第99.1展示文本
snap inc.宣布2024年第三季度财务业绩
第三季度营业收入同比增长15%，达137300万美元
日活跃用户数同比增长9%，达4.43亿
净亏损同比改善58%，达到15300万美元
调整后的EBITDA同比增长229%，达到13200万美元
2024年10月29日加州圣莫妮卡 - snap inc.（纽交所: SNAP）宣布了截至2024年9月30日的季度财务业绩。
“本季度团队取得的进步让我感到自豪，实现了社区增长和加深参与度，同时推动了财务业绩的改善，”首席执行官埃文·斯皮格尔说。“我们在人工智能和增强现实方面的投资为我们的社区提供了全新的创意体验，并推动了我们广告平台的创新，为我们的长期增长机会奠定了基础。”
snap inc今天还宣布其董事会已授权股票回购计划，最多可回购50000万美元的A类普通股。对A类普通股的回购可能随时进行，可以通过公开市场交易（包括根据第10b5-1条例交易计划）或根据适用证券法进行的私下协商交易进行。回购的时机和实际回购股数将取决于各种因素，包括股价、交易量、市场和经济状况以及其他一般业务考虑。该计划授权了12个月的回购，但该计划在此期间可随时启动、修改、暂停或终止。
该计划的目标是利用公司强劲的资产负债表，机会主义地抵消由发行限制性股票单位给员工所致的稀释部分，作为促进拥有文化的整体补偿计划的一部分。
该计划下的回购将使用现有的现金及现金等价物来资助。截至2024年9月30日，Snap拥有32亿美元的现金、现金等价物和市场证券。
2024年第三季度财务摘要
•营业收入为137300万元，相比上年的118900万元，同比增长15%。
•净损失为15300万美元，而上一年为36800万美元。
•调整后的EBITDA为13200万美元，相比上年的4000万美元。
•经营性现金流为11600万美元，而上一年为1300万美元。
•自由现金流为7,200万美元，而上一年为(61)百万美元。
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截至三个月结束 2020年9月30日 | 百分比 变更 | 九个月结束 2020年9月30日 | 百分比 变更 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| （以千为单位，每股金额除外） | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (未经审计) | (Nm = 不具含义) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 营业收入 | $ | 1,372,574 | $ | 1,188,551 | 15 | % | $ | 3,804,115 | $ | 3,244,828 | 17 | % | |||||||||||||||||||||||
| 营业亏损 | $ | (173,210) | $ | (380,063) | 54 | % | $ | (760,417) | $ | (1,149,666) | 34 | % | |||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | $ | (153,247) | $ | (368,256) | 58 | % | $ | (706,957) | $ | (1,074,238) | 34 | % | |||||||||||||||||||||||
调整后EBITDA(1) | $ | 131,962 | $ | 40,094 | 229 | % | $ | 232,598 | $ | 2,428 | 未出现数据 | ||||||||||||||||||||||||
| 经营活动产生的净现金流量 | $ | 115,872 | $ | 12,781 | 未出现数据 | $ | 182,847 | $ | 81,947 | 123 | % | ||||||||||||||||||||||||
自由现金流(2) | $ | 71,831 | $ | (60,654) | 218 | % | $ | 36,296 | $ | (76,061) | 148 | % | |||||||||||||||||||||||
| 每股摊薄净亏损（归属于普通股股东） | $ | (0.09) | $ | (0.23) | 61 | % | $ | (0.43) | $ | (0.67) | 36 | % | |||||||||||||||||||||||
非通用会计原则下的每股稀释净利润（亏损） (3) | $ | 0.08 | $ | 0.02 | 300 | % | $ | 0.13 | $ | 0.01 | 未出现数据 | ||||||||||||||||||||||||
(1)请查看页面 10 进行净损失与调整后的EBITDA的协调。2024年9月30日止九个月的总重组费用为7200万美元，不计入调整后的EBITDA。2024年9月30日止三个月未发生重组费用。2023年9月30日止三个月和九个月的总重组费用为1860万美元，不计入调整后的EBITDA。
(2)请查看页面 10 用于将经营活动提供的净现金对账到自由现金流。
(3)请查看页面 11 要将每股摊薄净亏损调节为非GAAP摊薄净利润（亏损）每股。
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2024年第三季度摘要和重点亮点
我们加强了与社区的互动：
•2024年第三季度DAU达到44300万，同比增加3700万，增长9%。
•观看内容的总时间较去年同比增长了25%。
•Spotlight在第三季度的平均月活跃用户数超过五千万，同比增长21%。
•Snapchat每月在Q3都有超过十亿条Snaps被社区、创作者和媒体合作伙伴公开分享。
•我们宣布与Google Cloud扩展战略合作伙伴关系，为My AI 提供更多生成式人工智能体验，我们的人工智能聊天机器人。
•我们引入了新的人工智能功能，以激发对话，制作出色的快照，并发现新事物，比如将人工智能引入回忆，并提高我的人工智能解决问题的能力。
•我们推出了新的安全工具和资源，旨在帮助教育工作者和学校管理人员了解他们的学生如何使用Snapchat，可用的关键保护措施，以及可用资源，以协助他们努力创造安全支持学生的环境。
我们专注于加速和多元化我们的营收增长：
•Snapchat+在第三季度达到了1200万订阅用户数，同比增长超过一倍。
•我们直接响应产品的持续势头和中小型企业的增长，导致第三季度活跃广告客户数量同比增长超过一倍。
•我们正在早期尝试两种新的广告格式，即赞助快照和推广地点，以帮助企业以吸引人的方式触达我们独特服务中的 Snapchat 用户。
•我们推出了First Lens Unlimited，为广告客户提供了Lens Carousel中第一位置的首次曝光机会，让他们能够更大规模地接触我们的社区。
•我们推出了特定州的首条故事，允许美国广告主将首条接管活动的目标定位到各个州，或者通过广告主选择的方式，为每个州展示不同的创意广告，以覆盖整个国家。
我们对增强现实平台进行了投资:
•我们推出了第五代Spectacles，我们的新透明、独立AR眼镜，让开发者可以使用镜头，与朋友一起体验世界，由Snap OS提供支持。
•Snap OS是我们全新的开创性操作系统，具有自然界面，使用手部和语音，无需人形机器人-电机控制器。Snap Spatial Engine可以理解您周围的世界，使镜头在三维空间中逼真地显示。
