附录99.1
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立即发布
谐波宣布2024年第三季度业绩
营业收入创纪录，宽频营业收入同比增长92%。
视频公司实现盈利，调整后的EBITDA毛利率超过10%。
2024年10月28日，位于加州圣荷西。 harmonic inc（纳斯达克代码：HLIT）今天宣布了2024年第三季度的未经审计结果。
「我们第三季度的业绩表现了出色的执行能力，我们实现了创纪录的总公司营业收入和调整后的EBITDA，宽频和视频营业收入均超出预期」，Harmonic的总裁兼首席执行官Nimrod Ben-Natan表示。「这一强劲的季度表现与我们市场领先的科技解决方案相结合，使我们为未来的进一步增长做好了充分准备。」
Q3 财务和业务亮点
金融
•营业收入：195.8百万美元，较前一年同期的12720万美元增加了54％
◦宽频业务营业收入：145.3百万美元，较去年同期的75.8百万美元增加。
◦影片片段营业收入：5040万美元，较去年同期的5140万美元稍微减少。
•毛利率：根据GAAP为53.5％，根据非GAAP为53.7％，均较去年同期的GAAP 48.5％和非GAAP 49.5％高。
◦宽频 非通用会计毛利率为48.3%，比去年同期的44.5%高。
◦影片部分非通用会计毛利率：69.0%，相较于前一年期间的56.9%
•营运 收入收益（损失）：根据GAAP标准，收入为3,540万美元，而根据非GAAP标准，收入为4,450万美元；相较于前一年同期，根据GAAP标准，亏损为860万美元，而根据非GAAP标准，收入为10万美元
•净利润（净损）：按照通用会计准则（GAAP）的净利润为2170万美元，非通用会计准则（non-GAAP）的净利润为2990万美元，相较于前一年同期的GAAP净亏损650万美元和non-GAAP净利润0万美元
•非依据通用会计准则调整后的EBITDA：4340万美元收入，相较于前一年同期的350万美元收入
•净利润（损失） 市盈率每股 GAAP 净利润为 $0.19，非 GAAP 每股净利润为 $0.26，相较于前一年度每股 GAAP 总损失 $0.06 及非 GAAP 每股净利润 $0.00
•58470万的积压和迳后收入
•现金：5,820万美元，较前一年同期的7,560万美元
业务
•商业推出我们的cOSTM 解决方案已服务121位客户，为3200万台有线调制解调器提供服务
•康卡斯特和谐波在SCTE TechExpo24展示了行业板块首个统一的DOCSIS 4.0和光纤解决方案，现在统一的DOCSIS 4.0技术已经对所有多系统运营商可用
•以Harmonic的cOS宽频平台，获得了7位新客户，包括Bluepeak Fiber和Tribal Ready，扩大了宽频客户多元化。
•进展更进一步：大型家电和一线saas-云计算机会的视频销售渠道
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选择金融资讯
| GAAP | 非美国通用会计准则 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 主要财务业绩 | Q3 2024 | Q2 2024 | Q3 2023 | Q3 2024 | Q2 2024 | Q3 2023 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| (未审核，以百万为单位，每股资料除外) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 营业收入 | $ | 195.8 | $ | 138.7 | $ | 127.2 | * | * | * | |||||||||||||||||||||||||||||
| 净利润（损失） | $ | 21.7 | $ | (12.5) | $ | (6.5) | $ | 29.9 | $ | 9.3 | $ | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 每股净收益（损失） | $ | 0.19 | $ | (0.11) | $ | (0.06) | $ | 0.26 | $ | 0.08 | $ | 0.00 | ||||||||||||||||||||||||||
| 其他财务信息 | Q3 2024 | Q2 2024 | Q3 2023 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| （未经审计，以百万计） | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
本季度调整后的息税折与前 (1) | $ | 43.4 | $ | 16.1 | $ | 3.5 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 本季度订单 | $ | 171.4 | $ | 72.4 | $ | 96.3 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 季末积压和逾延收入 | $ | 584.7 | $ | 613.1 | $ | 627.2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 季末的现金及现金等价物 | $ | 58.2 | $ | 45.9 | $ | 75.6 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
(1) 调整后的EBITDA是一个非常通用的财务指标。请参照下方的"初步净利润（亏损）至综合各节段调整后的EBITDA调和"，以便将其调和到净利润（亏损），这是最为相近的GAAP指标。
* 不适用
有关我们使用非GAAP财务指标及相关定义的说明，以及我们的GAAP与非GAAP指标的调解，均在下文的“使用非GAAP财务指标”和“将GAAP调解为非GAAP”部分提供。
财务指引
| 2024年第四季度的美国公认会计原则财务指引 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (未经审计，单位：百万美元，除百分比与每股数据外) | 低 | 高 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 宽频 | 影片 | 总美国公认会计原则 | 宽频 | 影片 | Total GAAP | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 营业收入 | $ | 160 | $ | 45 | $ | 205 | $ | 170 | $ | 50 | $ | 220 | |||||||||||||||||||||||
| 归属于nCino, Inc.的净亏损 | 55.4 | % | 56.7 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 毛利润 | $ | 114 | $ | 125 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 税率 | 26 | % | 26 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 净利润 | $ | 30 | $ | 36 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 每股净利润 | $ | 0.26 | $ | 0.31 | |||||||||||||||||||||||||||||||
股份 (1) | 117.8 | 117.8 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
(1) 稀释后股份假设股价为13.34美元（2024年第三季平均价）。
| 2024年依照中美会计准则的财务指引 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (未经审计，单位：百万美元，除百分比和每股资料外) | 低 | 高 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 宽频 | 影片 | 总GAAP | 宽频 | 影片 | 总GAAP | ||||||||||||||||||||||||||||||
营业收入 (1) | $ | 477 | $ | 184 | $ | 662 | $ | 487 | $ | 189 | $ | 677 | |||||||||||||||||||||||
