美国
证券及交易委员会
华盛顿特区20549
6-K表格
根据规则13a-16或15d-16，汇报外国私人发行人 在1934年证券交易所法案下
根据1934年证券交易法
10月31日, 2024
| 委员会备案号001-16125 | |
| 日月光半导体控股有限公司 | |
| （注册人名称的英文翻译） | |
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中国台湾高雄市前镇三路26号 台湾高雄 中华民国 | |
| ，（主要行政办公地址） | |
表格20-F ☐ 表格40-F ☒
| 表格20-F ☒ 表格40-F ☐ |
签名
New Gold Inc. /s/ Sean Keating Sean Keating 副总裁，总法律顾问和公司秘书为公司提供企业活动更新（除非另有说明，否则所有数字均以美元计）。
| 日月光半导体控股有限公司 | ||
| 日期：十月三十一日, 2024 | 作者： | /s/ Joseph Tung |
| 姓名：Joseph Tung | ||
| 首席财务官 | ||
投资者关系 联系人：
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ir@aseglobal.com 电话：+886.2.6636.5678 https://www.aseglobal.com
|
日月光半导体控股有限公司报告其
未经审计的合并财务报告
2024年第三季度业绩
台北， 2024 年 10 月 31 日 — 日恒科技控股有限公司 (TW使用： 3711，纽约证券交易所股票代码：ASX）（“我们”、“ASEH” 或 “公司”）, 这 领先的半导体组装和测试服务（“ATM”）提供商和电子制造服务提供商 （“EMS”）今天公布了其未经审计的净收入1 新台币160,105 百万 24年第三季度，同比增长3.9％，环比增长14.2％。本季度归属于母公司股东的净收益 总额为新台币966600万元，高于23年第三季度的87.76亿新台币，高于24年第二季度的77.78亿新台币。本季度基本每股收益 为新台币2.24元（合每张ADS0.138美元），而23年第三季度为2.04新台币，24年第二季度为1.80新台币。本季度摊薄后的每股收益为 新台币2.17元（合每张广告0.134美元），相比之下，23年第三季度为新台币2.00元，24年第二季度为1.75新台币。
截至2024年9月30日，我们已完成PPA，并对之前的合并财务结果进行了回顾性调整。
经常亏损。我们的财务报表已经假定我们将继续作为一个持续经营的实体，并相应地不包括有关资产清收和实现以及负债分类的调整，如果我们无法继续经营，则可能需要这些调整。
3Q24 结果亮点 - 汇总
| l | 包装业务、测试业务、EMS业务和其他业务的净收入分别约占本季度总净收入的43％、9％、47％和1％。 |
| l | 本季度营业成本为新台币13367300万，较2024年第二季度的新台币11718400万有所增加。 |
| - | 本季度原材料成本总计新台币84,658百万元，占总净收入的53%。 |
| - | 本季度劳动力成本总计达16468亿新台币，占总净收入的10%。 |
| - | 折旧、摊销和 租赁费用本季度合计为1364700万元新台币。 |
| l | 毛利率从2Q24的16.4%上升0.1个百分点，至3Q24的16.5%。 |
| l | 3Q24营业利润率为7.2%，相比之下，2Q24为6.4%。 |
| l | 关于非经营性项目： |
1 所有板块财务信息是未经审计、经过合并并按照国际财务报告准则（台湾FRS）编制（已获中华民国认可）。这些财务信息是由我们内部生成的，未经过与我们年末审计的合并财务报表相同的审核与审查，包括内部审计程序和我们独立审计师的审计，因此可能与同一时期的年末审计的合并财务信息有实质不同。对本新闻稿中出现的财务信息进行评估时，也应考虑我们公布的年末审计的合并财务报表及其附注。另外，所呈现的财务信息并不一定代表我们将来任何期间的经营成果。
1
| - | 净利息费用为1,291百万元。 |
| - | 净外汇收益为 189000万新台币，主要归因于美元对新台币的贬值。 |
| - | 金融资产和负债估值净亏损为台币94300万。 |
| - | 股权法下投资的净收益为新台币48500万元。 |