•来自世界上几乎每个国家的超过375,000名AR创作者、开发者和团队已经创作了超过400万个Lens。
•今年，超过15000万个焦点视频中展示了由我们才华横溢的镜头创作者社区制作的镜头。
•在2024年巴黎奥运会期间，全球有超过22500万名Snapchat用户参与了超过25个定制的奥运相关增强现实体验。
•我们正在推出一系列新的GenAI Suite功能，在Lens Studio中使用这些功能可以更快速、更轻松地让您的创意生动起来，包括动画混合、身体变形和图标生成。
•通过Easy Lens，我们让AR创建变得更简单，这是一种新工具，只需在文本提示中输入几分钟，即可轻松构建镜头。
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Q4 2024 Outlook
Snap Inc.将于2024Q3业绩会期间讨论2024Q4展望（详情见下文），并在投资者信函及投资者.snap.com上提供。
电话会议信息
snap inc.将于今天下午2:00（太平洋时间）/ 下午5:00（东部时间）举行电话会议，讨论业绩。您可以在investor.snap.com 上访问现场音频网络直播以及补充信息。电话会议结束后将提供网络直播的录音。
Snap Inc.使用其网站（包括snap.com和investor.snap.com）作为披露重要非公开信息和遵守《FD法案》下的披露义务的方式。
定义
自由现金流定义为通过运营活动提供的净现金，减去购置资产和设备的成本。
普通股加上股票激励奖励股票所包含的普通股，包括普通股、限制性股票单元、限制性股票奖励和未行权的股票期权。
调整后的EBITDA被定义为净利润，不包括利息收入；利息费用；其他收入（费用），净；所得税收益（费用）；折旧和摊销；股权报酬费用；与股权报酬相关的工资和其他税费开支；以及时不时影响净利润的其他事项。
日活跃用户（DAU）被定义为在一个确定的24小时期间内，通过我们的应用程序或网站访问Snapchat的注册和登录用户。我们通过将该季度每天的DAU相加并将该和除以该季度的天数来计算该季度的平均DAU。
每个用户平均收入（ARPU）定义为每个季度的营业收入除以平均DAU。
月活跃用户（MAU）被定义为在截止于月底的30天期间内，通过我们的应用程序或网站访问Snapchat的注册和登录用户。我们通过计算该季度每个日历月底的MAU的平均值来计算每个季度的平均月度活跃用户。
注：对于非GAAP财务指标和其他讨论的调整和附加信息，请参阅“非GAAP财务指标”，“GAAP与非GAAP财务指标的协调”，以及“补充财务信息和业务指标”。
关于Snap Inc。
Snap Inc.是一家科技公司。我们认为相机是改善人们生活和交流方式的最大机会。我们通过赋予人们表达自己、活在当下、了解世界并愉快地在一起的能力，为人类进步贡献力量。有关更多信息，请访问snap.com。
联系方式
投资者和分析师：
ir@snap.com
新闻：
press@snap.com
前瞻性声明
本新闻稿包含根据1933年修订版证券法第27A条和1934年修订版证券交易法第21E条的前瞻性声明。
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关于我们和涉及重大风险和不确定性的行业板块。此新闻发布中包含的所有陈述，除历史事实陈述外，包括关于指导、我们未来的营运结果或财务状况、未来的股票回购计划或送转、业务策略和计划、用户增长与参与度、产品创新、管理层为未来经营目标、广告商和合作伙伴提供的前瞻性陈述。在某些情况下，您可以通过它们包含“预计”、“相信”、“考虑”、“继续”、“可能”、“估计”、“期望”、“打算”、“可能会”、“计划”、“潜在”、“预测”、“项目”、“应当”、“目标”、“将要”、“会”或“将”等词语来识别前瞻性陈述，或这些词语的否定形式或其他类似的术语或表达。我们提醒您，上述内容可能不包括在本新闻发布中所作的全部前瞻性陈述。
用户数不应该依赖前瞻性声明作为未来事件的预测。我们主要根据对未来事件和趋势的当前期望和预测，包括我们的财务展望、宏观经济不确定性以及地缘政治事件和冲突，这些事件和趋势可能继续影响我们的业务、财务状况、运营结果和前景。这些前瞻性声明涉及与以下风险和不确定性相关的内容：我们的财务表现；我们实现和维持盈利能力的能力；我们产生和维持正现金流的能力；我们吸引和保留用户、合作伙伴和广告商的能力；竞争和新市场参与者；管理我们的增长和将来的支出；遵守新法律、法规和行政行动；我们维护、保护和增强我们的知识产权的能力；我们在现有和新市场领域取得成功的能力；我们吸引和保留合格的团队成员和关键人才的能力；我们偿还或重新融资未偿债务，或获得额外融资的能力；未来的收购、剥离或投资；以及气候变化、自然灾害、健康流行、宏观经济条件、战争或其他军事冲突的潜在不利影响，以及在美国证券交易委员会或SEC提交的最新定期报告中描述的风险、不确定性以及其他因素，这些报告可在SEC网站www.sec.gov上获得。关于本新闻发布所涵盖的期间将提交给SEC的定期报告和我们不时向SEC提交的其他文件将提供额外信息。此外，本新闻发布中包含的任何前瞻性声明均基于我们认为合理的假设，截至本日期。我们不承诺更新任何前瞻性声明以反映本新闻发布日期后发生的事件或情况，或反映新信息或未预料到的事件的发生，包括与地缘政治事件和冲突以及宏观经济条件有关的未来发展，除非法律要求。
非依照普遍公认会计准则的财务措施
为补充我们按照GAAP（通用会计准则）编制和呈现的合并财务报表，我们使用了某些非GAAP财务指标来了解和评估我们的核心运营业绩。这些非GAAP财务指标是为了提高投资者对我们财务业绩的整体理解而呈现，可能不同于其他公司使用的同名指标，并且不应被视为GAAP财务信息的替代或优越。
我们使用自由现金流这一非GAAP财务指标，它的定义为运营业务提供的净现金流量，减去购买固定资产。我们认为，自由现金流是一项重要的流动性衡量标准，用于衡量在资本支出后可用于运营费用和对我们业务投资的现金，是管理层使用的关键财务指标。此外，由于我们使用第三方基础设施合作伙伴来托管我们的服务，因此我们不会为支持创收活动而发生重大的资本支出。自由现金流用于衡量我们产生或使用现金的能力，对投资者来说是一项有用的流动性衡量标准。一旦满足我们的业务需求和义务，现金可用于维护强大的资产负债表和投资未来的增长。
我们使用调整后的EBITDA这一非GAAP财务指标，它的定义为净收入（亏损）不包括利息收入；利息费用；其他收入（费用），净额；所得税效益（费用）；折旧和摊销（包括以营业租赁资产计之）；股票补偿费用；与股票补偿相关的薪资和其他税收费用；以及不时影响净收入（亏损）的某些其他事项。我们认为，调整后的EBITDA有助于识别我们业务中的基本趋势，否则这些趋势可能会被我们在调整后的EBITDA中排除的费用所掩盖。
我们使用非通用会计净利润（亏损）这一非通用金融指标，其定义为扣除无形资产摊销、股票补偿费用、与股票补偿相关的薪酬和其他税费、不时影响净利润（亏损）的特定其他项目以及相关所得税调整后的净利润（亏损）。然后使用非通用净利润（亏损）和加权平均稀释股份来计算非通用稀释净收益。
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(每股亏损)。与调整后的EBITDA类似，我们认为这些指标有助于识别我们业务中的潜在趋势，这些趋势本来可能会被我们在指标中排除的费用所掩盖。
