附件 99.1
新闻稿
paylocity宣布2025财年第一季度财务业绩
•2025财年第一季度经常和其他收入为33310万美元，同比增长14%
•2025财年第一季度总收入为36300万美元，同比增长14%
•已于2024年10月1日完成对现代金融和支出管理软件解决方案Airbase的收购
伊利湖，伊利诺伊州 – 2024年10月30日 –paylocity控股公司（纳斯达克：PCTY）是领先提供基于云端的人力资源、薪资和支出管理软件解决方案的供应商，今天宣布截至2024年9月30日的2025财年第一季度财务业绩。
“2025财年开局强劲，首季循环和其他收入以及总收入同比增长14％，结合了业绩的显著年度增长，因为我们在行业中提供最现代软件的差异化价值主张继续受到市场的回响。本月早些时候，我们扩大了我们的总可获市场范围，超越HCm并进入首席财务官办公室，完成了收购现代金融和支出管理软件解决方案Airbase的交易，该解决方案将使企业能够通过单一视窗管理所有薪资和非薪资支出，实现实时可见性、更快的财务结算、改进计划、以及增强的财务控制。此外，我们最近宣布即将发布我们的人事计划解决方案，使企业能够主动映射组织中各部门的员工需求，从初步预测到开放新职位的管理工作流程和审批，同时提供全面的报告，以应对员工加入、调动或离开组织的需求，保持竞争优势，”Paylocity的总裁兼首席执行官托比·威廉姆斯如是说。
2025财年第一季度财务亮点
营业收入:
•总收入为36300万美元，较2024财年第一季度增长14％。
•循环和其他收入为33310万美元，较2024财年第一季度增长14％。 净收入为33300万美元，较2024财年第一季度增长14％。
营业收入：
•在2025财年第一季，根据GAAP会计标准，营运收入为6410万美元，而根据非GAAP会计标准，营运收入为10490万美元，相较于2024财年第一季的GAAP营运收入为4120万美元和非GAAP营运收入8690万美元。
净利润：
•2025财年第一季，根据GAAP会计标准，净利润为4960万美元，每股盈利0.88美元，基于5630万股稀释后普通股的加权平均张数，相较于2024财年第一季的净利润3450万美元，每股盈利0.61美元，基于56.9百万股稀释后普通股的加权平均张数。
调整后的EBITDA：
•调整后的EBITDA，一个非GAAP指标，在2025财年第一季达到12900万美元，相较于2024财年第一季的10490万美元。 在2024财年第一季。
•排除为客户保留的基金利息后的调整后EBITDA，一个非GAAP指标，在2025财年第一季达到9920万美元，相较于2024财年第一季的7900万美元。
资产负债表和现金流量：
•现金及现金等价物在2025财年第一季度总额为7.785亿美元，其中包括下面详细说明的3,2500万美元信贷设施所带来的收益。
•截至2025财年第一季度，我们的长期债务总额为3,2500万美元，这是我们在2024年10月1日向信贷机构借款以资助对Airbase的收购而产生的。
•截至2025财年第一季度，营运现金流为9,150万美元，而2024财年第一季度则为6,210万美元。
本新闻稿提供了从通用会计准则到非通用会计准则财务指标的调解，包括相应数字表格。这些指标的解释也包括在下方标题为“非通用会计财务指标”下。
业务前景
根据2024年10月30日可得的信息，paylocity下发了以下关于2025财年第二季度和整个2025财年的指引。
2025年第二季度：
•预期再现性及其他收入将在3,3750万美元至3,4250万美元的范围内，相对于2024财年第二季度再现性及其他收入的增长约为14%。
•预计总收入将在36400万美元至36900万美元的区间内，这将标志著2024财年第二季度总收入大约增长12%。
•调整后的EBITDA，一个非GAAP指标，预计将在11600万美元至12000万美元的区间内。
•不包括客户持有基金利息的调整后EBITDA，一个非GAAP指标，预计将在8950万美元至9350万美元的区间内。
2025财政年度：
•预计循环和其他收入将在14.27亿美元至14.42亿美元的区间内，这将标志著2024财年循环和其他收入大约增长12%。
•预计总收入将在15.35亿美元至15.5亿美元的区间内，这将标志著2024财年总收入大约增长10%。
•调整后的EBITDA，一个非GAAP指标，预计将在53000万美元至54000万美元的区间内。
•不包括客户持有基金利息的调整后EBITDA，一个非GAAP指标，预计将在42200万美元至43200万美元的区间内。
由于目前无法获得完成协调所需的资讯，因此，我们无法将上述前瞻性非GAAP措施与直接可比的GAAP财务措施相协调调和。
电话会议详细资讯
Paylocity将于今天中部时间下午4:30（东部时间下午5:30）举行一次电话会议，讨论2025财年第一季度的业绩。您可以通过直播音讯网络会议访问所提供的详细财务信息，在其中提供拨打详情。该通话的重播将透过网络直播提供并存档。 https://investors.paylocity.com/events-and-presentations 在此提供拨打详情。
该通话的重播将透过网络直播提供并存档。 https://investors.paylocity.com/.
