展示稿99.1
Nebius集團 N.V.宣佈2024年第三季度財務業績
2024年10月31日，阿姆斯特丹 - Nebius集團NV（「Nebius集團」，「集團」或「公司」; 納斯達克: NBIS），一家領先的人工智能製造行業公司，今天宣佈其截至2024年9月30日的第三季度未經審計的財務業績。
Nebius集團是一家科技公司，致力於爲高增長的全球人工智能行業提供全棧製造行業服務，包括大規模gpu芯片-雲計算集群、雲平台， 以及爲開發人員提供的工具和服務。總部位於阿姆斯特丹，在納斯達克上市，該公司在歐洲、北美和以色列設有全球化研發中心。
Nebius Group的核心業務是一款以人工智能爲中心的雲平台，專爲處理大規模人工智能工作負載而打造。憑藉自家的專有云軟件架構和自主設計的硬件（包括服務器、機架和idc概念設計），Nebius Group爲人工智能開發者提供所需的計算、存儲、託管服務和工具，讓他們能夠構建、優化並運行模型。
該集團還在其獨特品牌下經營着另外三家企業：
| · | Toloka – 從訓練到評估的所有人工智能開發階段的數據合作伙伴; |
| · | TripleTen – 美國及其他一些市場的領先在線教育公司，爲技術行業的職業人士重新培訓； |
| · | Avride是最有經驗的團隊之一，開發自動駕駛技術用於自動駕駛汽車和送貨機器人。 |
2024年第三季度財務和運營 重點亮點
涅比斯集團
| · | 集團2024年第三季度的營業收入與上一季度相比增加了1.7倍，總計4330萬美元，主要受公司核心人工智能製造業務的快速增長驅動，與上一季度相比增長了2.7倍，同比增長了6.5倍。 |
| · | 截至2024年9月30日，按合併基礎數計，現金及現金等價物餘額爲228820美元。 |
| · | 資本支出分別爲16700萬美元和38760萬美元，截至2024年9月30日的三個和九個月。我們預計2024年Q4的資本支出將超過2024年前九個月花費的金額，因爲我們計劃加速投資以支持我們業務的增長，包括在gpu芯片-雲計算採購和idc概念擴張方面。 |
| · | 經營活動中的現金流出分別爲4590萬美元和25530萬美元，截至2024年9月30日的三個月和九個月。 |
合併結果(1), (2)
| 九月底結束的三個月 | 九月底結束的九個月 | |||||||||||||||||||||||
| 以百萬美元為單位 | 2023 | 2024 | 變化 | 2023 | 2024 | 變化 | ||||||||||||||||||
| 收益 | 5.0 | 43.3 | 766 | % | 14.2 | 79.6 | 461 | % | ||||||||||||||||
| 調整後的息稅折舊及攤銷前純收益/（虧損） | (67.6 | ) | (51.9 | ) | -23 | % | (201.5 | ) | (190.9 | ) | -5 | % | ||||||||||||
| 持續營運淨損失 | (96.8 | ) | (51.8 | ) | -46 | % | (248.3 | ) | (259.4 | ) | 4 | % | ||||||||||||
| 調整後淨損失 | (86.5 | ) | (47.3 | ) | -45 | % | (235.6 | ) | (200.2 | ) | -15 | % | ||||||||||||
| (1) | 本公告中呈現的以下措施屬於“非依照適用會計準則之財務措施”：調整後的EBITDA /（虧損）以及調整後的淨利潤 /（虧損）。請參閱下文的“使用非依照適用會計準則之財務措施”部分，了解我們如何定義這些措施，以及本公告結尾處將這些措施與最直接可比的美國通用會計準則措施進行調解。 |
| (2) | 在俄羅斯業務剝離完成後，集團將報告貨幣從俄羅斯盧布變更爲美元，更好地反映了剩餘業務的地理位置和重點市場。 基本報表已根據假設變更日期爲2022年1月1日進行重述。 |
1
Nebius
| · | 在2024年第三季度，製造行業（集團的核心人工智能製造行業）約佔集團總營業收入的三分之二。 |