| 归属于nCino, Inc.的净亏损 | 53.6 | % | 54.0 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 毛利润 | $ | 354 | $ | 366 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 税率 | 26 | % | 26 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 净利润 | $ | 31 | $ | 37 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 每股净利润 | $ | 0.27 | $ | 0.32 | |||||||||||||||||||||||||||||||
股份 (2) | 117.5 | 117.5 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
(1) 元件总和可能因四舍五入而不等于总数。
(2) 稀释后股份的假设股价为13.34美元（2024年第三季度平均价）。
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2024年第四季度非通用会计财务指引 (1) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (未经审计，以百万美元计算，除百分比和每股数据外) | 低 | 高 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 宽频 | 影片 | 总计 | 宽频 | 影片 | 总计 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 归属于nCino, Inc.的净亏损 | 53.0 | % | 64.0 | % | 55.4 | % | 54.0 | % | 66.0 | % | 56.7 | % | |||||||||||||||||||||||
| 毛利润 | $ | 85 | $ | 29 | $ | 114 | $ | 92 | $ | 33 | $ | 125 | |||||||||||||||||||||||
调整后的税前利润减除折旧及摊销后的费用(2) | $ | 54 | $ | 2 | $ | 55 | $ | 59 | $ | 5 | $ | 64 | |||||||||||||||||||||||
| 税率 | 21 | % | 21 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 每股净利润 | $ | 0.33 | $ | 0.39 | |||||||||||||||||||||||||||||||
股份 (3) | 117.8 | 117.8 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
(1) 请参阅下方的“使用非GAAP财务指标”和“GAAP与非GAAP财务指标调解”。
元件可能因四舍五入而不等于总数。
(2) 请参考以下的“净利润与合并调整后EBITDA调和财务指引”，以对应到净利润，这是最具可比性的GAAP指标。
(3) 稀释后股份假设股价为13.34美元（2024年第三季度平均价）。
2024年非通用会计准则财务指引 (1) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (未经审计，以百万美元计算，除百分比和每股数据外) | 低 | 高 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 宽频 | 影片 | 总计 | 宽频 | 影片 | 总计 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 归属于nCino, Inc.的净亏损 | 49.6 | % | 64.9 | % | 53.9 | % | 50.0 | % | 65.4 | % | 54.3 | % | |||||||||||||||||||||||
| 毛利润 | $ | 237 | $ | 120 | $ | 356 | $ | 244 | $ | 124 | $ | 368 | |||||||||||||||||||||||
调整后的税前利润减除折旧及摊销后的费用(2) | $ | 118 | $ | 1 | $ | 119 | $ | 123 | $ | 4 | $ | 127 | |||||||||||||||||||||||
| 税率 | 21 | % | 21 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||
每股净利润 (3) | $ | 0.67 | $ | 0.73 | |||||||||||||||||||||||||||||||
股份 (3) | 117.5 | 117.5 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
(1) 请参考以下“非GAAP财务指标的使用”和“财务指引的GAAP与非GAAP调解”。 元件因四舍五入可能无法加总至总额。
(2) 请参阅下方的「净利润至综合部门调整后EBITDA财务预测协调表」，以便进行与最相近的GAAP指标净利润的协调。
(3) 稀释股份假设股价为$13.34（2024年第三季平均价）。
3
会议看涨信息
谐波将于2024年10月28日星期一下午2:00（东部时间下午5:00）举行电话会议讨论其财务业绩。现场网路直播将在Harmonic Investor Relations网站http://investor.harmonicinc.com 上提供。如欲透过电话参与，请事先使用此链接https://register.vevent.com/register/BI24dc955b30d3439abf656ef581cfa35c 进行注册。重播将于太平洋时间下午5:00后在同一网站上提供。
关于harmonic inc。
谐波（NASDAQ: HLIT）是全球领先的虚拟化宽频和视频交付解决方案供应商，可使媒体公司和服务提供商向全球消费者提供超高质量的视频串流和广播服务。 该公司通过行业首个虚拟化宽频解决方案，推动了宽频网络的革新，使运营商更灵活地将千兆位宽带互联网服务部署到消费者的家庭和移动设备上。 无论通过创新的云端和软体平台简化OTT视频交付，还是驱动千兆位宽带互联网服务的交付，谐波都正在改变媒体公司和服务提供商在每个屏幕上从直播和随选内容中产生收益的方式。 更多信息请查看www.harmonicinc.com。
关于前瞻性声明的法律声明
本新闻稿包含1933年《证券法》第27A条和1934年《证券交易法》第21E条所指的前瞻性陈述，包括与我们在以下方面的预期相关的陈述：净收入、毛利率、运营支出、营业收入（亏损）、调整后的息税折旧摊销前利润、税收支出和税率以及摊薄后每股净收益（亏损）。我们对这些问题的预期可能无法实现，未来时期的实际业绩受风险和不确定性的影响，这些风险和不确定性可能导致实际结果与预期结果存在重大差异。这些风险不分先后地包括：客户集中和整合；失去一个或多个关键客户；有线电视、卫星、电信、广播和媒体行业资本支出的延迟或减少；我们的产品可能无法产生与我们的预期相称的销售，或者我们的收入成本或运营支出可能超出我们的预期；我们的宽带和视频业务所依据的市场和技术趋势不会继续朝着当前的方向发展或步伐；总体经济状况对我们销售和运营的影响；在不同地区销售的产品和服务的组合及其对毛利率的影响；我们及时开发新产品和增强型产品的能力以及市场对我们新产品或现有产品的接受程度；与我们的国际业务相关的风险；我们开展业务所用货币的汇率波动；与我们的业务相关的风险 CoSTM 和VOS产品解决方案；对各种宽带和视频行业趋势的依赖；库存管理；缺乏及时供应或生产产品所需的零件或原材料价格上涨的影响；竞争对收入和毛利率的影响；与市场快速技术变革相关的困难；与不可预测的销售周期相关的风险；我们对合同制造商和唯一或有限来源供应商的依赖；以及自然灾害对我们业务的影响。本新闻稿中包含的前瞻性陈述还受到其他风险和不确定性的影响，包括Harmonic向美国证券交易委员会提交的文件中更全面描述的风险和不确定性，包括我们最新的截至2023年12月31日的10-k表年度报告、我们最新的10-Q表季度报告以及我们最新的8-k表年度报告。本新闻稿中的前瞻性陈述基于公司截至本新闻稿发布之日获得的信息，Harmonic不承担任何更新任何前瞻性陈述的义务.
