EX-99.1 2 ldos092724q3pressreleaseex.htm EX-99.1 Document

付属書99.1
レイドスホールディングスは、2024年第3四半期の業績が好調であり、通期のガイダンスを引き上げました。

•収入は42億ドルです、前年比7%増
•当期純利益は $36200万 または$2.68 ペ希薄化後のシェア
•調整後のEBITDA（非GAAP）は59600万ドル（14.2％のマージン）です。
•希薄化後のNon-GAAP希薄化後株当たり利益は、前年比44％増の2.93ドル
•運営活動キャッシュフローは$65600万; フリーキャッシュフロー（非GAAP）は$63300万
•受注高は $81億（四半期の book-to-bill 比率は1.9、過去12か月の比率は1.1）

2024年10月29日、バージニア州レストン―リドスホールディングス（nyse: LDOS）は、2024会計年度第3四半期の財務結果を発表しました。
全セクターにわたる運用成績の改善が、売上高の優れた成長、当期純利益や調整後のEBITDAの記録的なマージン、実績ある利益成長、強力な現金フロー、そして堅調な受注を牽引したとレイドスホールディングスの最高経営責任者トム・ベルは述べました。「これらの結果は、当社の協力的かつ革新的な労働者たちが顧客と株主のために一貫した実行に焦点を当てていることを明確に示しています。健全なバランスシート、改善するビジネス成果、そして新たな『ノース・スター』戦略を展開することで、レイドスは前進していく中で強力で持続可能なリターンを提供するためにうまくポジショニングされています。
業績概要
終了した三ヶ月間
(百万単位で、マージンおよび1株あたりのデータを除く)2024年9月27日2023年9月29日
収益$4,190 $3,921 
当期純利益$362 $(396)
当期純利益（損失）率8.6 %(10.1)%
希薄化後1株当たり利益（EPS）$2.68 $(2.91)
非GAAPの指標*:
調整後のEBITDA$596 $451 
調整後のEBITDAマージン14.2 %11.5 %
非GAAP希薄化後EPS$2.93 $2.03 
* GAAPに従った情報に代わるものではありませんが、非GAAP財務指標は追加で考慮すべきです。経営陣は、これらの非GAAP指標がレイドスホールディングスの業績と財務状況、財政的契約の遵守能力を表す別の尺度を提供すると信じています。これらの非GAAP指標については、このプレスリリースの最後にある「非GAAP財務指標」を参照して、選択された報告結果とこれらの非GAAP指標との調整に関する詳細情報をご覧ください。
四半期の収益は41.9億ドルで、2023年第三四半期比で7%増加しました。全セクターで需要が増加したため、収益は前年同期比で増加しました、特にマネージドヘルスサービスに関して。
3四半期の当期純利益率は8.6%で、純利益は36200万ドルで、希薄化後のシェアあたり2.68ドルでした。1年前の期間との比較は、2023年第3四半期にSES（Security Enterprise Solutions）報告部門が記録した69900万ドルの税引前の非現金の減損費用および再編に主に関連するため、意味がありません。
調整後のEBITDAは第3四半期に59600万ドルで、前年同期比32%増加しました。14.2%の記録的な調整後EBITDA利益率は、2023年第3四半期の11.5%から増加しました。非GAAP純利益は第3四半期に39600万ドルで、前年同期比40%増加し、四半期の非GAAP希薄化後epsは2.93ドルで、前年同期比44%増加しました。利益性の向上の主な要因は、管理された健康サービスプログラムの増加したボリュームと企業全体でのプログラムの実行とコスト管理の改善です。
1

キャッシュフローの概要
第3四半期において、レイドスホールディングスは営業活動によって提供される純現金額が65600万ドルを生み出し、投資活動と財務活動においてそれぞれ2300万ドルと25700万ドルを使用しました。営業活動によって提供される純現金額は、強力なEBITDAと回収業績によって推進されました。四半期の売掛金回収期間（DSO）は59日でした。
投資活動は、主に2,300万ドルの固定資産、設備およびソフトウェア支出から成り、四半期のフリーキャッシュフローは6,3300万ドルとなりました。第3四半期にレイドスホールディングスは株主に対して2,5400万ドルを還元し、その内訳は2,0300万ドルがシェアの買い戻しと5,100万ドルが通常の四半期現金配当プログラムの一部でした。2024年9月27日時点で、レイドスホールディングスは現金及び現金同等物で11,8500万ドル、負債は47億ドルありました。
2024年10月25日、レイドスホールディングス取締役会は1株当たり0.40ドルの現金配当を宣言しました。これは前四半期の配当額より5.3%増加しています。配当金は2024年12月31日に支払われます。株主名簿は2024年12月16日のビジネス終了時点での株主に支払われます。
ビジネス開発
四半期のネット受注は81億ドルで、ブック・トゥ・ビル比率は1.9を示しています。その結果、四半期末のバックログは406億ドルで、そのうちの91億ドルが資金提供されました。四半期の受注にはいくつかの注目すべき受賞が含まれていました:
•ベテランズ・ベネフィット・アドミニストレーション（VBA）医療障害検査（MDE）リージョン1-4オプションイヤー。 VBA MDEオフィスは、2018年11月に元々授与された無期限の数量不定期納入（IDIQ）固定価格契約の次のオプションイヤーをレイドスホールディングスに授与しました。 レイドスホールディングスのQTCヘルスサービスは、退役軍人および退役軍人の要件を満たすためにMDEを提供し続けます。
•陸軍グローバル統合ネットワーク（AGUN）。 陸軍プログラム執行部門（PEO C3兆GENm-O）は、レイドスホールディングスにアメリカ陸軍のネットワーク近代化を目的とした5年間、$33100万の契約を与え、陸軍のネットワーク近代化戦略と陸軍統合ネットワーク計画に合わせてアラインメントされます。レイドスホールディングスは、AGUNを個々の陸軍施設に展開して、標準化された、調整された現代的なネットワークアーキテクチャを提供し、ゼロトラストアーキテクチャへの移行をサポートし、アプリケーション、データ、およびエンタープライズサービスがグローバルにアクセス可能で信頼され、相互運用可能であることを目指します。
•最新の戦闘管理システムデジタルインフラ（ABMS-DI）ネットワーク。 空軍省の（DAF）プログラム執行官のコマンド、制御、通信および戦闘管理（PEO C3BM）は、$303 millionの5年契約でLeidosにDAF ABMS-DIネットワークの計画、分析、運用を監督する役割を与えました。この契約により、Leidosは空軍と宇宙軍向けに現代の統合軍事コマンドおよび制御（CJADC2）の能力を設計、開発、展開するためにDAFとの協力関係を拡大します。
•自動インストールエントリ（AIE）次世代サポート。 アメリカ陸軍情報、電子戦およびセンサー（PEO IEW&S）は、世界中の92の追加の陸軍および選択された共同サービスの基地アクセス制御ポイントでセキュリティを強化するために、アイディオスにAIE次世代契約を授与しました。この6年間、2億4900万ドルの契約では、アイディオスは陸軍のエンタープライズ物理的アクセス制御システムを完全に拡張可能なクラウドベースのソリューションに進化させ、高度な生体認証モダリティを備えたシステムへと引き続き変革していきます。
2