| · | Nebius的雲業務營收環比增長了2.7倍（相比低基數年同比增長了近8倍），年化營業額（ARR）(1)截至2024年9月，超過了12000萬美元 |
| · | 2024年Q3，客戶群擴大到40多位受託客戶，較Q2的30位增加，其中包括來自《財富》500強企業。 |
| · | Nebius開始執行其計劃，在2025年中旬投資超過10億美元(2)在2025年中旬之前，Nebius計劃在歐洲各地的人工智能基礎設施上投資。 2024年9月，Nebius宣佈在巴黎啓動gpu集群，這將是歐洲首批配備英偉達 H200張量核gpu的機群之一。此後不久，Nebius宣佈將芬蘭的數據中心進行重大擴張，到2025年底或2026年初將容量增加至75MW，這將使Nebius能夠在此單一地點容納多達60,000個gpu芯片-雲計算(3)在這個地點，一旦滿負荷利用，Nebius的年營業收入潛力超過10億美元(4) |
| · | 為了把握成長機會，Nebius推出了一系列戰略產品的開發： |
| o | 推出了Nebius AI Studio，這是一個高效率、成本效益的自助推理平臺，針對基礎模型用戶和應用程式開發人員，提供各種最先進的開源模型，包括Llama、Mistral等等。 |
| o | 在年初第四季度推出了基於英偉達加速計算框架的人工智能專用雲平台。 |
| o | 擴展了其雲服務組合，包括Soperator和Managed PostgreSQL for IK8S。 |
| (1) | 期末的年化營業收入運行率（本期最後一個月的營業收入乘以十二）。 | |
| (2) | 包括在2024年前九個月至2024年9月30日結束時，約40000萬美元的投資。 | |
| (3) | 以H100的等值來計算。 | |
| (4) | 基於假設的利用率和定價，根據公司中期財務計劃（截至2024年9月）。 |
Toloka
| · | 在2024年第三季，Toloka成為集團整體營業收入的第二大貢獻者。 |
| · | 在2024年第三季度，Toloka在生成式人工智能項目上展現了強勁的動力，佔Toloka第三季度總營業收入的85%以上，同比增長超過四倍。我們相信這凸顯了對Toloka在不斷擴大的生成式人工智能市場中人工智能解決方案需求的增長。 |
| · | 生成式人工智能服務的毛利率在第三季度從四十多至五十幾個百分點之間，這是由生產效率、增加自動化以及有效利用合成數據所驅動的。Toloka計劃在進一步提升平台功能和數據生產能力的同時，繼續建立這些效率提升。 |
| · | 除了作為大型科技基礎模型製造商之一的主要數據提供方外，Toloka通過與多家領先的專業LLm製造商合作，進一步豐富其生成式人工智能客戶群組。 |
| · | Toloka的研究團隊與頂尖高校合作，開發了人工智能生成文本檢測的終極基準和數據集基準，這將支援未來擴展客戶產品並增強在專業領域的專業知識。 |
| · | Toloka 強化其對嚴格的數據安防承諾，完成審計並取得 SOC 2 報告，確認符合美國會計師公會制定的嚴格數據安防和隱私標準。 |
三重
| · | 2024年第三季TripleTen的營業收入增長是由於在美國和拉丁美洲主要市場的bootcamp中入學學生數同比增加三倍，以及訂單同比增長逾三倍所推動的。(1) |
| · | 在2024年9月30日結束的九個月內，近10,000名新生加入TripleTen進行再技能培訓。 |
2
| · | 在2024年第三季度，TripleTen的B2C產品推出UX/UI設計師課程後，課程數量增加至六門，預計將通過擴大學生基數來積極影響預訂量。 |
| (1) | 代表根據已經為課程付款的學生人數計算出的預期付款總值。 |
阿夫里德
| · | 在2024年第三季，Avride與Uber達成了多年戰略合作夥伴關係，將Avride的送貨機器人和自動駕駛車輛引入Uber和Uber Eats平台。這項送貨合作夥伴關係將首先以Uber Eats的人行道機器人在奧斯汀啟動，然後擴展到達拉斯和澤西城。作為合作夥伴關係的一部分，Avride計劃在2025年將數百台機器人整合到Uber Eats中，預計在同年稍後為達拉斯的乘車啟動流動性合作夥伴關係。 |