我们认为，这些非GAAP财务指标提供有关我们的财务业绩的有用信息，增强了我们过去业绩和未来前景的整体理解，并允许更透明地展示我们管理层用于财务和运营决策的关键指标。我们呈现这些非GAAP指标是为了帮助投资者通过管理层的眼睛看到我们的财务业绩，并且因为我们相信这些指标为投资者提供了一个在多个时期内比较我们核心财务业绩与我们所在行业其他公司的额外工具。
要将这些非GAAP财务指标与最直接可比较的GAAP财务指标协调，请参见“GAAP与非GAAP财务指标的协调”。
Snap Inc.，“Snapchat”以及我们的其他注册商标，商标和服务标志是Snap Inc.或我们的附属公司的财产。
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snap inc
综合现金流量表
(以千为单位，未经审计)
三个月已结束 九月三十日 | 九个月已结束 九月三十日 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 来自经营活动的现金流 | |||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | $ | (153,247) | $ | (368,256) | $ | (706,957) | $ | (1,074,238) | |||||||||||||||
| 为使净亏损与（用于）经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整： | |||||||||||||||||||||||
| 折旧和摊销 | 38,850 | 41,209 | 118,493 | 116,117 | |||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | 260,229 | 357,933 | 783,292 | 990,807 | |||||||||||||||||||
| 债务发行成本的摊销 | 2,717 | 1,842 | 6,667 | 5,517 | |||||||||||||||||||
| 债务和股权证券的亏损（收益），净额 | 536 | 21,155 | 12,166 | 5,888 | |||||||||||||||||||
| 其他 | 2,200 | (4,395) | (3,829) | (31,098) | |||||||||||||||||||
| 扣除收购影响后的运营资产和负债变动： | |||||||||||||||||||||||
| 扣除备抵后的应收账款 | (51,941) | (128,972) | 73,350 | 55,772 | |||||||||||||||||||
| 预付费用和其他流动资产 | 11,914 | (837) | (36,241) | (15,139) | |||||||||||||||||||
| 经营租赁使用权资产 | 12,731 | 17,904 | 41,235 | 53,379 | |||||||||||||||||||
| 其他资产 | 3,090 | (2,767) | (3,007) | (3,192) | |||||||||||||||||||
| 应付账款 | (16,642) | (16,951) | (112,287) | (45,497) | |||||||||||||||||||
| 应计费用和其他流动负债 | 19,331 | 105,907 | 46,771 | 68,697 | |||||||||||||||||||
| 经营租赁负债 | (16,384) | (16,181) | (44,254) | (52,523) | |||||||||||||||||||
| 其他负债 | 2,488 | 5,190 | 7,448 | 7,457 | |||||||||||||||||||
| 由（用于）经营活动提供的净现金 | 115,872 | 12,781 | 182,847 | 81,947 | |||||||||||||||||||
| 来自投资活动的现金流 | |||||||||||||||||||||||
| 购买财产和设备 | (44,041) | (73,435) | (146,551) | (158,008) | |||||||||||||||||||
| 购买战略投资 | — | — | (2,000) | (7,770) | |||||||||||||||||||
| 战略投资的销售 | 557 | 5,151 | 1,572 | 5,151 | |||||||||||||||||||
| 为收购支付的现金，扣除获得的现金 | — | — | — | (50,254) | |||||||||||||||||||
| 购买有价证券 | (705,066) | (537,046) | (1,945,590) | (2,042,317) | |||||||||||||||||||
| 有价证券的销售 | 187,754 | 16,451 | 354,311 | 107,724 | |||||||||||||||||||
| 有价证券的到期日 | 337,985 | 557,579 | 1,170,066 | 2,093,737 | |||||||||||||||||||
| 其他 | — | (308) | (100) | (432) | |||||||||||||||||||
| 由（用于）投资活动提供的净现金 | (222,811) | (31,608) | (568,292) | (52,169) | |||||||||||||||||||
| 来自融资活动的现金流 | |||||||||||||||||||||||
| 发行可转换票据的收益，扣除发行成本 | — | — | 740,350 | — | |||||||||||||||||||
| 购买上限通话 | — | — | (68,850) | — | |||||||||||||||||||
| 终止上限通话的收益 | — | — | 62,683 | — | |||||||||||||||||||
| 行使股票期权的收益 | 10,304 | 5 | 12,798 | 416 | |||||||||||||||||||
| 回购A类无表决权普通股 | — | — | (311,069) | — | |||||||||||||||||||
| 收购的延期付款 | — | (10,441) | (3,695) | (254,557) | |||||||||||||||||||
| 回购可转换票据 | — | — | (859,042) | — | |||||||||||||||||||
| 其他 | — | — | (1,799) | — | |||||||||||||||||||
| 由（用于）融资活动提供的净现金 | 10,304 | (10,436) | (428,624) | (254,141) | |||||||||||||||||||
| 现金、现金等价物和限制性现金的变化 | (96,635) | (29,263) | (814,069) | (224,363) | |||||||||||||||||||
| 现金、现金等价物和限制性现金，期初 | 1,065,028 | 1,228,676 | 1,782,462 | 1,423,776 | |||||||||||||||||||