フォワードガイダンス
レイドスホールディングスは、2024会計年度のガイダンスを以下のように更新しています:
アムコアは2024年度の調整後1株あたりEPSが67-71セントであることを再確認しました。アムコアは2024年度に8.5-9.5億ドルのフリーキャッシュフローを予想しています。
測定現在の任期前回
売上高（十億単位）$16.35 - $16.45$16.10 - $16.40
調整後のEBITDA MarginHigh-12%約12%
非GAAP希薄化後EPS$9.80 - $10.00$8.60 - $9.00
営業活動によるキャッシュフロー（十億単位で）約1.35ドル約$1.30
調整後EBITDAマージンおよび非GAAP希薄化後EPSに関する情報については、このリリースの他の箇所に含まれるGAAP基準への関連する説明および調整を参照してください。
レイドスホールディングスは、前向きな調整後EBITDAマージンや非GAAP希薄化後EPSを当期純利益に調整するための調整を提供していません。これは、そうした調整に必要な特定の金額を予測および定量化することが本質的に難しいためです。非GAAP除外のための特定の控除が予測される当期純利益を計算するために実際の出来事に基づいて大きく異なる可能性があるため、レイドスホールディングスは、現在の時点で予測される当期純利益のGAAP計算を提供するために必要なすべての控除をGAAPベースで合理的な確実性を持って予測することができません。これらの控除の金額は重要である可能性があり、そのため、予測される当期純利益と希薄化後EPSが予測される調整後EBITDAマージンおよび非GAAP希薄化後EPSによって暗示されるものよりも実質的に少なくなる可能性があります。
カンファレンスコール情報
レイドスホールディングスの経営陣は、2024年10月29日の東部標準時午前8時から行われる決算コールで、業務と財務結果について議論します。コールのライブ音声放送と補足プレゼンテーションは、レイドスホールディングスの投資家向け広報ウェブサイトのリンクを通じて一般に公開されます（http://ir.leidos.com). ウェブキャストのアーカイブ版は、2025年10月29日までレイドスホールディングスの投資家向け広報ウェブサイトで利用可能です。 2025年10月29日。
レイドスホールディングスについて
レイドスホールディングスはフォーチュン500企業です® 革新企業として、国家安全や健康における世界で最も難解な課題に迅速に取り組んでいます。48,000人のグローバルな Workforce が、規制の厳しい業界における顧客のためによりスマートなテクノロジーソリューションを作成するために協力しています。バージニア州レストンに本社を置くレイドスは、2023年12月29日に終了した会計年度の年間収益を約154億ドルと報告しました。詳細については、 www.leidos.com.
将来の見通しに関する記述
本プレスリリースに含まれる特定の記述は、1995年のプライベート証券訴訟改革法の意味における「将来予測」に関する情報を含むか、またはそれに基づいています。場合によっては、「期待する」、「意図する」、「計画する」、「予測する」、「信じる」、「見積もる」、「ガイダンス」などの言葉や類似の言葉やフレーズで将来予測の記述を特定できます。このリリースの将来予測には、私たちの将来の成長、戦略、財務および運営パフォーマンスに関する見積もりが含まれ、将来の収益、調整後EBITDAマージン、希薄化後EPS（非GAAPベースを含む）および営業活動からのキャッシュフローに関するもの、ならびに私たちのビジネスの緊急事態対応計画、政府予算、継続決議の進行状況、新しい税法やその他の規制の発展による税金の不確実性、戦略、計画された投資、持続可能性目標、将来の配当、シェアの買い戻し、資本支出、負債返済、買収、処分およびキャッシュフローの変換に関する記述が含まれています。これらの記述は、正確でない可能性のある将来の出来事に関する私たちの信念と仮定を反映しています。
実際のパフォーマンスと結果は、さまざまな要因、例えば、米国政府の防衛および非防衛予算の動向（予算削減、セクエストレーション、支出制限の実施、予算優先順位の変更を含むがこれに限定されない）、米国政府の予算プロセスの遅延や政府の閉鎖、米国政府が債務上限を引き上げることに失敗した場合、これが米国政府の債務不履行の可能性を高め、関連する信用格付けの引き下げや経済不況を引き起こす可能性があることによって、当社のガイダンスおよびこのリリースで行われた他の将来予測に対する結果と大きく異なる場合があります。
3

