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其他外国计划会员美国通用会计原则：养老金计划-定义利益成员2023-07-012023-09-300000031462国家:美国us-gaap:定义利益福利医疗保险成员2023-07-012023-09-300000031462艺康集团：其他外国计划成员美国通用会计原则：养老金计划-定义利益成员2023-01-012023-09-300000031462国家:美国us-gaap:定义利益福利医疗保险成员2023-01-012023-09-300000031462艺康集团：2021年度三十年期高级票据成员2024-01-012024-09-300000031462艺康集团：2020年度三十年期高级票据成员2024-01-012024-09-300000031462艺康集团：2017年度三十年期优先票据成员2024-01-012024-09-300000031462艺康集团：2016年度三十年期优先票据成员2024-01-012024-09-300000031462艺康集团：2011年度三十年期优先票据成员2024-01-012024-09-300000031462艺康集团：2021年度三十四年期优先票据成员2024-01-012024-09-300000031462艺康集团：2020年度十年期优先票据成员2024-01-012024-09-300000031462艺康集团：2020年度十年期至2031年到期的优先票据成员2024-01-012024-09-300000031462艺康集团：2017年度十年期优先票据成员2024-01-012024-09-300000031462艺康集团：2016年度十年期优先票据成员2024-01-012024-09-300000031462艺康集团：2015年十年期优先票据成员2024-01-012024-09-300000031462艺康集团：2021年六年期优先票据成员2024-01-012024-09-300000031462艺康集团：2016年七年期优先欧元票据成员2024-01-012024-09-300000031462艺康集团：2022年五年期优先票据成员2024-01-012024-09-300000031462艺康集团：2021年十一年期优先票据成员2024-01-012024-09-300000031462srt：最小成员2024-09-300000031462srt:最大成员2024-09-300000031462us-gaap：SeniorNotesMember2024-09-300000031462艺康集团：2016年七年期高级欧元票据成员2024-09-300000031462艺康集团：2021年三十年期高级票据成员2024-09-300000031462艺康集团：2020年三十年期高级票据成员2024-09-300000031462艺康集团：2017年三十年期高级票据成员2024-09-300000031462艺康集团：2016年三十年期高级票据成员2024-09-300000031462艺康集团：2011年三十年期高级票据成员2024-09-300000031462艺康集团：2021年三十四年期高级票据成员2024-09-300000031462艺康集团：2020年十年期高级票据成员2024-09-300000031462艺康集团：2020年到期的十年期优先票据，到期日为2031年会员2024-09-300000031462艺康集团：2017年到期的十年期优先票据会员2024-09-300000031462艺康集团：2016年到期的十年期优先票据会员2024-09-300000031462艺康集团：2015年到期的十年期优先票据会员2024-09-300000031462艺康集团：2021年到期的六年期优先票据会员2024-09-300000031462艺康集团：其他长期债务会员2024-09-300000031462艺康集团：2022年到期的五年期优先票据会员2024-09-300000031462艺康集团：2021年到期的十一年期优先票据会员2024-09-300000031462艺康集团：2021年三十年期优先票据成员2023-12-310000031462艺康集团：2020年三十年期优先票据成员2023-12-310000031462艺康集团：2017年三十年期优先票据成员2023-12-310000031462艺康集团：2016年三十年期优先票据成员2023-12-310000031462艺康集团：2011年三十年期优先票据成员2023-12-310000031462艺康集团：2021年三十四年期优先票据成员2023-12-310000031462艺康集团：2020年十年期优先票据成员2023-12-310000031462艺康集团：2020年十年期优先票据，2031到期，成员2023-12-310000031462艺康集团：2017十年期高级票据成员2023-12-310000031462艺康集团：2016十年期高级票据成员2023-12-310000031462艺康集团：2015十年期高级票据成员2023-12-310000031462艺康集团：2021六年期高级票据成员2023-12-310000031462艺康集团：2016七年期高级欧元票据成员2023-12-310000031462艺康集团：其他长期债务成员2023-12-310000031462艺康集团：2022五年期高级票据成员2023-12-310000031462艺康集团：2021十一年期高级票据成员2023-12-310000031462艺康集团：服务和租赁会员2024-07-012024-09-300000031462艺康集团：产品和设备会员2024-07-012024-09-300000031462艺康集团：服务和租赁会员2024-01-012024-09-300000031462艺康集团：产品和设备会员2024-01-012024-09-300000031462艺康集团：服务和租赁会员2023-07-012023-09-300000031462艺康集团：产品和设备会员2023-07-012023-09-300000031462艺康集团：服务和租赁会员2023-01-012023-09-300000031462艺康集团：产品和设备会员2023-01-012023-09-300000031462国家:美国艺康集团：销售收入总会员us-gaap:地理集中度风险成员2024-01-012024-09-300000031462国家:美国艺康集团：销售收入总会员us-gaap:地理集中度风险成员2023-01-012023-09-300000031462艺康集团：美元指数商业票据计划会员2023-12-310000031462us-gaap：一系列不重要的营业收购us-gaap:商标会员2024-09-300000031462us-gaap：一系列不重要的营业收购us-gaap:SeriesCPreferredStockMember2024-09-300000031462us-gaap：一系列不重要的营业收购ecl : Other Technology Member2024-09-300000031462us-gaap：一系列不重要的营业收购us-gaap:SeriesCPreferredStockMember2023-09-300000031462us-gaap：一系列不重要的营业收购艺康集团：其他技术成员2023-09-3000000314622023-09-3000000314622022-12-310000031462US-GAAP：普通股成员2022-11-300000031462US-GAAP：普通股成员2015-02-280000031462US-GAAP：普通股成员2023-01-012023-09-300000031462艺康集团：特定法定储备和相关法律费用成员2024-07-012024-09-300000031462艺康集团：特定法定储备和相关法律费用成员2024-01-012024-09-300000031462艺康集团：特定法定储备和相关法律费用成员2023-07-012023-09-300000031462艺康集团：特定法定储备和相关法律费用成员2023-01-012023-09-300000031462us-gaap：持有待售的处置组未终止经营成员艺康集团：全球外科解决方案业务成员2024-01-012024-09-300000031462us-gaap:设施关闭成员。艺康集团：合并重组计划成员2024-07-012024-09-300000031462us-gaap:设施关闭成员。艺康集团：合并重组计划成员2022-01-012023-12-310000031462us-gaap:EmployeeSeveranceMember艺康集团：One艺康计划倡议成员2024-07-012024-09-300000031462艺康集团：重建计划成员2024-04-012024-06-300000031462us-gaap:EmployeeSeveranceMember艺康集团：一个艺康举措项目成员2024-01-012024-09-300000031462us-gaap:EmployeeSeveranceMember艺康集团：合并重建计划成员2024-01-012024-09-300000031462us-gaap:EmployeeSeveranceMember艺康集团：合并重建计划成员2023-07-012023-09-300000031462us-gaap:EmployeeSeveranceMember艺康集团：联合重组计划成员2023-01-012023-09-300000031462艺康集团：一个艺康倡议计划成员2024-09-300000031462艺康集团：不重要重组计划成员2024-09-300000031462艺康集团：其他非经常性收入支出成员艺康集团：一个艺康倡议计划成员2024-07-300000031462艺康集团：一个艺康倡议计划成员2024-07-300000031462艺康集团：联合重组计划成员2023-03-310000031462艺康集团：联合重组计划成员2023-02-280000031462us-gaap:通过销售处置而非停止经营被处置的处置组成员艺康集团：全球外科解决方案业务成员2024-07-012024-09-300000031462艺康集团：其他非经常性收入支出成员艺康集团：一个艺康计划项目成员2024-07-012024-09-300000031462us-gaap:通过销售处置而非停止经营被处置的处置组成员艺康集团：全球外科解决方案业务成员2024-01-012024-09-300000031462艺康集团：其他非经常性收入支出成员艺康集团：一个艺康计划项目成员2024-01-012024-09-300000031462us-gaap:通过销售处置而非停止经营被处置的处置组成员艺康集团：全球外科解决方案业务成员2023-07-012023-09-300000031462us-gaap:通过销售处置而非停止经营被处置的处置组成员艺康集团：全球外科解决方案业务成员2023-01-012023-09-300000031462艺康集团：公共备注成员2024-01-012024-09-3000000314622024-06-3000000314622024-05-310000031462艺康集团：Nalco控股公司成员2022-06-0100000314622022-06-010000031462美国通用会计准则：重新分类累计其他综合收益成员us-gaap:来自指定或符合的现金流量套期损益的累计净收益损失成员2024-07-012024-09-300000031462美国通用会计准则：重新分类累计其他综合收益成员us-gaap:来自指定或符合的现金流量套期损益的累计净收益损失成员2024-01-012024-09-300000031462美国通用会计准则：重新分类累计其他综合收益成员us-gaap:来自指定或符合的现金流量套期损益的累计净收益损失成员2023-07-012023-09-300000031462美国通用会计准则：重新分类累计其他综合收益成员us-gaap:来自指定或符合的现金流量套期损益的累计净收益损失成员2023-01-012023-09-3000000314622023-07-012023-09-300000031462艺康集团：全球害虫清除会员2023-01-012023-12-310000031462艺康集团：全球机构会员2023-01-012023-12-310000031462艺康集团：全球工业会员2023-01-012023-12-310000031462艺康集团：全球医疗保健与生命科学会员2023-01-012023-12-3100000314622023-01-012023-12-310000031462us-gaap：持有待售的处置组未终止经营成员艺康集团：全球外科解决方案业务会员2024-07-012024-09-300000031462us-gaap：持有待售的处置组未终止经营成员艺康集团：全球外科解决方案业务会员2024-08-010000031462us-gaap：商业票据成员2024-09-300000031462艺康集团：美国商业票据项目会员2024-09-300000031462欧洲商业票据成员2024-09-300000031462us-gaap:其他重组成员综合重组计划成员2024-07-012024-09-300000031462us-gaap:EmployeeSeveranceMember综合重组计划成员2024-07-012024-09-300000031462综合重组计划成员2024-07-012024-09-300000031462us-gaap:其他重组成员艺康集团倡议项目成员2024-01-012024-09-300000031462ecl：一个艺康集团倡议项目成员2024-01-012024-09-300000031462us-gaap:其他重组成员ecl：联合重组计划成员2022-01-012023-12-310000031462us-gaap:EmployeeSeveranceMemberecl：联合重组计划成员2022-01-012023-12-310000031462ecl：联合重组计划成员2022-01-012023-12-310000031462us-gaap：一系列不重要的营业收购2024-09-300000031462us-gaap：一系列不重要的营业收购2023-09-300000031462艺康集团：其他非经常性收支成员2024-07-012024-09-300000031462艺康集团：其他非经常性收支成员2023-07-012023-09-300000031462艺康集团：其他非经常性收支成员2024-01-012024-09-300000031462艺康集团：其他非经常性收支成员2023-01-012023-09-300000031462us-gaap：一系列不重要的营业收购2024-01-012024-09-300000031462us-gaap：一系列不重要的营业收购2023-01-012023-09-300000031462艺康集团：2023和2024年收购成员2024-01-012024-09-3000000314622023-01-012023-09-3000000314622023-12-3100000314622024-07-012024-09-300000031462US-GAAP：普通股成员2024-01-012024-09-300000031462ECL：2025年到期的欧元债券会员2024-01-012024-09-3000000314622024-09-3000000314622024-01-012024-09-30艺康集团:分部xbrli:股份iso4217:美元指数iso4217:美元指数xbrli:股份艺康集团:项目艺康集团:位置xbrli：纯形iso4217:CNYiso4217:eurecl:plaintiff

​

​

​

​

​

美国

证券交易委员会

华盛顿特区20549

​

表格 10-Q

​

​

​

​

​

​

​

(选择一)

​

​

​

​

☒            根据1934年证券交易所法案第13或15(d)条的季报告

​

截至2024年6月30日季度结束 2024年9月30日

​

或

​

☐            ​

​

从___到___的过渡期

​

​

​

委托文件号码。1-9328

​

​

ecolab inc

（依凭章程所载的完整登记名称）

​

​

​

​

特拉华州

​

41-0231510

(依据所在地或其他管辖区)

​

(国税局雇主识别号码)

的注册地或组织地点)

​

识别号码)

​

1 艺康集团地点, 圣保罗, 明尼苏达州 55102

(主要执行办公室地址)(邮政编码)

​

1-800-232-6522

(注册人电话号码，包括区号)

​

(Not applicable)

（前名称、前地址和前财政年度，

如果与上一份报告相比有所更改)

​

根据法案第12(b)条注册的证券：

​

​

​

​

​

​

每种类别的名称

​

交易标的

​

每个注册交易所的名称

普通股，每股面值1.00美元

2025年到期的2.625% 欧元指数票券

​

​

艺康集团

艺康集团 25

​

纽约证券交易所

纽约证券交易所

​

请打勾表示登记人（1）在过去12个月内（或在过去必须提交这些报告的较短期间内），是否已按照1934年证券交易法第13条或15条的规定提交了所有需要提交的报告，（2）是否在过去90天内一直受到此提交要求的约束。 是 ⌧ 没有◻

​

请勾选指示序号，证明登记者已依照S-T法规第232.405节（本章节第232.405条）的第405条款规定，在过去12个月内（或者在要求提交此类档案的较短期间内）已经递交了每一个互动数据档案。 是 ⌧ 无◻

​

请载明检查标记，公司是否为大型加速披露人、加速披露人、非加速披露人、小型报告公司或新兴成长公司。请于「交易所法案」第1202条中查阅「大型加速披露人」、「加速披露人」、「小型报告公司」和「新兴成长公司」的定义。

​

​

​

​

大型加速归档人 ⌧

​

加速进入文件 ◻

非加速汇缴申报者 ◻

​

较小的报告公司 ☐

​

​

新兴成长型公司 ☐

​

如果一家新兴成长型公司，请用勾选标记表示该申报人已选择不使用根据证交所法案13(a)条款提供的任何新的或修订过的财务会计准则的延长过渡期。 ◻

​

请勾选表示，公司是否属于外壳公司（依据交易所法规第120亿2）。120亿2 of the Exchange Act). Yes ☐ 没有 ⌧

​

2024年9月30日，每一类登记公司普通股的流通股数目为： 283,161,817 股份, 每股面值为1.00美元。

​

​

​

​

​

第一部分 - 财务信息

​

​

项目1. 基本报表

​

​

综合损益表

（未经审计）

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

第三季结束

​

九个月结束

​

​

九月30日

​

九月30日

（单位：百万，除每股金额外）

​

2024

    

2023

    

2024

    

2023

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

产品和设备销售

​

​

$3,156.0

​

​

​

$3,170.9

​

​

$9,315.6

​

​

​

$9,152.0

Service and lease sales

​

​

842.5

​

​

​

787.2

​

​

2,420.6

​

​

​

2,229.8

净销售额

​

​

3,998.5

​

​

​

3,958.1

​

​

11,736.2

​

​

​

11,381.8

产品及设备销售成本

​

​

1,771.2

​

​

​

1,868.1

​

​

5,221.0

​

​

​

5,561.7

销售服务及租赁成本

​

​

490.3

​

​

​

462.4

​

​

1,409.6

​

​

​

1,308.8

销售成本（包括特别费用 (a)）

​

​

2,261.5

​

​

​

2,330.5

​

​

6,630.6

​

​

​

6,870.5

销售、一般及管理费用

​

​

1,024.8

​

​

​

1,024.9

​

​

3,178.2

​

​

​

3,026.8

特别收益和费用

​

​

(332.6)