| 期末现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 968,393 | $ | 1,199,413 | $ | 968,393 | $ | 1,199,413 | |||||||||||||||
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snap inc
综合损益表
（以千为单位，除每股金额外，未经审计）
截至9月30日的三个月 | 截至9月30日的九个月 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 收入 | $ | 1,372,574 | $ | 1,188,551 | $ | 3,804,115 | $ | 3,244,828 | |||||||||||||||
| 成本和支出： | |||||||||||||||||||||||
| 收入成本 | 638,907 | 555,753 | 1,802,577 | 1,492,613 | |||||||||||||||||||
| 研究和开发 | 412,791 | 494,559 | 1,268,746 | 1,427,334 | |||||||||||||||||||
| 销售和营销 | 273,107 | 297,251 | 815,461 | 846,281 | |||||||||||||||||||
| 一般和行政 | 220,979 | 221,051 | 677,748 | 628,266 | |||||||||||||||||||
| 成本和支出总额 | 1,545,784 | 1,568,614 | 4,564,532 | 4,394,494 | |||||||||||||||||||
| 营业亏损 | (173,210) | (380,063) | (760,417) | (1,149,666) | |||||||||||||||||||
| 利息收入 | 38,533 | 43,839 | 114,893 | 124,931 | |||||||||||||||||||
| 利息支出 | (5,883) | (5,521) | (15,739) | (16,749) | |||||||||||||||||||
| 其他收入（支出），净额 | (4,355) | (20,662) | (25,228) | (7,967) | |||||||||||||||||||
| 所得税前亏损 | (144,915) | (362,407) | (686,491) | (1,049,451) | |||||||||||||||||||
| 所得税优惠（费用） | (8,332) | (5,849) | (20,466) | (24,787) | |||||||||||||||||||
| 净亏损 | $ | (153,247) | $ | (368,256) | $ | (706,957) | $ | (1,074,238) | |||||||||||||||
| 归属于A类、b类和C类普通股股东的每股净亏损： | |||||||||||||||||||||||
| 基本 | $ | (0.09) | $ | (0.23) | $ | (0.43) | $ | (0.67) | |||||||||||||||
| 稀释 | $ | (0.09) | $ | (0.23) | $ | (0.43) | $ | (0.67) | |||||||||||||||
| 计算每股净亏损时使用的加权平均份额： | |||||||||||||||||||||||
| 基本 | 1,663,011 | 1,625,917 | 1,651,756 | 1,603,672 | |||||||||||||||||||
| 稀释 | 1,663,011 | 1,625,917 | 1,651,756 | 1,603,672 | |||||||||||||||||||
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snap inc
基本报表
2024年4月30日
| 2020年9月30日 2024 | 12月31日 2023 | ||||||||||
| (未经审计) | |||||||||||
| 资产 | |||||||||||
| 流动资产 | |||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 964,967 | $ | 1,780,400 | |||||||
| 有价证券 | 2,227,162 | 1,763,680 | |||||||||
| 应收账款净额 | 1,195,701 | 1,278,176 | |||||||||
| 预付费用和其他流动资产 | 200,902 | 153,587 | |||||||||
| 总流动资产 | 4,588,732 | 4,975,843 | |||||||||
| 资产和设备，净值 | 466,397 | 410,326 | |||||||||
| 经营租赁权使用资产 | 516,959 | 516,862 | |||||||||
| 无形资产, 净额 | 98,920 | 146,303 | |||||||||
| 商誉 | 1,693,946 | 1,691,827 | |||||||||
| 其他 | 226,463 | 226,597 | |||||||||
| 总资产 | $ | 7,591,417 | $ | 7,967,758 | |||||||
| 负债和股东权益 | |||||||||||
| 流动负债 | |||||||||||
| 应付账款 | $ | 157,471 | $ | 278,961 | |||||||
| 经营租赁负债 | 21,311 | 49,321 | |||||||||
| 应计费用及其他流动负债 | 921,393 | 805,836 | |||||||||
| 可转换的优先票据，净额 | 36,191 | — | |||||||||
| 流动负债合计 | 1,136,366 | 1,134,118 | |||||||||
| 可转换的长期可转债，净额 | 3,605,137 | 3,749,400 | |||||||||
| 非流动营业租赁负债 | 577,912 | 546,279 | |||||||||
| 其他负债 | 61,927 | 123,849 | |||||||||
| 负债合计 | 5,381,342 | 5,553,646 | |||||||||
| 承诺和 contingencies | |||||||||||
| 股东权益 | |||||||||||
| A类非投票普通股，0.00001美元面值。于2024年9月30日授权3,000,000股，发行1,465,785股，截至12月31日，2024年授权3,000,000股，发行1,440,541股，尚有1,391,341股。 | 14 | 14 | |||||||||
| B类投票普通股，0.00001美元面值。于2024年9月30日授权700,000股，发行及流通22,523股，截至12月31日，2023年，授权700,000股，发行及流通22,528股。 | — | — | |||||||||
| C类投票普通股，0.00001美元面值。于2024年9月30日及12月31日，授权260,888股，已发行及流通231,627股。 | 2 | 2 | |||||||||