关于Paylocity
Paylocity是一家领先提供总部位于伊利诺伊州Schaumburg的基于云端的人力资源、薪酬和支出管理软件解决方案的供应商。成立于1997年，自2014年上市以来，Paylocity提供直观、易于使用的产品套件，帮助企业应对当今的挑战，同时引导它们迈向未来的承诺。以其独特的
culture and consistently recognized as one of the best places to work, Paylocity accompanies its clients on the journey to create great workplaces and help people achieve their best through automation, data-driven insights, and engagement. For more information, visit www.paylocity.com.
非通用会计原则财务指标
The company uses certain non-GAAP financial measures when reporting its financial results, including Adjusted EBITDA, Adjusted EBITDA margin, adjusted gross profit, adjusted gross profit margin, non-GAAP operating income, non-GAAP net income, non-GAAP net income per share, non-GAAP sales and marketing and non-GAAP sales and marketing margin, non-GAAP total research and development and non-GAAP total research and development margin, non-GAAP general and administrative and non-GAAP general and administrative margin, free cash flow and free cash flow margin, certain of which are included in this release. We define Adjusted EBITDA as net income before interest expense, income tax expense (benefit), and depreciation and amortization expense, adjusted to eliminate stock-based compensation expense and employer payroll taxes related to stock releases and option exercises and other items as described later in this release. Adjusted EBITDA excluding interest income on funds held for clients is calculated in the same manner as Adjusted EBITDA and is further adjusted to eliminate interest income on funds held for clients. We calculate Adjusted EBITDA margin as Adjusted EBITDA divided by total revenues. Adjusted EBITDA margin excluding interest income on funds held for clients is Adjusted EBITDA excluding interest income on funds held for clients divided by recurring and other revenue. Adjusted gross profit is adjusted to eliminate stock-based compensation expense and employer payroll taxes related to stock releases and option exercises, the amortization of capitalized internal-use software costs and certain acquired intangibles and other items as described later in this release. Adjusted gross profit margin is calculated as adjusted gross profit as described in the preceding sentence divided by total revenues. Non-GAAP operating income is adjusted to eliminate stock-based compensation expense and employer payroll taxes related to stock releases and option exercises, the amortization of acquired intangibles and other items as described later in this release. Non-GAAP net income and non-GAAP net income per share are adjusted to eliminate stock-based compensation expense and employer payroll taxes related to stock releases and option exercises, the amortization of acquired intangibles and other items as described later in this release, including the income tax effect on these items. Non-GAAP sales and marketing expense is adjusted to eliminate stock-based compensation expense and employer payroll taxes related to stock releases and option exercises and other items as described later in this release. Non-GAAP sales and marketing margin is calculated by dividing non-GAAP sales and marketing by total revenues. Non-GAAP total research and development is adjusted for capitalized internal-use software costs paid and to eliminate stock-based compensation expense and employer payroll taxes related to stock releases and option exercises and other items as described later in this release. Non-GAAP total research and development margin is calculated by dividing non-GAAP total research and development by total revenues. Non-GAAP general and administrative expense is adjusted to eliminate stock-based compensation expense and employer payroll taxes related to stock releases and option exercises, the amortization of certain acquired intangibles and other items as described later in this release. Non-GAAP general and administrative margin is calculated by dividing non-GAAP general and administrative expense by total revenues. Free cash flow is defined as net cash provided by operating activities less capitalized internal-use software costs and purchases of property and equipment. Free cash flow margin is calculated by dividing free cash flow by total revenues. Free cash flow excluding interest income on funds held for clients is defined in the same manner as free cash flow but also excludes interest income on funds held for clients. Free cash flow margin excluding interest income on funds held for clients is calculated by dividing free cash flow excluding interest income on funds held for clients by recurring and other revenue. Other companies may define their non-GAAP financial measures differently than we do. Management presents certain non-GAAP financial measures in this release because it considers them to be important supplemental measures of performance. Management uses these non-GAAP financial measures for planning purposes, including analysis of the company's performance against prior periods, the preparation of operating budgets and to determine appropriate levels of operating and capital investments. Management believes that these non-GAAP financial measures provide additional insight for analysts and investors in evaluating the company's financial and operational performance. Non-GAAP financial measures have limitations as an analytical tool. Investors are encouraged to review the reconciliation of the non-GAAP measures to their most directly comparable GAAP measures provided in this release.