​

​

​

36.7

​

​

(292.2)

​

​

​

82.2

营收

​

​

1,044.8

​

​

​

566.0

 

​

2,219.6

​

​

​

1,402.3

其他支出

​

​

(12.9)

​

​

​

(14.5)

​

​

(38.1)

​

​

​

(42.0)

利息费用，净额

​

​

70.4

​

​

​

74.3

​

​

220.8

​

​

​

226.3

税前收入

​

​

987.3

​

​

​

506.2

 

​

2,036.9

​

​

​

1,218.0

所得税费用

​

​

246.5

​

​

​

96.8

​

​

384.5

​

​

​

235.8

包括非控股权益在内的净利润

​

​

740.8

​

​

​

409.4

​

​

1,652.4

​

​

​

982.2

归属于非控制权益的净利润

​

​

4.3

​

​

​

5.4

​

​

12.9

​

​

​

15.1

归属于艺康集团的净利润

​

​

$736.5

​

​

​

$404.0

​

​

$1,639.5

​

​

​

$967.1

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

每普通股可归属于艺康集团的收益

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

基础

​

​

$2.60

​

​

​

$1.42

​

​

$5.76

​

​

​

$3.39

稀释

​

​

$2.58

​

​

​

$1.41

​

​

$5.72

​

​

​

$3.38

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

加权平均普通股数

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

基础

​

 

283.6

​

​

​

285.1

 

 

284.6

​

​

​

284.9

稀释

​

 

286.0

​

​

 

286.9

 

 

286.8

​

​

 

286.4

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

(a)销售成本包括特殊收益和费用 $0.9 和 $5.9 分别于2024年和2023年第三季度 $3.2 和 $17.2 分别于2024年和2023年前九个月中，记录于产品及设备销售成本、服务及租赁销售成本。

​

附注内容为合并基本报表之一部分。

​

​

2

综合收益陈述

（未经审计）

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

第三季结束

​

九个月结束

​

​

九月30日

​

九月30日

（百万）

    

2024

    

2023

​

2024

    

2023

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

含非控制权益的净利润

​

​

$740.8

​

​

​

$409.4

​

​

$1,652.4

​

​

​

$982.2

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

其他综合收益（损失）- 税后

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

外汇转换调整

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

外币兑换

 

​

99.2

​

​

​

(27.7)

​

​

28.0

​

​

​

(13.6)

(损失) 在净投资避险上的收益

 

​

(41.1)

​

​

​

(8.2)

​

​

(28.9)

​

​

​

(48.7)

总外币兑换价值变动

 

​

58.1

​

​

​

(35.9)

​

 

(0.9)

​

​

 

(62.3)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

衍生品和套期保值工具

 

​

(8.2)

​

​

​

0.1

​

​

(0.9)

​

​

​

(6.1)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

退休金及其他福利负债

 

​

(1.4)

​

​

​

(3.2)

​

 

0.8

​

​

 

(7.3)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

小计

 

​

48.5

​

​

​

(39.0)

​

 

(1.0)

​

​

 

(75.7)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

包括非控制权益的综合收益

 

​

789.3

​

​

​

370.4

​

 

1,651.4

​

​

 

906.5

归属于非控制股权的综合收益

 

​

7.2

​

​

​

6.0

​

​

15.3

​

​

​

14.2

归属于艺康集团的综合损益

​

​

$782.1

​

​

​

$364.4

​

​

$1,636.1

​

​

​

$892.3

​

​

附注内容为合并基本报表之一部分。

​

​

3

基本报表

(未经审计)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2022 年 9 月 30 日

​

12月31日

（单位：百万，每股金额）

    

2024

​

2023

​

​

​

​

​

​

​

​

资产

​

​

​

​

​

​

​

流动资产

​

​

​

​

​

​

​

现金及现金等价物

​

​

$1,261.1

​

​

​

$919.5

2,687,823 

 

​

2,883.0

​

​

​

2,834.2

存货

 

​

1,572.4

​

​

​

1,497.2

其他资产

​

​

401.8

​

​

​

393.2

总流动资产

 

​

6,118.3

​

​

​

5,644.1

物业、厂房和设备，净值

 

​

3,545.5

​

​

​

3,474.6

商誉

 

​

7,898.7

​

​

​

8,148.2

其他无形资产，净额

 

​

3,282.1

​

​

​

3,493.5

营业租赁资产

​

​

688.2

​

​

​

553.5

其他

​

​

568.8

​

​

​

532.7

总资产

​

​

$22,101.6

​

​

​

$21,846.6

​

​

​

​

​

​

​

​

负债和股东权益

​

​

​

​

​

​

​

流动负债

​

​

​

​

​

​

​

短期债务

​

​

$643.0

​

​

​

$630.4

应付账款

 

​

1,812.3

​

​

​

1,566.3

薪酬和福利

 

​

604.9

​

​

​

655.5

所得税

 

​

235.1

​

​

​

158.7

其他流动负债

​

​

1,413.8

​

​

​

1,334.9

流动负债合计

 

​

4,709.1

​

​

​

4,345.8

长期债务

 

​

6,974.5

​

​

​

7,551.4

养老金和离退休福利

 

​

625.0

​

​

​

651.7

延迟所得税

​

​

264.6

​

​

​

418.2

营运租赁负债

​

​

551.4

​

​

​

425.5

其他负债

​

​

401.5

​

​

​

381.8

负债合计

 

​

13,526.1

​

​

​

13,774.4

承诺和或有事项（第17注）

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

股本（a）

​

​

​

​

​

​

​

 

​

367.6

​

​

​

365.7

额外实收资本

 

​

7,108.2

​

​

​

6,766.7

保留盈余

 

​

11,228.4

​

​

​

10,075.4

累计其他综合损失

 

​

(1,853.8)

​

​

​

(1,850.4)

自家保管的股票

 

​

(8,302.6)

​

​

​

(7,312.7)

艺康集团股东权益总额

 

​

8,547.8

​

​

​

8,044.7

非控股权益

 

​

27.7

​

​

​

27.5

股东权益总计

 

​

8,575.5

​

​

​

8,072.2

负债和所有者权益总额

​

​

$22,101.6

​

​

​

$21,846.6

​

(a)普通股，800.0 $1.00，283.2 截至2024年9月30日，流通在外的股份为 285.4 截至2023年12月31日，流通在外的股份为。流通在外的股份已扣除库存股。

​

注释是合并财务报表的一部分。.

​

​

4

综合现金流量表

(未经审计)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至九个月结束

​

​

2022 年 9 月 30 日

（百万）

​

2024

​

2023

​

​

​

​

​

​

​

​

营业收入

​

​

​

​

​

​

​

净利润包括非控股权益

​

​

$1,652.4

​

​

​

$982.2

调整净收益以使其与经营活动提供的现金流量相一致：

​

​

​

​

​

​

​

折旧费用

​

​

473.7

​

​

​

463.3

摊销

​

​

226.2

​

​

​

229.8

延迟所得税

​

​

(149.7)

​

​

​

(45.9)

基于股份的报酬支出

​

​

109.5

​

​

​

73.4

养老金和离退休计划捐款

​

​

(43.7)

​

​

​

(92.2)

养老金和离退休计划费用（收入），净

​

​

11.5

​

​

​

6.0

重组费用，扣除已支付现金

​

​

(11.7)

​

​

​

(17.5)

出售全球外科解决方案业务的收益

​

​

(382.7)

​

​

​

-

其他，净额

​

​

17.7

​

​

​

21.1

运营资产和负债的变化，除并购效应外的净额：

​

​

​

​

​

​

​

应收账款

​

​

(109.3)

​

​

​

(88.9)

存货

​

​

(163.6)

​

​

​

266.4

其他

​

​

(41.1)

​

​

​

25.2

应付账款

​

​

277.7

​

​

​

(245.7)

其他负债

​

​

180.3

​

​

​

(17.9)

经营活动产生的现金流量

​

​

2,047.2

​

​

​

1,559.3

​

​

​

​

​

​

​

​

投资活动

​

​

​

​

​

​

​

资本支出

​

​

(634.8)

​

​

​

(512.2)

出售财产和其他资产

​

​

3.3

​

​

​

9.5

收购和对关联公司的投资，扣除取得的现金净额

​

​

(56.4)

​

​

​

(106.8)

业务出售，净现金剥离

​

​

889.7

​

​

​

-

其他，净额

​

​

(8.1)

​

​

​

(32.6)

投资活动提供（使用）的现金

​

​

193.7

​

​

​

(642.1)

​

​

​

​

​

​

​

​

筹资活动

​

​

​

​

​

​

​

商业汇票和应付票据的净发行

​

​

3.3

​

​

​

(0.3)

偿还长期借款

​

​

(630.4)

​

​

​

-

已回购股份

​

​

(983.7)

​

​

​

(11.7)

分红派息

​

​

(502.9)

​

​

​

(462.6)

行使员工股票期权

​

​

232.8

​

​

​

61.2

套期交易结算

​

​

(0.6)

​

​

​

(53.4)

其他，净额

​

​

(2.5)

​

​

​

(2.4)

筹集融资活动所用现金

​

​

(1,884.0)

​

​

​

(469.2)

​

​

​

​

​

​

​

​

汇率变动对现金及现金等价物的影响

​

​

(15.3)

​

​

​

(45.3)

​

​

​

​

​

​

​

​

现金及现金等价物增加

​

​

341.6

​

​

​

402.7

现金及现金等价物期初余额

​

​

919.5

​

​

​

598.6

现金及现金等价物期末余额

​

​

$1,261.1

​

​

​

$1,001.3

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

注释是合并财务报表的一部分。.

​

​

5

股东权益合并报表

(未经审计)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2024年和2023年截止到9月30日的第三季度

（单位：百万，每股金额）

    

股票
股票

    

共计
实收
资本

    

保留的
收益

    

AOCI
(亏损)

    

财政
股票

    

艺康集团股东的
股权

    

非控制权益
利息

    

总
股权

2023年6月30日余额

​

 

$365.3

​

​

$6,684.1

​

​

$9,580.0

​

​

($1,761.8)

​

​

($7,310.9)

​

 

$7,556.7

​

 

$23.8

​

 

$7,580.5

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

净利润

​

​

​

​

​

​

​

​

404.0

​

​

​

​

​

​

​

 

404.0

​

 

5.4

​

 

409.4

其他综合收益（亏损）活动

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

(39.6)

​

​

​

​

 

(39.6)

​

 

0.6

​

 

(39.0)

宣布的现金股息（a）

​

​

​

​

​

​

​

​

(151.2)

​

​

​

​

​

​

​

 

(151.2)

​

 

(3.1)

​

 

(154.3)

期权和奖励

​

 

0.1

​

​

26.0

​

​

​

​

​

​

​

​

0.5

​

 

26.6

​

​

​

​

 

26.6

已回购股份

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

(0.7)

​

 

(0.7)

​

​

​

​

 

(0.7)

2023年9月30日结余

​

 

$365.4

​

 

$6,710.1

​

 

$9,832.8

​

 

($1,801.4)

​

 

($7,311.1)

​

 

$7,795.8

​

 

$26.7

​

 

$7,822.5

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2024年6月30日的余额。

​

 

$367.1

​

​

$7,002.1

​

​

$10,653.3

​

​

($1,899.4)

​

​

($7,835.7)

​

 

$8,287.4

​

 

$20.5

​

 

$8,307.9

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

净利润

​

​

​

​

​

​

​

​

736.5

​

​

​

​

​

​

​

 

736.5

​

 

4.3

​

 

740.8

其他全面收益（损失）活动

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

45.6

​

​

​

​

 

45.6

​

 

2.9

​

 

48.5

宣布现金股利（a）

​

​

​

​

​

​

​

​

(161.4)

​

​

​

​

​

​

​

 

(161.4)

​

 

​

​

 

(161.4)

期权和奖励

​

 

0.5

​

​

106.1

​

​

​

​

​

​

​

​

2.0

​

 

108.6

​

​

​

​

 

108.6

已回购股份

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

(468.9)

​

 

(468.9)

​

​

​

​

 

(468.9)

2024年9月30日余额

​

 

$367.6

​

 

$7,108.2

​

 

$11,228.4

​

 

($1,853.8)

​

 

($8,302.6)

​

 

$8,547.8

​

 

$27.7

​

 

$8,575.5

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2024年和2023年截至9月30日的九个月

（单位：百万，每股金额）

    

股票
股票

    

共计
实收
资本

    

保留的
收益

    

AOCI
(亏损)

    

财政
股票

    

艺康集团股东
股权

    

非控制权益
利息

    

总
股权

2022年12月31日的余额

​

 

$364.7

​

​

$6,580.2

​

​

$9,318.8

​

​

($1,726.6)

​

​

($7,301.0)

​

 

$7,236.1

​

 

$22.5

​

 

$7,258.6

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

净利润

​

​

​

​

​

​

​

​

967.1

​

​

​

​

​

​

​

 

967.1

​

 

15.1

​

 

982.2

其他综合收益（损失）活动

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

(74.8)

​

​

​

​

 

(74.8)

​

 

(0.9)

​

 

(75.7)

宣布支付现金分红 (a)

​

​

​

​

​

​

​

​

(453.1)

​

​

​

​

​

​

​

 

(453.1)

​

 

(10.0)

​

 

(463.1)

非控股权益变动

​

​

​

​

​

(4.5)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

(4.5)

​

​

​

​

​

(4.5)

期权和奖励

 

 

0.7

​

​

134.4

​

​

​

​

​

​

​

​

1.6

​

 

136.7

​

​

​

​

 

136.7

已回购股份

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

(11.7)

​

 

(11.7)

​

​

​

​

 

(11.7)

2023年9月30日结余

​

​

$365.4

​

​

$6,710.1

​

​

$9,832.8

​

​

($1,801.4)

​

​

($7,311.1)

​

​

$7,795.8

​

​

$26.7

​

​

$7,822.5

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2023年12月31日余额

​

 

$365.7

​

​

$6,766.7

​

​

$10,075.4

​

​

($1,850.4)

​

​

($7,312.7)

​

 

$8,044.7

​

 

$27.5

​

 

$8,072.2

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

净利润

​

​

​

​

​

​

​

​

1,639.5

​

​

​

​

​

​

​

​

1,639.5

​

​

12.9

​

​

1,652.4

其他综合收益（损失）活动

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

(3.4)

​

​

​

​

 

(3.4)

​

 

2.4

​

 

(1.0)

现金股利宣告（a）

​

​

​

​

​

​

​

​

(486.5)

​

​

​

​

​

​

​

 

(486.5)

​

 

(15.1)

​

 

(501.6)

期权和奖励

 

 

1.9

​

​

341.5

​

​

​

​

​

​

​

​

3.4

​

 

346.8

​

​

​

​

 

346.8

已回购股份

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

(993.3)

​

 

(993.3)

​

​

​

​

 

(993.3)

2024年9月30日余额

​

​

$367.6

​

​

$7,108.2

​

​

$11,228.4

​

​

($1,853.8)

​

​

($8,302.6)

​

​

$8,547.8

​

​

$27.7

​

​

$8,575.5

​

(a)每股普通股宣布的分红派息为 $0.57和页面。$0.53 分别是2024年第三季度和2023年第三季度， $1.71和页面。$1.59 分别是2024年前九个月和2023年前九个月。

​

注释是合并财务报表的一部分。.