使用非 GAAP 财务指标
公司根据美国普遍公认的会计准则（“GAAP”或在此处称为“已报告”）报告其财务业绩。然而，管理层认为某些非GAAP财务指标向管理层和其他用户提供了额外的有意义的财务信息，在评估我们的持续表现时应予考虑。我们的管理层定期使用我们的补充非GAAP财务指标以内部理解、管理和评估我们的业务，建立经营预算，设定内部测量目标并做出经营决策。
这些非GAAP指标并不符合或代替按照普遍公认会计准则编制的指标，并且可能与其他公司使用的非GAAP指标有所不同。此外，这些非GAAP指标不基于任何全面的会计规则或原则。公司认为非GAAP指标存在局限性，因为它们不能反映与谐波运算结果有关的所有金额，这些指标仅应与相应的GAAP指标一起用于评估谐波运营结果。
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公司认为，在与相应的GAAP措施一起展示时，非GAAP措施能够为投资者和管理层提供有关其财务状况、历史及预期业务趋势的有用信息。非GAAP财务衡量指标应被视为额外信息，而不是代替按照GAAP编制的公司报告的结果。
这里提供的非GAAP措施包括：毛利润、营业费用、营业损益、营业外费用、净利润、调整后的EBITDA（包括这些金额占营业收入的百分比）和每股净利润 稀释后每股份额。非GAAP信息的呈现并不是为了孤立地考虑或作为依照GAAP准备的结果的替代，也不一定与其他公司发布的非GAAP结果可比。本新闻稿中讨论的历史性非GAAP财务数据与最直接可比的历史性GAAP财务数据的调整已包含在本新闻稿附带的基本报表中。下文描述的非GAAP调整通常被排除在我们的GAAP财务数据之外。
我们的非通用会计准则财务指标反映了以下项目的调整，以及相关的所得税影响：
股票补偿 - 虽然股权补偿是我们向员工提供的关键激励措施，但我们继续评估我们的业务表现，不包括股权补偿费用。我们认为管理层在预测股权补偿对我们运营结果的影响方面受到限制。此外，出于可比性考虑，我们认为提供一个不包括股权补偿的非GAAP财务指标是有用的，以更好地了解我们核心业务的长期表现，并便于将我们的业绩与同行公司的业绩进行比较。
重组及相关费用 - 谐波不时发生重组费用，主要包括员工遣散费、与减少员工数量相关的一次性终止福利以及其他成本。这些费用与业务调整有关。我们排除这些项目，因为我们认为它们不代表我们持续的长期业务和运营结果。
与可转换票据和其他债务相关的非现金利息支出 - 我们将发行成本的摊销记录为非现金利息支出。我们认为排除这些成本提供了有关运营绩效和流动性的有意义的补充信息，同时增强了投资者从管理层视角查看公司业绩的能力。此外，我们认为排除这些成本不计入非GAAP财务指标有助于比较我们的历史营运业绩和同行公司的运营业绩。
离散税务项目和非依据普遍会计准则调整的税务影响 - 非依据普遍会计准则调整的税收影响涉及我们将税收效应纳入非依据普遍会计准则财务指标中，以提供更具意义的非依据普遍会计净利润的衡量。
折旧- 折旧费用，以及利息、税收、股权激励费用和重组费用，被排除在调整后的EBITDA之外，因为我们认为折旧和其他项目与我们业务的日常经营不相关，也不反映我们基本业务表现。
非经常性咨询费用 - 我们在非通用会计原则结果中排除了与战略公司举措相关的专业会计、税务和法律费用等非经常性成本。
资产减值和相关费用 - 我们排除了资产减值和相关费用，因为这类费用的性质是飞凡的，在继续经营的正常进程之外产生。这些成本主要包括固定资产的减值、使用权资产和相关租赁改良支出，以及由于某些租用空间使用意图发生变化而无法收回的其他设施成本。
联系方式:
| Walter Jankovic | David Hanover | ||||
| 致富金融(临时代码)官 | 投资者关系 | ||||
| Harmonic Inc. | Harmonic Inc. | ||||
| +1.408.490.6152 | +1.212.896.1220 | ||||
5
Harmonic Inc.
预编合并资产负债表
（未经审计，以千为单位，除每股面值外）
| 2024年9月27日 | 2023年12月31日 | ||||||||||
| 资产 | |||||||||||
| 流动资产： | |||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 58,174 | $ | 84,269 | |||||||
| 受限现金 | 327 | — | |||||||||
| 2,687,823 | 173,730 | 141,531 | |||||||||
| 存货 | 73,864 | 83,982 | |||||||||
| 预付费用和其他流动资产 | 30,273 | 20,950 | |||||||||
| 总流动资产 | 336,368 | 330,732 | |||||||||
| 资产和设备，净值 | 28,396 | 36,683 | |||||||||
| 经营租赁权使用资产 | 13,471 | 20,817 | |||||||||
| 商誉 | 239,597 | 239,150 | |||||||||
| 延迟所得税 | 107,380 | 104,707 | |||||||||
| 其他非流动资产 | 34,649 | 36,117 | |||||||||
| 总资产 | $ | 759,861 | $ | 768,206 | |||||||
| 负债和股东权益 | |||||||||||
| 流动负债: | |||||||||||
| 可转换债券 | $ | — | $ | 114,880 | |||||||
| 开多次数 | 1,944 | — | |||||||||
| 其他借款的流动部分 | 5,285 | 4,918 | |||||||||
| 应付账款 | 42,480 | 38,562 | |||||||||
| 递延收入 | 50,891 | 46,217 | |||||||||
| 经营租赁负债 | 5,971 | 6,793 | |||||||||
| 其他流动负债 | 55,091 | 61,024 | |||||||||
| 流动负债合计 | 161,662 | 272,394 | |||||||||
| 长期债务 | 112,819 | — | |||||||||
| 其他长期借款 | 9,458 | 10,495 | |||||||||
| 非流动经营租赁负债 | 15,647 | 18,965 | |||||||||
| 其他非流动负债 | 31,338 | 29,478 | |||||||||
| 负债合计 | 330,924 | 331,332 | |||||||||
| 股东权益: | |||||||||||
| 优先股，面值$0.001，授权发行5,000股；未发行或未流通股份 | — | — | |||||||||
普通股，面值$0.001，授权发行150,000股；截至2024年9月27日和2023年12月31日分别已发行和流通股份116,511股和112,407股 | 117 | 112 | |||||||||
| 额外实收资本 | 2,424,322 | 2,405,043 | |||||||||
| 累积赤字 | (1,991,615) | (1,962,575) | |||||||||
| 累计其他综合损失 | (3,887) | (5,706) | |||||||||
| 股东权益总额 | 428,937 | 436,874 | |||||||||
| 负债和股东权益总额 | $ | 759,861 | $ | 768,206 | |||||||
6
Harmonic Inc
初步综合利润表
（未经审计，以千计，每股数据除外）
| 三个月之内结束 | 九个月结束 | ||||||||||||||||||||||
| 2024年9月27日 | 2023年9月29日 | 2024年9月27日 | 2023年9月29日 | ||||||||||||||||||||
| 营业收入： | |||||||||||||||||||||||
| 家用电器和集成 | $ | 153,685 | $ | 84,760 | $ | 329,464 | $ | 310,681 | |||||||||||||||
| saas-云计算和服务 | 42,071 | 42,443 | 127,092 | 130,134 | |||||||||||||||||||
| 营业收入总额 | 195,756 | 127,203 | 456,556 | 440,815 | |||||||||||||||||||
| 营业成本： | |||||||||||||||||||||||
| 电器和集成 | 77,683 | 48,992 | 171,635 | 166,177 | |||||||||||||||||||
| saas-云计算和服务 | 13,341 | 16,527 | 43,651 | 43,960 | |||||||||||||||||||
| 营业成本总额 | 91,024 | 65,519 | 215,286 | 210,137 | |||||||||||||||||||
| 总毛利润 | 104,732 | 61,684 | 241,270 | 230,678 | |||||||||||||||||||
| 营业费用： | |||||||||||||||||||||||
| 研发 | 30,073 | 30,316 | 89,562 | 96,030 | |||||||||||||||||||
| 销售、一般及行政费用 | 35,851 | 39,245 | 114,537 | 121,300 | |||||||||||||||||||
| 资产减值及相关费用 | 3,103 | — | 12,103 | — | |||||||||||||||||||
| 重组及相关费用 | 281 | 726 | 14,800 | 809 | |||||||||||||||||||
| 营业费用总计 | 69,308 | 70,287 | 231,002 | 218,139 | |||||||||||||||||||
| 营业收支（亏损） | 35,424 | (8,603) | 10,268 | 12,539 | |||||||||||||||||||
| 利息费用，净额 | (2,686) | (619) | (4,833) | (2,125) | |||||||||||||||||||
| 其他收入（费用）净额 | (3,932) | 343 | (3,602) | (86) | |||||||||||||||||||
| 税前收益（亏损） | 28,806 | (8,879) | 1,833 | 10,328 | |||||||||||||||||||
| 所得税负债（收益） | 7,088 | (2,384) | 736 | 10,175 | |||||||||||||||||||