免责声明/前瞻性陈述
本新闻稿包含大量涉及重大风险和不确定性的前瞻性陈述。除了历史事实陈述之外，本文中包含有关Paylocity未来业务运营、扩展业务能力、未来财务状况和表现、未来收入、预期成本、前景、管理计划和目标等的前瞻性陈述。"预期"、"相信"、"估计"、"期望"、"打算"、"可能"、"计划"、"将会"、"将"、"寻求"等表达（或这些词语的否定形式）旨在识别前瞻性陈述，尽管并非所有前瞻性陈述均包含这些识别词语。这些前瞻性陈述包括有关管理层对未来收入和财务表现的评估、对Airbase收购带来的好处的期望、产品发布在市场上的预期功能和接受度以及其他有关管理层信念、意图或目标的陈述。Paylocity实际可能未能实现前瞻性陈述中披露的预期，您不应过度依赖Paylocity的前瞻性陈述。这些前瞻性陈述涉及风险和不确定性，可能导致实际结果或事件与前瞻性陈述中披露的期望有实质不同，包括但不限于
Paylocity业务所在地区的经济环境、利率变动、业务中断、就业减少以及已发生或可能发生的日后业务失败增加；Paylocity在其技术中利用AI Assist和其他形式的人工智能和机器学习的能力，这可能受当前和未来法律法规、解释立场或规范所限制，这些规定规管新兴技术和道德考量可能会限制或对其继续以创新方式利用数据施加繁琐和昂贵的要求；Paylocity保留现有客户和吸引新客户订阅其服务的能力；增长型公司在动态和竞争激烈市场中有效为客户提供服务的挑战；扩展和发展销售组织以有效应对新地区和产品服务的挑战；与网络安全威胁和演变中的网络安全法规相关的挑战；Paylocity依赖和扩展第三方转介网络；Paylocity在其蓝色大理石业务中依赖外国司法管辖区第三方薪资伙伴的困难；准确预测收入并适当规划支出的挑战；有效管理成长的挑战；与Paylocity市场中不确定性的规制、立法和司法不确定性有关的风险；Paylocity保护和捍卫其知识产权以及在其产品中使用开源软体的风险；Paylocity的安全措施受到损害或威胁行为者未经授权地访问客户数据的风险；Paylocity解决方案市场中的意外事件；Paylocity所在行业和营业地段的竞争环境的变化；普遍经济或市场条件的不利变化；Paylocity客户的就业率变化及对收入的影响；Paylocity可能会受到其他经济、业务和/或竞争因素不利影响；以及Paylocity的业务和财务结果可能受到2024年8月2日向美国证券交易委员会（"SEC"）提交的10-k和SEC的申报文件中确定的其他风险和潜在因素的影响。此外，Paylocity未来季度10-Q、年度10-k和其他向SEC提交的申报资料中也将提供附加信息。这些前瞻性陈述代表Paylocity在本新闻稿日期的期望。随后事件可能导致这些期望发生变化，Paylocity放弃在未来更新或修改这些前瞻性陈述的任何义务，无论是因为新资讯、未来事件或其他原因。
paylocity控股有限公司
未经审计的综合资产负债表
（以千美元为单位，除每股数据外）
| 6月30日， 2024 | 九月三十日， 2024 | ||||||||||
| 资产 | |||||||||||
| 流动资产: | |||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 401,811 | $ | 778,549 | |||||||
| 应收帐款净额 | 32,997 | 34,317 | |||||||||
| 延滞合同成本 | 97,859 | 102,413 | |||||||||
| 预付费用和其他 | 39,765 | 40,583 | |||||||||
| 基金客户资产前的总流动资产 | 572,432 | 955,862 | |||||||||
| 所有基金类型 | 2,952,060 | 2,340,411 | |||||||||
| 全部流动资产 | 3,524,492 | 3,296,273 | |||||||||
| 资本化的内部使用软体净值 | 116,412 | 121,932 | |||||||||
| 物业及设备，扣除折旧后净值 | 60,640 | 57,945 | |||||||||
| 营运租赁权使用资产 | 33,792 | 33,190 | |||||||||
| 无形资产，扣除累计摊销 | 28,291 | 25,744 | |||||||||
| 商誉 | 108,937 | 108,863 | |||||||||
| 长期透支合同成本 | 348,003 | 357,159 | |||||||||
| 长期预付费用及其他 | 7,077 | 6,508 | |||||||||