| · | 在該季度期間，Avride繼續與幾家食品和騎乘科技公司進行談判，以擴大其商業範圍並擴大其在美國市場內外的業務規模。 |
| · | 在2024年第3季，Avride定期在公共道路上測試自駕車，利用其新的自駕車平台。 |
| · | 新一代送貨機器人的組件，提供了更好的能源效率、機動性、冗餘性和整體成本效益，已開始在該集團的台灣製造合作夥伴進行，新模型的測試仍在進行中。 |
網路廣播資訊
Nebius集團將於10月31日上午5:00（PDT）/ 8:00（EDT）/下午1:00（CET）舉行收益網絡研討會。
要存取網路研討會，請使用下面的註冊連結：
https://goldmansachs.zoom.us/webinar/register/WN_YqZyrAQBRDijLCDhmEcSJQ
企業及後續活動
| · | 2024年8月14日，公司舉行股東年度大會，當中股東批准了將公司更名為Nebius Group N.V.，任命五名新董事加入董事會，包括兩名執行董事Arkady Volozh（CEO）和Ophir Nave（COO），以及三名非執行董事Elena Bunina、Esther Dyson和Kira Radinsky；對公司的股權激勵計劃進行修訂；並授權董事會在股東年度大會之日起18個月內回購股份。 |
| · | 於2024年10月2日，公司宣布已指定高盛為專屬財務顧問，以審查特定戰略期權，加速在其核心人工智能製造行業業務中計劃的投資。 |
| · | 於2024年10月21日，在納斯達克交易所，公司的A類普通股恢復交易，此前納斯達克聽證會於2024年10月8日通知，公司已恢復符合納斯達克股票市場上市規則，及交易所於2024年10月17日發出關於預定恢復的通知。 |
| · | 關於公司2022年解決12.5億美元可轉換票據的事宜，該公司同意將合共約570萬股A類股份轉讓給前票據持有人。其中，約250萬股股份已在2022年交付；約344,000股股份在2024年第三季度進一步交付，並且約240萬股股份目前已在2024年第四季度交付。公司有義務向剩餘的前票據持有人交付多達約400,000股A類股份。截至10月30日，未分發的A類股份數量為166,073,181股（不包括掌握在庫藏中的160,269,089股），而B類股份的未分發數量為35,698,674股。截至10月30日的未分發股份總數為201,771,855股。 |
高盛銀行歐洲SE公司，位於阿姆斯特丹分行（「高盛銀行」）代表Nebius集團N.V.進行戰略期權審查，並且不對他人負責提供高盛銀行客戶所享有的保護，或在該審查或其他事項中提供建議。
3
營運虧損
| 九月底結束的三個月 | 九月底結束的九個月 | |||||||||||||||||||||||
| 以百萬美元為單位 | 2023 | 2024 | 變化 | 2023 | 2024 | 變化 | ||||||||||||||||||
| 營運虧損 | (77.6 | ) | (87.0 | ) | 12 | % | (230.0 | ) | (291.4 | ) | 27 | % | ||||||||||||
營業虧損金額於2024年第三季為8,700萬美元，較2023年第三季的7,760萬美元增加。主要原因是計劃增長的業務部分抵消了運營效率的改善，並且由於核心人工智能基礎設施業務收入增加，運作效能相對更好。
其他收入/虧損，淨額 截至2024年第三季度，其他收入/(虧損)，淨額為收入達到680萬美元，相較於2023年第三季度的虧損770萬美元。其他收入/(虧損)，淨額包括2024年第三季度的匯率期貨收益為550萬美元，以及2023年第三季度的匯率期貨虧損為640萬美元。
持續營運的淨虧損 2024年Q3的淨虧損為5180萬美元，相比於2023年Q3的9680萬美元。減少的虧損主要是因為2024年Q3的利息收入為2860萬美元，而2023年Q3只有50萬美元，這大大抵銷了由於業務擴張導致的營業費用增加。