| $ | 21,718 | $ | (6,495) | $ | 1,097 | $ | 153 | ||||||||||||||||
| 净利润每份股息： | |||||||||||||||||||||||
| 基本 | $ | 0.19 | $ | (0.06) | $ | 0.01 | $ | — | |||||||||||||||
| 稀释的 | $ | 0.19 | $ | (0.06) | $ | 0.01 | $ | — | |||||||||||||||
| 加权平均股数： | |||||||||||||||||||||||
| 基本 | 116,403 | 112,031 | 114,594 | 111,431 | |||||||||||||||||||
| 稀释的 | 117,358 | 112,031 | 117,385 | 117,910 | |||||||||||||||||||
7
Harmonic 公司。
现金流量综合表初步简化
(未经审计，以千为单位)
| 九个月结束 | |||||||||||
| 2024年9月27日 | 2023年9月29日 | ||||||||||
| 经营活动现金流量： | |||||||||||
| 净收入 | $ | 1,097 | $ | 153 | |||||||
| 调整净利润以计入经营活动现金流量: | |||||||||||
| 折旧费用 | 9,171 | 9,178 | |||||||||
| 资产减值及相关费用 | 12,103 | — | |||||||||
| 以股票为基础的报酬计划 | 19,587 | 20,724 | |||||||||
| 账户核销，净收回 | 6,513 | (814) | |||||||||
| 递延所得税，净额 | (2,673) | 2,026 | |||||||||
| 超额和过时库存拨备 | 3,135 | 6,514 | |||||||||
| 其他调整 | 435 | 1,689 | |||||||||
| 经营性资产和负债变动: | |||||||||||
| 2,687,823 | (31,611) | (2,558) | |||||||||
| 存货 | 6,592 | 14,532 | |||||||||
| 其他 | (3,489) | 6,164 | |||||||||
| 应付账款 | 1,787 | (20,606) | |||||||||
| 推迟收益 | 2,062 | (9,208) | |||||||||
| 其他负债 | (11,323) | (27,002) | |||||||||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 13,386 | 792 | |||||||||
| 投资活动现金流量： | |||||||||||
| 购买期权 | — | (6,305) | |||||||||
| 购买固定资产 | (6,840) | (5,749) | |||||||||
| 投资活动产生的净现金流出 | (6,840) | (12,054) | |||||||||
| 筹集资金的现金流量： | |||||||||||
| 获得长期债务 | 115,000 | — | |||||||||
| 可转换债务偿还 | (115,500) | — | |||||||||
| 支付债务发行成本 | (332) | — | |||||||||
| 回购普通股 | (30,047) | — | |||||||||
| 来自其他借款的收益 | 3,943 | 3,829 | |||||||||
| 其他借款的偿还 | (4,797) | (4,721) | |||||||||
| 员工股份发行所得款项 | 6,628 | 6,552 | |||||||||
| 与股份奖励净结算相关的支付的税额 | (6,877) | (8,643) | |||||||||
| 筹集资金净额 | (31,982) | (2,983) | |||||||||
| 汇率变动对现金及现金等价物和限制性现金的影响 | (332) | 281 | |||||||||
| 现金及现金等价物和受限制的现金净减少额 | (25,768) | (13,964) | |||||||||
| 期初的现金及现金等价物和受限制的现金 | 84,269 | 89,586 | |||||||||
| 期末的现金及现金等价物和受限制的现金 | $ | 58,501 | $ | 75,622 | |||||||
| 期末的现金及现金等价物和受限制的现金 | |||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 58,174 | $ | 75,622 | |||||||
| 受限现金 | 327 | — | |||||||||
| 现金及现金等价物总额，如在简明综合现金流量表中所示 | $ | 58,501 | $ | 75,622 | |||||||
8
和谐公司。
现金流量综合表初步汇总
(未经审计，以千为单位)
| 九个月结束 | |||||||||||
| 2024年9月27日 | 2023年9月29日 | ||||||||||
| 补充现金流披露： | |||||||||||
| 净所得税支付 | $ | 12,894 | $ | 6,376 | |||||||
| 利息支出，净额 | $ | 4,363 | $ | 1,921 | |||||||
| 非现金投资活动表: | |||||||||||
| 已发生但未付的资本支出 | $ | 709 | $ | 1,802 | |||||||
| 非现金融资活动表: | |||||||||||
| 2024年债券赎回后发行的普通股份 | 4,578 | — | |||||||||
9
Harmonic 公司。
初步的GAAP营业收入信息
(未经审计，单位：千元，除百分比外)
| 三个月之内结束 | ||||||||||||||||||||||||||
| 2024年9月27日 | 2024年6月28日 | 2023年9月29日 | ||||||||||||||||||||||||
| 地域板块 | ||||||||||||||||||||||||||
| 美洲 | $ | 167,720 | 86 | % | $ | 109,597 | 79 | % | $ | 91,221 | 72 | % | ||||||||||||||
| 欧洲、中东、非洲 | 20,269 | 10 | % | 22,680 | 16 | % | 28,465 | 22 | % | |||||||||||||||||
| APAC（亚太地区） | 7,767 | 4 | % | 6,463 | 5 | % | 7,517 | 6 | % | |||||||||||||||||
| 总费用 | $ | 195,756 | 100 | % | $ | 138,740 | 100 | % | $ | 127,203 | 100 | % | ||||||||||||||
| 市场 | ||||||||||||||||||||||||||
| tsxv | $ | 159,993 | 82 | % | $ | 104,429 | 75 | % | $ | 87,747 | 69 | % | ||||||||||||||
| 广播和媒体 | 35,763 | 18 | % | 34,311 | 25 | % | 39,456 | 31 | % | |||||||||||||||||
| 总费用 | $ | 195,756 | 100 | % | $ | 138,740 | 100 | % | $ | 127,203 | 100 | % | ||||||||||||||
| 九个月结束 | ||||||||||||||||||||||||||
| 2024年9月27日 | 2023年9月29日 | |||||||||||||||||||||||||
| 地域板块 | ||||||||||||||||||||||||||
| 美洲 | $ | 370,348 | 81 | % | $ | 318,294 | 72 | % | ||||||||||||||||||
| 欧洲、中东、非洲 | 66,509 | 15 | % | 97,648 | 22 | % | ||||||||||||||||||||
| APAC（亚太地区） | 19,699 | 4 | % | 24,873 | 6 | % | ||||||||||||||||||||
| 总费用 | $ | 456,556 | 100 | % | $ | 440,815 | 100 | % | ||||||||||||||||||
| 市场 | ||||||||||||||||||||||||||
| tsxv | $ | 351,115 | 77 | % | $ | 314,439 | 71 | % | ||||||||||||||||||
| 广播和媒体 | 105,441 | 23 | % | 126,376 | 29 | % | ||||||||||||||||||||
| 总费用 | $ | 456,556 | 100 | % | $ | 440,815 | 100 | % | ||||||||||||||||||
10
和泰嘉公司。
初步分段信息
（未经审计，以千为单位，除了百分比）
| 2024年9月27日结束的三个月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 宽带 | 创建视觉效果惊人的“视频”演示文稿，并很快会推出“打印”促销和销售内容，作为留样或通过公开访问的链接分享。 | 总部门指标 | 调整项(1) | 合并GAAP度量标准 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 营业收入 | $ | 145,338 | $ | 50,418 | $ | 195,756 | $ | — | $ | 195,756 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 毛利润 | 70,256 | (1) | 34,770 | (1) | 105,026 | (1) | (294) | 104,732 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 毛利率% | 48.3 | % | (1) | 69.0 | % | (1) | 53.7 | % | (1) | 53.5 | % | |||||||||||||||||||||||||||