| 透过权益法之投资 | 17,816 | 17,167 | |||||||||
| 资产总额 | $ | 4,245,460 | $ | 4,024,781 | |||||||
| 550,714 | |||||||||||
| 流动负债： | |||||||||||
| 应付账款 | $ | 8,638 | $ | 16,039 | |||||||
| 应计费用 | 158,311 | 156,001 | |||||||||
| 客户基金义务之前的总流动负债 | 166,949 | 172,040 | |||||||||
| 客户资金义务 | 2,950,411 | 2,328,665 | |||||||||
| 流动负债合计 | 3,117,360 | 2,500,705 | |||||||||
| 长期负债 | — | 325,000 | |||||||||
| 长期经营租赁负债 | 46,814 | 45,661 | |||||||||
| 其他长期负债 | 6,398 | 6,493 | |||||||||
| 递延所得税负债 | 41,824 | 41,010 | |||||||||
| 总负债 | $ | 3,212,396 | $ | 2,918,869 | |||||||
| 股东权益： | |||||||||||
| 优先股，票面价值$0.001，授权5,000股，在2024年6月30日和2024年9月30日，未发行和流通股。 | $ | — | $ | — | |||||||
| 普通股，票面价值$0.001，于2024年6月30日和2024年9月30日授权155,000股；2024年6月30日发行和流通55,514股，在2024年9月30日发行和流通55,738股。 | 56 | 56 | |||||||||
| 资本公积额额外增资 | 360,488 | 376,952 | |||||||||
| 保留收益 | 673,456 | 723,029 | |||||||||
| 其他综合损益（损失）累积额 | (936) | 5,875 | |||||||||
| 股东权益总额 | $ | 1,033,064 | $ | 1,105,912 | |||||||
| 负债和股东权益总额 | $ | 4,245,460 | $ | 4,024,781 | |||||||
paylocity控股有限公司
未经审核的综合损益及.财务状况表
（以千美元为单位，除每股数据外）
| 结束于三个月的期间 九月三十日， | |||||||||||
| 2023 | 2024 | ||||||||||
| 收入： | |||||||||||
| 循环及其他营业收入 | $ | 291,685 | $ | 333,105 | |||||||
| 客户资金利息收入 | 25,901 | 29,851 | |||||||||
| 总收益 | 317,586 | 362,956 | |||||||||
| 销售成本 | 101,467 | 114,960 | |||||||||
| 毛利润 | 216,119 | 247,996 | |||||||||
| 营业费用： | |||||||||||
| 销售和市场推广费用 | 80,403 | 88,431 | |||||||||
| 研发费用 | 44,605 | 47,260 | |||||||||
| 总务与行政 | 49,922 | 48,161 | |||||||||
| 营业费用总计 | 174,930 | 183,852 | |||||||||
| 营收 | 41,189 | 64,144 | |||||||||
| 其他收益 | 3,225 | 4,742 | |||||||||
| 税前收入 | 44,414 | 68,886 | |||||||||
| 所得税支出 | 9,897 | 19,313 | |||||||||
| 净利润 | $ | 34,517 | $ | 49,573 | |||||||
| 其他综合收益，税后 | 120 | 6,811 | |||||||||
| 综合收益 | $ | 34,637 | $ | 56,384 | |||||||
| 每股净利润： | |||||||||||
| 基础 | $ | 0.62 | $ | 0.89 | |||||||
| 稀释 | $ | 0.61 | $ | 0.88 | |||||||
| Weighted-average shares used in computing net income per share: | |||||||||||