剥離事業的重要部分所收取的代價以公司的A類股票形式支付。公司購買這些股票被荷兰稅法視為公司回購自家股票，將受到15％的代扣稅影響。不過，我們預計公司取得的這些股份全部或相當部分將符合「暫時投資」的資格，因為我們打算將這些股份用於員工股權激勵計劃和進一步籌措資金，因此將免徵代扣稅。公司尚未承認與這些股份有關的任何稅務負債。根據新事實和情況，未來可能會改變會計處境，導致在這方面認列稅務負債。 代扣稅率為15％。但是，我們預計這些取得的股份全部或相當部分將符合「暫時投資」的資格，因為我們打算將這些股份用於我們的員工股權激勵計劃和進一步籌措資金，因此將免於代扣稅。公司尚未就這些股份承認任何稅務負債。會計處務可能會在未來時期發生變化，取決於新的事實和情況，這將導致在此方面認列稅務負債。 公司取得的這些股份全或相當部分預計將符合「暫時投資」的資格，因為我們打算將這些股份用於員工股權激勵計劃和進一步籌措資金，因此將免於代扣稅。公司尚未就這些股份承認任何稅務負債。會計處勢可能會在未來時期發生變化，取決於新的事實和情況，將導致在此方面認列稅務負債。
優越的 股份;可轉換票據結算;股權獎勵
輝瑞公司面臨數起分開的訴訟，這些訴訟仍在進行中，需等待第三項索賠條款的裁決。2023年9月，我們與輝瑞公司同意合併2022和2023年的訴訟，並將審判日期從2024年11月推遲至2025年上半年，具體時間將由法院確定。 已發行和流通股份的總數 截至2024年9月30日，共發行和流通的股份總數為199,340,118，包括163,641,444股A類股份和35,698,674股B類股份，不包括公司留存的162,700,826股A類股份。作為割讓考慮的一部分獲得的A類股份數量為162,485,725股，這些股份被留存在公司庫存中，待在公司的股權激勵計劃和籌資用途下使用。
關於公司2022年結清12.5億美元可轉債，公司同意將約570萬股A類股份轉讓給前持有人。其中，約250萬股於2022年交付；約34.4萬股於2024年第三季度交付，至目前為止第四季度已交付約240萬股。公司有義務向剩餘的前持有人再交付約40萬股A類股份。
截至十月三十日，A類股票的流通股數為166,073,181股 （不包括庫藏的160,269,089股），B類股票的流通股數為35,698,674股。截至十月三十日，流通股總數為201,771,855股。
截至2024年9月30日，還有可購買額外80萬股的員工期權，每股加權平均執行價為40.00美元，所有期權均已完全授予；盈餘股份權益（SARs）適用於10萬股，每股加權平均計量價32.85美元，所有權益區域已完全授予；受限股份單位（RSUs）涵蓋110萬股，其中用於購買100萬股的RSUs已完全授予。此外，我們對於Avride業務有120萬股的優秀獎勵（佔Avride已完全稀釋股份的3.6%），其中110萬股已完全授予。
2024年10月，公司在經過長達2.5年未發放的期間後，恢復了根據最近修改的股權激勵計劃進行授予，並批准了相當於890萬A類股的限制性股份單位獎勵。在這些2024年10月的授予中，約有70萬股將在2025年1月可以解鎖並交易，約有100萬股將於2025年10月可以交易，其餘的720萬股將在授予後的四年期間內按季發放。未來公司預計每年授予和新員工授予的總數將顯著降低。股權激勵計劃許可的總股數為3000萬A類股，該計劃為期十年。
有關Nebius集團的更多信息，請查看https://group.nebius.com。
4
前瞻性陳述
本新聞稿包含涉及風險與不確定性的前瞻性陳述。所有不涉及或隱含歷史事實陳述的陳述，包括但不限於有關我們審核戰略選項以加速成長、業務計劃、市場機遇、資本支出需求、融資需求和預計財務表現的陳述，均屬前瞻性陳述。在某些情況下，這些前瞻性陳述可以通過“可能”、“將”、“預期”、“預測”、“旨在”、“估計”、“打算”、“相信”、“潛力”、“持續”、“可能”或其他類似表達辨識。此外，這些前瞻性陳述反映了我們對未來事件的當前看法，並不能保證未來表現。可能的風險與不確定性，可能導致實際結果與此類陳述預測或暗示的結果不符，包括我們成功運營和發展完全不同的早期階段集團以及出售重要部分歷史業務後。在實行我們的業務計劃；繼續成功吸引客戶；繼續成功以可接受的條款獲得硬件供應；並獲得可能需要實現我們目標的進一步債務或股權融資。許多這些風險與不確定性取決於第三方的行動，並且很大程度上不在我們的控制範圍內。儘管我們已完成全面出售俄羅斯業務，我們仍然受到包含在我們2023年12月31日止年度報告的形式20-F的“風險因素”和“營運和財務評論與展望”標題下以及在一份提交給美國證券交易委員會（“SEC”）在2024年2月8日提交的6-k表格附表99.2的股東通函中的“風險因素”中的許多風險和不確定性所限。可透過我們的投資者關係網站https://group.nebius.com和SEC網站www.sec.gov獲取。本公告中的所有信息截至2024年10月31日，本公司除非法律要求否則不承擔更新此信息的義務。