| 2024年6月28日结束的三个月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 宽带 | 创建视觉效果惊人的“视频”演示文稿，并很快会推出“打印”促销和销售内容，作为留样或通过公开访问的链接分享。 | 总部门措施 | 调整项(1) | 合并GAAP度量标准 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 营业收入 | $ | 92,937 | $ | 45,803 | $ | 138,740 | $ | — | $ | 138,740 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 毛利润 | 44,236 | (1) | 29,494 | (1) | 73,730 | (1) | (273) | 73,457 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 毛利率% | 47.6 | % | (1) | 64.4 | % | (1) | 53.1 | % | (1) | 52.9 | % | |||||||||||||||||||||||||||
| 2023年9月29日三个月结束 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 宽带 | 创建视觉效果惊人的“视频”演示文稿，并很快会推出“打印”促销和销售内容，作为留样或通过公开访问的链接分享。 | 总部门措施 | 调整项(1) | 合并GAAP度量标准 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 营业收入 | $ | 75,806 | $ | 51,397 | $ | 127,203 | $ | — | $ | 127,203 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 毛利润 | 33,763 | (1) | 29,241 | (1) | 63,004 | (1) | (1,320) | 61,684 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 毛利率% | 44.5 | % | (1) | 56.9 | % | (1) | 49.5 | % | (1) | 48.5 | % | |||||||||||||||||||||||||||
| 2024年9月27日止九个月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 宽带 | 创建视觉效果惊人的“视频”演示文稿，并很快会推出“打印”促销和销售内容，作为留样或通过公开访问的链接分享。 | 总分部指标 | 调整项(1) | 合并GAAP度量标准 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 营业收入 | $ | 317,172 | $ | 139,384 | $ | 456,556 | $ | — | $ | 456,556 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 毛利润 | 151,986 | (1) | 90,833 | (1) | 242,819 | (1) | (1,549) | 241,270 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 毛利率% | 47.9 | % | (1) | 65.2 | % | (1) | 53.2 | % | (1) | 52.8 | % | |||||||||||||||||||||||||||
| 2023年9月29日截止的九个月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 宽带 | 创建视觉效果惊人的“视频”演示文稿，并很快会推出“打印”促销和销售内容，作为留样或通过公开访问的链接分享。 | 总分部指标 | 调整项(1) | 合并GAAP度量标准 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 营业收入 | $ | 273,253 | $ | 167,562 | $ | 440,815 | $ | — | $ | 440,815 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 毛利润 | 133,129 | (1) | 100,158 | (1) | 233,287 | (1) | (2,609) | 230,678 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 毛利率% | 48.7 | % | (1) | 59.8 | % | (1) | 52.9 | % | (1) | 52.3 | % | |||||||||||||||||||||||||||
(1) 分部毛利率和分部毛利润属于非普通会计准则财务指标。请参阅上文的“非普通会计准则财务指标使用”和下文的“普通会计原则到非普通会计原则的调和”。
11
和泰嘉公司。
GAAP至非GAAP调解（未经审计）
（以千为单位，除百分比和每股数据外）
| 2024年9月27日结束的三个月 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 营业收入 | 毛利润 | 总营业费用 | 营业收入 | 总计非经营性支出，净额 | 净利润 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 通用会计原则(GAAP) | $ | 195,756 | $ | 104,732 | $ | 69,308 | $ | 35,424 | $ | (6,618) | $ | 21,718 | |||||||||||||||||||||||
| 以股票为基础的报酬计划 | — | 294 | (5,416) | 5,710 | — | 5,710 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 重组及相关费用 | — | — | (281) | 281 | — | 281 | |||||||||||||||||||||||||||||
资产减值和相关费用 (1) | — | — | (3,103) | 3,103 | — | 3,103 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 离散税项和非GAAP调整的税效 | — | — | — | — | — | (871) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 调整总计 | — | 294 | (8,800) | 9,094 | — | 8,223 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 非通用会计 | $ | 195,756 | $ | 105,026 | $ | 60,508 | $ | 44,518 | $ | (6,618) | $ | 29,941 | |||||||||||||||||||||||
| 作为营业收入的百分比（按照普通会计准则） | 53.5 | % | 35.4 | % | 18.1 | % | (3.4) | % | 11.1 | % | |||||||||||||||||||||||||
| 作为营业收入的百分比（非通用会计准则） | 53.7 | % | 30.9 | % | 22.7 | % | (3.4) | % | 15.3 | % | |||||||||||||||||||||||||
| 每股稀释净收益： | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 通用会计原则(GAAP) | $ | 0.19 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非通用会计原则 | $ | 0.26 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股份作为计算每股收益的基数： | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 根据通用会计准则（GAAP）和非通用会计准则（Non-GAAP） | 117,358 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
(1) 包括因内部开发的资本化软件而减值的180万美元，以及租赁资产的使用权减值费80万美元，租赁改善费10万美元，以及与其他不可回收的设施成本相关的价值减少400,000美元。
| 2024年6月28日结束的三个月 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 营业收入 | 毛利润 | 总营业费用 | 营业收入（亏损） | 总计非经营性支出，净额 | 净利润（损失） | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 通用会计原则(GAAP) | $ | 138,740 | $ | 73,457 | $ | 89,087 | $ | (15,630) | $ | (805) | $ | (12,532) | |||||||||||||||||||||||
| 以股票为基础的报酬计划 | — | 273 | (6,681) | 6,954 | — | 6,954 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 重组及相关费用 | — | — | (11,482) | 11,482 | — | 11,482 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 非经常性咨询费用 | — | — | (406) | 406 | — | 406 | |||||||||||||||||||||||||||||
资产减值及相关费用 (1) | — | — | (9,000) | 9,000 | — | 9,000 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 与可转换债券相关的非现金利息支出 | — | — | — | — | 338 | 338 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 离散税项和非GAAP调整的税收影响 | — | — | — | — | — | (6,369) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 调整总计 | — | 273 | (27,569) | 27,842 | 338 | 21,811 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 非通用会计 | $ | 138,740 | $ | 73,730 | $ | 61,518 | $ | 12,212 | $ | (467) | $ | 9,279 | |||||||||||||||||||||||