| 基础 | 56,037 | 55,640 | |||||||||
| 稀释 | 56,881 | 56,266 | |||||||||
股份报酬成本及雇主支付的与股票解除和选择权行使有关的股份报酬开支，截至9月30日三个月结束时，这些项目包括在上述项目中：
| 结束于三个月的期间 九月三十日， | |||||||||||
| 2023 | 2024 | ||||||||||
| 销售成本 | $ | 5,602 | $ | 4,923 | |||||||
| 销售和市场推广费用 | 9,871 | 9,752 | |||||||||
| 研发费用 | 10,870 | 10,311 | |||||||||
| 总务与行政 | 15,633 | 10,674 | |||||||||
| 与股票解除和选择权行使有关的总股份报酬成本及雇主支付的相关税费 | $ | 41,976 | $ | 35,660 | |||||||
paylocity控股有限公司
未经审核的现金流量统计表
（以千为单位）
| 结束于三个月的期间 九月三十日， | |||||||||||
| 2023 | 2024 | ||||||||||
| 经营活动现金流量： | |||||||||||
| 净利润 | $ | 34,517 | $ | 49,573 | |||||||
| 调整净利润以达经营活动所提供之净现金流量： | |||||||||||
| 以股份为基础之报酬支出 | 39,005 | 33,540 | |||||||||
| 折旧和摊销费用 | 17,121 | 21,552 | |||||||||
| 递延所得税费用（利益） | 5,391 | (2,556) | |||||||||
| 信用损失准备 | 181 | 221 | |||||||||
| 可供出售证券折价的净增额 | (1,392) | (662) | |||||||||
| 其他 | 189 | 304 | |||||||||
| 营运资产和负债的变化： | |||||||||||
| 应收帐款 | (4,801) | (903) | |||||||||
| 延滞合同成本 | (14,985) | (13,081) | |||||||||
| 预付费用和其他 | (1,669) | (773) | |||||||||
| 应付账款 | 1,569 | 7,885 | |||||||||
| 应付费用及其他负债 | (12,984) | (3,645) | |||||||||
| 经营活动产生的净现金流量 | 62,142 | 91,455 | |||||||||
| 投资活动之现金流量: | |||||||||||
| 可供出售证券购买 | (92,567) | (20,174) | |||||||||
| 可供出售证券的销售和到期收益 | 101,216 | 25,022 | |||||||||
| 资本化的内部使用软体成本 | (14,193) | (15,210) | |||||||||
| 购买不动产和设备 | (3,454) | (2,328) | |||||||||
| 其他投资活动 | (406) | (638) | |||||||||
| 投资活动中使用的净现金 | (9,404) | (13,328) | |||||||||
| 来自筹资活动的现金流量: | |||||||||||
| 客户资金义务的净变动 | (93,566) | (621,746) | |||||||||
| 信贷设施下的借款 | — | 325,000 | |||||||||
| 现金及现金等价物与受限现金—期初 | (28,825) | (21,536) | |||||||||
| 50,000 | (11) | (11) | |||||||||
| 筹集资金的净现金流量 | (122,402) | (318,293) | |||||||||
| 现金、现金等价物和所有基金类型持有的客户现金及现金等价物的净变动 | (69,664) | (240,166) | |||||||||
| 现金、现金等价物及所有基金类型持有的客户现金及现金等价物—期初 | 2,421,312 | 2,845,669 | |||||||||
| 现金、现金等价物及所有基金类型持有的客户现金及现金等价物—期末 | $ | 2,351,648 | $ | 2,605,503 | |||||||
| 非现金投资和筹资活动补充披露 | |||||||||||
| 购买财产和设备以及资本化的内部使用软件，应付但未支付 | $ | 1,803 | $ | 960 | |||||||