此外，「我們相信」等語反映了我們對相關主題的信念和觀點。這些陳述是基於我們在本新聞稿日期之前所獲得的信息，我們認為這些信息構成這些陳述的合理基礎，儘管該信息可能是有限或不完整的，我們的陳述不應被解讀為表明我們對所有可能可獲得的相關信息已進行了詳盡調查或審查。這些陳述本質上是不確定的，投資者應該謹慎不要過度依賴這些陳述。
非GAAP財務指標的使用
為了補充依照美國通用會計原則準備和呈現的財務資訊，我們呈現下列非依照通用會計原則財務指標：調整後的EBITDA/(虧損)和調整後的凈利潤/(虧損)。這些財務指標的呈現並非意在孤立地考慮，或替代或優於依照美國通用會計原則準備和呈現的財務資訊。有關這些非依照通用會計原則財務指標的更多資訊，請見標題為“與最接近的美國通用會計原則指標相符的非依照通用會計原則財務指標對帳表”，該表附在相關財務表後面。我們對我們使用的各種非依照通用會計原則財務指標的定義如下：
| · | 調整後EBITDA/(虧損) 代表繼續營業的美國公會會計原則下的凈利潤/(虧損) 加上(1) 折舊和攤銷、(2) 特定SBC費用、(3) 利息費用、(4) 所得稅費用、(5) 一次性重組及其他費用 減去(1) 利息收入、(2) 其他收入/(虧損)、淨額、和(3) 權益法投資的收入/(虧損) |
| · | 調整後的淨利潤 /（虧損） 指美國GAAP持續營運的淨利潤/（虧損）加上（1）特定SBC費用，（2）一次性重組及其他費用，減去（1）外匯收益。不包括與列示的調整相關的稅務影響在調整後的淨利潤中。 |
管理層使用這些非依照通用會計準則的財務指標評估財務表現以及做出決策。管理層認為這些指標反映公司的有機核心營運表現，因此對分析師和投資者提供有用的額外信息，協助他們了解、建模和預測我們營運業務的演進。
儘管我們的管理層在運營決策中使用這些非GAAP財務指標，並認為這些財務指標對分析師和投資者是有用的，我們也意識到這些指標存在一些相關的局限。特別是，應留意其中幾項指標排除了部分重複性成本，尤其是某些股份帳面報酬。此外，我們在上述計算措施中排除的成本元件，可能與同業公司在報告營運結果時所排除的成分有所不同。
5
以下是我們為什麼對某些美國通用會計準則財務指標做出特定調整:
已中止經營業務之凈利潤/(損失)
來自已出售業務的凈利潤/(虧損)代表已出售業務的結果，扣除稅款後的淨額，歸屬於非控股股東的已出售業務的凈利潤，從持有待售的股權投資重估產生的收入/(虧損)以及出售結果的結果。
在賣出首批資產後，公司在待出售的業務中仍持有約28%的股權。 由於RUB/USD匯率波動，此投資受到再度評估的影響。2024年第3季在這些業務的投資再評估結果，已包含在來自已停業營運的淨收益/(損失)中。
賣出業務的結果是根據收到之考慮的公允價值進行計算。 加上 根據剩餘已售業務的公允價值及與已售範圍相關的累計其他綜合損失計算。 減去 業務出售的淨資產截至出售業務的第一次結算。我們呈現調整後淨虧損，不包括我們已中止業務的任何影響。
部分SBC費用
SBC（股份報酬）是一項重要支出項目，也是我們薪酬和激勵計劃的重要組成部分。由於它在股權獎勵授予時依賴於我們的股價，我們認為對投資者和分析師來說，看到排除這些費用影響的特定財務指標是有用的，以便更清楚地了解我們的運營表現。然而，由於我們在2023年和截至2024年9月30日的九個月內以現金解決了員工的RSU股權獎勵，我們不再從調整後EBITDA/（損失）和調整後凈利潤/(損失)中消除相應的SBC費用。
匯兌損益