​

​

​

6

基本报表附注

(未经审计)

​

​

1. 综合财务信息

​

截至2024年9月30日和2023年第三季度的未经审计的合并财务信息反映，在管理层意见中，对于展示艺康集团（"艺康"或"公司"）在所呈现的中期期间的财务状况、经营业绩、综合收益、股东权益和现金流量的公平陈述，所有必要的调整已经作出。任何调整都包括正常发生的项目。

​

任何中期的财务结果并不一定代表全年的结果。 截至2023年12月31日的合并资产负债表数据来源于经审计的合并财务报表，但不包括所有美国通用会计准则要求的披露。 未经审计的合并财务信息应与公司截至2023年12月31日在证券交易委员会（“SEC”）于2024年2月23日提交的年度10-k表中并入的合并财务报表和附注一起阅读。

​

关于包含在本10-Q表中的公司截至2024年和2023年第三季度财务信息，普华永道会计师事务所报告，他们已根据专业标准对这些信息进行了有限的程序性审查。他们于2024年10月31日发表的单独报告中指出，他们并没有对该未经审计的财务信息进行审计，也未对该信息表达意见。因此，应该基于所应用审查程序的有限性而限制对其报告的依赖程度。普华永道会计师事务所对该未经审计的财务信息的报告不受1933年修订版证券法案第11条的责任规定约束，因为该报告不是普华永道会计师事务所根据法案第7条和第11条的含义内准备或认证的注册声明的“报告”或“部分”。

​

​

2. 资产和负债待售

​

资产和负债被分类为待售，当满足以下所有计划销售的标准时在资产负债表上单独列示：(1)管理层，具有批准行动的权力，承诺计划出售资产；(2)资产可以立即以其目前的状态出售，只受通常和习惯的销售条款约束；(3)已启动寻找买家和完成出售资产计划所需的其他行动的积极方案；(4)资产的出售是可能的，并且资产的转让预计将在一年内完成；(5)资产正在积极营销，价格合理与其当前公允价值相关；和(6)完成计划所需的行动表明计划不太可能发生重大变化或计划将被撤回。持有待售资产以较低的账面价值或公允价值减去出售成本进行计量。由于计量而导致的任何损失将在符合待售标准的期间确认。收益直到出售当日才被确认。当处置群被分类为待售时，长期资产的折旧和摊销停止，公司对资产进行减值测试。

​

在2024年4月27日，公司签署了一项协议，出售其全球外科解决方案业务，总代价为 $950 百万美元，经过一定的营运资本和其他购买价格调整。于2024年8月1日，公司完成了这笔交易，收到了 $926 百万美元现金，在扣除指定的营运资本和其他购买价格调整后。截至2024年9月30日的季度，公司在损益表中的特殊(收益)和费用中记录了一项税前盈利 $365.3%的所有账户余额净额。$264.2 百万美元税后)，或 $0.92 每股稀释后，其中包括 $56.4 百万美元的交易费用和其他调整。

​

全球外科解决方案业务未达到被分类为停止运营的标准。因此，公司在2024年8月1日交易关闭前继续报告其在全球医疗保健与生命科学可报告部门的运营结果。

​

​

7

全球外科解决方案业务归入公司持续经营业务，并被归类为截至2024年8月1日交易结束时在公司合并资产负债表中的流动资产和预计处置的流动负债。由于交易结束，公司已将其资产减记 $504.6 百万美元的净资产，主要元件如下：

​

​

​

​

​

​

​

​

2020年8月1日

（百万）

    

2024

​

​

​

​

​

待售资产

​

​

​

​

现金及现金等价物

​

​

$36.6

​

2,687,823 

 

​

55.0

​

存货

 

​

89.0

​

其他资产

​

​

7.6

​

物业、厂房和设备，净值

 

​

65.1

​

商誉

 

​

305.9

​

其他无形资产，净额

 

​

22.4

​

营业租赁资产

​

​

8.2

​

其他

​

​

43.0

​

待售资产总额

​

​

$632.8

​

​

​

​

​

​

待售负债

​

​

​

​

应付账款

 

​

$38.6

​

薪酬和福利

 

​

5.9

​

其他流动负债

​

​

40.6

​

离退休医疗保健和养老金福利

 

​

6.7

​

营运租赁负债

​

​

5.6

​

其他负债

​

​

30.8

​

待售负债总额

 

​

$128.2

​

​

​

​

3. 特殊收益和费用

​

在利润表上报告的特殊收入和费用包括以下内容:

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

第三季度结束

​

截至九个月结束

​

​

​

2022 年 9 月 30 日

​

2022 年 9 月 30 日

​

（百万）

    

2024

​

2023

    

2024

​

2023

​

销售成本

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

其他重组

​

​

$0.9

​

​

​

$5.9

​

​

$3.2

​

​

 

$17.2

​

销售成本小计

​

​

0.9

​

​

​

5.9

​

​

3.2

​

​

 

17.2

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

特别收益和费用

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

一个艺康集团

​

​

24.4

​

​

​

-

​

​

38.9

​

​

​

-

​

其他重组

​

​

0.4

​

​

​

20.0

​

​

20.1

​

​

 

46.3

​

全球手术解决方案业务的出售

​

​

(364.0)

​

​

​

4.8

​

​

(350.7)

​

​

​

4.8

​

收购和整合活动

​

​

3.5

​

​

​

3.0

​

​

8.3

​

​

​

11.5

​

其他

​

​

3.1

​

​

​

8.9

​

​

(8.8)

​

​

 

19.6

​

特殊收益和费用小计

​

​

(332.6)

​

​

​

36.7

​

​

(292.2)

​

​

 

82.2

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

特殊收益和费用合计

​

​

($331.7)

​

​

​

$42.6

​

​

($289.0)

​

​

​

$99.4

​

​

为了分部门报告目的，特殊(收益)和费用不分配给可报告部门，这与公司内部管理报告一致。

​

艺康集团

​

2024年7月30日，公司宣布了“一体艺康”倡议，将增强其增长和利润率扩张之旅。作为该倡议内的一个项目，公司还宣布启动了一项重组计划，利用数字技术将许多国家的功能性工作重新调整为全球卓越中心。公司预计重组成本为 $175%的所有账户余额净额。$136 百万美元(税后)和特别费用后， $50%的所有账户余额净额。$39 ，到2027年底前预计公司将支付的重组成本将主要是与团队重组相关的离职费用支出。

​

为了预见艺康集团的这一倡议，公司在2024年的第一季度和第二季度采取了有限的行动。因此，公司在2024年第三季度将其他重组中的百万美元(税后)重新分类为艺康集团。 $5.3%的所有账户余额净额。$4.0 百万美元(税后)从其他重组转至艺康集团。

​

公司在2024年第三季度和前九个月分别录得了重组费用 $17.4%的所有账户余额净额。$13.3 百万美元后(税后)，以及 $22.7%的所有账户余额净额。$17.3 百万美元后(税后)，主要涉及裁员和专业服务。此外，

8

公司在2024年第三季度和前九个月分别录得未重组特别费用 $7.0%的所有账户余额净额。$5.2 百万，税后，以及 $16.2%的所有账户余额净额。$12.2 百万，税后，主要与专业服务相关。公司已记录 $28.0%的所有账户余额净额。$21.3 百万，税后的累计重组费用和 $16.2%的所有账户余额净额。$12.2 艺康集团一揆活动累计特别费用金额为（税后百万）。

​

与艺康集团一揆活动相关的净重组负债金额为 $14.1 ，截至2024年9月30日为（百万）。预计余下负债将在未来几个月至数个季度内支付，并将继续从营运活动中获得资金。

​

自底层行动开始以来，与艺康集团一揆活动相关的重组活动包括以下项目：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

    

​

​

    

​

​

    

​

​

​

员工

​

资产

​

​

​

​

​

​

（百万）

    

成本

    

处置

    

其他

    

总费用

2024年活动

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

记录支出（收入）和应计

 

 

$2.8

​

​

​

$-

​

​

​

$19.9

​

​

 

$22.7

​

净现金支付

 

 

-

​

​

​

-

​

​

​

(13.9)

​

​

 

(13.9)

​

非现金净费用

 

 

-

​

​

​

-

​

​

​

-

​

​

 

-

​

重分类

​

​

-

​

​

​

-

​

​

​

5.3

​

​

​

5.3

​

2024年9月30日的重组负债

​

​

$2.8

​

​

​

$-

​

​

​

$11.3

​

​

​

$14.1

​

​

其他重组

​

其他重组主要与以下综合计划有关。这些活动已纳入销售成本和综合收入表的特殊收入和费用部分。重组负债已列为其他流动资产和其他非流动资产负债组成部分。

​

综合计划

​

2022年11月，公司批准了一项欧洲成本节约计划。2023年2月，公司将先前宣布的欧洲成本节约计划扩大，重点放在其他地区的机构和保健业务。 在扩大的计划（“综合计划”）的框架下，公司预计将发生总额前税的费用， 后税款）。公司预计，这些重组费用将在2024年底之前基本完成。 $195%的所有账户余额净额。$150 百万美元）。公司预计这些重组费用将在2024年底之前基本完成。 计划措施包括裁员、不填补某些空缺职位以及关闭设施。 综合计划费用预计主要是与赔偿金和资产处置相关的现金支出。

​

预计该综合计划，公司在2022年第四季度采取了有限的行动。因此，公司对其进行了重新分类 $19.3%的所有账户余额净额。$14.5 2023年第一季度，公司将来自其他重组的金额（税后 xxxx 万元）划分给联合计划。

​

2024年第三季度和2023年，公司分别记录了重组费用 xxxx 万元（税后）和 xxxx 万元（税后）。 $1.3%的所有账户余额净额。$0.6 2024年和2023年前九个月期间， $24.2%的所有账户余额净额。$20.5 公司分别记录了 xxxx 万元（税后）和 xxxx 万元（税后）。 并在 2024年和2023年的前九个月内 $23.3%的所有账户余额净额。$17.8 百万美元税后）和 $57.3%的所有账户余额净额。$46.9 百万美元税后），主要涉及解雇和专业服务公司已记录 $182.2%的所有账户余额净额。$150.7 百万美元税后）的累积费用，在综合计划下。

​

公司从综合重组计划中重新分类 $5.3%的所有账户余额净额。$4.0 第二季度中，公司将百万美元(税后)从综合重组计划转移到其他重组活动中。

​

截至2024年9月30日和2023年12月31日，综合方案相关的净负债分别为百万美元。预计剩余负债将在未来几个月至几个季度内支付，并将继续从营运活动中融资。 $18.0500万股，并且总成本（包括佣金和消费税）分别为$$43.1 剩余负债预计将在未来几个月至几个季度内支付，并将继续从营运活动中融资，截至2024年9月30日和2023年12月31日，综合方案相关的净负债分别为百万美元。

​

自综合计划实施以来，与相关行动有关的重组活动包括以下项目:

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

​

    

    

​

​

    

​

​

    

​

​

​

员工

​

资产

​

​

​

​

​

​

（百万）

    

成本

    

处置

    

其他

    

总费用

2022-2023 活动

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

记录了费用和应计

​

​

$114.2

​

​

​

$14.0

​

​

​

$16.7

​

​

​

$144.9

​

净现金支付

​

​

(90.4)

​

​

​

-

​

​

​

(16.7)

​

​

​

(107.1)

​

非现金费用

​

​

-

​

​

​

(14.0)

​

​

​

-

​

​

​

(14.0)

​

重分类

​

 

19.3

​

​

​

-

​

​

​

-

​

​

 

19.3

​

2023年12月31日的净重组负债

​

​

43.1

​

​

​

-

​

​

​

-

​

​

​

43.1

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2024年活动

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

记录费用和应计

​

​

3.8

​

​

​

1.2

​

​

​

18.3

​

​

​

23.3

​

净现金支付

​

​

(29.5)

​

​

​

-

​

​

​

(12.4)

​

​

​

(41.9)

​

非现金费用

​

​

-

​

​

​

(1.2)

​

​

​

-

​

​

​

(1.2)

​

重分类

​

 

-

​

​

​

-

​

​

​

(5.3)

​

​

​

(5.3)

​

2024年9月30日的净重组负债

​

​

$17.4

​

​

​

$-

​

​

​

$0.6

​

​

​

$18.0

​

​

9

其他重组活动

​

2024年，公司发生了与第二季度批准的一项不重要重组计划相关的重组费用 $10.6%的所有账户余额净额。$8.0 百万美元）的重组费用，该计划成为第三季度艺康集团计划的一部分

​

除合并计划和艺康集团计划外，所有其他重组计划的重组责任余额为 $6.8 百万，截至第三季度末。

​

出售全球手术解决方案业务

 

2024年4月27日，公司达成了出售其全球手术解决方案业务的最终协议，交易于2024年8月1日结束。公司在2024年录得了一笔出售收益 $365.3%的所有账户余额净额。$264.2 百万（税后）, 此项在备考2中有描述。除了销售收益外，公司录得了 $3.3%的所有账户余额净额。$2.5 百万（税后）和 $14.6%的所有账户余额净额。$11.3 2024年第三季度和前九个月录得了1百万美元（税后）的费用，主要与支持销售相关的专业费用有关。公司记录了百万美元的费用。 $4.8%的所有账户余额净额。$3.6 2023年第三季度和前九个月记录了1百万美元（税后）的费用，主要与支持销售相关的专业费用有关。

​

收购和整合相关费用

​

特殊收益和损失中报告的收购和整合相关成本包括在损益表中。 $3.5%的所有账户余额净额。$2.7 百万税后）和 $3.0%的所有账户余额净额。$2.2 百万税后）分别在2024年和2023年第三季度。有关获得和整合成本的特殊（收益）及损失在利润表上报告，包括 $8.3%的所有账户余额净额。$6.3 百万税后）和 $11.5%的所有账户余额净额。$8.6 百万税后）分别在2024年和2023年前九个月。

​

公司收购相关的更多信息请参阅附注4。

​

变动 certain 资产和负债，扣除收购和处置的影响：

​

其他特殊收益和费用 $3.1万（$2.3 百万美元，税后）和 $8.9万（$6.72024年第三季度和2023年分别录得的净利润分别为2,000万美元（税后），以及（$8.8 million) ($6.9 净利润为2,000万美元（税后） $19.6%的所有账户余额净额。$14.9 2024年前九个月和2023年前九个月分别录得的净利润分别为2,000万美元（税后），主要与COVID时代信贷回收和某些法律费用有关，这些费用记录在损益表的特殊（盈利）和费用中。

​

​

​

10

4. 收购

​

收购

​

公司进行与其战略业务目标一致的业务收购。收购的企业的资产和负债根据资产收购、承担的负债和取得的非控股权益的公允价值估计记录在合并资产负债表中。商誉是指支付的购买代价超出取得的净资产的公允价值的金额。购买代价包括支付的现金和交换的非现金代价的公允价值，其中包括股票和/或有条件的代价，并扣除已取得的现金或现金等价物的金额。