| 现金流量补充资讯 | |||||||||||
| 支付利息的现金 | $ | 124 | $ | 123 | |||||||
| 支付所得税现金 | $ | 6,207 | $ | 6,194 | |||||||
| 调解现金、现金等价物和客户现金及现金等价物之基金，以符合综合账表 | |||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 305,031 | $ | 778,549 | |||||||
| 为客户持有的现金及现金等价物的基金 | 2,046,617 | 1,826,954 | |||||||||
| 总现金、现金等价物和为客户持有的现金及现金等价物之基金 | $ | 2,351,648 | $ | 2,605,503 | |||||||
paylocity控股有限公司
GAAP与非GAAP财务指标的调和
(以千元计，除每股数据外)
| 结束于三个月的期间 九月三十日， | |||||||||||
| 2023 | 2024 | ||||||||||
| 由毛利转为调整后毛利的调和 | |||||||||||
| 毛利润 | $ | 216,119 | $ | 247,996 | |||||||
| 摊销已资本化的内部使用软体成本 | 9,535 | 13,777 | |||||||||
| 摊销某些已取得无形资产 | 1,854 | 2,064 | |||||||||
| 与发放股票和选择权行使相关的基于股票的补偿费用和雇主薪资税 | 5,602 | 4,923 | |||||||||
| 其他(1)项目 | — | (78) | |||||||||
| 调整后毛利润 | $ | 233,110 | $ | 268,682 | |||||||
| 结束于三个月的期间 九月三十日， | |||||||||||
| 2023 | 2024 | ||||||||||
| 从营业收入调解到非GAAP营业收入: | |||||||||||
| 营收 | $ | 41,189 | $ | 64,144 | |||||||
| 与股票发行和期权行使相关的股票报酬费用及雇主的工资税 | 41,976 | 35,660 | |||||||||
| 已获得无形资产的摊销 | 2,536 | 2,547 | |||||||||
| 其他项目 (2) | 1,185 | 2,528 | |||||||||
| 非依照通用会计原则计算的营业收入 | $ | 86,886 | $ | 104,879 | |||||||
| 结束于三个月的期间 九月三十日， | |||||||||||
| 2023 | 2024 | ||||||||||
| 从净利润调节至非依照通用会计原则的净利润: | |||||||||||
| 净利润 | $ | 34,517 | $ | 49,573 | |||||||
| 与股票发行和期权行使相关的股份报酬支出和雇主支付的社会保险税 | 41,976 | 35,660 | |||||||||
| 已获得无形资产的摊销 | 2,536 | 2,547 | |||||||||
| 其他项目（2） | 1,185 | 2,528 | |||||||||
| 所得税对调整项的影响（3） | (830) | 3,308 | |||||||||
| 非标准会计净利润 | $ | 79,384 | $ | 93,616 | |||||||
| 结束于三个月的期间 九月三十日， | |||||||||||
| 2023 | 2024 | ||||||||||
| 计算Non-GAAP每股净收益： | |||||||||||
| 非依据普通会计准则的净收入 | $ | 79,384 | $ | 93,616 | |||||||
| 摊薄后的加权平均普通股股份数 | 56,881 | 56,266 | |||||||||
| 非通用会计原则下的每股净收益 | $ | 1.40 | $ | 1.66 | |||||||
| 结束于三个月的期间 九月三十日， | |||||||||||
| 2023 | 2024 | ||||||||||
| 从净利润到调整后的EBITDA和排除为客户持有的基金利息的调整后EBITDA的调解 | |||||||||||
| 净利润 | $ | 34,517 | $ | 49,573 | |||||||
| 利息费用 | 190 | 400 | |||||||||
| 所得税支出 | 9,897 | 19,313 | |||||||||