開発; インフレ圧力と金利の変動; 米国政府の契約調達プロセスや契約の授与の遅延、競合他社の抗議に起因する契約の遅延や喪失; 米国政府の調達ルール、規制および慣行の変更; 様々な米国政府およびその他の政府の調達ルールや規制への遵守; 当社に対する政府のレビュー、監査および調査; 米国政府および他の顧客との契約を効果的に競争し、獲得する能力; 人工知能の使用を含む新たなテクノロジートレンドに迅速に対応する能力; 病院や医療機関による情報技術支出への依存; 工業および天然資源組織によるインフラ投資への依存; エネルギー効率と代替エネルギー調達への投資; 環境影響および修復プロジェクトに対する米国政府および商業組織による投資; 健康の流行、パンデミックおよび類似の発生が当社のビジネス、財務状況、業務結果および/またはキャッシュフローに与える影響; 熟練した従業員、経営チームを惹きつけ、訓練し、維持する能力、および従業員に対するセキュリティクリアランスの取得; 固定価格契約およびその他の契約に関連するコスト、特にインフレによるコスト増加を正確に見積もる能力; 顧客や他者との法律的およびその他の争い、あるいは法的または規制遵守の問題の解決; サイバーセキュリティ、データセキュリティまたはその他のセキュリティの脅威、システム障害またはビジネスのその他の混乱; プライバシー、データセキュリティ、保護、保管、保持、移転および廃棄、テクノロジー保護および個人情報に関する国際、連邦、州および地方の法律および規制への遵守; 自然災害および気候変動の影響によって引き起こされるビジネスへの損害と混乱; ビジネスの獲得や投資を効果的に行う能力; プライム契約者、サブ契約者および共同事業パートナーとの関係を維持する能力; 顧客契約に関連するパフォーマンスおよびその他のリスクを管理する能力; 脅威を検出するための検査または検出システムの失敗; 大規模な製品またはその他の責任請求から自社を保護するために設計された保険プログラム、顧客の補償またはその他の責任保護の適切性、サイバー攻撃を含む; 国際ビジネスに関連するリスクを管理する能力; 米国外国腐敗行為防止法、2010年の英国贈収賄防止法および世界中の類似の反腐敗・贈収賄法律・規制への遵守; 他者の知的財産権の侵害、流用またはその他の違反から保護する能力; 他者の知的財産権の侵害、流用またはその他の違反によって持ち込まれる訴訟で勝利する能力; 当社の利益、財務状況、資本要件およびその他の要因に基づいて将来の配当を宣言または増加させる能力、適用される法律および当社の合意への遵守を含む; 商業ヘルスビジネスおよびインフラビジネスを成長させる能力、病院とエネルギーおよびインフラプロジェクトの開発者が直面する予算制約によって悪影響を受ける可能性がある; 取得したビジネスを成功裏に統合する能力; そして、これらおよび他の既知および未知のリスクを克服し、ビジネスプランおよび長期的な管理イニシアティブを効果的に実行する能力。
これらは、この発表に含まれる将来の見通しに関する声明に影響を与える可能性のある要因の一部に過ぎません。私たちのビジネスに関連するリスクや不確実性についての詳細は、米国証券取引委員会（"SEC"）への報告書を参照してください。その中には、最新の10-Kフォーム年次報告書と10-Qフォーム四半期報告書の「リスク要因」、「経営者による財務状態と営業成績の分析」、「法的手続き」セクションが含まれています。これらすべては、私たちのウェブサイトの投資家向け情報セクションwww.leidos.comを通じて閲覧または取得できます。
本リリースに含まれるすべての情報は、2024年10月29日現在のものです。レイドスホールディングスは、本リリースに記載されたガイダンスまたはその他の将来の見通しを、その後の出来事、実際の結果、またはレイドスホールディングスの期待の変化を反映するために更新する義務を明示的に否定します。レイドスホールディングスはまた、投資アナリストやその他の人々が発表した報告書に含まれる可能性のある情報についてコメントしたり修正する義務を否定します。

連絡先:
投資家向け情報:メディアリレーションズ:
スチュアート・デイヴィスアリッサ・ペタス
571.526.6124571.526.6743
ir@leidos.comalyssa.t.pettus@leidos.com
4