| 作为营业收入的百分比（按照普通会计准则） | 52.9 | % | 64.2 | % | (11.3) | % | (0.6) | % | (9.0) | % | |||||||||||||||||||||||||
| 作为营业收入的百分比（非通用会计准则） | 53.1 | % | 44.3 | % | 8.8 | % | (0.3) | % | 6.7 | % | |||||||||||||||||||||||||
| 每股稀释净利润/净亏损: | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 通用会计原则(GAAP) | $ | (0.11) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非通用会计原则 | $ | 0.08 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股份作为计算每股收益的基数： | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 通用会计原则(GAAP) | 115,030 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非通用会计原则 | 116,690 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
（1）包括了290万美元的资产使用权减值损失，420万美元的租赁改良损失，以及190万美元与其他不可收回的设施成本的公允价值相关。
12
| 2023年9月29日三个月结束 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 营业收入 | 毛利润 | 总营业费用 | 营业收入（亏损） | 总计非经营性支出，净额 | 净利润（损失） | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 通用会计原则(GAAP) | $ | 127,203 | $ | 61,684 | $ | 70,287 | $ | (8,603) | $ | (276) | $ | (6,495) | |||||||||||||||||||||||
| 以股票为基础的报酬计划 | — | 606 | (6,635) | 7,241 | — | 7,241 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 重组及相关费用 | — | 714 | (362) | 1,076 | — | 1,076 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 非经常性咨询费用 | — | — | (364) | 364 | — | 364 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 与可转换债券相关的非现金利息支出 | — | — | — | — | 226 | 226 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 非离散税项及非GAAP调整的税效 | — | — | — | — | — | (2,390) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 调整总计 | — | 1,320 | (7,361) | 8,681 | 226 | 6,517 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 非通用会计 | $ | 127,203 | $ | 63,004 | $ | 62,926 | $ | 78 | $ | (50) | $ | 22 | |||||||||||||||||||||||
| 作为营业收入的百分比（按照普通会计准则） | 48.5 | % | 55.3 | % | (6.8) | % | (0.2) | % | (5.1) | % | |||||||||||||||||||||||||
| 作为营业收入的百分比（非通用会计准则） | 49.5 | % | 49.5 | % | 0.1 | % | — | % | — | % | |||||||||||||||||||||||||
| 每股稀释净利润/净亏损: | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 通用会计原则(GAAP) | $ | (0.06) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非通用会计原则 | $ | 0.00 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股份作为计算每股收益的基数： | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 通用会计原则(GAAP) | 112,031 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非通用会计原则 | 116,710 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2024年9月27日的九个月 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 收入 | 毛利润 | 运营支出总额 | 运营收入 | 非运营支出总额，净额 | 净收入 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| GAAP | $ | 456,556 | $ | 241,270 | $ | 231,002 | $ | 10,268 | $ | (8,435) | $ | 1,097 | |||||||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | — | 1,089 | (18,498) | 19,587 | — | 19,587 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 重组及相关费用 | — | 460 | (14,800) | 15,260 | 11 | 15,271 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 非经常性咨询费 | — | — | (755) | 755 | — | 755 | |||||||||||||||||||||||||||||
资产减值和相关费用 (1) | — | — | (12,103) | 12,103 | — | 12,103 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 与可转换票据相关的非现金利息支出 | — | — | — | — | 567 | 567 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 离散税项和非公认会计准则调整的税收影响 | — | — | — | — | — | (9,778) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 调整总额 | — | 1,549 | (46,156) | 47,705 | 578 | 38,505 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 非公认会计准则 | $ | 456,556 | $ | 242,819 | $ | 184,846 | $ | 57,973 | $ | (7,857) | $ | 39,602 | |||||||||||||||||||||||
| 占收入的百分比 (GAAP) | 52.8 | % | 50.6 | % | 2.2 | % | (1.8) | % | 0.2 | % | |||||||||||||||||||||||||
| 占收入的百分比（非公认会计准则） | 53.2 | % | 40.5 | % | 12.7 | % | (1.7) | % | 8.7 | % | |||||||||||||||||||||||||
| 摊薄后的每股净收益： | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| GAAP | $ | 0.01 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非公认会计准则 | $ | 0.34 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 每股计算中使用的股份： | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| GAAP 和非 GAAP | 117,385 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
(1) 包括180万美元的内部开发的资本化软件冲销以及370万美元的使用权资产减值费、430万美元的租赁改良费以及230万美元与其他不可收回的设施成本的公允价值相关。
13