| 折旧和摊销费用 | 17,121 | 21,552 | |||||||||
| 税息折旧及摊销前溢利 | 61,725 | 90,838 | |||||||||
| 与股票发行和期权行使相关的股票报酬费用和雇主薪资税 | 41,976 | 35,660 | |||||||||
| 其他项目（2） | 1,185 | 2,528 | |||||||||
| 调整后的税前利润减除折旧及摊销后的费用 | $ | 104,886 | $ | 129,026 | |||||||
| 客户资金利息收入 | $ | (25,901) | $ | (29,851) | |||||||
| 调整后的EBITDA，不包括为客户持有的基金产生的利息收入 | $ | 78,985 | $ | 99,175 | |||||||
| 结束于三个月的期间 九月三十日， | |||||||||||
| 2023 | 2024 | ||||||||||
| 非通用会计销售和行销调节： | |||||||||||
| 销售和市场推广费用 | $ | 80,403 | $ | 88,431 | |||||||
| 扣除：基于股票的补偿支出和与股票发行及期权行使相关的雇主薪资税 | 9,871 | 9,752 | |||||||||
| 扣除：其他项目（1） | — | 109 | |||||||||
| 非通用会计销售与行销费用 | $ | 70,532 | $ | 78,570 | |||||||
| 结束于三个月的期间 九月三十日， | |||||||||||
| 2023 | 2024 | ||||||||||
| 非通用会计总研发调节： | |||||||||||
| 研发费用 | $ | 44,605 | $ | 47,260 | |||||||
| 添加：资本化的内部使用软体成本 | 14,193 | 15,210 | |||||||||
| 减少：与股票发放和期权行使相关的股票报酬费用和雇主薪资税 | 10,870 | 10,311 | |||||||||
| 减少：其他项目（4） | 222 | 121 | |||||||||
| 非GAAP研发总额 | $ | 47,706 | $ | 52,038 | |||||||
| 结束于三个月的期间 九月三十日， | |||||||||||
| 2023 | 2024 | ||||||||||
| 非GAAP总管理支出调解: | |||||||||||
| 总务与行政 | $ | 49,922 | $ | 48,161 | |||||||
| 减少：与股票发放和期权行使相关的股票报酬支出及雇主的薪资税款 | 15,633 | 10,674 | |||||||||
| 减少：某些取得无形资产之摊销费用 | 682 | 483 | |||||||||
| 减少：其他项目（4） | 963 | 2,376 | |||||||||
| 非GAAP总务及管理费用 | $ | 32,644 | $ | 34,628 | |||||||
| 结束于三个月的期间 九月三十日， | |||||||||||
| 2023 | 2024 | ||||||||||
| 自由现金流和不包括客户资产利息收入的自由现金流对帐 | |||||||||||
| 经营活动产生的净现金流量 | $ | 62,142 | $ | 91,455 | |||||||
| 资本化内部使用软体成本 | (14,193) | (15,210) | |||||||||
| 购买不动产和设备 | (3,454) | (2,328) | |||||||||
| 自由现金流 | $ | 44,495 | $ | 73,917 | |||||||
| 客户资金利息收入 | $ | (25,901) | $ | (29,851) | |||||||
| 在为客户持有的基金中不包括利息收入的自由现金流 | $ | 18,594 | $ | 44,066 | |||||||
(1) 代表与已被消除的某些职位相关的遣散费调整。 我们排除作为我们业务运营正常运作一部分而产生的一次性遣散费用。
(2) 代表收购和非每期交易相关成本以及与已被消除的某些职位相关的遣散费调整。 我们排除作为我们业务运营正常运作一部分而产生的一次性遣散费用。
(3) 包括对非GAAP净收入调整的所得税效应，其中包括与股票酬劳费用和雇主支付与股票发行和选择权行使有关的扣除、已取得无形资产摊销和其他项目相关的所得税效应，其中包括收购和非经常性相关交易成本以及针对已被淘汰的特定角色的解雇成本。我们不包括在业务运营的正常过程中发生的一次性解雇成本。
(4) 代表收购和非经常性相关交易成本。