| 已购库存股，2024年9月30日和2023年12月31日分别持有47,723股和49,200股A类非投票普通股。 | (465,502) | (479,903) | |||||||||
| 额外实收资本 | 15,391,284 | 14,613,404 | |||||||||
| 累积赤字 | (12,744,562) | (11,726,536) | |||||||||
| 累计其他综合收益(亏损) | 28,839 | 7,131 | |||||||||
| 股东权益总额 | 2,210,075 | 2,414,112 | |||||||||
| 负债和股东权益总额 | $ | 7,591,417 | $ | 7,967,758 | |||||||
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GAAP与非GAAP财务指标的调节表
(以千为单位，未经审计)
三个月已结束 九月三十日 | 九个月已结束 九月三十日 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 自由现金流对账： | |||||||||||||||||||||||
| 由（用于）经营活动提供的净现金 | $ | 115,872 | $ | 12,781 | $ | 182,847 | $ | 81,947 | |||||||||||||||
| 更少： | |||||||||||||||||||||||
| 购买财产和设备 | (44,041) | (73,435) | (146,551) | (158,008) | |||||||||||||||||||
| 自由现金流 | $ | 71,831 | $ | (60,654) | $ | 36,296 | $ | (76,061) | |||||||||||||||
截至三个月结束 2020年9月30日 | 九个月结束 2020年9月30日 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 调整后的税前利润（EBITDA）调节： | |||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | $ | (153,247) | $ | (368,256) | $ | (706,957) | $ | (1,074,238) | |||||||||||||||
| Add (deduct): | |||||||||||||||||||||||
| 利息收入 | (38,533) | (43,839) | (114,893) | (124,931) | |||||||||||||||||||
| 利息支出 | 5,883 | 5,521 | 15,739 | 16,749 | |||||||||||||||||||
| 其他（收入）支出，净额 | 4,355 | 20,662 | 25,228 | 7,967 | |||||||||||||||||||
| 所得税（收益）费用 | 8,332 | 5,849 | 20,466 | 24,787 | |||||||||||||||||||
| 折旧和摊销 | 38,850 | 41,209 | 114,878 | 116,117 | |||||||||||||||||||
| 股票补偿费用 | 260,229 | 353,846 | 773,890 | 986,720 | |||||||||||||||||||
| 与股权激励相关的工资和其他税费支出 | 6,093 | 6,463 | 32,196 | 30,618 | |||||||||||||||||||
重组费用(1) | — | 18,639 | 72,051 | 18,639 | |||||||||||||||||||
| 调整后的EBITDA | $ | 131,962 | $ | 40,094 | $ | 232,598 | $ | 2,428 | |||||||||||||||
(1)2024年的重组费用主要与现金遣散费、股权报酬支出以及与2024年重组相关的其他费用有关。2023年的重组费用主要与与我们AR企业业务逐步减少有关的现金遣散费和股权报酬支出有关。这些费用并不反映我们业务的基本趋势。
按功能的总折旧及摊销费用：
三个月已结束 九月三十日 | 九个月已结束 九月三十日 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
折旧和摊销费用 (1): | |||||||||||||||||||||||
| 收入成本 | $ | 965 | $ | 3,184 | $ | 4,987 | $ | 9,580 | |||||||||||||||
| 研究和开发 | 24,798 | 26,252 | 75,305 | 75,238 | |||||||||||||||||||
| 销售和营销 | 4,953 | 5,466 | 14,614 | 16,144 | |||||||||||||||||||
| 一般和行政 | 8,134 | 6,307 | 23,587 | 15,155 | |||||||||||||||||||
| 总计 | $ | 38,850 | $ | 41,209 | $ | 118,493 | $ | 116,117 | |||||||||||||||
(1)2024年9月30日结束的九个月内，折旧和摊销费用包括重组费用。
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GAAP与非GAAP财务指标的调和（续）
（以千为单位，除每股金额外，未经审计）
各项功能的股票报酬支出总额：
三个月已结束 九月三十日 | 九个月已结束 九月三十日 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
股票薪酬支出 (1): | |||||||||||||||||||||||
| 收入成本 | $ | 1,333 | $ | 2,640 | $ | 4,408 | $ | 6,890 | |||||||||||||||
| 研究和开发 | 172,516 | 234,615 | 518,500 | 672,030 | |||||||||||||||||||
| 销售和营销 | 53,345 | 72,783 | 160,209 | 185,319 | |||||||||||||||||||
| 一般和行政 | 33,035 | 47,895 | 100,175 | 126,568 | |||||||||||||||||||
| 总计 | $ | 260,229 | $ | 357,933 | $ | 783,292 | $ | 990,807 | |||||||||||||||
(1)2024年9月30日结束的九个月以及2023年9月30日结束的三个月和九个月的股票补偿费用包括重组费用。
截至三个月结束 2020年9月30日 | 九个月结束 2020年9月30日 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 非通用会计净利润（损失）调解： | |||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | $ | (153,247) | $ | (368,256) | $ | (706,957) | $ | (1,074,238) | |||||||||||||||