| - | 其它净非经营收入为NT$64300万，主要归因于其他收入。 |
本季度非经营收入和费用 为新台币78400万。
| l | 税前收入为3Q24年的1226000万新台币，相比2Q24年的1010500万新台币有所增加。我们本季度的所得税费用为205400万新台币，而2Q24年为195000万新台币。 |
| l | 母公司股东应占净利润为新台币$3Q24的净利润为9,666亿元，较3Q23的新台币877600万元和2Q24的新台币777800万元。 |
| l | 我们在本季末的股份总数为4,412,064,337，包括我们子公司在3Q24拥有的库存股。我们3Q24基本每股盈利为新台币2.24（或每ADS 0.138美元），基于3Q24拥有的4,321,735,473个加权平均股份。我们3Q24稀释每股盈利为新台币2.17（或每ADS 0.134美元），基于3Q24拥有的4,391,466,234个加权平均股份。 |
3Q24 结果亮点 - ATM
| l | 季度净营收为8579000万新台币，同比增长2.5%，环比增长10.3%。 |
| l | 本季度营收成本为NT$6598900万，同比增长1.4%，环比增长8.9%。 |
| - | 本季度原材料成本合计达24,177万新台币，占总净收入的28%。 |
| - | 本季度劳动力成本总计为13309万新台币，占总净收入的16%。 |
| - | 折旧、摊销和租赁费用本季度总计 NT$1216300万元。 |
| l | 毛利率在3Q24从2Q24的22.1%上升了1.0个百分点，达到23.1%。 |
| l | 营业利润率在2024年第三季度为10.8%，相比之下，在2024年第二季度为9.3%。 |
3Q24 结果亮点- EMS
| l | 净收入为7538400万新台币，同比增长6.2％，按季度增长19.8％。 |
| l | 本季度营业成本为新台币6862700万，同比增长6.4％，环比增长20.6％。 |
| - | 本季度原材料成本总计6,091.2亿元，占总净收入的81%。 |
| - | 季度劳动力成本总计新台币305100万，占总净收入的4%。 |
2
| - | 折旧、摊销和 租赁费用本季度总计121900万新台币。 |
| l | 毛利率从第二季度24年的9.6%下降了0.6个百分点，降至第三季度24年的9.0%。 |
| l | 营业利润率在24年第三季度为3.3%，相比之下，24年第二季度为3.1%。 |
流动性和资本 资源
| l | 24年第3季度的资本支出总额为60300万美元，其中31200万美元用于包装操作，27400万美元用于测试操作，1,400万美元用于EMS操作，300万美元用于互连材料操作和其他。 |
| l | 截至2024年9月30日，未使用的信贷额度总额为36126400万新台币。 |
| l | 当前比率为1.18，截至2024年9月30日，净债务与权益比率为0.41。 |
| l | 截至2024年9月30日，员工总数为94,456人，而截至2024年6月30日为92,243人。 |
业务回顾
客户
ATM 基础
| l | 我们前五大客户共占我们3Q24总净收入的约46%，而在2Q24为45%。一个客户在3Q24占我们总净收入的10%以上。 |
| l | 我们的前10名客户在第3季度贡献了我们总净收入的61%，而在第2季度为60%。 |
| l | 我们在3Q24中，整合式设备制造商或IDMs客户占我们总净收入的31%，而在2Q24中为30%。 |
EMS 基础
| l | 我们的五个最大客户共占我们三季度总净收入的约72%，而在二季度为67%。其中一个客户在三季度占据了超过10%的总净收入。 |
| l | 我们前十大客户为我们第三季度净收入的78%，相比于第二季度的74%。 |
关于 日月光半导体控股有限公司。
ASEH是半导体制造业-半导体领域领先的服务提供商。公司开发并提供完整的一站式解决方案，涵盖前端工程测试、晶片探针测试和最终测试，以及通过USI提供的包装、材料和电子制造服务，拥有先进技术、突破性创新和先进的发展项目。. 凭借先进的技术能力和全球范围的存在，包括台湾、中国、韩国、日本、新加坡、马来西亚、菲律宾、越南、墨西哥和突尼斯、以及美国和欧洲，ASEH树立起了可靠的高质量产品和服务的声誉。
欲了解更多信息，请访问我们的网站：https://www.aseglobal.com.