レイドスホールディングス株式会社
未監査の凝縮連結損益計算書
(単位：百万、1株あたりのデータを除く)
3ヶ月の終了9ヶ月の終了
 9月27日、
2024		2023年9月29日
2023		9月27日、
2024		2023年9月29日
2023
収益$4,190 $3,921 $12,297 $11,458 
売上原価3,428 3,334 10,192 9,809 
販売費、一般管理費247 239 704 709 
買収、統合及び再構築費用3 5 14 14 
のれんの減損費用— 599 — 599 
資産減損費用6 88 6 88 
持分法適用関連会社の株式利益(10)(8)(25)(21)
営業利益（損失）516 (336)1,406 260 
営業外収益（費用）：
金利費用、純額(46)(53)(146)(163)
その他の収益（費用）、純額— 1 4 (4)
法人税前の収益（損失）470 (388)1,264 93 
法人税費用(108)(8)(295)(115)
当期純利益（損失）362 (396)969 (22)
控除: 非支配持分に帰属する当期純利益（損失）(2)3 (1)8 
レイドスホールディングスの普通株主に帰属する当期純利益（損失）
$364 $(399)$970 $(30)
一株当たり利益:
基本$2.72 $(2.91)$7.19 $(0.22)
希薄化後2.68 (2.91)7.13 (0.22)
普通株式の加重平均発行株式数:
基本134 137 135 137
希薄化後
136 137 136 137
1シェアあたりの現金配当$0.38 $0.36 $1.14 $1.08 

5



レイドスホールディングス株式会社
未監査の簡素化された連結貸借対照表
(百万単位、シェア及び1シェアあたりのデータを除く)
9月27日、
2024		12月29日、
2023
資産:  
現金及び現金同等物$1,185 $777 
受取債権、純額2,706 2,429 
在庫、純額323 310 
その他の流動資産451 489 
合計流動資産4,665 4,005 
不動産、プラント及び設備、純額992 961 
無形資産（純額）558 667 
のれん6,123 6,112 
営業リース使用権資産、純額459 512 
その他の新規買資産541 438 
総資産$13,338 $12,695 
負債:  
買掛金及び未払負債$2,287 $2,277 
未払いの給与および従業員福利厚生903 695 
長期借入金の短期部分592 18 
流動負債合計3,782 2,990 
長期負債、流動部分を除く4,081 4,664 
営業リース負債467 516 
その他の長期負債341 267 
総負債8,671 8,437 
株主資本:  
普通株式、額面0.0001ドル、発行可能株式数500,000,000株、2024年9月27日及び2023年12月29日の発行済株式数はそれぞれ133,337,275株及び135,766,419株
— — 
追加払い込資本1,469 1,885 
留保利益3,179 2,364 
累積その他の包括的損失(34)(48)
レイドスホールディングスの株主資本合計4,614 4,201 
非支配株主持分53 57 
株主資本合計4,667 4,258 
総負債および株主資本$13,338 $12,695 
6

レイドスホールディングス株式会社
監査されていない圧縮連結キャッシュフロー計算書
(百万単位)
3ヶ月の終了9ヶ月の終了
 9月27日、
2024		2023年9月29日
2023		9月27日、
2024		2023年9月29日
2023
営業活動によるキャッシュフロー：
当期純利益（損失）$362 $(396)$969 $(22)
当期純利益（損失）を営業活動による現金の提供に調整するための調整：
減価償却および償却71 82 211 248 
株式報酬19 20 59 57 
繰延税金(29)(104)(96)(192)
のれんの減損費用— 599 — 599 
資産減損費用6 88 6 88 
その他3 19 5 25 
資産および負債の変動、買収の影響を除いた純額:
Receivables(75)14 (260)(109)
その他の流動資産及びその他の固定資産95 92 102 141 
買掛金及び発生債務及びその他の固定負債25 220 (149)22 
未払給与及び従業員給付198 137 208 105 
未収/未払の法人税(19)24 38 (101)
営業活動によって提供された純現金
656 795 1,093 861 
投資活動による現金の流れ:
取得した現金を除いたビジネスの取得— (2)— (6)
不動産、設備及びソフトウェアの支払い(23)(50)(63)(129)
資産の売却による純収入— — 2 — 
その他— — 5 — 
投資活動に使用された純キャッシュ(23)(52)(56)(135)
財務活動によるキャッシュフロー：
債務発行からの収益— — — 1,743 
コマーシャルペーパーからの純収益— (200)— — 
借入金の返済(5)(5)(14)(2,041)
債務発行コストのための支払い— — — (7)
配当の支払い(51)(50)(155)(150)
自己株式の買戻し及びその他(203)(1)(500)(44)
株式発行による収入2 12 28 37 
非支配持分への当期純利益の資本分配— (5)(3)(8)
資金調達活動に使用されたネットキャッシュ
(257)(249)(644)(470)
現金、現金同等物及び制限付き現金に対する外国為替レート変動の影響9 (3)5 — 
現金、現金同等物及び制限付き現金の純増加385 491 398 256 
期首の現金、現金同等物及び制限付き現金941 448 928 683 
期末の現金、現金同等物及び制限付き現金1,326 939 1,326 939 
控除: 期末の制限付き現金141 189 141 189 
期末の現金及び現金同等物$1,185 $750 $1,185 $750 
7

レイドスホールディングス株式会社
未監査のセグメント営業成果
(百万単位)