| 截至2023年9月29日的九个月 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 收入 | 毛利润 | 运营支出总额 | 运营收入 | 非运营支出总额，净额 | 净收入 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| GAAP | $ | 440,815 | $ | 230,678 | $ | 218,139 | $ | 12,539 | $ | (2,211) | $ | 153 | |||||||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | — | 1,895 | (18,829) | 20,724 | — | 20,724 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 重组及相关费用 | — | 714 | (445) | 1,159 | — | 1,159 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 非经常性咨询费 | — | — | (2,499) | 2,499 | — | 2,499 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 与可转换票据相关的非现金利息支出 | — | — | — | — | 672 | 672 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 离散税项和非公认会计准则调整的税收影响 | — | — | — | — | — | 3,099 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 调整总额 | — | 2,609 | (21,773) | 24,382 | 672 | 28,153 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 非公认会计准则 | $ | 440,815 | $ | 233,287 | $ | 196,366 | $ | 36,921 | $ | (1,539) | $ | 28,306 | |||||||||||||||||||||||
| 占收入的百分比 (GAAP) | 52.3 | % | 49.5 | % | 2.8 | % | (0.5) | % | — | % | |||||||||||||||||||||||||
| 占收入的百分比（非公认会计准则） | 52.9 | % | 44.5 | % | 8.4 | % | (0.3) | % | 6.4 | % | |||||||||||||||||||||||||
| 摊薄后的每股净收益： | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| GAAP | $ | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非公认会计准则 | $ | 0.24 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 每股计算中使用的股份： | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| GAAP 和非 GAAP | 117,910 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
14
和泰嘉公司。
按片段计算调整后EBITDA（未经审计）
(以千美元为单位，除百分比外)
| 2024年9月27日结束的三个月 | |||||||||||
| 宽带 | 创建视觉效果惊人的“视频”演示文稿，并很快会推出“打印”促销和销售内容，作为留样或通过公开访问的链接分享。 | ||||||||||
经营利润(1) | $ | 38,192 | $ | 6,326 | |||||||
| 折旧费用 | 2,001 | 859 | |||||||||
| 其他非营业性支出、净额 | (2,733) | (1,199) | |||||||||
调整后的EBITDA(2) | $ | 37,460 | $ | 5,986 | |||||||
| 营业收入 | $ | 145,338 | $ | 50,418 | |||||||
调整后的EBITDA利润率% (2) | 25.8 | % | 11.9 | % | |||||||
| 2024年6月28日结束的三个月 | |||||||||||
| 宽带 | 创建视觉效果惊人的“视频”演示文稿，并很快会推出“打印”促销和销售内容，作为留样或通过公开访问的链接分享。 | ||||||||||
营业收入（损失） (1) | $ | 13,781 | $ | (1,569) | |||||||
| 折旧费用 | 2,133 | 1,093 | |||||||||
| 其他非运营净收入 | 406 | 213 | |||||||||
调整后的EBITDA(2) | $ | 16,320 | $ | (263) | |||||||
| 营业收入 | $ | 92,937 | $ | 45,803 | |||||||
调整后的EBITDA利润率 % (2) | 17.6 | % | (0.6) | % | |||||||
| 2023年9月29日三个月结束 | |||||||||||
| 宽带 | 创建视觉效果惊人的“视频”演示文稿，并很快会推出“打印”促销和销售内容，作为留样或通过公开访问的链接分享。 | ||||||||||
营业收入（损失） (1) | $ | 6,128 | $ | (6,050) | |||||||
| 折旧费用 | 1,746 | 1,343 | |||||||||
| 其他非运营净收入 | 211 | 132 | |||||||||
调整后的EBITDA(2) | $ | 8,085 | $ | (4,575) | |||||||
| 营业收入 | $ | 75,806 | $ | 51,397 | |||||||
调整后的EBITDA利润率% (2) | 10.7 | % | (8.9) | % | |||||||
| 2024年9月27日止九个月 | |||||||||||
| 宽带 | 创建视觉效果惊人的“视频”演示文稿，并很快会推出“打印”促销和销售内容，作为留样或通过公开访问的链接分享。 | ||||||||||
营业收入（损失） (1) | $ | 60,567 | $ | (2,594) | |||||||
| 折旧费用 | 6,120 | 3,051 | |||||||||
| 其他非营业性支出、净额 | (2,506) | (1,085) | |||||||||
调整后的EBITDA(2) | $ | 64,181 | $ | (628) | |||||||
| 营业收入 | $ | 317,172 | $ | 139,384 | |||||||
调整后的EBITDA毛利率% (2) | 20.2 | % | (0.5) | % | |||||||
| 2023年9月29日截止的九个月 | |||||||||||
| 宽带 | 创建视觉效果惊人的“视频”演示文稿，并很快会推出“打印”促销和销售内容，作为留样或通过公开访问的链接分享。 | ||||||||||
营业收入（损失） (1) | $ | 44,307 | $ | (7,386) | |||||||
| 折旧费用 | 5,061 | 4,117 | |||||||||
| 其他非营业性支出、净额 | (44) | (42) | |||||||||
调整后的EBITDA(2) | $ | 49,324 | $ | (3,311) | |||||||
| 营业收入 | $ | 273,253 | $ | 167,562 | |||||||
调整后的EBITDA利润率 % (2) | 18.1 | % | (2.0) | % | |||||||
(1) 请参阅“非GAAP财务指标使用”和“GAAP与非GAAP对账” above。
(2) 调整后的EBITDA和调整后的EBITDA利润率是非通用会计准则财务指标。请参考下文的"净利润（损失）至合并分部调整后的EBITDA对账表。"
15
和泰嘉公司。
初步净利润（亏损）与合并分部调整后EBITDA调解表（未经审计）
(以千美元为单位，除百分比外)
| 三个月之内结束 | |||||||||||||||||
| 2024年9月27日 | 2024年6月28日 | 2023年9月29日 | |||||||||||||||
| （6.7 6.7 | $ | 21,718 | $ | (12,532) | $ | (6,495) | |||||||||||
| 所得税负债（收益） | 7,088 | (3,903) | (2,384) | ||||||||||||||
| 利息费用，净额 | 2,686 | 1,424 | 619 | ||||||||||||||
| 折旧费用 | 2,860 | 3,226 | 3,089 | ||||||||||||||
| EBITDA | 34,352 | (11,785) | (5,171) | ||||||||||||||
| 调整 | |||||||||||||||||
| 以股票为基础的报酬计划 | 5,710 | 6,954 | 7,241 | ||||||||||||||
| 重组及相关费用 | 281 | 11,482 | 1,076 | ||||||||||||||
| 非经常性咨询费用 | — | 406 | 364 | ||||||||||||||
| 资产减值及相关费用 | 3,103 | 9,000 | — | ||||||||||||||
| 总合并分段调整EBITDA（非美国通用会计准则） | $ | 43,446 | $ | 16,057 | $ | 3,510 | |||||||||||
| 营业收入 | $ | 195,756 | $ | 138,740 | $ | 127,203 | |||||||||||
| 净利润（损失）率（按GAAP计） | 11.1 | % | (9.0) | % | (5.1) | % | |||||||||||
| 合并业务部门调整后的EBITDA利润率（非GAAP） | 22.2 | % | 11.6 | % | 2.8 | % | |||||||||||
| 九个月结束 | |||||||||||
| 2024年9月27日 | 2023年9月29日 | ||||||||||
| 净利润（GAAP） | $ | 1,097 | $ | 153 | |||||||
| 所得税费用 | 736 | 10,175 | |||||||||
| 利息费用，净额 | 4,833 | 2,125 | |||||||||
| 折旧费用 | 9,171 | 9,178 | |||||||||
| EBITDA | 15,837 | 21,631 | |||||||||
| 调整 | |||||||||||
| 以股票为基础的报酬计划 | 19,587 | 20,724 | |||||||||
| 重组及相关费用 | 15,271 | 1,159 | |||||||||
| 非经常性咨询费用 | 755 | 2,499 | |||||||||
| 资产减值及相关费用 | 12,103 | — | |||||||||
| 总合并部门调整后息税前利润（非普遍公认会计准则） | $ | 63,553 | $ | 46,013 | |||||||
| 营业收入 | $ | 456,556 | $ | 440,815 | |||||||
| 净利润利润率（GAAP） | 0.2 | % | — | % | |||||||
| 合并部门调整后的EBITDA利润率（非GAAP） | 13.9 | % | 10.4 | % | |||||||
16
Harmonic Inc.