由於我們持有某些資產和負債，其貨幣與美元不同，這是公司當前彙報貨幣，而外匯波動超出我們的營運控制範圍，我們認為有必要剔除這些影響，以提供更明確關於我們運營績效的信息，故展示已調整的EBITDA/(虧損)、調整的淨收益/(虧損)以及相關利潤率指標。
一次性重組及其他開支
我們認為將調整後的凈利潤/(虧損)、調整後的EBITDA/(虧損)及相關利潤率數據呈現除了與我們營運活動無關的影響之外是有用的。 調整後的凈利潤/(虧損)和調整後的EBITDA/(虧損)不包括與剝離以及其他類似一次性費用相關的某些費用。
本公告末尾的表格提供了我們使用的每項非通用會計原則財務指標與最直接可比的美國通用會計原則財務指標的詳細對賬。
6
Nebius集團 N.V.
未經審核的簡明綜合資產負債表
(以億美元為單位)
| 截至 至 | ||||||
| 12月31日 | 9月30日， | |||||
| 2023* | 2024 | |||||
| 美元指數 | 美元指數 | |||||
| 資產 | ||||||
| 現金及現金等價物 | 116.1 | 2,288.2 | ||||
| 應收帳款 | 4.6 | 19.0 | ||||
| 投資 於債務證券 | 5.1 | - | ||||
| 預付 費用 | 21.4 | 22.1 | ||||
| 利息 應收款 | - | 27.5 | ||||
| 可退 轉增值稅 | 16.1 | 5.7 | ||||
| 其他 流動資產 | 16.9 | 19.4 | ||||
| 來自停業營運的 流動資產 | 3,286.2 | - | ||||
| 全部 流動資產 | 3,466.4 | 2,381.9 | ||||
| 資產 及設備 | 132.5 | 475.3 | ||||
| 無形資產 | 4.6 | 8.7 | ||||
| 營業租賃使用權資產 | 18.7 | 31.7 | ||||
| 股權法下之投資 | 6.4 | 6.4 | ||||
| 非上市權益證券投資 | 90.7 | 90.7 | ||||
| 其他非流動資產 | 15.5 | 10.5 | ||||
| 來自停業單位之非流動資產 | 5,035.9 | - | ||||
| 非流動資產總額 | 5,304.3 | 623.3 | ||||
| 資產總額 | 8,770.7 | 3,005.2 | ||||
| 負債和股東權益 | ||||||
| 應付賬款、應計及其他負債 | 59.2 | 69.5 | ||||
| 債務，當前部分 | 6.8 | 6.2 | ||||
| 應付收入和非收入稅款 | 11.9 | 14.0 | ||||
| 递延收入 | 7.4 | 17.4 | ||||
| 來自已中止營運的當前負債 | 3,791.0 | - | ||||
| 當前負債總額 | 3,876.3 | 107.1 | ||||
| 經營租賃負債 | 9.7 | 21.6 | ||||
| 其他 應計負債 | 0.2 | 2.6 | ||||
| 非流動 來自已停止運作的負債 | 1,580.9 | - | ||||
| 合計 非流動負債 | 1,590.8 | 24.2 | ||||
| 合計 負債 | 5,467.1 | 131.3 | ||||
| 合約和可能負債 | ||||||
| 股東權益： | ||||||
| 普通股 | 9.2 | 9.2 | ||||
| 按成本核算的庫藏股 | (19.6 | ) | (2,301.1 | ) | ||
| 資本公積額額外增資 | 1,812.2 | 1,823.6 | ||||
| 累積其他全面收益 | (2,365.3 | ) | (16.7 | ) | ||
| 保留盈餘 | 3,866.9 | 3,358.7 | ||||
| 屬於Nebius Group N.V.的股權總額。 | 3,303.4 | 2,873.7 | ||||
| 非控制權益 | 0.2 | 0.2 | ||||
| 股東權益總額 | 3,303.6 | 2,873.9 | ||||
| 負債及股東權益總額 | 8,770.7 | 3,005.2 | ||||
* 根據經過核數的合併基本報表，並根據停業單位的呈現方式和匯報貨幣的變更進行調整
7
Nebius集團 N.V.