​

2024年5月和9月，公司完成了 两个 两者均属于全球杀虫管理业务板块。

​

这些收购的购买会计核算是初步的，并且随着公司最终确定无形资产、所得税余额和营运资金的估值而可能发生变化。公司预计这些收购所产生的商誉将被税收扣除。

​

2023年5月，公司收购了总部位于美国的小型清洁解决方案生产商Chemlink Laboratories LLC。公司在2023年第二季度还进行了其他次要收购。所有 两个 其他次要收购均在2023年第二季度进行。所有 三 收购已成为全球机构和专业报告部分的一部分。这些收购的购买会计已在2024年第二季度最终确定。

​

以下表格总结了2024年和2023年前九个月内从公司收购的资产的收购日期公允价值。

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至九个月结束

​

​

2022 年 9 月 30 日

（百万）

    

2024

​

2023

收购的净有形资产（负债）

​

​

$2.0

​

​

​

$9.8

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

790.5

​

​

​

​

​

​

​

​

客户关系

 

​

18.3

​

​

​

35.5

​

商标

 

​

1.8

​

​

​

-

​

其他 科技

​

​

1.6

​

​

​

21.8

​

无形资产总额

 

​

21.7

​

​

​

57.3

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

商誉

 

​

33.6

​

​

​

40.5

​

总累计购买价格

 

​

57.3

​

​

​

107.6

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

相关收购负债和待定款项

 

​

(3.2)

​

​

​

(5.3)

​

用于收购的净现金支付，包括与收购相关的支付

​

​

​

​

​

​

​

​

负债和待定考虑

​

​

$54.1

​

​

​

$102.3

​

​

2024年前9个月，公司记录了有关公司2023年收购的购置会计的最终确定以及其2024年收购的购置会计调整。由于这些购置会计调整，公司作出了 $3.3 百万美元的收购相关付款，收购相关净负债减少了 $3.6 百万美元，净有形资产减少了 $2.1 百万美元，确定有限寿命无形资产增加了 $1.0 百万资产和商誉增加了 $0.8百万美元。

​

2024年和2023年前九个月收购的可识别无形资产的加权平均使用寿命分别为 客户关系的有用寿命约为 9年，和页面。12年分别为。

​

​

​

11

5. 资产负债表信息

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2022 年 9 月 30 日

​

12月31日

（百万）

    

2024

​

2023

2,687,823 

​

​

​

​

​

​

​

​

应收账款

​

​

$3,021.3

​

​

​

$2,983.2

​

预期信贷损失和其他应计准备金

​

​

(138.3)

​

​

​

(149.0)

​

总费用

​

​

$2,883.0

​

​

​

$2,834.2

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

存货

​

​

​

​

​

​

​

​

成品

​

​

$1,007.9

​

​

​

$911.4

​

原材料和零部件

​

​

663.0

​

​

​

704.7

​

先进先出成本的存货

​

​

1,670.9

​

​

​

1,616.1

​

先进先出成本到后进先出成本的差异

​

​

(98.5)

​

​

​

(118.9)

​

总费用

​

​

$1,572.4

​

​

​

$1,497.2

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

其他资产

​

​

​

​

​

​

​

​

预付资产

​

​

$145.6

​

​

​

$143.9

​

应收税款

​

​

148.0

​

​

​

186.9

​

衍生工具资产

​

​

3.1

​

​

​

3.3

​

其他

​

​

105.1

​

​

​

59.1

​

总费用

​

​

$401.8

​

​

​

$393.2

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

物业、厂房和设备，净值

​

​

​

​

​

​

​

​

土地

​

​

$155.9

​

​

​

$155.6

​

建筑物及租赁改良物

​

​

1,151.1

​

​

​

1,171.0

​

机械和设备

​

​

2,166.0

​

​

​

2,113.8

​

商品陈列和客户设备

​

​

2,894.5

​

​

​

2,758.4

​

资本化软件

​

​

1,005.1

​

​

​

985.9

​

施工进度

​

​

579.9

​

​

​

470.1

​

​

​

​

7,952.5

​

​

​

7,654.8

​

累计折旧

​

​

(4,407.0)

​

​

​

(4,180.2)

​

总费用

​

​

$3,545.5

​

​

​

$3,474.6

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

其他无形资产，净额

​

​

​

​

​

​

​

​

普通股股本

​

​

​

​

​

​

​

​

商标名称

​

​

$1,230.0

​

​

​

$1,230.0

​

应按摊销计提之无形资产

​

​

​

​

​

​

​

​

客户关系

​

​

3,229.2

​

​

​

3,385.1

​

专利

​

​

506.7

​

​

​

503.6

​

商标

​

​

371.7

​

​

​

406.5

​

其他技术

​

​

525.7

​

​

​

551.2

​

​

​

​

4,633.3

​

​

​

4,846.4

​

累计摊销

​

​

​

​

​

​

​

​

客户关系

​

​

(1,794.3)

​

​

​

(1,805.0)

​

专利

​

​

(337.3)

​

​

​

(319.4)

​

商标

​

​

(229.9)

​

​

​

(238.0)

​

其他技术

​

​

(219.7)

​

​

​

(220.5)

​

​

​

​

(2,581.2)

​

​

​

(2,582.9)

​

净无形资产（按照摊销计提）

​

​

2,052.1

​

​

​

2,263.5

​

总费用

​

​

$3,282.1

​

​

​

$3,493.5

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

其他

​

​

​

​

​

​

​

​

延迟所得税

​

​

$120.7

​

​

​

$119.3

​

养老金

​

​

130.2

​

​

​

118.4

​

衍生工具资产

​

​

22.3

​

​

​

23.6

​

其他

​

​

295.6

​

​

​

271.4

​

总费用

​

​

$568.8

​

​

​

$532.7

​

​

​

12

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2022 年 9 月 30 日

​

12月31日

（百万）

    

2024

​

2023

其他流动负债

​

​

​

​

​

​

​

​

折扣和回扣

​

​

$437.1

​

​

​

$438.8

​

分红派息应付款

​

​

161.4

​

​

​

162.7

​

应付利息

​

​

56.0

​

​

​

68.5

​

应付税金，除了所得税

​

​

160.6

​

​

​

153.2

​

衍生品负债

​

​

4.6

​

​

​

3.7

​

重组

​

​

36.3

​

​

​

48.9

​

合同负债

​

​

103.9

​

​

​

110.9

​

经营租赁负债

​

​

136.7

​

​

​

126.1

​

其他

​

​

317.2

​

​

​

222.1

​

总费用

​

​

$1,413.8

​

​

​

$1,334.9

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

累计其他综合收益(亏损)

​

​

​

​

​

​

​

​

金融衍生工具的未实现（损失）收益，税后

​

​

($5.0)

​

​

​

($4.1)

​

未确认的养老金和退休福利开支，税后净额

​

​

(533.9)

​

​

​

(534.7)

​

税后累计翻译

​

​

(1,314.9)

​

​

​

(1,311.6)

​

总费用

​

​

($1,853.8)

​

​

​

($1,850.4)

​

​

​

​

​

6. 债务与利息

​

短期债务

​

下表提供了公司截至2024年9月30日和2023年12月31日的短期债务义务元件。

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2022 年 9 月 30 日

​

12月31日

（百万）

    

2024

​

2023

短期债务

​

​

​

​

​

​

​

​

应付票据

​

​

$5.0

​

​

​

$1.8

​

长期债务，流动部分

​

​

638.0

​

​

​

628.6

​

总费用

​

​

$643.0

​

​

​

$630.4

​

​

授信额度

​

截至2024年9月30日，公司拥有 $2.0 亿美元多年循环信用额度，将于2026年4月到期。该信用额度已与多家银行组成的多元化银行联合体建立，并支持公司的美国和欧元商业票据计划。公司的信用额度截至2024年9月30日或2023年12月31日，尚无借款。 否 公司截至2024年9月30日或者2023年12月31日的信用额度下并无借款。

​

商业票据

​

公司的短期融资券计划被用作潜在的流动性来源，包括一个 $2.0 美国短期融资券计划和一个 $2.0 欧元短期融资券计划。公司根据其短期融资券计划发行的商业票据的最大总金额不得超过 $2.0权益法核算的股权证券

​

公司否 截至2024年9月30日或2023年12月31日，该公司在其美国和欧元商业票据计划下的未偿商业票据。

​

应付票据

​

公司的应付票据包括与主要国际银行和金融机构的非承诺信用额度，主要用于支持全球现金池结构。截至2024年9月30日和2023年12月31日，公司对这些信用额度分别有 $5.0500万股，并且总成本（包括佣金和消费税）分别为$$1.8 万美元的未偿余额。

​

13

长期债务

​

以下表格列出了公司截至2024年9月30日和2023年12月31日的长期债务义务，包括当前到期债务。

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

    

    

​

​

    

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

到期日

​

2022 年 9 月 30 日

​

12月31日

（百万）

​

按年度

​

2024

​

2023

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

长期债务

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

公开说明（2024本金金额）

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

七年 2016年高级债券（€575

​

2024

​

​

$-

​

​

​

$625.9

​

十年 2015年高级票据（€575

​

2025

​

​

634.7

​

​

​

625.1

​

十年 2016年高级票据（$750

​

2026

​

​

737.0

​

​

​

728.2

​

十年 2017年高级票据（$500

​

2027

​

​

466.5

​

​

​

448.3

​

六年 2021年債券（$500

​

2027

​

​

498.0

​

​

​

497.4

​

五年 2022年高级票券（$500

​

2028

​

​

495.2

​

​

​

494.2

​

十年 2020年高级票据（$698

​

2030

​

​

666.9

​

​

​

662.7

​

十年 2020年高级票据（$600

​

2031

​

​

566.8

​

​

​

561.0

​

十一岁 2021年高级票据（$650

​

2032

​

​

645.6

​

​

​

645.2

​

三十年 2011年高级票据（$389

​

2041

​

​

384.9

​

​

​

384.7

​

三十年 2016年高级票据（$200

​

2046

​

​

197.5

​

​

​

197.4

​

三十年 2017年优先票据（$484

​

2047

​

​

428.0

​

​

​

426.8

​

三十年 2020年优先票据（$500

​

2050

​

​

491.3

​

​

​

491.1

​

三十年 2021年期票据（$850

​

2051

​

​

839.6

​

​

​

839.3

​

三十四岁 2021年高级票据（$685

​

2055

​

​

540.7

​

​

​

539.2

​

融资租赁义务和其他

​

​

​

​

19.8

​

​

​

13.5

​

总债务

​

​

​

​

7,612.5

​

​

​

8,180.0

​

长期债务，流动部分

​

​

​

​

(638.0)

​

​

​

(628.6)

​

所有长期债务

​

​

​

​

$6,974.5

​

​

​

$7,551.4

​

​

公开备注

​

公司可以选择以包括应计未偿利息和赎回溢价在内的赎回价格赎回公司的公开票据。在发生伴随着公开票据等级低于投资级评级的控制权变更后的特定时间段内，公司将被要求以相等于公开票据的总本金金额加上任何应计未支付利息的价格回购公开票据。 101% 这些公开票据是公司的优先未担保和未优先债务，并与公司的所有其他优先和未优先债务具有同等地位。

​

契约

​

截至2024年9月30日，公司已符合公司未偿债务项下的所有契约。

​

净利息费用

​

2024年和2023年第三季度以及前九个月确认的利息支出和利息收入分别如下:

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

第三季度结束

​

截至九个月结束

​

​

​

2022 年 9 月 30 日

​

2022 年 9 月 30 日

​

（百万）

    

2024

​

2023

​

2024

​

2023

​

利息支出

​

​

$86.4

​

​

​

$91.3

​

​

$261.1

​

​

​

$254.1

​

利息收入

 

​

(16.0)

​

​

​

(17.0)

 

​

(40.3)

​

​

​

(27.8)

 

利息费用，净额

​

​

$70.4

​

​

​

$74.3

​

​

$220.8

​

​

​

$226.3

​

​

​

利息费用通常包括与公司未偿借款利息相关的费用，包括公司利率互换协议的影响。利息费用还包括债务发行成本和债务折价的摊销，这两者都在相关债务期限内确认。

14

​

​

7. 商誉和其他无形资产

​

商誉

​

商誉产生于公司的收购行为，并代表购买考虑交换的公平价值超过获取的净资产的公平价值。公司的报告单位是其 八 公司评估商誉减值的方法是每年在第二季度进行。如果出现情况变化或事件发生，表明有可能某个报告单位的账面价值超过其公允价值的情况，公司将于下一次年度评估之前对该报告单位进行临时商誉评估。如果年度或临时商誉评估结果表明某个报告单位的账面价值大于其公允价值，公司将确认该报告单位的账面价值超过其公允价值的金额的减值损失，但不得超过分配给该报告单位的商誉账面价值。

​

2024年第二季度，公司通过融合未来增长率、期末价值和折现率等假设的贴现现金流分析，完成了对其报告单位的年度商誉减值评估。2024年商誉减值评估显示，每个报告单位的估计公允价值均大幅超过了其账面价值。 八 任何一个期间都没有商誉减值。 否 在报告期内的任何时期都没有商誉减值。

​

2024年9月30日结束的九个月内，公司报告部门商誉的账面价值变化如下：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

全球

​

全球

​

全球

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

全球

​

机构

​

医疗保健 &

​

Pest

​

​

​

​

​

​

​

​

（百万）

    

制造业

    

＆ 专业

    

生命科学。我们全面的技术组合帮助生命科学研究人员更好地了解疾病并开发治疗方法。我们提供广泛的产品、解决方案和服务，促进了优化工作流程、增加生产力并加快了药物发现和研发管道的每个阶段。我们的产品涵盖细胞、基因和蛋白质研究领域，使科学家能够更加聪明地工作，取得研究突破，并将这些突破转化为现实世界的成果。我们与全球制药、生物技术和医药外包概念以及学术机构合作，使他们能够更好地发现并开发用于对抗疾病的治疗和生物制品。

​

调整后

​

其他

    

总费用

​

 

2023年12月31日

​

​

$4,140.6

​

​

$610.0

​

​

$3,158.4

​

​

$-

​

​

$239.2

​

​

$8,148.2

​

​

分割更改 (a)

​

​

102.9

​

​

-

​

​

-

​

​

136.3

​

​

(239.2)

​

​

-

​

​

2023年12月31日重新计算

​

​

4,243.5

​

​

610.0

​

​

3,158.4

​

​

136.3

​

​

-

​

​

8,148.2

​

​

当前年度业务组合

​

​

-

​

​

-

​

​

-

​

​

33.6

​

​

-

​

​

33.6

​

​

去年的业务合并 (b)

​

​

0.6

​

​

-

​

​

-

​

​

-

​

​

-

​

​

0.6

​

​

业务资产剥离

​

​

-

​

​

-

​

​

(305.9)

​

​

-

​

​

-

​

​

(305.9)