财务指引的美国通用会计准则与非美国通用会计准则调解（未经审计）
（以百万美元计，除百分比和每股数据外）
2024年第四季度财务指引 (1) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 营业收入 | 毛利润 | 总营业费用 | 营业收入 | 净利润 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 通用会计原则(GAAP) | $ | 205 | 为 | $ | 220 | $ | 114 | 为 | $ | 125 | $ | 70 | 为 | $ | 73 | $ | 44 | 为 | $ | 52 | $ | 30 | 为 | $ | 36 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票补偿费用 | — | — | (9) | 9 | 9 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非通用会计原则调整税收影响 | — | — | — | — | — | 为 | 1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整总计 | — | — | (9) | 9 | 9 | 为 | 10 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非通用会计原则 | $ | 205 | 为 | $ | 220 | $ | 114 | 为 | $ | 125 | $ | 61 | 为 | $ | 64 | $ | 53 | 为 | $ | 61 | $ | 39 | 为 | $ | 46 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 作为营业收入的百分比（根据通用会计准则） | 55.4% | 为 | 56.7% | 34.1% | 为 | 33.2% | 21.5% | 为 | 23.6% | 14.6% | 为 | 16.4% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 作为营业收入的百分比（非依据美国通用会计准则） | 55.4% | 为 | 56.7% | 29.8% | 为 | 29.1% | 25.7% | 为 | 27.6% | 19.0% | 为 | 20.9% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 每股稀释净收益： | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 通用会计原则(GAAP) | $ | 0.26 | 为 | $ | 0.31 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非通用会计原则 | $ | 0.33 | 为 | $ | 0.39 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股份作为计算每股收益的基数： | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 根据美国通用会计准则和非美国通用会计准则 | 117.8 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(1) 元件之和可能由于四舍五入不等于总和。
2024年财务指引。(1) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 营业收入 | 毛利润 | 总营业费用 | 营业收入 | 净利润 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 通用会计原则(GAAP) | $ | 662 | 为 | $ | 677 | $ | 354 | 为 | $ | 366 | $ | 301 | 为 | $ | 304 | $ | 54 | 为 | $ | 62 | $ | 31 | 为 | $ | 37 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票补偿费用 | — | 2 | (27) | 29 | 29 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 重组及相关费用 | — | — | (15) | 15 | 15 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非经常性咨询费用 | — | — | (1) | 1 | 1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 资产减值及相关费用 | — | — | (12) | 12 | 12 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 与可转换债券相关的非现金利息支出 | — | — | — | — | 1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非通用会计原则调整税收影响 | — | — | — | — | (10) | 为 | (9) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整总计 | — | 2 | (55) | 57 | 48 | 为 | 49 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非通用会计原则 | $ | 662 | 为 | $ | 677 | $ | 356 | 为 | $ | 368 | $ | 246 | 为 | $ | 249 | $ | 111 | 为 | $ | 119 | $ | 79 | 为 | $ | 86 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 作为营业收入的百分比（按照普通会计准则） | 53.6% | 为 | 54.0% | 45.5% | 为 | 44.9% | 8.2% | 为 | 9.2% | 4.7% | 为 | 5.5% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 作为营业收入的百分比（非通用会计准则） | 53.9% | 为 | 54.3% | 37.2% | 为 | 36.8% | 16.7% | 为 | 17.6% | 11.9% | 为 | 12.7% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 每股稀释净收益： | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 通用会计原则(GAAP) | $ | 0.27 | 为 | $ | 0.32 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非通用会计原则 | $ | 0.67 | 为 | $ | 0.73 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股份作为计算每股收益的基数： | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 根据通用会计准则（GAAP）和非通用会计准则（Non-GAAP） | 117.5 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(1) 因四舍五入原因，元件可能不会加总为总数。
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Harmonic Inc.
按业务部门对财务指引进行调整后的EBITDA计算（未经审计） (1)
（以百万计）
| 2024年第四季度财务指引 | |||||||||||||||||||||||
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经营利润(2) | $ | 52 | 为 | $ | 57 | $ | 1 | 为 | $ | 4 | |||||||||||||
| 折旧费用 | 2 | 2 | 1 | 1 | |||||||||||||||||||
分段调整后的EBITDA(3) | $ | 54 | 为 | $ | 59 | $ | 2 | 为 | $ | 5 | |||||||||||||
| 2024年全年财务指导意见 | |||||||||||||||||||||||
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营业收入（损失） (2) | $ | 112 | 为 | $ | 117 | $ | (2) | 为 | $ | 1 | |||||||||||||
| 折旧费用 | 9 | 9 | 4 | 4 | |||||||||||||||||||
| 其他非营业性支出、净额 | (3) | (3) | (1) | (1) | |||||||||||||||||||
分段调整后的EBITDA(3) | $ | 118 | 为 | $ | 123 | $ | 1 | 为 | $ | 4 | |||||||||||||
(1) 因四舍五入原因，元件可能不会加总为总数。
(2) 请参考"非GAAP财务指标的使用"和"GAAP与非GAAP财务指标协调表" above。
(3) 分部调整后EBITDA是一项非GAAP财务指标。请参阅以下"净利润至综合分部调整后EBITDA的财务指引和调节"。
Harmonic Inc.
净利润至合并分部调整后的EBITDA再分类协调财务指导（未经审计） (1)
（以百万计）
| 2024年第四季度财务指导 | 2024年全年财务指导意见 | ||||||||||||||||||||||
| 净利润（GAAP） | $ | 30 | 为 | $ | 36 | $ | 31 | 为 | $ | 37 | |||||||||||||
| 所得税费用 | 11 | 14 | 11 | 13 | |||||||||||||||||||
| 利息费用，净额 | 2 | 2 | 7 | 7 | |||||||||||||||||||
| 折旧费用 | 3 | 3 | 13 | 13 | |||||||||||||||||||
| EBITDA | 46 | 为 | 55 | 62 | 为 | 70 | |||||||||||||||||
| 调整 | |||||||||||||||||||||||
| 以股票为基础的报酬计划 | 9 | 9 | 29 | 29 | |||||||||||||||||||
| 重组及相关费用 | — | — | 15 | 15 | |||||||||||||||||||
| 资产减值及相关费用 | — | — | 12 | 12 | |||||||||||||||||||
| 非经常性咨询费用 | — | — | 1 | 1 | |||||||||||||||||||
总合并分段调整后EBITDA（非通用会计准则） (2) | $ | 55 | 为 | $ | 64 | $ | 119 | 为 | $ | 127 | |||||||||||||
(1) 由于四舍五入，元件总和可能不会等于总数。
(2) 综合分部调整后的EBITDA为一项非通用会计原则财务指标。请参阅上文的“非通用会计原则财务指标使用”部分。
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