未經審核的簡明綜合營運表
(以億美元為單位)
| 三個月截至 九月30日, | 九個月結束 9月30日， | |||||||||||
| 2023* | 2024 | 2023* | 2024 | |||||||||
| 美元指數 | 美元指數 | 美元指數 | 美元指數 | |||||||||
| 收益 | 5.0 | 43.3 | 14.2 | 79.6 | ||||||||
| 營業成本和支出: | ||||||||||||
| 營業成本(1) | 7.5 | 18.9 | 22.1 | 45.9 | ||||||||
| 產品開發(1) | 25.5 | 34.4 | 84.2 | 94.0 | ||||||||
| 銷售、總務和行政(1) | 43.5 | 53.5 | 118.4 | 187.2 | ||||||||
| 折舊和攤銷 | 6.1 | 23.5 | 19.5 | 43.9 | ||||||||
| 總營運成本和費用 | 82.6 | 130.3 | 244.2 | 371.0 | ||||||||
| 營運損失 | (77.6 | ) | (87.0 | ) | (230.0 | ) | (291.4 | ) | ||||
| 利息收入 | 0.5 | 28.6 | 2.7 | 41.7 | ||||||||
| 股權法之收入/(損失) | (9.8 | ) | 0.4 | (12.0 | ) | 0.4 | ||||||
| 其他收入/(損失)，淨額 | (7.7 | ) | 6.8 | (5.4 | ) | (8.9 | ) | |||||
| 稅前淨虧損 | (94.6 | ) | (51.2 | ) | (244.7 | ) | (258.2 | ) | ||||
| 所得稅費用 | 2.2 | 0.6 | 3.6 | 1.2 | ||||||||
| 持續營運淨虧損 | (96.8 | ) | (51.8 | ) | (248.3 | ) | (259.4 | ) | ||||
| 已停止操作： | ||||||||||||
| 淨 業已停止營運之收入/(損失)，稅後 (2) | 181.1 | (12.7 | ) | 592.0 | 437.6 | |||||||
| 來自已停業 業務歸屬於非控股權益的凈利潤 | - | - | (24.6 | ) | - | |||||||
| 投資股權持有待售證券的 損益 | - | (29.7 | ) | - | 59.0 | |||||||
| 虧損 來自處分 (3) | - | - | - | (745.4 | ) | |||||||
| 已停業業務的凈 利潤 / 虧損歸屬於Nebius Group N.V. | 181.1 | (42.4 | ) | 567.4 | (248.8 | ) | ||||||
| 凈 利潤 / 虧損歸屬於Nebius Group N.V. | 84.3 | (94.2 | ) | 319.1 | (508.2 | ) | ||||||
* 衍生自經核敘之合併基本報表，經調整以反映停業單位呈現和報告貨幣的變更
(1)這些餘額不包括分攤與攤銷費用，這些費用被單獨列示，並包括股份報酬。
(2) 被停業運作所得淨額代表出售業務的結果，扣除稅款和由第三方支付的退出或處置成本。截至2024年前九個月的結果僅呈現到出售公司在可被停業運作企業中的控股股權並取消合併處理的日期。
(3) 拋售損失既包括2024年第一季度待售組成部分的減值損失，也包括自剥離交易首次結算日起不再納入合併財務報表的後果。這些影響包括由於報告貨幣變更而歸屬於已出售業務的其他綜合損益進行再分類至收益。
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Nebius集團 N.V.