3ヶ月の終了9ヶ月の終了
9月27日、
2024		2023年9月29日
2023		9月27日、
2024		2023年9月29日
2023
収益:
国家安全＆デジタル$1,865 $1,852 $5,471$5,400
健康と市民1,225 1,055 3,6873,097
商業と国際 578 552 1,6481,588
ディフェンス Systems522 462 1,4911,373
合計$4,190 $3,921 $12,297$11,458
営業利益（損失）：
国家安全＆デジタル$187 $170 $545$487
健康と市民287 165 816412
商業と国際41 (646)64(599)
ディフェンス Systems37 3 9247
コーポレート(36)(28)(111)(87)
合計$516 $(336)$1,406$260
営業利益（損失）率：
国家安全＆デジタル10.0 %9.2 %10.0 %9.0 %
ヘルス＆シビル23.4 %15.6 %22.1 %13.3 %
商業＆国際7.1 %(117.0)%3.9 %(37.7)%
ディフェンス Systems7.1 %0.6 %6.2 %3.4 %
合計12.3 %(8.6)%11.4 %2.3 %
国家安全＆デジタル
国家安全とデジタル売上高は18.7億ドルで、前年の同四半期と比較して1%増加しました。売上高は複数のエンタープライズ情報技術（IT）プログラムで増加し、特定のインテリジェンスコミュニティ契約での減少を相殺しました。この四半期の営業利益率は前年の同四半期の9.2%から10.0%に増加し、非GAAP営業利益率は前年の同四半期の9.8%から10.5%に増加しました。セグメントの収益性の向上は、主に特定の固定価格プログラムにおける出来高と効率性に起因しています。
健康と市民
ヘルス＆シビルの収益は12.3億ドルで、前年同四半期比で16%増加しました。ヘルス＆シビルの四半期営業利益率は23.4%で、前年同四半期の15.6%と比較され、ノンGAAP営業利益率は24.2%で、前年同四半期の16.5%と比較されました。収益とセグメントの収益性の増加は、管理健康サービスビジネスのボリュームとケースの複雑さの増加、及び特定のプログラムにおける純書き入れによってもたらされました。
商業および国際
商業および国際収益は57800万ドルで、前年の四半期と比べて5%増加しました。これは、セキュリティ製品や商業エネルギーエンジニアリングサービスの納入が増えたためです。四半期の営業利益率は7.1%で、前年の四半期の(117.0)%と比べて改善されました。この前年の四半期には、SESレポーティングユニットに関連する67900万ドルの非現金の減損及びリストラクチャリング費用が含まれていました。非GAAP営業利益率は8.8%で、前年の四半期の9.2%と比べて減少しました。
8

レイドスホールディングス株式会社
未監査のセグメント営業成果
(百万単位)

ディフェンス Systems
ディフェンスシステムの売上高は5億2200万ドルで、前年同四半期と比較して13%増加しました。ディフェンスシステムの四半期の営業利益率は7.1%で、前年同四半期の0.6%と比較され、非GAAP営業利益率は10.2%で、前年同四半期の7.4%と比較されました。売上高とセグメントの収益性の向上は、主にフィックスプライス開発プログラムの範囲の拡大とプログラムの実行改善によって推進されました。
9

レイドスホールディングス株式会社
報告可能なセグメント別の未監査バクログ
(百万単位)
バックログは、交渉された契約に基づいて認識される将来の収益の推定額を表します。バックログの価値は、サービスの出来高、顧客資金の利用可能性、およびその他の要因についての経営陣の見積もりに基づいており、異議のある契約は除外されます。推定バックログは、資金提供されたものと交渉された未資金のバックログの両方を含みます。バックログの見積もりは変更される可能性があり、契約の変更、オプションの不行使、外国通貨の変動など、いくつかの要因に影響されることがあります。
米国政府との契約における資金調達済み残高は、資金が適用された契約の価値を表しており、これらの契約で以前に認識された売上高を差し引いたものです。米国以外の政府機関および商業顧客との契約における資金調達済み残高は、レイドスホールディングスが履行しなければならない契約の見積もり価値を表しており、複数の将来年にわたる可能性がありますが、契約で以前に認識された売上高を差し引いたものです。
交渉した未収回りは、資金が配分されていない契約や未行使の価格契約オプションから将来得られると見込まれる売上高の推定額を表しています。交渉した未収回りには、未行使のオプション期間や将来発注されると予期されるタスク注文が含まれていませんが、IDIQ、一般サービス局のスケジュール、またはその他のマスター契約の手段に基づいて与えられます。ただし、タスク注文が競争的に授与されず、別途価格が設定されない特定のIDIQ契約の場合は、資金調達の手段として使用され、将来の売上高や将来の予想されるタスク注文に基づいて資金を見積もる根拠が存在することがあります。
提示された日付時点での予想されるバックログの価値は次の通りです:
2024年9月27日2023年9月29日
セグメント資金提供されています資金未調達合計資金提供されています資金未調達合計
国家安全＆デジタル$3,323 $16,532 $19,855 $3,146 $14,802 $17,948 
健康と市民1,536 9,835 11,371 2,022 10,141 12,163 
商業と国際2,631 2,022 4,653 2,586 1,012 3,598 
ディフェンス Systems1,602 3,080 4,682 1,293 3,041 4,334 
合計$9,092 $31,469 $40,561 $9,047 $28,996 $38,043 