| 无形资产摊销 | 13,889 | 19,134 | 44,282 | 55,294 | |||||||||||||||||||
| 股票补偿费用 | 260,229 | 353,846 | 773,890 | 986,720 | |||||||||||||||||||
| 与股权激励相关的工资和其他税费支出 | 6,093 | 6,463 | 32,196 | 30,618 | |||||||||||||||||||
重组费用(1) | — | 18,639 | 72,051 | 18,639 | |||||||||||||||||||
| 所得税调整 | (1,858) | (573) | (7,877) | (810) | |||||||||||||||||||
| 非GAAP净收入（净亏损） | $ | 125,106 | $ | 29,253 | $ | 207,585 | $ | 16,223 | |||||||||||||||
| 稀释后加权平均普通股份 | 1,663,011 | 1,625,917 | 1,651,756 | 1,603,672 | |||||||||||||||||||
| 非通用会计净收益（亏损）每股调解： | |||||||||||||||||||||||
| 每股摊薄净亏损（1.00） | $ | (0.09) | $ | (0.23) | $ | (0.43) | $ | (0.67) | |||||||||||||||
| 非通用调整至净利润亏损 | 0.17 | 0.25 | 0.56 | 0.68 | |||||||||||||||||||
| 非通用会计净收益（亏损）每股 | $ | 0.08 | $ | 0.02 | $ | 0.13 | $ | 0.01 | |||||||||||||||
(1)2024年的重组费用主要与现金补偿、股权补偿费用以及与2024年重组相关的其他费用有关。 2023年的重组费用主要与现金补偿和与AR企业业务停止相关的股权补偿费用有关。 这些费用不反映我们业务的基本趋势。
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财务补充信息和业务指标
(千美元和千股，除每用户金额外，未经审计)
| Q2 2023 | Q3 2023 | Q4 2023 | Q1 2024 | Q2 2024 | Q3 2024 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| (Nm = 不具含义) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 现金流量和股份数量 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 经营活动产生的净现金流量 | $ | (81,936) | $ | 12,781 | $ | 164,574 | $ | 88,352 | $ | (21,377) | $ | 115,872 | |||||||||||||||||||||||
| 营业活动产生的现金流净额-同比（同比年度） | 34 | % | (77) | % | 31 | % | (42) | % | 74 | % | 未出现数据 | ||||||||||||||||||||||||
| 营业活动产生的现金流净额-TTm（过去十二个月） | $ | 250,402 | $ | 207,238 | $ | 246,521 | $ | 183,771 | $ | 244,330 | $ | 347,421 | |||||||||||||||||||||||
| 购买固定资产 | $ | (36,943) | $ | (73,435) | $ | (53,719) | $ | (50,448) | $ | (52,062) | $ | (44,041) | |||||||||||||||||||||||
| 购买固定资产和设备-同比（同比年度） | 58 | % | 94 | % | 14 | % | 6 | % | 41 | % | (40) | % | |||||||||||||||||||||||
| 财产和设备采购-滚动十二个月 | $ | (169,334) | $ | (204,933) | $ | (211,727) | $ | (214,545) | $ | (229,664) | $ | (200,270) | |||||||||||||||||||||||
| 自由现金流 | $ | (118,879) | $ | (60,654) | $ | 110,855 | $ | 37,904 | $ | (73,439) | $ | 71,831 | |||||||||||||||||||||||
| 自由现金流-同比 | 19 | % | (435) | % | 41 | % | (63) | % | 38 | % | 218 | % | |||||||||||||||||||||||
| 自由现金流-滚动十二个月 | $ | 81,068 | $ | 2,305 | $ | 34,794 | $ | (30,774) | $ | 14,666 | $ | 147,151 | |||||||||||||||||||||||
| 普通股股份数 | 1,616,119 | 1,638,905 | 1,645,496 | 1,643,120 | 1,653,820 | 1,672,212 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股份额优于去年同期 | (2) | % | 2 | % | 5 | % | 3 | % | 2 | % | 2 | % | |||||||||||||||||||||||
| 股份基础的股权奖励 | 149,065 | 154,525 | 157,981 | 146,240 | 144,315 | 132,783 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 股份基础的股权奖励-同比 | 62 | % | 63 | % | 20 | % | 14 | % | (3) | % | (14) | % | |||||||||||||||||||||||
| 普通股份股数加上股份基础的股权奖励 | 1,765,184 | 1,793,430 | 1,803,477 | 1,789,360 | 1,798,135 | 1,804,995 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股份股数加上股份基础的股权奖励-同比 | 2 | % | 5 | % | 6 | % | 4 | % | 2 | % | 1 | % | |||||||||||||||||||||||
| 经营结果 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 营业收入 | $ | 1,067,669 | $ | 1,188,551 | $ | 1,361,287 | $ | 1,194,773 | $ | 1,236,768 | $ | 1,372,574 | |||||||||||||||||||||||