3
安全港通知
本新闻稿包含根据美国1933年修正案第27A条和1934年修正案第21E条的"前瞻性陈述"。这些声明是根据美国1995年《私人证券诉讼改革法案》的“安全港”规定而作出的。尽管这些前瞻性陈述可能包括关于我们未来经营业绩、财务状况或业务前景的声明，这些陈述是基于我们自己的信息和我们认为可靠的其他来源的信息，但您不应该过度依赖这些前瞻性陈述，这些陈述仅适用于本新闻稿发布日期。 “预期”、“相信”、“估计”、“期望”、“打算”、“计划”及类似表述，涉及我们的，旨在识别本新闻稿中的这些前瞻性陈述。这些前瞻性陈述必然是我们高级管理层的最佳判断的估计，我们的实际经营业绩、财务状况或业务前景可能会因诸如与半导体或电子行业的周期性和市场状况相关风险;我司监管环境的变化，包括我们遵守新的或更严格的环保法规以及解决环境责任的能力;对我们提供的外包半导体封装、测试和电子制造服务以及对此类外包服务的需求;我们所涉及的高度竞争的半导体或制造业;我们引入新技术以保持竞争优势的能力;国际商务活动;我们的业务策略;我们的未来扩张计划和资本支出;中华民国与中华人民共和国之间关系紧张问题;一般经济和政治状况;美国最近贸易政策的转变;可能由自然或人为灾害引起的商业活动中断;外汇汇率波动;以及其他因素，这些前瞻性陈述的实际风险和其他因素，请参阅我们不时向美国证券交易委员会提交的文件，包括于2024年4月3日提交的2023年年度20-F表格。
4
财务补充资讯
(未经查核)
综合 营运
| 3Q24 | 2Q24 | 3Q23 | |
| 税息折旧及摊销前溢利2 (新台币百万元) | 28,621 | 26,127 | 27,822 |
自动柜员机 运作
| 3Q24 | 2Q24 | 3Q23 | |
| 净收入（新台币百万） | 85,790 | 77,813 | 83,684 |
| 按应用分类的收入 | |||
| 沟通 | 50% | 49% | 52% |
| 运算 | 18% | 19% | 19% |
| 汽车、消费及其他 | 32% | 32% | 29% |
| 按类型的收入 | |||
| Bumping、Flip Chip、WLP及SiP | 45% | 44% | 44% |
| Wirebonding | 29% | 31% | 32% |
| 其他 | 8% | 7% | 8% |
| 测试 | 16% | 16% | 15% |
| 物料 | 2% | 2% | 1% |
| 容量 & 税息折旧及摊销前溢利 | |||
| 资本支出3 (美元百万) | 588 | 374 | 210 |
| 税息折旧及摊销前溢利2 （新台币百万元） | 24,186 | 22,205 | 23,117 |
| Wirebonders数量 | 25,373 | 25,154 | 26,215 |
| Testers数量 | 5,966 | 5,676 | 5,510 |
EMS 业务
| 3Q24 | 2Q24 | 3Q23 | |
| 净收入（新台币百万） | 75,384 | 62,907 | 70,970 |
| 按应用分类的收入 | |||
| 沟通 | 34% | 33% | 34% |
| 运算 | 9% | 11% | 8% |
| 消费者 | 36% | 29% | 37% |
| 工业 | 11% | 13% | 12% |
| 汽车 | 9% | 11% | 7% |
| 其他 | 1% | 3% | 2% |
| 容量 | |||
| 资本支出3 （美元百万） | 14 | 31 | 28 |
2 EBITDA代表利息、税项、折旧、摊销、减值和投资收益或损失以及其他项目之前的净利润或损失。
3 资本支出不包括楼宇建造成本。
5
日月光半导体控股有限公司
综合损益表摘要 资料
(单位：新台币百万元，每股数据除外)
(未经查核)
| 截至三个月结束时 | 截至九个月结束时 | |||||||||
|
9月30日 2024
|
2024年6月30日（追溯调整） |
9月30日 2023
|
9月30日 2024
|
9月30日 2023
|
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| 净收入 | ||||||||||
| 包装 | 69,154 | 62,834 | 68,709 | 191,447 | 190,584 | |||||
| 测试 | 14,124 | 12,623 | 12,819 | 38,848 | 36,518 | |||||