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レイドスホールディングス株式会社
非監査の非GAAP財務指標
レイドスホールディングスは、有機売上高、非GAAP営業利益、非GAAP営業利益率、調整後EBITDA、調整後EBITDAマージン、非GAAP希薄化後EPS、非GAAPフリーキャッシュフローおよび非GAAPフリーキャッシュフロー変換を使用し、言及します。これらは米国の一般に認められた会計原則に基づく財務パフォーマンスの指標ではないため、これらの指標は単独で考慮したり、比較可能なGAAPの指標の代わりに使用したりすべきではなく、GAAPに従って作成されたレイドスホールディングスの連結財務諸表とともに読まれるべきです。
経営陣は、これらの非GAAP指標が、業務および財務の結果、ならびに財務契約の遵守能力を示す別の表現を提供するものと考えています。これらの非GAAP指標は、レイドスホールディングスおよびその競合他社をカバーする金融アナリストによって頻繁に使用されます。非GAAP指標の計算は、他の会社が報告している同様の名称の指標と比較できない場合があり、そのため比較のための使用が制限されることがあります。
オーガニック売上高 オーガニック売上高は、前年内の買収や売却の影響を除いた基盤ビジネスに固有の売上高を捉えます。これは、過去12ヶ月以内の買収からの売上高と、現在および前年の期間内の売却からの売上高を除いた現在の売上高として計算されます。
非GAAP営業利益 は、営業利益から以下の離散項目を除外することによって計算されます。
•取得、統合、再編成のコスト - 取得および再編成活動に関連する取得、統合、リース終了、退職手当、保持コスト、および資産の減損を表します。
•取得した無形資産の償却 - 取得した無形資産の公正価値の償却を表します。
•無形資産の売却益 - 運用に使用されていない知的財産の売却による利益を表します。
•資産の減損費用 – 長期的な無形資産、使用権資産、および施設の合理化努力に関連するその他の資産の減損を表します。
•のれんの減損費用 – Acquireされたときの予測パフォーマンスに対する実績パフォーマンスの変化に起因するのれんの減損を表します。
非GAAP営業利益率　 非GAAP営業利益を収益で割って算出されます。
調整後EBITDA 税引前利益から次の項目を除外して計算されます: (i) 上記で特定された個別項目; (ii) 利息費用; (iii) 利息収入; (iv) 減価償却費; (v) 内部で開発された無形資産の償却。
調整後EBITDAマージン は調整後EBITDAを収益で割って計算されます。
非GAAP当期純利益 は、非GAAP営業利益の下に記載された特定の項目およびそれに関連する税影響を除外することによって計算されます。
非GAAP希薄化後EPS は、当期純利益をレイドスホールディングスの普通株主に帰属するものとし、上記で特定された特別項目及び関連する税務影響を調整した後に、希薄化後加重平均発行済株式数で除算して計算されます。
非GAAPフリーキャッシュフロー は、営業活動によって提供された（使用された）純現金から、財産、設備およびソフトウェアに対する支出を差し引くことによって計算されます。
非GAAPのフリーキャッシュフロー変換 非GAAPのフリーキャッシュフローをレイドスホールディングスの普通株主に帰属する非GAAPの当期純利益で割ることによって計算される; 営業キャッシュフロー変換は、営業活動によって提供された（使用された）現金をレイドスホールディングスの株主に帰属する当期純利益で割ることによって計算される。


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レイドスホールディングス株式会社
監査未実施の非GAAP財務指標 [続き]
(百万単位、成長率を除く)
以下の表は、報告セグメントおよび総業務ごとの収益の調整を有機的収益に示しています。
3ヶ月の終了
9月27日、
2024		2023年9月29日
2023		パーセンテージ変化
国家安全＆デジタル
報告された収益$1,865 $1,852 1 %
健康と市民
報告された収益$1,225 $1,055 16 %
商業と国際
報告された収益$578 $552 5 %
ディフェンス Systems
報告された収益$522 $462 13 %
買収及び売却の収益(1)
— 3 
有機収益$522 $459 14 %
総業務
報告された収益$4,190 $3,921 7 %
取得および売却収入(1)
— 3 
オーガニック収入$4,190 $3,918 7 %
(1) 一年前の買収および売却による収益は、その後売却された資産からの収益を反映しています。2023年9月29日終了の3か月間におけるディフェンスシステム部門の買収および売却による収益には、2023年10月20日に完了した重要でない資産の売却が含まれています。
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レイドスホールディングス株式会社
監査未実施の非GAAP財務指標 [続き]
(百万単位、1株あたりデータおよびマージンパーセンテージを除く)

以下の表は、2024年9月27日終了の3ヶ月間における非GAAP営業利益、当期純利益、希薄化後EPS、調整後EBITDA、および調整後EBITDAマージンのGAAP測定値への調整を示しています:

2024年9月27日までの3ヶ月
報告済み買収、統合及び再構築費用取得した無形資産の償却資産減損費用非GAAP結果
営業利益$516 $3 $37 $6 $562 
営業外費用、純
(46)— — — (46)
所得税前利益
470 3 37 6 516 
法人税費用(1)
(108)(1)(9)(2)(120)
当期純利益362 2 28 4 396 
少なくとも：非支配株主持分に帰属する純損失
(2)— — — (2)
レイドスホールディングスの普通株主に帰属する当期純利益
$364 $2 $28 $4 $398 
レイドスホールディングスの普通株主に帰属する希薄化後EPS(2)
$2.68 $0.01 $0.21 $0.03 $2.93 
希薄化後株式136 136 136 136 136 
2024年9月27日終了の3か月
報告済み買収、統合及び再構築費用取得した無形資産の償却資産減損費用非GAAP結果
当期純利益$362$2 $28 $4 $396
法人税費用(1)
1081 9 2 120
所得税前利益4703 37 6 516
減価償却費34— — — 34
無形資産の償却37— (37)— —
金利費用、純額46— — — 46
調整後EBITDA$587$3 $— $6 $596
調整後EBITDAマージン14.0 %14.2 %
(1) 計算は、非GAAP調整に対する推定法定税率を使用します。
(2) 1株あたりの利益は、提示された各非GAAP調整について独立して計算されるため、四捨五入のために総非GAAP1株あたりの利益に合計しない場合があります。
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レイドスホールディングス株式会社
監査未実施の非GAAP財務指標 [続き]
(百万単位、1株あたりデータおよびマージンパーセンテージを除く)