​

​

受外币汇率变动的影响

​

​

2.8

​

​

1.6

​

​

17.4

​

​

0.4

​

​

-

​

​

22.2

​

​

2024年9月30日

​

​

$4,246.9

​

​

$611.6

​

​

$2,869.9

​

​

$170.3

​

​

$-

​

​

$7,898.7

​

​

​

(a)涉及本年对可报告细分进行的再分类。自2024年1月1日起，公司的原纺织护理和胶体技术集团（“CTG”）经营细分现已成为水处理经营细分，继续保留在全球工业报告细分中。此外，原纺织护理和CTG经营细分内曾与其他经营细分合并的害虫消除经营细分，现已报告为独立的全球害虫消除报告细分。在这些变化之后，公司有 八 经营细分与之对齐 八 报告单位。有关更多信息，请参阅附注16。
(b)代表与2024年和2023年收购相关的购买会计调整。

​

其他无形资产

​

Nalco商标是公司唯一的无限期无形资产，每年在第二季度进行减值测试。 2024年第二季度期间，公司使用免除版税折现现金流量法完成了对Nalco商标的年度减值评估，其中包括有关未来销售预测、版税率和折现率的假设。公司对2024年的Nalco商标减值评估显示，Nalco商标的估计公允价值超过了其 $1.2 十亿的账面价值。已出现 否 Nalco交易名称无形资产因其被收购而减值。

​

公司的无形资产包括客户关系、商标、专利和其他主要通过业务收购获得的技术。在业务收购中获得的无形资产的公允价值主要是根据贴现现金流估值方法在收购时估计的。无形资产按照预计寿命直线摊销。2024年第三季度和2023年与无形资产相关的总摊销费用分别为 $73.3500万股，并且总成本（包括佣金和消费税）分别为$$77.4 百万美元，2024年前九个月和2023年前九个月分别为 $226.2500万股，并且总成本（包括佣金和消费税）分别为$$229.8 百万美元。预计2024年其余三个月期间与无形资产相关的摊销费用约为 $73.2百万美元。

​

​

​

15

​

8. 公允价值计量

​

公司的金融工具包括现金及现金等价物、应收账款、应付账款、有条件的支付义务、商业本票、应付票据、外汇远期合约、利率互换协议、跨货币互换衍生合约和长期债务。

​

公允价值被定义为在衡量日作为市场参与者之间进行有序交易时将收到的资产或支付的金额。已建立了一个用于衡量公允价值所使用的输入的层次结构，该结构通过要求在可用时使用最可观察的输入并尽量减少使用不可观察的输入，以最大化可观察的输入和最小化不可观察的输入的使用。该层次结构分为三个级别：

​

下面是公允价值计量中使用的计价方法的说明：- 输入是在计量日可获取的活跃市场上相同资产或负债的报价。

第二级： 公允价值基于在活跃市场上类似资产和负债的报价价格以及为金融工具直接或间接地而言，在金融工具的整个期限内基于对金融工具可观察的输入。- 输入包括除活跃市场上的报价外可观察到的输入。

第3层 - 输入是少量或没有市场数据可用的不可观察到的输入。

​

基本报表上对经常性衡量的资产和负债的账面金额和估计公允价值如下：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2024年9月30日

（百万）

​

搬运

​

公允价值衡量

​

    

数量

    

一级

​

二级

    

三级

资产

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

外汇远期合约

 

 

$27.5

​

​

​

$-

​

​

 

$27.5

​

​

 

$-

​

跨货币掉期衍生合约

​

​

27.0

​

​

​

-

​

​

​

27.0

​

​

​

-

​

​

 

 

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

负债

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

外汇远期合约

​

​

29.0

​

​

​

-

​

​

​

29.0

​

​

​

-

​

利率掉期协议

​

​

111.0

​

​

​

-

​

​

​

111.0

​

​

​

-

​

跨货币互换衍生合约

​

​

51.0

​

​

​

-

​

​

​

51.0

​

​

​

-

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2023年12月31日

（百万）

​

搬运

​

公允价值衡量

​

    

数量

    

一级

​

二级

    

三级

资产

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

外汇远期合约

 

 

$26.6

​

​

​

$-

​

​

 

$26.6

​

​

 

$-

​

货币互换衍生合约

​

​

29.1

​

​

​

-

​

​

​

29.1

​

​

​

-

​

​

 

 

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

负债

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

外汇远期合约

​

​

27.0

​

​

​

-

​

​

​

27.0

​

​

​

-

​

利率掉期协议

​

​

146.5

​

​

​

-

​

​

​

146.5

​

​

​

-

​

货币互换衍生合约

​

​

24.9

​

​

​

-

​

​

​

24.9

​

​

​

-

​

​

外币远期合同的账面价值是按公允价值计量的，公允价值根据资产负债表日汇率确定，并列入二级。利率互换协议的账面价值是按公允价值计量的，公允价值根据资产负债表日的即期利率确定，并列入二级。跨货币互换衍生合约用于部分对冲公司对外业务的净投资，以抵御美元与欧元以及美元与离岸人民币汇率之间的不利波动。跨货币互换衍生合约的账面价值是按照收入法与相关利率和外币即期汇率以及期限曲线作为资产负债表日输入来确定，并列入二级。针对上述公允价值披露，衍生品价值以毛额呈现。公司衍生工具的毛额与净额呈现的进一步讨论，请参阅附注9。

​

相关承诺义务被确认并按公允价值计量于收购日起，并持续进行直至结算或到期。承诺义务被列入三级，因为底层公允价值是通过适用于每个具体承诺义务条款的基于收入的估值方法确定的。预计转移的对价是基于公司对各种财务指标的预期。承诺义务的最终支付可能会因这些财务指标的实际结果而偏离当前估计。承诺义务对公司的合并财务报表不具有实质性影响。

​

应收账款、应付账款、现金及现金等价物、商业票据和应付票据的账面价值近似公平价值，因为其期限较短，因此被分类为一级。

​

长期债务的公允价值基于相同或类似债务工具的报价市场价格（分类为二级）。公司持有的长期债务的账面价值，包括与利率互换协议、溢价和折扣以及递延债务发行成本影响相关的调整，以及估计的长期债务的公允价值，包括流动部分，为：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2024年9月30日

​

2023年12月31日

​

​

搬运

​

一般

​

账面价值

​

一般

​

    

数量

    

数值

    

数量

    

数值

长期债务，包括流动资金

​

​

$7,612.5

​

​

​

$6,996.9

​

​

​

$8,180.0

​

​

​

$7,552.5

​

16

​

9. 衍生工具和套期交易

​

公司使用外币远期合约，利率互换协议，跨货币互换衍生合约和外币债务来管理与外币汇率，利率以及对外国业务的净投资相关的风险。公司不持有用于投机目的或交易目的的衍生金融工具。公司以公允价值记录衍生工具在合并资产负债表中的资产和负债。除非衍生工具符合要求并被指定为对冲工具，否则立即在收益中承认公允价值的变化。来自衍生工具的现金流量在合并现金流量表中分类为与指定对冲或非指定（经济）对冲关系中的现金流量相同的类别。公司评估套期工具在开始和持续基础上的套期效力。如果衍生工具不再被认为有效，套期会计将被终止。

​

公司在外币远期交易合约和利率互换协议的交易对手不履行义务的情况下承受信用风险。公司通过使用信用批准和信用限额以及选择主要的全球银行和金融机构作为交易对手来监控其信用风险敞口。公司预计这些交易对手中不会有任何一方不履行义务，因此不认为需要针对公司的衍生工具余额进行计提减值准备。

​

衍生头寸摘要

​

公司的某些衍生交易受主要净额结算安排约束，允许公司结算与同一交易对手的合同。这些安排通常不要求提供抵押品，并且截至下表中列出的适用日期， 否 已经收到了现金抵押品，或者 抵押 与基础衍生工具相关。

​

相应的净额金额已包括在合并资产负债表中的其他流动资产、其他资产、其他流动负债和其他负债中。

​

以下表格总结了公司未清偿衍生品的总公允价值和净值：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

衍生工具资产

衍生工具负债

​

​

​

2022 年 9 月 30 日

​

12月31日

​

2022 年 9 月 30 日

​

12月31日

​

（百万）

    

​

2024

​

2023

    

2024

​

2023

 

被指定为套期保值工具的衍生工具

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

外汇远期合约

​

​

​

$5.7

​

​

​

$6.7

​

​

$8.3

​

​

​

$5.2

​

利率掉期协议

​

​

​

-

​

​

​

-

​

​

111.0

​

​

​

146.5

​

跨货币掉期衍生合约

​

​

​

27.0

​

​

​

29.1

​

​

51.0

​

​

​

24.9

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

公司面临着因其子公司在其非主要货币中进行交易而出现的由于外汇汇率变动而产生的收益和亏损。这些交易包括关联公司之间的交易和库存采购。 这些交易导致对某些以外币计提的货币资产和负债进行重新计量，以季末或结算日外汇汇率计算。 由此产生的外汇收益和亏损计为销售、一般和管理费用。

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

外汇远期合约

​

​

​

21.8

​

​

​

19.9

​

​

20.7

​

​

​

21.8

​

衍生品的总价值

​

​

​

54.5

​

​

​

55.7

​

​

191.0

​

​

​

198.4

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

在综合资产负债表中抵消总金额

​

​

​

(29.1)

​

​

​

(28.8)

​

​

(29.1)

​

​

​

(28.8)

​

衍生品的净值

​

​

​

$25.4

​

​

​

$26.9

​

​

$161.9

​

​

​

$169.6

​

​

以下表格总结了公司未结算衍生品的名义价值：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

名义价值

​

​

​

2022 年 9 月 30 日

​

​

12月31日

（百万）

​

    

2024

​

    

2023

​

​

​

​

​

​

​

​

​

外汇远期合约

​

​

$2,910

​

​

​

$3,745

​

利率掉期协议

​

​

1,500

​

​

​

1,500

​

跨货币掉期衍生合约

​

​

1,788

​

​

​

998

​

​

​

17

。

​

公司利用外汇远期合同来对冲预计的外币交易对外币汇率波动的影响，包括库存采购、公司间版税、公司间贷款、管理费及其他支付。这些远期合同被指定为现金流量套期保值。这些合同的公允价值变动被记录在累计其他综合收益（亏损）（“AOCI”），直到被对冲项目影响收益，届时盈利或损失会重新分类到与被对冲底层风险相同的统一收入报表行项目中。影响AOCI的现金流量套期交易预计将在接下来的 年期内发生。对于被指定为对冲与预计外汇交易相关的外汇风险的远期合同，公司排除由于时间价值导致的公允价值变动来评估对冲效果。排除组成部分的初始值（即远期点数）按照线性基础摊销到对冲工具的寿命中，并在统一收入报表中以与被对冲底层风险相同的行项目中，对公司间贷款进行认可。对于所有其他现金流量套期保值类型，远期点数每月按市场价格核算，并在统一收入报表中作为被对冲底层风险相同的行项目中进行确认。由于排除组成部分的公允价值变动与在统一收入报表中摊销的金额之间的差异被记录在AOCI。

​

公允价值套期保值

​

公司利用固定和浮动利率债务结合的方式管理利息费用。为了帮助管理利率波动风险并降低借款成本，公司可能会进行利率互换交易，根据约定的名义本金金额计算固定和浮动利息额之间的差额，并在特定间隔交换。这些公允价值套期交易的按市值计价的盈利或损失记录为利息（收入）费用，同时与基础债务工具的盈利或损失相抵，这些也记录在利息（收入）费用中。这些公允价值套期交易非常有效，因此，由于套期交易失效，对收益没有影响。

​

总体而言，公司已进入一系列利率互换协议，将其债务中的... $1.5 十亿 美元身份的固定利率债务转换为浮动利率债务。 固定利率期货为... 1.3%至4.8% 并且在 2026 年到 2031 年到期。这些 利率互换协议已被指定为公允价值套期交易。

​

以下金额记录在关于公允价值套期保值累积基础调整的合并资产负债表中：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

被套期负债的账面价值

​

​

计入被套期货负债账面价值的公允价值套期会计调整累计金额

​

​

​

第三季度结束

​

​

第三季度结束

​

包含已对冲项目的单项

​

2022 年 9 月 30 日

​

​

2022 年 9 月 30 日

​

（百万）

    

2024

​

2023

​

    

2024

​

2023

    

长期债务

​

​

$1,390.3

​

​

​

$1,294.4

​

​

​

($112.1)

​

​

​

($208.0)

​

​

净投资套期保值

​

公司将其突出的所有板块 €575%的所有账户余额净额。$635 百万美元（到2024年第三季结束时）的高级票据（"欧洲票据"）及相关应计利息，作为对其货币对冲的欧元敞口，用于对公司投资中欧元计价功能货币子公司的保护。

​

In May of 2024, the Company entered into a cross-currency swap derivative contract with a notional amount of €300 million maturing in 2032. In July of 2024, the Company entered into cross-currency swap derivative contracts with notional amounts of €200百万美元，€100500万股，并且总成本（包括佣金和消费税）分别为$€100 million maturing in 2028, 2028 and 2026, respectively. In aggregate, the Company maintains a series of Euro cross-currency swap derivative contracts maturing from 2026 to 2032. These cross-currency swap derivative contracts are designated as net investment hedge of the Company’s Euro denominated exposures from the Company’s investments in certain of its Euro denominated functional currency subsidiaries. The cross-currency swap derivative contracts exchange fixed-rate payments in one currency for fixed-rate payments in another currency. As of September 30, 2024, the Company had €1,325%的所有账户余额净额。$1,475 million) cross-currency swap derivative contracts outstanding as a hedge of the Company’s net investment in foreign operations. The changes in the spot rate of these instruments are recorded in AOCI in stockholders’ equity, partially offsetting the foreign currency translation adjustment of the Company’s related net investment that is also recorded in AOCI. Any ineffective portions of net investment hedges are reclassified from AOCI into earnings during the period of change. The interest income or expense from these swaps are recorded in interest expense on the accompanying Consolidated Statements of Income consistent with the classification of interest expense attributable to the underlying debt.