| 营业收入-同比 | (4) | % | 5 | % | 5 | % | 21 | % | 16 | % | 15 | % | |||||||||||||||||||||||
| 营业收入-过去十二个月 | $ | 4,484,488 | $ | 4,544,563 | $ | 4,606,115 | $ | 4,812,280 | $ | 4,981,379 | $ | 5,165,402 | |||||||||||||||||||||||
按地域板块划分的营业收入 (1) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 北美洲 | $ | 686,829 | $ | 786,154 | $ | 899,542 | $ | 743,131 | $ | 767,560 | $ | 857,621 | |||||||||||||||||||||||
| 北美地域板块 - 同比 | (13) | % | (3) | % | 2 | % | 16 | % | 12 | % | 9 | % | |||||||||||||||||||||||
| 北美地域板块 - 滚动年总计 | $ | 3,018,637 | $ | 2,993,189 | $ | 3,012,421 | $ | 3,115,656 | $ | 3,196,387 | $ | 3,267,854 | |||||||||||||||||||||||
| 欧洲 | $ | 182,109 | $ | 200,272 | $ | 238,253 | $ | 195,844 | $ | 229,835 | $ | 248,902 | |||||||||||||||||||||||
| 欧洲 - 同比 | 7 | % | 24 | % | 9 | % | 24 | % | 26 | % | 24 | % | |||||||||||||||||||||||
| 欧洲 - 滚动年总计 | $ | 719,817 | $ | 758,693 | $ | 778,394 | $ | 816,478 | $ | 864,204 | $ | 912,834 | |||||||||||||||||||||||
| 其余地区 | $ | 198,731 | $ | 202,125 | $ | 223,492 | $ | 255,798 | $ | 239,373 | $ | 266,051 | |||||||||||||||||||||||
| 其余地域板块 - 同比 | 28 | % | 30 | % | 11 | % | 34 | % | 20 | % | 32 | % | |||||||||||||||||||||||
| 其余地域板块 - 滚动年总计 | $ | 746,034 | $ | 792,681 | $ | 815,300 | $ | 880,146 | $ | 920,788 | $ | 984,714 | |||||||||||||||||||||||
| 营业亏损 | $ | (404,339) | $ | (380,063) | $ | (248,713) | $ | (333,232) | $ | (253,975) | $ | (173,210) | |||||||||||||||||||||||
| 营业亏损-同比 | (1) | % | 13 | % | 14 | % | 9 | % | 37 | % | 54 | % | |||||||||||||||||||||||
| 营业亏损-利润率 | (38) | % | (32) | % | (18) | % | (28) | % | (21) | % | (13) | % | |||||||||||||||||||||||
| 营业亏损-滚动12个月 | $ | (1,492,442) | $ | (1,437,263) | $ | (1,398,379) | $ | (1,366,347) | $ | (1,215,983) | $ | (1,009,130) | |||||||||||||||||||||||
| $ | (377,308) | $ | (368,256) | $ | (248,247) | $ | (305,090) | $ | (248,620) | $ | (153,247) | ||||||||||||||||||||||||
| 净利润（亏损）-同比 | 11 | % | (2) | % | 14 | % | 7 | % | 34 | % | 58 | % | |||||||||||||||||||||||
| 净利润（亏损）-利润率 | (35) | % | (31) | % | (18) | % | (26) | % | (20) | % | (11) | % | |||||||||||||||||||||||
| 净利润（亏损）-滚动12个月 | $ | (1,353,944) | $ | (1,362,698) | $ | (1,322,485) | $ | (1,298,901) | $ | (1,170,213) | $ | (955,204) | |||||||||||||||||||||||
| 调整后的EBITDA | $ | (38,479) | $ | 40,094 | $ | 159,149 | $ | 45,659 | $ | 54,977 | $ | 131,962 | |||||||||||||||||||||||
| 调整后的EBITDA - 同比 | (635) | % | (45) | % | (32) | % | 未出现数据 | 243 | % | 229 | % | ||||||||||||||||||||||||
调整后的EBITDA - 利润率 (2) | (4) | % | 3 | % | 12 | % | 4 | % | 4 | % | 10 | % | |||||||||||||||||||||||
| 调整后的EBITDA - 滚动十二个月 | $ | 268,249 | $ | 235,703 | $ | 161,577 | $ | 206,423 | $ | 299,879 | $ | 391,747 | |||||||||||||||||||||||
(1) 地域板块的营业收入总额是根据我们判断的广告展示区域分配的，因为这大致上反映了基于用户活动的营业收入。 这种分配方式与我们判断ARPU的方式一致。
(2) 我们将调整后的EBITDA利润率定义为调整后的EBITDA除以GAAP营业收入。
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补充财务信息和业务指标（续）
(千美元和千股，除每用户金额外，未经审计)
| Q2 2023 | Q3 2023 | Q4 2023 | Q1 2024 | Q2 2024 | Q3 2024 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
每日活跃用户数（百万） (1) | 397 | 406 | 414 | 422 | 432 | 443 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 每日活跃用户-同比 | 14 | % | 12 | % | 10 | % | 10 | % | 9 | % | 9 | % | |||||||||||||||||||||||