非公認會計原則財務指標之調和
就最接近之可比美國通用會計原則之措施而言
調整後的EBITDA／（虧損）與美國通用會計準則的凈利潤／（虧損）之調和
| 九月底結束的三個月 | 九月底結束的九個月 | |||||||||||||||||||||||
| 以百萬美元為單位 | 2023 | 2024 | 變化 | 2023 | 2024 | 變化 | ||||||||||||||||||
| 淨利/（損失） | 84.3 | (94.2 | ) | -212 | % | 319.1 | (508.2 | ) | -259 | % | ||||||||||||||
| 減：來自已停業業務的淨（收益）/損失 | (181.1 | ) | 42.4 | -123 | % | (567.4 | ) | 248.8 | -144 | % | ||||||||||||||
| 持續營運的淨損失 | (96.8 | ) | (51.8 | ) | -46 | % | (248.3 | ) | (259.4 | ) | 4 | % | ||||||||||||
| 新增： 折舊與攤提 | 6.1 | 23.5 | 285 | % | 19.5 | 43.9 | 125 | % | ||||||||||||||||
| 新增： 特定SBC費用 | 3.9 | 4.7 | 21 | % | 9.0 | 6.2 | -31 | % | ||||||||||||||||
| 新增： 一次性重組及其他費用 | - | 6.9 | n/m | - | 50.4 | n/m | ||||||||||||||||||
| 減少： 利息收入 | (0.5 | ) | (28.6 | ) | n/m | (2.7 | ) | (41.7 | ) | n/m | ||||||||||||||
| 減少： (收入) / 權益法投資損失 | 9.8 | (0.4 | ) | -104 | % | 12.0 | (0.4 | ) | -103 | % | ||||||||||||||
| 減少： 其他(收入) / 損失，淨額 | 7.7 | (6.8 | ) | -188 | % | 5.4 | 8.9 | 65 | % | |||||||||||||||
| 添加： 所得稅費用 | 2.2 | 0.6 | -73 | % | 3.6 | 1.2 | -67 | % | ||||||||||||||||
| 調整後 營業利潤（虧損） | (67.6 | ) | (51.9 | ) | -23 | % | (201.5 | ) | (190.9 | ) | -5 | % | ||||||||||||
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調整後的淨利潤/（虧損）與美國通用會計準則淨利潤/（虧損）的調解
| 九月底結束的三個月 | 九月底結束的九個月 | |||||||||||||||||||||||
| 以百萬美元為單位 | 2023 | 2024 | 變化 | 2023 | 2024 | 變化 | ||||||||||||||||||
| 凈利潤 / （虧損） | 84.3 | (94.2 | ) | -212 | % | 319.1 | (508.2 | ) | -259 | % | ||||||||||||||
| 扣除： 凈利潤／損失 來自已中止營運 | (181.1 | ) | 42.4 | -123 | % | (567.4 | ) | 248.8 | -144 | % | ||||||||||||||
| 持續營運淨損失 | (96.8 | ) | (51.8 | ) | -46 | % | (248.3 | ) | (259.4 | ) | 4 | % | ||||||||||||
| 增加: 特定SBC費用 | 3.9 | 4.7 | 21 | % | 9.0 | 6.2 | -31 | % | ||||||||||||||||
| 扣除： 外匯收益/損失 | 6.4 | (5.5 | ) | -186 | % | 3.7 | 8.1 | 119 | % | |||||||||||||||
| 加： 一次性重組及其他費用 | - | 6.9 | n/m | - | 50.4 | n/m | ||||||||||||||||||
| 調整的稅項影響 | - | (1.6 | ) | n/m | - | (5.5 | ) | n/m | ||||||||||||||||
| 調整後的凈利潤/(虧損) | (86.5 | ) | (47.3 | ) | -45 | % | (235.6 | ) | (200.2 | ) | -15 | % | ||||||||||||
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