​

在2023年，公司与人民币对美元的跨货币掉期合约签订了名义金额分别为人民币1,094百万和人民币1,098百万的合约，到期日均为2032年。这些跨货币掉期合约被指定为公司对特定人民币计价功能货币子公司投资的净投资套期保值工具。这些跨货币掉期合约交换了美元的固定利率支付以换取人民币的固定利率支付。截至2024年9月30日，公司总共持有名义金额为人民币2,192万（$313百万的跨货币掉期合约作为对公司对外经营活动的净投资的套期保值。这些工具的现货汇率变动记录在股东权益中的其他综合收益中，部分抵消了公司相关净投资的外币翻译调整，该调整也记录在其他综合收益中。这些掉期产生的利息收入或支出按照与基础债务利息费用分类一致地记录在附表中的利润表利息费用中。

18

对于公司净投资指定并作为套期项下货币中文翻译，欧元指数和跨货币掉期衍生合约的重新评估收益和损失已被包括为累计翻译调整账户的一部分，具体如下：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

第三季度结束

​

截至九个月结束

​

​

​

2022 年 9 月 30 日

​

2022 年 9 月 30 日

（百万）

    

2024

​

2023

​

2024

​

2023

 

重新评估（损失）盈利，税后净额：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

欧元指数

​

​

($8.9)

​

​

​

($13.5)

​

​

​

($8.4)

​

​

​

($38.4)

​

跨货币利率掉期合约

​

​

(32.2)

​

​

​

5.3

​

​

​

(20.5)

​

​

​

(10.3)

​

总重新计价（亏损）收益，税后净额

​

​

($41.1)

​

​

​

($8.2)

​

​

​

($28.9)

​

​

​

($48.7)

​

​

非指定为套期保值工具的衍生品

​

公司还使用外币远期合约来抵消其持有于外国子公司的特定外币计价资产和负债的价值变动风险，主要包括应收账款和应付账款，在每个期末进行复核。虽然这些合约是有效的经济套期保值工具，但它们并未被指定为会计套期保值。因此，这些衍生工具价值的变动立即在收益中确认，从而抵消了相关外币计价资产和负债的当前收益影响。

​

所有衍生工具对所得影响

​

所有衍生工具在销售产品和设备成本、销售、一般和管理费用（SG&A）以及利息费用净额（“利息”）中确认的收益（损失）如下所示：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

第三季度结束

​

​

​

2022 年 9 月 30 日

​

​

​

2024

​

2023

​

（百万）

​

​

COS

​

销售及行政开支

​

利息

​

    

​

COS

​

销售及行政开支

​

利息

​

作为避险工具指定的衍生品的收益（损失）：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

外汇远期合约

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

从其他综合收益重新分类至收入的盈利（损失）金额

​

​

$2.5

​

$1.7

​

$-

​

​

​

$1.5

​

($10.4)

​

$-

​

根据公平价值变动识别的有效性评估所排除的金额纳入收益核算

​

​

-

​

-

​

-

​

​

​

-

​

-

​

1.9

​

利率掉期协议

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

从AOCI重新分类至收入的（损失）收益金额

​

​

-

​

-

​

(0.5)

​

​

​

-

​

-

​

(0.5)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

未指定为避险工具的衍生工具损益：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

外汇远期合约

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

确认在收入中承认的盈利（亏损）金额

​

​

-

​

1.7

​

-

​

​

​

-

​

(6.2)

​

-

​

所有衍生工具的总盈亏

​

​

$2.5

​

$3.4

​

($0.5)

​

​

​

$1.5

​

($16.6)

​

$1.4

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至九个月结束

​

​

​

2022 年 9 月 30 日

​

​

​

2024

​

2023

​

（百万）

​

​

COS

​

销售及行政开支

​

利息

​

    

​

COS

​

销售及行政开支

​

利息

​

作为套期工具指定的衍生工具的收益（损失）：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

外汇远期合约

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

从AOCI重新分类为收入的收益（损失）金额

​

​

$3.7

​

$3.7

​

$-

​

​

​

$9.6

​

($20.8)

​

$-

​

根据公允价值变动确认的效益评估中排除的金额

​

​

-

​

-

​

-

​

​

​

-

​

-

​

6.0

​

利率掉期协议

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

从其他综合收益重新分类到收入的（损失）盈利金额

​

​

-

​

-

​

(1.4)

​

​

​

-

​

-

​

(1.4)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

权益工具未指定为避险工具的收益（损失）:

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

外汇远期合约

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

在损益中确认的收益（亏损）金额

​

​

-

​

(3.3)

​

-

​

​

​

-

​

(34.3)

​

-

​

所有衍生工具的总收益（损失)

​

​

$3.7

​

$0.4

​

($1.4)

​

​

​

$9.6

​

($55.1)

​

$4.6

​

​

后续事件

​

2024年10月，公司与名义金额为 €150百万美元，€100 百万，人民币 714 百万和人民币 713 百万分别到期于2027年，2028年，2025年和2026年。这些跨货币掉期合约被指定为公司在某些以欧元或人民币计价的功能货币的子公司的投资中所持有的欧元或人民币计价风险的净投资套期保值。

19

​

10. 其他全面收益（损失）信息

​

其他综合收益（损失）包括净利润，外币翻译调整，定义利益养老金和离退休计划调整，指定且有效作为现金流量套期工具的收益和损失以及指定且有效作为外币净投资套期工具的非衍生工具，这些收益和损失计入或借记在股东权益中的其他综合损失账户。有关公司衍生工具和套期交易的其他信息，请参阅附注9。有关公司养老金和离退休福利活动的其他信息，请参阅附注14。

​

以下表格提供了与公司衍生工具和套期工具以及养老金和离退休福利相关的其他全面收益信息：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

第三季度结束

​

截至九个月结束

​

​

​

2022 年 9 月 30 日

​

2022 年 9 月 30 日

​

（百万）

    

2024

​

2023

    

2024

​

2023

​

衍生品和套期工具

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

衍生工具和避险工具的未实现收益（损失）

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

在其它综合收益中确认的金额

​

​

($6.7)

​

​

​

($8.2)

​

​

$4.7

​

​

​

($14.9)

​

(收益) 重新分类的亏损，从AOCI转入收入

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

COS

​

​

(2.5)

​

​

​

(1.5)

​

​

(3.7)

​

​

​

(9.6)

​

销售及行政开支

 

​

(1.7)

​

​

​

10.4

 

​

(3.7)

​

​

​

20.8

​

息税前利润净额

​

​

0.5

​

​

​

(1.4)

​

​

1.4

​

​

​

(4.6)

​

​

 

​

(3.7)

​

​

​

7.5

 

​

(6.0)

​

​

​

6.6

​

其他活动

 

​

(0.1)

​

​

​

(1.1)

 

​

(0.1)

​

​

​

0.1

​

税收影响

 

​

2.3

​

​

​

1.9

 

​

0.5

​

​

​

2.1

​

税后净额

​

​

($8.2)

​

​

​

$0.1

​

​

($0.9)

​

​

​

($6.1)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

养老金和离退休福利

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

从其他综合收益重新分类至收入的金额

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

结算费用

​

​

$-

​

​

​

$-

​

​

$0.4

​

​

​

$0.6

​

净额亏损摊销和往期服务信贷

​

​

1.7

​

​

​

1.0

​

​

5.7

​

​

​

3.5

​

​

 

​

1.7

​

​

​

1.0

​

​

6.1

​

​

​

4.1

​

其他活动

​

​

(3.1)

​

​

​

(3.3)

​

​

(3.3)

​

​

​

(9.4)

​

税收影响

 

​

-

​

​

​

(0.9)

 

​

(2.0)

​

​

​

(2.0)

​

税后净额

​

​

($1.4)

​

​

​

($3.2)

​

​

$0.8

​

​

​

($7.3)

​

​

以下表格总结了从AOCI重新分类为收入的衍生工具、养老金和离退休福利金额。

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

第三季度结束

​

截至九个月结束

​

​

​

2022 年 9 月 30 日

​

2022 年 9 月 30 日

​

​

    

2024

​

2023

    

2024

​

2023

​

（百万）

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

从AOCI重新分类为利润中的衍生工具（收益）损失，税后净值

​

​

($2.8)

​

​

​

$5.6

​

​

($4.5)

​

​

​

$4.9

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

养老金和退休福利摊销亏损及往期服务信用、净结算费用，从AOCI重新分类为收入，税后净利润

​

​

(1.4)

​

​

​

(3.2)

​

​

0.8

​

​

​

(7.3)

​

​

​

​

20

11. 股东权益

​

股票回购授权

​

2015年2月和2022年11月，公司董事会授权回购其普通股的最多 20,000,000和页面。10,000,000和分别额外的股票，包括根据10b5-1规则回购的股票。截至2024年9月30日， 8,781,585 股份仍待公司回购授权下的回购。公司打算回购其授权下的所有股份，该授权没有设定到期日期，在公开市场或私人协商交易中回购，取决于市场情况。

​

股份回购

​

在2024年的前九个月，公司回购了 4,235,278 股普通股中的4,135,512与通过公开市场回购股份有关的99,766与股票期权行权和股票奖励和单位归属所需代扣税款有关的

​

2023年前九个月，公司收回了72,900与股票期权行使及股票奖励和单位归属的税款有关的普通股份的股票

​

​

12. 艺康集团归属的每股收益（EPS）

​

用于计算基本和摊薄后每股收益的加权平均普通股数的差异是由于公司的股权补偿计划造成的稀释。如下表所示，在计算摊薄后每股收益时，并未包括在这些股权补偿计划下持有的某些期权和单位，因为它们不会具有稀释效应。

​

基本和摊薄后每股收益金额的计算如下:

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

第三季度结束

​

截至九个月结束

​

​

​

2022 年 9 月 30 日

​

2022 年 9 月 30 日

​

（百万美元，每股）

    

2024

    

2023

    

2024

​

2023

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

净利润归属于艺康集团

​

​

$736.5

​

​

​

$404.0

​

​

​

$1,639.5

​

​

​

$967.1

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

加权平均普通股股数

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

基本

 

​

283.6

​

​

​

285.1

​

 

​

284.6

​

​

​

284.9

​

摊薄后的股票期权和单位的影响

 

​

2.4

​

​

​

1.8

​

 

​

2.2

​

​

​

1.5

​

稀释

 

​

286.0

​

​

​

286.9

​

​

​

286.8

​

​

​

286.4

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

 

​

​

​

​

​

​

​

艺康集团每普通股应占的盈利

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

每股收益

​

​

$2.60

​

​

​

$1.42

​

 

​

$5.76

​

​

​

$3.39

​

摊薄后每股收益

​

​

$2.58

​

​

​

$1.41

​

​

​

$5.72

​

​

​

$3.38

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

摊薄后每股收益计算中排除了反稀释证券

 

​

-

​

​

​

2.3

​

 

​

-

​

​

​

3.5

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

由于四舍五入，金额未必总和相符。

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

21

养老金成本摊销

​

公司的税率分别为 25.0%和页面。19.1% 在2024年第三季度和2023年，以及在2024年前九个月和2023年分别为， 18.9%和页面。19.4% 2024年第三季度和前九个月的公司税率变化与2023年第三季度和前九个月的变化主要受离散税收项目和特殊(收益)和费用的影响。有关特殊(收益)和费用的详细信息请参阅注释3。

​

公司在2024年第三季度和前九个月承认与离散税务项目相关的净税收支 $15.8 百万美元和2024年前九个月的净税收益 $42.7 分别对应2024年前九个月的百万美元税收益，涉及在关联公司之间转移某些无形资产 $41.9 以及分别对应2024年第三季度和前九个月的百万美元，涉及股权激励超额税收益。2024年第三季度和前九个月的其余净支出为 $3.3500万股，并且总成本（包括佣金和消费税）分别为$$15.6 million在 $19.1500万股，并且总成本（包括佣金和消费税）分别为$$14.8 2024年第三季度和前九个月的净支出来源于 其他所得税调整，包括影响备用金调整、税法变更、审计基础的解决、未确认税收优惠以及估计变更。

​

公司分别在2023年第三季度和前九个月份承认与离散税务事项相关的净税费开支 $3.5500万股，并且总成本（包括佣金和消费税）分别为$$2.3 分别为第三季度和2023年前九个月份，其中包括股份补偿超额税款优惠 $0.8500万股，并且总成本（包括佣金和消费税）分别为$$2.7 分别为第三季度和2023年前九个月份，此外，公司承认离散税费开支 $4.3500万股，并且总成本（包括佣金和消费税）分别为$$5.0 截至2023年第三季度和前九个月，总数分别为数百万美元，主要原因是由于退货调整、估计变更、审计结算、未确认的税收优惠和重新定价递延税款余额。

​

经合组织（OECD）的全球最低税率框架（“柱二”）已于2024年在公司运营的某些国家生效。因此，在所得税准备中考虑了柱二税的估计。公司将继续监测这些立法进展，但根据目前可用信息，预计不会对2024年的基本报表产生重大影响。

​

​

14. 养老金和退休计划

​

公司设立了一项非强制性的合格的[定义]福利养老金计划，涵盖了大多数美国员工。公司还设有非强制性的、非合格的[定义]福利养老金计划，这些计划为员工提供超出其美国养老金计划允许限额的福利。各个国际子公司也设有[定义]福利养老金计划。公司还为某些美国员工和退休人员提供离退休后医疗保健和寿险福利。

​

第三季度截至9月30日的净周期性养老金和离退休医疗保健福利支出包括以下元件：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

美国交易法案交易所

​

国际

​

美国退休后阶段

​

​

​

养老金

​

养老金

​

医疗保健

​

（百万）

    

2024

​

2023

    

2024

​

2023

    

2024

​

2023

 

服务费用

​

​

$11.6

​

​

​

$9.8

​

​

$4.7

​

​

​

$6.3

​

​

$0.1

​

​

​

$0.1

​

利息费用（福利义务）

 

​

21.8

​

​

​

22.0

​

​

12.5

​

​

​

11.5

​

​

1.3

​

​

​

1.4

​

计划资产预期回报

 

​

(37.7)

​

​

​

(36.2)

​

​

(12.5)

​

​

​

(14.2)

​

​

-

​

​

​

-

​

确认净精算损益

​

​

1.5

​

​

​

-

​

​

2.4

​

​

​

2.5

​

​

(0.8)

​

​

​

(0.8)

​

往期服务受益的摊销

​

​

(1.1)

​

​

​

(0.6)

​

​

(0.3)

​

​

​

(0.1)

​

​

-

​

​

​

-

​

总支出（利益）

​

​

($3.9)

​

​

​

($5.0)

​

​

$6.8

​

​

​

$6.0

​

​

$0.6

​

​

​

$0.7

​

​

截至9月30日结束的九个月的净期末养老金和离退休医疗保健福利费用的元件如下：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

美国交易法案交易所

​

国际

​

U.S. Postretirement

​

​

​

养老金

​

养老金

​

医疗保健

​

（百万）

    

2024

​

2023

    

2024

​

2023

    

2024

​

2023

 

服务成本

​

​

$34.8

​

​

​

$30.6

​

​

$14.5

​

​

​

$17.1

​

​

$0.3

​

​

​

$0.3

​

利息费用（福利义务）

​

​

65.4

​

​

​

66.0

​

​

37.1

​

​

​

34.5

​

​

3.9

​

​

​

4.2

​

计划资产预期回报

​

​

(113.1)

​

​

​

(108.8)

​

​

(37.5)

​

​

​

(42.0)

​

​

-

​

​

​

-

​

确认净精算损益

​

​

4.5

​

​

​

-

​

​

7.4

​

​

​

9.3

​

​

(2.4)

​

​

​

(2.4)

​

往期服务受益的摊销

​

​

(3.3)

​

​

​

(3.1)

​

​

(0.5)

​

​

​

(0.3)

​

​

-

​

​

​

-

​

削减和解决

​

​

0.4

​

​

​

0.7

​

​

-

​

​

​

-

​

​

-

​

​

​

(0.1)

​

总费用（收益）

​

​

($11.3)

​

​

​

($14.6)