| 按地域板块分类的每日活跃用户数（百万） | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 北美洲 | 101 | 101 | 100 | 100 | 100 | 100 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 北美-同比 | 2 | % | 1 | % | — | % | (1) | % | — | % | — | % | |||||||||||||||||||||||
| 欧洲 | 94 | 95 | 96 | 96 | 97 | 99 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 欧洲-同比 | 9 | % | 7 | % | 4 | % | 4 | % | 3 | % | 4 | % | |||||||||||||||||||||||
| 其余地区 | 202 | 211 | 218 | 226 | 235 | 244 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 其他地域板块-同比 | 25 | % | 21 | % | 19 | % | 19 | % | 16 | % | 16 | % | |||||||||||||||||||||||
| ARPU | $ | 2.69 | $ | 2.93 | $ | 3.29 | $ | 2.83 | $ | 2.86 | $ | 3.10 | |||||||||||||||||||||||
| 用户平均收入-同比 | (16) | % | (6) | % | (5) | % | 10 | % | 6 | % | 6 | % | |||||||||||||||||||||||
| 地域板块用户平均收入 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 北美洲 | $ | 6.83 | $ | 7.82 | $ | 8.96 | $ | 7.44 | $ | 7.67 | $ | 8.54 | |||||||||||||||||||||||
| 北美地域板块-同比 | (14) | % | (4) | % | 2 | % | 17 | % | 12 | % | 9 | % | |||||||||||||||||||||||
| 欧洲 | $ | 1.93 | $ | 2.11 | $ | 2.49 | $ | 2.04 | $ | 2.36 | $ | 2.52 | |||||||||||||||||||||||
| 欧洲 - 同比 | (2) | % | 15 | % | 5 | % | 20 | % | 22 | % | 19 | % | |||||||||||||||||||||||
| 其余地区 | $ | 0.98 | $ | 0.96 | $ | 1.03 | $ | 1.13 | $ | 1.02 | $ | 1.09 | |||||||||||||||||||||||
| 其他地域板块 - 同比 | 3 | % | 8 | % | (7) | % | 13 | % | 4 | % | 14 | % | |||||||||||||||||||||||
| 全职员工（不包括兼职、承包商和临时人员） | 5,286 | 5,367 | 5,289 | 4,835 | 4,719 | 4,800 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 员工人数 - 同比 | (18) | % | (6) | % | — | % | (7) | % | (11) | % | (11) | % | |||||||||||||||||||||||
| 折旧与摊销费用 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 营业收入成本 | $ | 3,170 | $ | 3,184 | $ | 3,171 | $ | 2,150 | $ | 1,872 | $ | 965 | |||||||||||||||||||||||
| 研发 | 24,847 | 26,252 | 31,040 | 27,598 | 22,909 | 24,798 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 销售及营销费用 | 5,605 | 5,466 | 10,017 | 4,577 | 5,084 | 4,953 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ZSCALER, INC. | 6,066 | 6,307 | 8,096 | 7,388 | 8,065 | 8,134 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 总费用 | $ | 39,688 | $ | 41,209 | $ | 52,324 | $ | 41,713 | $ | 37,930 | $ | 38,850 | |||||||||||||||||||||||
| Depreciation and amortization expense - YoY | (50) | % | 14 | % | 8 | % | 18 | % | (4) | % | (6) | % | |||||||||||||||||||||||
| 股票补偿费用 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 营业收入成本 | $ | 2,365 | $ | 2,640 | $ | 2,665 | $ | 1,815 | $ | 1,260 | $ | 1,333 | |||||||||||||||||||||||
| 研发 | 217,565 | 234,615 | 220,996 | 174,519 | 171,465 | 172,516 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 销售及营销费用 | 57,597 | 72,783 | 70,369 | 54,656 | 52,208 | 53,345 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ZSCALER, INC. | 40,416 | 47,895 | 39,167 | 32,762 | 34,378 | 33,035 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 总费用 | $ | 317,943 | $ | 357,933 | $ | 333,197 | $ | 263,752 | $ | 259,311 | $ | 260,229 | |||||||||||||||||||||||
| 股票贬值支出 - 同比 | — | % | 4 | % | (26) | % | (16) | % | (18) | % | (27) | % | |||||||||||||||||||||||
(1)由于四舍五入可能不一致。
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