| EMS | 74,871 | 62,853 | 70,948 | 197,050 | 189,063 | |||||
| 其他 | 1,956 | 1,928 | 1,691 | 5,801 | 5,168 | |||||
| 总净收益 | 160,105 | 140,238 | 154,167 | 433,146 | 421,333 | |||||
| 销售成本 | (133,673) | (117,184) | (129,251) | (362,839) | (355,337) | |||||
| 毛利润 | 26,432 | 23,054 | 24,916 | 70,307 | 65,996 | |||||
| 营业费用 | ||||||||||
| 研发费用 | (7,439) | (7,106) | (6,759) | (21,154) | (18,549) | |||||
| 销售，一般及行政费用 | (7,517) | (6,939) | (6,752) | (21,191) | (18,934) | |||||
| 营业费用总计 | (14,956) | (14,045) | (13,511) | (42,345) | (37,483) | |||||
| 营业利益 | 11,476 | 9,009 | 11,405 | 27,962 | 28,513 | |||||
| 非营业收支净额 | ||||||||||
| 净利息费 | (1,291) | (1,158) | (1,247) | (3,557) | (3,424) | |||||
| 外汇损益净额 | 1,890 | (1,420) | (2,090) | (2,748) | (2,733) | |||||
| 金融资产和负债估值收支净额 | (943) | 2,664 | 2,820 | 5,819 | 4,837 | |||||
| 权益法投资收益 - 净额 | 485 | 459 | 656 | 1,001 | 970 | |||||
| 其他 - 净额 | 643 | 551 | 708 | 1,700 | 2,070 | |||||
| 总非营业收支 | 784 | 1,096 | 847 | 2,215 | 1,720 | |||||
| 税前收益 | 12,260 | 10,105 | 12,252 | 30,177 | 30,233 | |||||
| 所得税支出 | (2,054) | (1,950) | (2,890) | (5,897) | (6,582) | |||||
| 营业及非控制权益前的收入 | 10,206 | 8,155 |
9,362
|
24,280 | 23,651 | |||||
| 非控制股权 | (540) | (377) | (586) | (1,176) | (1,318) | |||||
| 归属于母公司股东的净利润 |
9,666 |
7,778 |
8,776 |
23,104 |
22,333 |
|||||
| 每股数据： | ||||||||||
| 每股收益 | ||||||||||
| – 基本 | 新台币2.24 | 新台币1.80 | 新台币2.04 | 新台币5.35 | 新台币5.20 | |||||
| – 摊薄后 | 新台币2.17 | 新台币1.75 | 新台币2.00 | 新台币5.17 | 新台币5.05 | |||||
| 每ADS等值股票收益 | ||||||||||
| – 基本 | 美元指数0.138 | 美元指数0.112 | 美元指数0.130 | 美元指数0.335 | 美元指数0.338 | |||||
| – 摊薄后 | 美元指数0.134 | 美元指数0.109 | 美元指数0.127 | 美元指数0.324 | 美元指数0.328 | |||||
| 用于计算摊薄后每股收益的加权平均股份数（以千股为单位） | 4,391,465 | 4,383,325 | 4,347,752 | 4,385,913 | 4,346,129 | |||||
| 汇率期货（新台币/美元） | 32.31 | 32.23 | 31.45 | 31.95 | 30.81 | |||||
6
日月光半导体控股有限公司
ATM损益表资料摘要
(以新台币百万元计)
(未经查核)
| 截至三个月结束时 | 截至九个月结束时 | |||||||||
|
9月30日 2024 |
6月30日 2024 |
9月30日 2023 |