以下の表は、2023年9月29日に終了した3ヶ月間の非GAAPの営業利益、当期純利益、希薄化後EPS、調整後EBITDA、および調整後EBITDAマージンを最も直接的に比較可能なGAAPの指標に調整したものを示しています:

2023年9月29日までの3か月
報告済み
買収、統合及び再構築費用(3)
取得した無形資産の償却資産減損費用のれんの減損費用非GAAP結果
営業（損失）利益$(336)$17 $50 $88 $599 $418 
営業外費用、純
(52)— — — — (52)
(損失) 税引前当期純利益(388)17 50 88 599 366 
法人税費用(1)(4)
(8)(4)(12)(31)(28)(83)
純損失（収入）
(396)13 38 57 571 283 
控除：非支配持分に帰属する当期純利益
3 — — — — 3 
レイドスホールディングスの普通株主に帰属する（損失）当期利益
$(399)$13 $38 $57 $571 $280 
レイドスホールディングスの普通株主に帰属する希薄化後EPS(2)
$(2.91)$0.09 $0.28 $0.41 $4.14 $2.03 
希薄化後株式137 138 138 138 138 138 
2023年9月29日までの3か月間
報告済み
買収、統合及び再構築費用(3)
取得した無形資産の償却資産減損費用のれんの減損費用非GAAP結果
純損失（収入）
$(396)$13 $38 $57 $571 $283
法人税費用(1)(4)
84 12 31 28 83
(損失) 税引前当期純利益(388)17 50 88 599 366
減価償却費32— — — — 32
無形資産の償却50— (50)— — —
金利費用、純額53— — — — 53
調整後EBITDA$(253)$17 $— $88 $599 $451
調整後EBITDAマージン(6.5)%11.5 %
(1) 計算は、非GAAP調整に対する推定法定税率を使用します。
(2) 1株あたりの利益は、提示された各非GAAP調整について独立して計算されるため、四捨五入のために総非GAAP1株あたりの利益に合計しない場合があります。
(3) 再構築活動に関連する資産の評価引き下げは、圧縮連結業績計算書の「収益原価」に記録されました。
(4) 非GAAP税率は、混合税率から各非GAAP調整ごとの個別税率に改訂されました。このアプローチの方が、税調整の配分をより的確に反映しています。
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監査未実施の非GAAP財務指標 [続き]
(百万単位、1株あたりデータおよびマージンパーセンテージを除く)
以下の表は、2024年9月27日終了の九ヶ月間における非GAAP営業利益、当期純利益、希薄化後EPS、調整後EBITDA、および調整後EBITDAマージンを最も直接的に比較可能なGAAP指標に調整したものを示しています。

2024年9月27日までの9ヶ月
報告済み
買収、統合及び再構築費用(3)
取得した無形資産の償却資産減損費用無形資産の売却益非GAAP結果
営業利益$1,406 $20 $110 $6 $— $1,542 
営業外費用、純
(142)— — — (2)(144)
所得税前利益
1,264 20 110 6 (2)1,398 
法人税費用(1)
(295)(4)(28)(2)— (329)
当期純利益969 16 82 4 (2)1,069 
少なくとも：非支配株主持分に帰属する純損失
(1)— — — — (1)
レイドスホールディングスの普通株式保有者に帰属する当期純利益
$970 $16 $82 $4 $(2)$1,070 
レイドスホールディングスの普通株式保有者に帰属する希薄化後EPS(2)
$7.13 $0.12 $0.60 $0.03 $(0.01)$7.87 
希薄化後株式136 136 136 136 136 136 
2024年9月27日までの9ヶ月
報告済み
買収、統合及び再構築費用(3)
取得した無形資産の償却資産減損費用無形資産の売却益非GAAP結果
当期純利益 $969$16 $82 $4 $(2)$1,069
法人税費用(1)
2954 28 2 — 329
所得税前利益1,26420 110 6 (2)1,398
減価償却費101— — — — 101
無形資産の償却110— (110)— — —
金利費用、純額146— — — — 146
調整後EBITDA$1,621$20 $— $6 $(2)$1,645
調整後EBITDAマージン13.2 %13.4 %
(1) 計算は、非GAAP調整に対する推定法定税率を使用します。
(2) 1株あたりの利益は、提示された各非GAAP調整について独立して計算されるため、四捨五入のために総非GAAP1株あたりの利益に合計しない場合があります。
(3) 再構築活動に関連する資産の評価引き下げは、圧縮連結業績計算書の「収益原価」に記録されました。






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レイドスホールディングス株式会社
監査未実施の非GAAP財務指標 [続き]
(百万単位、1株あたりデータおよびマージンパーセンテージを除く)

以下の表は、2023年9月29日終了の9ヶ月間について、非GAAPの営業利益、当期純利益、希薄化後EPS、調整後EBITDA、および調整後EBITDAマージンを最も直接的に比較可能なGAAP指標に調整したものを示しています:

