||
其他資產 | 5,325 | 6,036 | |||||||||
總資產 | $ | 1,251,570 | $ | 1,258,227 | |||||||
| 負債和股東權益 | |||||||||||
流動負債： | |||||||||||
應付賬款 | $ | 20,365 | $ | 18,074 | |||||||
應計工資和福利 | 13,966 | 17,504 | |||||||||
遞延收入 | 18,404 | 17,393 | |||||||||
應繳所得稅 | 1,114 | 5,099 | |||||||||
經營租賃負債 | 5,397 | 4,453 | |||||||||
其他流動負債 | 14,881 | 26,598 | |||||||||
流動負債總額 | 74,127 | 89,121 | |||||||||
長期負債： | |||||||||||
長期經營租賃負債 | 24,794 | 26,255 | |||||||||
應繳長期所得稅 | 101,350 | 78,947 | |||||||||
其他長期負債 | 12,314 | 25,803 | |||||||||
長期負債總額 | 138,458 | 131,005 | |||||||||
股東權益總額 | 1,038,985 | 1,038,101 | |||||||||
負債和股東權益總額 | $ | 1,251,570 | $ | 1,258,227 | |||||||
Rambus Inc.
簡明的彙總操作表
(未經審計)
三個月之內結束 2022年9月30日 | 截至九個月的結束日期 2022年9月30日 | ||||||||||||||||||||||
2024年4月27日 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||
營業收入： | |||||||||||||||||||||||
產品銷售收入 | $ | 66,394 | $ | 52,181 | $ | 173,446 | $ | 170,934 | |||||||||||||||
特許權使用費 | 64,105 | 28,857 | 167,961 | 97,698 | |||||||||||||||||||
合同和其他營收 | 15,014 | 24,260 | 54,115 | 70,260 | |||||||||||||||||||
總收入 | 145,513 | 105,298 | 395,522 | 338,892 | |||||||||||||||||||
營業成本： | |||||||||||||||||||||||
產品營業成本 | 24,554 | 19,388 | 67,381 | 64,554 | |||||||||||||||||||
合同成本和其他營收 | 752 | 1,295 | 2,307 | 4,280 | |||||||||||||||||||
取得的無形資產攤銷 | 2,796 | 3,349 | 8,904 | 10,472 | |||||||||||||||||||
營業成本總額 | 28,102 | 24,032 | 78,592 | 79,306 | |||||||||||||||||||
毛利潤 | 117,411 | 81,266 | 316,930 | 259,586 | |||||||||||||||||||
營業費用（利益）： | |||||||||||||||||||||||
研發 | 41,299 | 37,368 | 119,183 | 120,842 | |||||||||||||||||||
銷售，管理及行政 | 25,867 | 25,333 | 76,096 | 82,484 | |||||||||||||||||||
取得的無形資產攤銷 | 94 | 258 | 476 | 1,022 | |||||||||||||||||||
重組及其他費用（收回） | — | (100) | — | 9,394 | |||||||||||||||||||
| 剝離所得收益 | — | (90,843) | — | (90,843) | |||||||||||||||||||
| 資產減值 | — | 10,045 | 1,071 | 10,045 | |||||||||||||||||||
earn-out liability公允價值變動 | (4,544) | (5,666) | (5,044) | 8,134 | |||||||||||||||||||
營業費用總額（利益） | 62,716 | (23,605) | 191,782 | 141,078 | |||||||||||||||||||
營業利潤 | 54,695 | 104,871 | 125,148 | 118,508 | |||||||||||||||||||
利息收入和其他收入（支出），淨額 | 4,667 | 2,715 | 13,654 | 7,112 | |||||||||||||||||||
| 衍生工具公允價值調整淨損失 | — | — | — | (240) | |||||||||||||||||||
利息支出 | (327) | (356) | (1,064) | (1,113) | |||||||||||||||||||
利息和其他收入(支出)，淨額 | 4,340 | 2,359 | 12,590 | 5,759 | |||||||||||||||||||
稅前收入 | 59,035 | 107,230 | 137,738 | 124,267 | |||||||||||||||||||
所得稅負債（收益） | 10,370 | 4,032 | 20,119 | (151,092) | |||||||||||||||||||
淨收入 | $ | 48,665 | $ | 103,198 | $ | 117,619 | $ | 275,359 | |||||||||||||||
每股淨利潤： | |||||||||||||||||||||||
基本 | $ | 0.45 | $ | 0.95 | $ | 1.09 | $ | 2.54 | |||||||||||||||
稀釋的 | $ | 0.45 | $ | 0.93 | $ | 1.08 | $ | 2.48 | |||||||||||||||
每股計算中使用的加權平均股份 | |||||||||||||||||||||||
基本 | 107,235 | 108,317 | 107,681 | 108,412 | |||||||||||||||||||
稀釋的 | 108,474 | 110,775 | 109,318 | 111,179 | |||||||||||||||||||
Rambus Inc.
GAAP和非GAAP結果的補充調和表
(未經審計)
截至三個月結束 2020年9月30日 | |||||||||||
| （以千爲單位） | 2024 | 2023 | |||||||||
| 產品營業成本 | $ | 24,554 | $ | 19,388 | |||||||
| 調整： | |||||||||||
| 股票補償費用 | (117) | (149) | |||||||||
| 非GAAP的產品成本 | $ | 24,437 | $ | 19,239 | |||||||
| 營業費用總額（利益） | $ | 62,716 | $ | (23,605) | |||||||
| 調整： | |||||||||||
| 股票補償費用 | (11,881) | (9,889) | |||||||||
| 併購相關成本和留任獎金支出 | (17) | (37) | |||||||||
| 取得的無形資產攤銷 | (94) | (258) | |||||||||
| 重組及其他收回 | — | 100 | |||||||||
| 廢棄營業租賃支出 | — | (40) | |||||||||
| 設施恢復成本 | — | 3 | |||||||||
| 離職費用 | — | (373) | |||||||||
| 剝離所得收益 | — | 90,843 | |||||||||
| 資產減值 | — | (10,045) | |||||||||
| earn-out liability公允價值變動 | 4,544 | 5,666 | |||||||||
| 非GAAP總營業費用 | $ | 55,268 | $ | 52,365 | |||||||
| 利息和其他收入(支出)，淨額 | $ | 4,340 | $ | 2,359 | |||||||
| 調整： | |||||||||||
| 與固定費用專利和技術許可安排相關的重大融資組成部分利息收入 | (163) | (426) | |||||||||
| 非GAAP利息和其他收益(費用)，淨額 | $ | 4,177 | $ | 1,933 | |||||||
Rambus Inc.
GAAP前瞻性估計的調解與非GAAP前瞻性估計的調解
(未經審計)
2024年第四季度展望 | 截至三個月結束 2024年12月31日 | |||||||||||||
| （以百萬計） | 收盤最低價 | 高 | ||||||||||||
| 前瞻性經營成本和費用 | $ | 101.0 | $ | 97.0 | ||||||||||
| 調整： | ||||||||||||||
| 股票補償費用 | (13.0) | (13.0) | ||||||||||||
| 取得的無形資產攤銷 | (2.0) | (2.0) | ||||||||||||
| 前瞻性非GAAP運營成本和費用 | $ | 86.0 | $ | 82.0 | ||||||||||