9月30日 2024 |
9月30日 2023 |
||||||
| 净收益： | ||||||||||
| 包装 | 70,290 | 63,838 | 69,731 | 194,516 | 193,108 | |||||
| 测试 | 14,124 | 12,623 | 12,819 | 38,848 | 36,518 | |||||
| 直接材料 | 1,295 | 1,264 | 1,098 | 3,898 | 3,369 | |||||
| 其他 | 81 | 88 | 36 | 250 | 116 | |||||
| 总净收益 | 85,790 | 77,813 | 83,684 | 237,512 | 233,111 | |||||
| 销售成本 | (65,989) | (60,612) | (65,094) | (184,952) | (183,611) | |||||
| 毛利润 | 19,801 | 17,201 | 18,590 | 52,560 | 49,500 | |||||
| 营业费用： | ||||||||||
| 研发费用 | (5,773) | (5,483) | (5,344) | (16,392) | (14,361) | |||||
| 销售，一般及行政费用 | (4,803) | (4,464) | (4,426) | (13,612) | (12,505) | |||||
| 营业费用总计 | (10,576) | (9,947) | (9,770) | (30,004) | (26,866) | |||||
| 营收 | 9,225 | 7,254 | 8,820 | 22,556 | 22,634 | |||||
7
日月光半导体控股有限公司
EMS收入数据摘要
(以新台币百万计)
(未经查核)
| 截至三个月结束时 | 截至九个月结束时 | |||||||||
|
9月30日 2024
|
2024年6月30日 （当时回顾调整） |
9月30日 2023
|
9月30日 2024
|
9月30日 2023
|
||||||
| 净收入 | ||||||||||
| 总净收益 | 75,384 | 62,907 | 70,970 | 197,656 | 189,127 | |||||
| 销售成本 | (68,627) | (56,882) | (64,500) | (179,422) | (172,451) | |||||
| 毛利润 | 6,757 | 6,025 | 6,470 | 18,234 | 16,676 | |||||
| 营业费用 | ||||||||||
| 研发费用 | (1,668) | (1,668) | (1,453) | (4,869) | (4,304) | |||||
| 销售，一般及行政费用 | (2,636) | (2,415) | (2,250) | (7,360) | (6,191) | |||||
| 营业费用总计 | (4,304) | (4,083) | (3,703) | (12,229) | (10,495) | |||||
| 营收 | 2,453 | 1,942 | 2,767 | 6,005 | 6,181 | |||||
8
亚洲半导体交换 科技 控股有限公司。
综合资产负债表数据摘要
(以新台币百万计)
(未经查核)
|
截至2024年9月30日 |
截至2024年6月30日 (回顾调整) | |||||
| 流动资产合计 | ||||||
| 现金及现金等价物 | 71,711 | 66,173 | ||||
| 金融资产－流动资产 | 6,643 | 9,162 | ||||
| 应收贸易款项 | 114,061 | 102,361 | ||||
| 存货 | 68,986 | 63,495 | ||||
| 其他 | 17,364 | 29,144 | ||||
| 全部流动资产 | 278,765 | 270,335 | ||||
| 财务资产-非流动及投资-股权法 | 42,300 | 30,887 | ||||
| 资产、厂房和设备 | 283,447 | 271,870 | ||||
| 租赁资产 | 11,499 | 11,292 | ||||
| 无形资产 | 68,038 | 68,316 | ||||
| 其他 | 30,510 | 30,291 | ||||
| 资产总额 | 714,559 | 682,991 | ||||
| 流动负债 | ||||||