2023年9月29日までの9ヶ月
報告済み
買収、統合及び再構築費用(3)
取得した無形資産の償却資産減損費用のれんの減損費用非GAAP結果
営業利益$260 $26 $153 $88 $599 $1,126 
営業外費用、純
(167)— — — — (167)
所得税前利益93 26 153 88 599 959 
法人税費用(1)(4)
(115)(6)(39)(31)(28)(219)
純損失（収入）
(22)20 114 57 571 740 
控除: 非支配持分に帰属する当期純利益
8 — — — — 8 
レイドスホールディングスの普通株主に帰属する純損失
$(30)$20 $114 $57 $571 $732 
レイドスホールディングスの普通株主に帰属する希薄化後EPS(2)
$(0.22)$0.14 $0.83 $0.41 $4.14 $5.30 
希薄化後株式137 138 138 138 138 138 
2023年9月29日までの9ヶ月
報告済み
買収、統合及び再構築費用(3)
取得した無形資産の償却資産減損費用のれんの減損費用非GAAP結果
純損失（収入）
$(22)$20 $114 $57 $571 $740
法人税費用(1)(4)
1156 39 31 28 219
所得税前利益9326 153 88 599 959
減価償却費95— — — — 95
無形資産の償却153— (153)— — —
金利費用、純額163— — — — 163
調整後EBITDA$504$26$—$88$599$1,217
調整後EBITDAマージン4.4 %10.6 %
(1) 計算は、非GAAP調整に対する推定法定税率を使用します。
(2) 1株あたりの利益は、提示された各非GAAP調整について独立して計算されるため、四捨五入のために総非GAAP1株あたりの利益に合計しない場合があります。
(3) 再構築活動に関連する資産の評価引き下げは、圧縮連結業績計算書の「収益原価」に記録されました。
(4) 非GAAP税率は、混合税率から各非GAAP調整ごとの個別税率に改訂されました。このアプローチの方が、税調整の配分をより的確に反映しています。
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レイドスホールディングス株式会社
監査未実施の非GAAP財務指標 [続き]
(百万単位、マージンのパーセンテージを除く)
以下の表は、報告可能なセグメントおよび企業の非GAAP営業利益と営業利益の調整を示しています：
2024年9月27日までの3ヶ月
営業利益（損失）買収、統合及び再構築費用取得した無形資産の償却資産減損費用非GAAP営業利益（損失）非GAAP営業利益率
国家安全＆デジタル$187 $— $6 $2 $195 10.5 %
健康と市民287 — 8 2 297 24.2 %
商業と国際 41 1 7 2 51 8.8 %
ディフェンス Systems37 — 16 — 53 10.2 %
コーポレート(36)2 — — (34)NM
合計$516 $3 $37 $6 $562 13.4 %
2023年9月29日までの3か月間
営業利益（損失）買収、統合及び再構築費用取得した無形資産の償却のれんの減損費用資産減損費用非GAAP営業利益（損失）非GAAP営業利益率
国家安全＆デジタル$170 $— $12 $— $— $182 9.8 %
健康と市民165 — 9 — — 174 16.5 %
商業と国際 (646)9 9 599 80 51 9.2 %
ディフェンス Systems3 3 20 — 8 34 7.4 %
コーポレート(28)5 — — — (23)NM
合計$(336)$17 $50 $599 $88 $418 10.7 %
2024年9月27日までの9ヶ月
営業利益（損失）買収、統合及び再構築費用取得した無形資産の償却資産減損費用非GAAP営業利益（損失）非GAAP営業利益率
国家安全＆デジタル$545 $— $17 $2 $564 10.3 %
健康と市民816 — 21 2 839 22.8 %
商業と国際 64 9 22 2 97 5.9 %
ディフェンス Systems92 — 50 — 142 9.5 %
コーポレート(111)11 — — (100)NM
合計$1,406 $20 $110 $6 $1,542 12.5 %
2023年9月29日までの9ヶ月
営業利益（損失）買収、統合及び再構築費用取得した無形資産の償却のれんの減損費用資産減損費用非GAAP営業利益（損失）非GAAP営業利益率
国家安全＆デジタル$487 $— $35 $— $— $522 9.7 %
健康と市民412 — 30 — — 442 14.3 %
商業と国際 (599)10 29 599 80 119 7.5 %
ディフェンス Systems47 3 59 — 8 117 8.5 %
コーポレート(87)13 — — — (74)NM
合計$260 $26 $153 $599 $88 $1,126 9.8 %
Nm - 意味がない
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レイドスホールディングス株式会社
監査未実施の非GAAP財務指標 [続き]
(百万円単位、パーセンテージを除く)

以下の表は、非GAAPフリーキャッシュフローと営業活動によって提供される純現金の調整、および営業キャッシュフローと非GAAPフリーキャッシュフローの変換比率の計算を示しています。
3ヶ月の終了
2024年9月27日2023年9月29日
営業活動によって提供された純現金
$656 $795 
不動産、設備及びソフトウェアの支払い(23)(50)
非GAAPフリーキャッシュフロー$633 $745 
レイドスホールディングスの普通株主に帰属する当期純利益（損失）
$364 $(399)
買収、統合及び再構築費用(1)(2)(3)
2 13 
取得した無形資産の償却(1)(3)
28 38 
のれんの減損費用(2)(3)
— 571 
資産減損費用(2)(3)
4 57 
レイドスホールディングスの普通株主に帰属する非GAAP当期純利益$398 $280 
営業キャッシュフローの転換率180 %(199)%
非GAAPフリーキャッシュフローの転換率159 %266 %
(1) 非GAAP当期純利益から除外された税引後費用。
(2) 再構築活動に関連する資産の評価引下げは、凝縮された連結業績計算書の「売上原価」に記録されました。
(3) 非GAAP税率は、2023年9月29日に終了した3か月間について、ブレンド率から各非GAAP調整ごとの個別税率に改訂されました。このアプローチは、税調整の配分をより適切に反映します。


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