​

​

$21.0

​

​

​

$18.6

​

​

$1.8

​

​

​

$2.0

​

​

服务费用根据员工角色分别计入销售成本或销售、一般和行政费用，而非服务元件计入综合收入表的其他（收入）费用。

​

截至2024年9月30日，公司已符合其各自定义利益计划的所有资金要求。

​

22

在2024年前九个月，公司向其美国非参与性非合格的定义福利计划捐款 $5 百万美元，并将在2024年剩余时间再捐款 Motorola与联想基金会以及来自Ladin Institute，Micurá de Rü的翻译和审核人员合作，该研究所由Paul Videsott教授领导，Paul Videsott是博尔扎诺援救大学（UNIBZ）浪漫语言学教授。 “这将有助于Ladin和其他少数民族语言更加可见，” Videsott教授说。 “智能手机是21世纪的铅笔，具有包括Ladin在内的少数民族语言在motorola edge 50系列中的重要性就像书中语言的重要性一样。” million美元给这些计划。 $4 在2024年剩余时间，公司向国际养老金计划捐款

​

百万美元，并估计将额外捐款 $30 数百万美元。 $12 在2024年剩余时间内向这些计划投入新金

​

在2024年前九个月，公司向美国退休后医疗保健计划捐款 $8 新立场为该公司的美国退休后医疗保健计划捐款 $3 在2024年剩余时间内向这些计划再次投入新金

​

​

15. 营业收入

​

收入确认

​

产品和已售设备

​

产品营业收入来自清洁、消毒、水处理、工艺处理和胶体硅产品的销售。此外，公司销售设备，这些设备可与其专业产品结合使用。产品和设备销售所确认的营收是在与客户合同中的义务得到满足的时点确认的，通常发生在产品移交或设备交付时。

​

2020年6月3日，公司完成了其上游能源业务（championx）的分拆。公司与championx达成了一项协议，在过渡期间提供、接收或转让某些产品。根据协议，向championx的过渡期销售的产品收入记录在公司部门的产品和设备销售中，同时记录相关销售成本，而从championx购买的则记录在库存中。其余销售给championx的销售额记录在全球工业部门的产品和设备销售中，同时记录相关销售成本。

​

服务和租赁设备

​

服务和租赁设备收入是通过向客户提供服务或租赁设备而产生的。服务内容包括安装或维修某些类型的设备，补充或替代客户位置的人员配备，或履行合同中包含的可交付内容。全球工业部门的服务与水处理和纸张加工应用相关。全球机构与特种部门的服务包括清洁和消毒计划以及清洗过程解决方案。全球医疗保健与生命科学部门的服务包括药品、个人护理、感染和遏制控制解决方案。全球灭虫服务中包括主要与检测、消灭和预防害虫相关的服务。服务收入按照时间分摊，利用输入法，并与提供服务的时间相一致。通常使用截至目前发生的成本逐步确认收入，因为现场销售和服务组织所提供的工作代表提供的服务，这与控制权的转移相对应。来自租赁设备的确认收入主要涉及洗碗和水处理设备，在租赁合同期限内按照842号议题租赁标准的斜线法确认。

​

公司的经营租赁收入如下：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

第三季度结束

​

截至九个月结束

​

​

2022 年 9 月 30 日

​

2022 年 9 月 30 日

（百万）

​

2024

​

2023

​

2024

​

2023

营业租赁收入*

​

​

$133.5

​

​

​

$128.4

​

​

​

$398.3

​

​

​

$383.5

​

​

包括不重要的变量租赁营业收入

​

下表显示了公司的主要业务活动，按报告部门列出，公司从中产生营业收入。公司业务部门包括根据与championx分离协议的过渡供应协议销售给ChampionX。有关公司报告部门的更多信息，请参阅附注16。

23

按地域板块报告的净销售额如下所示：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

第三季度结束

截至九个月结束

​

​

2022 年 9 月 30 日

2022 年 9 月 30 日

（百万）

    

2024

​

2023

    

2024

​

2023

    

全球产业

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

产品和已售设备

 

​

$1,722.0

​

​

​

$1,710.1

​

​

$5,037.2

​

​

​

$4,985.5

 

服务和租赁设备

 

​

244.7

​

​

​

235.0

​

​

705.2

​

​

​

678.2

 

全球货币机构与专业板块

 

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

 

Product and sold equipment

​

​

1,133.2

​

​

​

1,071.7

​

​

3,264.5

​

​

​

3,039.7

​

服务和租赁设备

​

​

261.0

​

​

​

241.3

​

​

760.3

​

​

​

674.3

​

全球医疗保健与生命科学

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

产品和售出设备

​

​

300.8

​

​

​

378.4

​

​

1,013.9

​

​

​

1,094.9

​

服务和租赁设备

​

​

29.6

​

​

​

27.8

​

​

86.1

​

​

​

81.8

​

全球害虫清除

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

产品和已售设备

​

​

-

​

​

​

-

​

​

-

​

​

​

-

​

服务和租赁设备

​

​

307.2

​

​

​

283.1

​

​

869.0

​

​

​

795.5

​

公司

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

Product and sold equipment

​

​

-

​

​

​

10.7

​

​

-

​

​

​

31.9

​

服务和租赁设备

​

​

-

​

​

​

-

​

​

-

​

​

​

-

​

总费用

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

总产品和售出设备

​

​

$3,156.0

​

​

​

$3,170.9

​

​

$9,315.6

​

​

​

$9,152.0

​

总服务和租用设备

​

​

$842.5

​

​

​

$787.2

​

​

$2,420.6

​

​

​

$2,229.8

​

​

公开汇率下第三季度截至9月30日的地域板块净销售额如下：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

全球

​

全球机构

​

全球医疗保健

​

全球害虫

​

​

​

​

​

制造业

​

＆ 专业

​

& 生命科学

​

调整后

​

公司

​

​

  

2024

  

2023

  

2024

  

2023

  

2024

  

2023

  

2024

  

2023

  

2024

  

2023

​

​

​

  

​

  

​

  

​

​

  

​

  

​

  

​

  

  

​

  

​

  

​

  

  

​

  

​

  

​

  

  

​

  

  

  

​

​

美国

​

​

$844.3

​

​

​

$822.2

​

​

$970.9

​

​

​

$902.9

​

​

$102.0

​

​

​

$168.4

​

​

$217.2

​

​

​

$197.9

​

​

$-

​

​

​

$9.6

​

欧洲

 

​

429.4

​

​

​

423.0

​

​

185.7

​

​

​

183.8

​

​

172.1

​

​

​

186.6

​

​

47.0

​

​

​

44.1

​

​

-

​

​

​

0.7

​

亚洲太平洋

 

​

231.4

​

​

​

233.5

​

​

59.3

​

​

​

58.3

​

​

26.6

​

​

​

25.1

​

​

8.0

​

​

​

7.2

​

​

-

​

​

​

0.1

​

拉丁美洲

 

​

194.8

​

​

​

193.7

​

​

47.8

​

​

​

49.4

​

​

6.5

​

​

​

6.8

​

​

14.8

​

​

​

14.9

​

​

-

​

​

​

0.3

​

大中华

​

​

99.7

​

​

​

98.3

​

​

44.8

​

​

​

40.9

​

​

14.8

​

​

​

11.5

​

​

15.3

​

​

​

14.5

​

​

-

​

​

​

-

​

印度、中东和非洲

​

​

112.0

​

​

​

117.5

​

​

20.7

​

​

​

17.1

​

​

7.1

​

​

​

5.8

​

​

1.8

​

​

​

1.6

​

​

-

​

​

​

-

​

加拿大

​

​

55.1

​

​

​

56.9

​

​

65.0

​

​

​

60.6

​

​

1.3

​

​

​

2.0

​

​

3.1

​

​

​

2.9

​

​

-

​

​

​

-

​

总费用

​

​

$1,966.7

​

​

​

$1,945.1

​

​

$1,394.2

​

​

​

$1,313.0

​

​

$330.4

​

​

​

$406.2

​

​

$307.2

​

​

​

$283.1

​

​

$-

​

​

​

$10.7

​

​

按公开汇率计算的截至9月30日的地域板块净销售额如下：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

全球

​

全球机构

​

全球医疗保健

​

全球害虫

​

​

​

​

制造业

​

＆ 专业

​

& 生命科学

​

调整后

​

公司

（百万）

  

2024

  

2023

  

2024

  

2023

  

2024

  

2023

  

2024

  

2023

  

2024

  

2023

​

​

  

​

  

​

  

​

  

  

​

  

​

  

​

  

  

​

  

​

  

​

  

  

​

  

​

  

​

  

  

​

  

​

  

​

美国

​

​

$2,468.4

​

​

​

$2,421.2

​

​

$2,815.0

​

​

​

$2,568.7

​

​

$399.4

​

​

​

$485.5

​

​

$605.7

​

​

​

$549.7

​

​

$-

​

​

​

$28.8

欧洲

 

​

1,214.6

​

​

​

1,214.7

​

​

525.5

​

​

​

505.0

​

​

543.6

​

​

​

547.2

​

​

136.6

​

​

​

125.6

​

​

-

​

​

​

2.1

亚洲太平洋

 

​

692.9

​

​

​

700.8

​

​

178.1

​

​

​

173.5

​

​

76.5

​

​

​

67.2

​

​

23.6

​

​

​

21.3

​

​

-

​

​

​

0.2

拉丁美洲

 

​

582.0

​

​

​

534.8

​

​

144.5

​

​

​

138.3

​

​

17.9

​

​

​

19.1

​

​

44.3

​

​

​

42.7

​

​

-

​

​

​

0.8

大中华

​

​

297.9

​

​

​

299.6

​

​

130.0

​

​

​

117.0

​

​

38.0

​

​

​

35.2

​

​

44.9

​

​

​

43.0

​

​

-

​

​

​

-

印度、中东和非洲

​

​

323.5

​

​

​

329.7

​

​

54.0

​

​

​

49.0

​

​

19.6

​

​

​

17.5

​

​

5.2

​

​

​

5.2

​

​

-

​

​

​

-

加拿大

​

​

163.1

​

​

​

162.9

​

​

177.7

​

​

​

162.5

​

​

5.0

​

​

​

5.0

​

​

8.7

​

​

​

8.0

​

​

-

​

​

​

-

总费用

​

​

$5,742.4

​

​

​

$5,663.7

​

​

$4,024.8

​

​

​

$3,714.0

​

​

$1,100.0

​

​

​

$1,176.7

​

​

$869.0

​

​

​

$795.5

​

​

$-

​

​

​

$31.9

​

根据销售地确定的地理区域净销售额。美国在截至2024年和2023年9月30日的九个月内分别占总收入的 54%和页面。53% 。

24

贸易应收账款以开票金额记录，不带利息。通常在发货之前就设定了客户的信用条件，普遍标准是净30天。通常不需要抵押品或任何其他担保来支持这些应收账款的付款。每个报告期，我们根据个人应收账款逾期状态分组的迁移分析估计与应收账款相关的信贷损失，并应用我们的历史损失率进行调整，毛利率及经营预期等管理层假设也在调整范围内。从新收购的应收账款和以往存在的应收账款的信用恶化的变化因素导致的拨备变化，在销售、总务和管理费用中记录。被视为无法回收的应收账款一经确定，即进行账务注销。收回赎回将作为直接信贷记录给核算损益或作为信贷损失拨备的减少而间接减少亏损。

​

应收账款按发票金额减去预期信用损失准备计提，并且通常不带利息。公司预期信用损失准备通过分析账款余额按账龄进行分类，并应用历史核销和收款经验来估计未来预期信用损失的金额。公司的估计单独考虑宏观经济趋势、特定情况和客户应收账款的信用条件。当确定应收款项无法收回时，账户余额会被核销至准备金。

​

截至2024年9月30日和2023年12月31日，公司因已发运产品的预期退货和与定价或发运数量有关的信用额度额度 $62.3和$71.7分别为 百万美元。退货和信用活动直接记录为营业收入减少。

​

以下表格总结了预计信贷损失准备金的活动情况:

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至九个月结束

​

​

​

2022 年 9 月 30 日

​

（百万）

​

2024

    

2023

​

​

​

​

​

​

​

​

​

期初余额

​

​

$77.3

​

​

​

$71.9

​

坏账费用

​

 

33.2

​

​

 

44.2

​

冲销

​

 

(34.4)

​

​

 

(32.6)

​

其他

​

​

(0.1)

​

​

​

(0.8)

​

期末余额

​

​

$76.0

​

​

​

$82.7

​

​

(a)O其他金额主要是货币汇率变动的影响。

​

合同负债

​

收到客户付款是基于与客户签订合同中确立的发票或账单安排。当收款的权利变得无条件时，应收账款被记录下来。合同责任与履行之前的账单（主要是服务义务）有关。在履行完成履行义务后，合同责任被确认为营业收入，这主要发生在随后的季度内。

​

以下表格总结了合同责任的活动：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至九个月结束

​

​

2022 年 9 月 30 日

（百万）

    

2024

​

2023

    

​

​

​

​

​

​

​

​

​

年初合同责任

 

​

$110.9

​

​

​

$116.5

 

​

​

​

​

​

​

​

​

​

本期来自的营业收入：

 

​

​

​

​

​

​

 

年初合同负债中包括的金额

 

​

(110.9)

​

​

​

(116.5)

 

​

​

​

​

​

​

​

​

​

由于在期末未确认为营业收入的账单金额增加

​

​

103.9

​

​

​

105.5

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

期末合同责任

​

​

$103.9

​

​

​

$105.5

​

​

​

25

16. 营运部分

​

公司的组织结构由全球业务单元和全球区域领导团队组成。公司的 八 营运部分遵循其商业和基于产品的活动，并基于参与业务活动、提供离散财务信息以及在确定的营运部分级别进行首席营运决策者审查营运结果。

​

公司的营运部分共享类似的经济特征和未来前景、产品和生产流程的性质、最终用途市场、分销渠道和监管环境已经合并为 四个 可报告的部门包括：全球工业，全球机构与专业，全球医疗保健与生命科学以及全球害虫消灭。

​

可比性的报告部门

​

自2024年1月1日起，公司以前的纺织护理和胶体技术集团（“CTG”）营运部门现在已成为继续保留在全球工业报告部门中的水营运部门的一部分。此外，以前与纺织护理和CTG营运部门合并在其他部分的害虫消灭营运部门现在作为独立的全球害虫消灭报告部门报告。公司还作出其他不重大的更改，包括在下表的“其他”栏中呈现的某些客户和成本分配的移动。往期数额已经重组以符合当前期的呈现方式。

​

公司根据固定货币兑换汇率评估其非美元功能货币的国际业务绩效，从而消除汇率波动对其国际业务的影响。固定货币金额每年首次根据管理层确定的外汇汇率转换为美元进行更新，所有呈现的期间均使用这些汇率。下表中显示的“固定货币率变动”列反映了管理层在2024年初确定的固定货币兑换汇率下的国际业务，而不是2023年确定的汇率。固定货币汇率与实际货币汇率之间的差异反映在下表中“外币翻译效应”的行内报告。

​

前述变化对之前报告的2023全年可报告业务部门净销售额和营业收入的影响总结如下：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2023年12月31日

​

  

​

  

​

​

  

​

​

  

​

​

​

2023年报告

​

​

​

​

​

​

​

固定

​

​

​

2023年报告

​

​

估值为2023

  

​

​

  

货币

​

  

估值为2024

（百万）

​

管理费率

  

其他

​

  

利率更改

​

  

管理费率

净销售额

​

​

​

​

  

​

​

​

​

  

​

​

​

​

  