| 短期借款4 | 56,726 | 51,065 | ||||
| 应付债券流动部分及长期借款流动部分 |
23,531
|
18,655
| ||||
| 应付贸易款项 | 82,595 | 70,906 | ||||
| 其他 | 72,830 | 89,495 | ||||
| 流动负债合计 | 235,682 | 230,121 | ||||
| 应付债券 | 17,073 | 21,976 | ||||
| 长期借款 | 108,003 | 84,414 | ||||
| 其他负债 | 22,748 | 23,053 | ||||
| 总负债 | 383,506 | 359,564 | ||||
| 归属于母公司股东的权益 | 309,399 | 302,323 | ||||
| 非控制股权 | 21,654 | 21,104 | ||||
| 负债总额及股东权益 | 714,559 | 682,991 | ||||
| 流动比率 | 1.18 | 1.17 | ||||
| 负债净额与股东权益比率 | 0.41 | 0.34 |
4 短期借款包括短期贷款和应付票据。
9
日月光半导体控股有限公司
综合现金流量表摘要 数据
(以新台币百万计)
(未经查核)
| 截至三个月结束时 | 截至九个月结束时 | ||||||||||
|
九月三十日 2024 |
二零二四年六月三十日 (追溯调整) |
九月三十日 2023 |
九月三十日 2024 |
九月三十日 2023 |
|||||||
| 经营活动现金流量 | |||||||||||
| 营业税前利润 | 12,260 | 10,105 | 12,252 | 30,177 | 30,233 | ||||||
| 折旧及摊提 | 15,037 | 14,813 | 14,568 | 44,449 | 43,495 | ||||||
| 其他营运活动项目 | (5,235) | (8,132) | (5,940) | (19,083) | (6,134) | ||||||
| 营运活动产生的净现金 | 22,062 | 16,786 | 20,880 | 55,543 | 67,594 | ||||||
| 投资活动产生的现金流量 | |||||||||||
|
物业、厂房及设备的净付款 及设备 |
(19,769) | (14,786) | (14,471) | (47,068) | (41,824) | ||||||
| 其他投资活动项目 | (2,593) | 304 | (151) | (5,284) | (2,021) | ||||||
| 投资活动中使用的净现金 | (22,362) | (14,482) | (14,622) | (52,352) | (43,845) | ||||||
| 来自融资活动的现金流量 | |||||||||||
| 借款和债券净收益总额 | 30,909 | (12,330) | 28,640 | 18,439 | 13,624 | ||||||
| 分红派息 | (22,460) | - | (37,841) | (22,460) | (37,841) | ||||||
| 其他筹资活动项目 | (51) | (1,093) | (38) | (1,177) | (977) | ||||||
| 筹资活动产生的净现金 | 8,398 | (13,423) | (9,239) | (5,198) | (25,194) | ||||||
| 货币兑换效应 | (2,560) | 2,187 | 6,443 | 6,434 | 6,478 | ||||||
|
现金流量净增加（减少） 及现金等价物 |
5,538 | (8,932) | 3,462 | 4,427 | 5,033 | ||||||
| 期初现金及现金等价物 | 66,173 | 75,105 | 59,351 | 67,284 | 58,040 | ||||||
|
期末现金及现金等价物 期末 |
71,711 | 66,173 | 62,813 | 71,711 | 63,073 | ||||||
| 合并资产负债表中之现金及现金等价物 | 71,711 | 66,173 | 62,812 | 71,711 | 62,812 | ||||||
| 待售群组中包含之现金及现金等价物 | - | - | 1 | - | 261 | ||||||
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