​

​

全球产业

​

​

$7,193.1

​

​

​

$407.3

​

​

​

​

$40.1

​

​

​

​

$7,640.5

全球货币机构与专业板块

​

​

4,994.0

​

​

​

-

​

​

​

​

20.6

​

​

​

​

5,014.6

全球医疗保健与生命科学

​

​

1,576.9

​

​

​

-

​

​

​

​

30.6

​

​

​

​

1,607.5

全球害虫消灭

​

​

-

​

​

​

1,061.5

​

​

​

​

8.7

​

​

​

​

1,070.2

其他

​

​

1,442.3

​

​

​

(1,442.3)

​

​

​

​

-

​

​

​

​

-

公司

​

​

69.1

​

​

​

(26.5)

​

​

​

​

0.1

​

​

​

​

42.7

固定汇率下的小计

​

​

15,275.4

​

​

​

-

​

​

​

​

100.1

​

​

​

​

15,375.5

受外币汇率变动的影响

​

​

44.8

​

​

​

-

​

​

​

​

(100.1)

​

​

​

​

(55.3)

合并报告的美国通用会计净销售额

​

​

$15,320.2

​

​

​

$-

​

​

​

​

$-

​

​

​

​

$15,320.2

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

营业收入

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

全球产业

​

​

$1,080.7

​

​

​

$39.0

​

​

​

​

$2.3

​

​

​

​

$1,122.0

全球货币机构与专业板块

​

​

823.0

​

​

​

14.9

​

​

​

​

3.9

​

​

​

​

841.8

全球医疗保健与生命科学

​

​

160.0

​

​

​

(6.7)

​

​

​

​

7.5

​

​

​

​

160.8

全球害虫清除

​

​

-

​

​

​

209.0

​

​

​

​

1.4

​

​

​

​

210.4

其他

​

​

255.0

​

​

​

(255.0)

​

​

​

​

-

​

​

​

​

-

公司

​

​

(331.7)

​

​

​

(1.2)

​

​

​

​

0.1

​

​

​

​

(332.8)

固定汇率下的小计

​

​

1,987.0

​

​

​

-

​

​

​

​

15.2

​

​

​

​

2,002.2

受外币汇率变动的影响

​

​

5.3

​

​

​

-

​

​

​

​

(15.2)

​

​

​

​

(9.9)

合并报告的GAAP营业收入

​

​

$1,992.3

​

​

​

$-

​

​

​

​

$-

​

​

​

​

$1,992.3

​

26

报告期段信息

​

公司报告范围内的财务信息如下：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

第三季度结束

​

截至九个月结束

​

​

​

2022 年 9 月 30 日

​

2022 年 9 月 30 日

​

（百万）

    

2024

​

​

2023

​

2024

​

​

2023

​

净销售额

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

全球产业

 

​

$1,993.0

​

​

​

$1,940.8

​

​

$5,790.7

​

​

​

$5,655.4

​

全球货币机构与专业板块

​

​

1,403.6

​

​

​

1,314.1

​

​

4,046.6

​

​

​

3,719.0

​

全球医疗保健与生命科学

​

​

334.1

​

​

​

408.3

​

​

1,112.0

​

​

​

1,189.7

​

全球害虫消除

​

​

308.7

​

​

​

283.1

​

​

872.6

​

​

​

797.4

​

公司

​

​

-

​

​

​

10.7

​

​

-

​

​

​

32.0

​

固定货币汇率下的小计

​

​

4,039.4

​

​

​

3,957.0

​

​

11,821.9

​

​

​

11,393.5

​

受外币汇率变动的影响

​

​

(40.9)

​

​

​

1.1

​

​

(85.7)

​

​

​

(11.7)

​

合并报告的GAAP净销售额

 

​

$3,998.5

​

 

​

$3,958.1

​

​

$11,736.2

​

​

​

$11,381.8

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

营业收入

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

全球产业

 

​

$349.1

​

​

​

$299.1

​

​

$926.0

​

​

​

$783.8

​

全球货币机构与专业板块

​

​

325.6

​

​

​

254.9

​

​

894.3

​

​

​

598.4

​

全球医疗保健与生命科学

​

​

35.8

​

​

​

44.7

​

​

106.5

​

​

​

113.3

​

全球害虫消灭

​

​

63.1

​

​

​

59.0

​

​

174.1

​

​

​

155.9

​

公司

​

​

281.5

​

​

​

(91.6)

​

​

138.9

​

​

​

(248.3)

​

固定货币汇率下的小计

​

​

1,055.1

​

​

​

566.1

​

​

2,239.8

​

​

​

1,403.1

​

受外币汇率变动的影响

​

​

(10.3)

​

​

​

(0.1)

​

​

(20.2)

​

​

​

(0.8)

​

合并报告的按照美国通用会计准则的营运收入

 

​

$1,044.8

​

 

​

$566.0

​

​

$2,219.6

​

​

​

$1,402.3

​

​

公司的营运部门的盈利能力是根据营业收入进行管理评估的。

​

与公司内部管理报告一致，上表中的企业金额包括根据与交易签订的过渡供应协议向ChampionX的销售，如附注15所讨论的。企业还包括来自Nalco和Purolite收购的无形资产摊销以及特殊(收益)和费用，如附注3中所述，这些费用并未分配给公司的可报告部门。

​

​

17. 承诺和业务环境

​

公司受到与工伤赔偿、一般责任（包括产品责任）、汽车索赔、医疗保健索赔、环保事务和诉讼等事项有关的各种索赔和不确定性的影响。 公司还受到与所得税有关的各种索赔和不确定性的影响。 公司还有包括租赁承诺在内的合同义务。

​

当潜在损失的发生是可能的并且可以合理估计时，公司会记录负债。 如果对潜在损失的合理估计是一个区间，公司会记录潜在损失的最有可能估计或者在该区间内没有任何数额比其他任何数额更好的估计时记录最低数额。 即使负债不太可能发生或者数额无法估计，或两者皆是，公司也会披露潜在负债，如果存在可能发生重大损失的合理可能性。

​

保险

​

全球范围内，公司购买了具有不同免赔额水平的财产和意外损失保险。 公司遇到超过免赔额的损失时获得保险赔偿，但需遵守保单条款和条件，并且公司已经为超过这些免赔额的金额记录了负债和相应的应收款。 对于符合条件的参与员工的医疗保健索赔，公司自保一部分，受制于一定的免赔额和限制。 公司根据精算基础确定索赔的负债。

​

诉讼和环保母基事项

​

公司及其特定子公司是与各种诉讼、索赔和在业务日常运作中出现的环境行动相关的一方。这些包括不时发生的反垄断、就业、商业、侵犯专利、侵权、产品责任和工资小时诉讼，以及可能存在的义务，即调查和减轻在各个地点处置或释放某些化学物质（例如超级基金点和其他运营或关闭的设施）对环境产生的影响。公司已为某些诉讼、索赔和环保母基事项建立准备金。公司目前相信，在这些法律事项相关的已计提金额之外，并不存在可能导致重大损失的风险。由于诉讼本质上是不确定的，不利的裁决或发展是有可能发生的，因此无法肯定公司最终是否不会因超过记录负债的费用而支出额外费用。未来不利的裁决、和解或不利的发展可能会导致未来费用，从而对公司当期的经营结果或现金流量产生重大不利影响。

​

公司目前认为，与诉讼和法律索赔相关的未来费用，如果有的话，不会对公司的合并财务状况产生重大不利影响。

27

TPC 集团诉讼

​

2019年11月27日，位于德克萨斯州内奇斯港的TPC Group, Inc.拥有和运营的一家丁二烯生产厂发生爆炸和火灾，造成人身伤害、化学烟雾释放，工厂及周边地区在德克萨斯州内奇斯港及其附近地区遭受严重财产损失。

​

Ecolab的子公司Nalco Company LLC向TPC提供用于TPC生产过程的工艺化学品。纳尔科没有运营、管理、维护或控制TPC工厂运营的任何方面。

​

由于向TPC提供工艺化学品，纳尔科在工厂爆炸引发的众多诉讼中被点名。在德克萨斯州奥兰治县待审的多地区诉讼（“MDL”）诉讼中，纳尔科与TPC和其他被告一起被指定为被告，除其他外，指控人身伤害、财产损失和商业损失索赔（关于TPC集团诉讼— A2020-0236-MDL，德克萨斯州奥兰治县）。对纳尔科提起了许多其他诉讼，包括TPC集团诉Nalco案，E0208239，德克萨斯州杰斐逊县，这是TPC的保险公司提出的要求赔偿财产损失的代位索赔。结束了 5,000 原告（包括代位请求事项）对纳尔科提出了索赔。出于审前目的，所有索赔均已合并到MDL中。

​

所有这些案件都提出了类似的指控，要求赔偿人身伤害、财产损失、商业损失和其他损害赔偿，包括惩戒性赔偿。由于原告人数众多，诉讼处于初期阶段，而且许多索赔没有具体说明损害赔偿金额，因此目前无法对任何损失或损失范围做出任何估计。

​

2022年6月1日，TPC及其七家关联公司根据第11章（第22-10493-CTG号案件，美国特拉华特区破产法院）申请破产。在破产案件中，TPC披露了其对个人和房主承担的与内奇斯港事件有关的估计责任范围（包括代位索赔）约为 $152 百万到 $520 百万。作为破产计划的一部分，TPC及其附属公司宣布了一项和解协议，允许MDL原告 $500 百万份索赔仅用于第11章案件中的索赔补贴和根据TPC的破产计划进行价值分配。TPC与MDL原告之间和解协议的其他关键条款包括为某些普通无担保债权人设立和解信托，该信托的资金来自 $30 百万以及TPC对包括纳尔科在内的某些第三方提出的与TPC工厂爆炸有关的索赔和诉讼理由（如果有）的转让。作为破产程序的一部分，TPC及其债务人关联公司解除了所有与MDL相关的索赔，在第三方没有选择退出非债务人的解除债务的范围内，某些非债务人关联公司也是如此。因此，TPC不再是MDL的被告。纳尔科选择退出这些新闻稿，保留了对非债务人可能采取的任何直接诉讼理由。此外，津贴 $500 百万索赔对纳尔科在MDL诉讼中针对或由纳尔科提出的任何索赔或辩护不应产生任何影响。2022年12月1日，破产法院确认了TPC的破产计划，包括批准和解和设立上述和解信托。2022年12月16日，TPC破产计划生效。由于破产，MDL被暂时搁置。2023年第四季度取消了停留，推动发现的各种活动也已恢复。

​

该公司认为，在TPC工厂爆炸引起的诉讼中对纳尔科提出的索赔毫无根据，并打算大力捍卫这些索赔。该公司还认为，任何潜在损失都应由保险承担，但须缴纳免赔额。但是，公司无法预测这些诉讼的结果，公司将来可能对这些事项的参与或未来可能提起的诉讼。

​

车辆事故诉讼

​

2024 年 6 月，一名 Ecolab 员工驾驶公司车辆与另一辆车相撞，造成人员死亡和重伤。该公司最近在因碰撞而提起的诉讼中被点名，在这起诉讼中，原告要求金钱赔偿。该公司认为，任何潜在损失都应由保险承担，但须缴纳免赔额。由于诉讼处于早期阶段，目前无法估算任何损失或损失范围。

​

环境问题

​

该公司目前参与的环境评估和补救措施约为 25 地点，其中大部分位于美国，环境负债的累积反映了管理层对未来成本的最佳估计。公司的环境负债应计额中不包括潜在的保险报销。

​

​

28

18. 新会计准则

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

尚未采纳的标准：

​

    

购买/销售日期

    

​

    

购买/销售日期

    

影响

标准

 

发行

​

Description

 

采用日期

 

基本报表

​

​

​

​

​

​

​

​

​

ASU 2023-09所得税（主题740）：所得税披露的改进

​

2023年12月

​

本更新中的修订要求公开的上市企业在年度基础上（1）披露汇率协调中的特定类别和（2）提供用于达到定量阈值的调节项目的额外信息。

​

2025年1月1日

​

公司目前正在评估采纳和额外披露要求的影响。

​

​

​

​

​

​

​

​

​

ASU 2023-07 - 段报告（主题280）：改进可报告分部披露

​

2023年11月

​

本ASU中的修订旨在改进有关可报告分部的披露，并增加有关可报告分部费用的更详细信息。ASU中的修订要求上市实体在年度和中期基础上披露重要分部费用，这些费用定期提供给首席运营决策者（“CODM”），并包括在每个报告的分部利润或损失中，其他分部项目按可报告分部、CODm的头衔和职位，以及CODm如何使用报告的分部利润或损失衡量分部绩效并决定如何分配资源的解释。ASU不改变分部的定义，确定分部的方法，将经营分部汇总为可报告分部的标准，或者需要披露的当前明确列明的分部费用。

​

从2023年12月15日开始的年度后生效

​

实体应按照披露修订要求追溯地将其应用于所呈现的所有期间。公司预计采用这一标准将影响财务报表中的披露，但不会对公司的财务状况或结果产生重大影响。

​

没有其他已发布或生效的新会计准则对公司的合并财务报表产生或预计会产生重大影响。

​

​

​

​

29

独立注册公共会计师事务所报告

​

致 Ecolab Inc. 董事会和股东们。

​

中期财务报表审查结果

​

我们已审阅附带的综合基本报表。 资产负债表。 (计划管理员) 及其子公司 （以下简称“公司”）截至2024年9月30日的，以及相关的 三个月和九个月期间截至2024年9月30日和2023年9月30日的综合收益及权益的合并利润表，包括九个月期间截至2024年9月30日和2023年9月30日的综合现金流量表，以及相关附注（统称为“中期财务报表”） 根据我们的审查，我们没有发现应对上述中期财务 报表进行重大调整。 基于我们的审查，我们不知道有任何需要对随附的中期财务报表进行重大修改。 代表 对于 它们应符合美国公认的会计原则.

​

我们已按照美国上市公司会计监督委员会（United States）的标准，审计了截至2023年12月31日的公司合并资产负债表，以及相关的合并利润表、综合利润表、股东权益表和现金流量表 截至年终的（未在此处展示）我们在2024年2月23日的报告中对这些合并财务报表发表了无保留意见。在我们看来，附带的合并资产负债表中截至2023年12月31日的信息在所有重大方面与其来源的合并资产负债表一致。

​

审查结果的基础

​

这些中期财务报表由公司管理层负责。我们是一家注册在美国的上市会计师事务所，根据美国联邦证券法和证券交易委员会及PCAOB的适用规定，对公司必须保持独立。我们根据PCAOB的标准进行了审阅。中期财务信息的审阅主要包括应用分析程序和询问负责财务和会计事项的人员。其范围远小于根据PCAOB标准进行的审计，其目的是就财务报表作为一个整体发表意见。因此，我们不对此发表意见。

​

​

​

​

​

​

​

/s/ 普华永道会计师事务所

​

明尼苏达州明尼阿波利斯

​

2024年10月31日

​

​

​

​

30

​

项目2. 管理层对财务状况和业绩的讨论与分析

​

以下管理层讨论和分析（“MD&A”）提供了我们认为有助于理解我们的运营结果、现金流和财务状况的信息。我们提供有关主要销售驱动因素的定量或定性信息，包括成交量和定价变化的影响以及收购和外币变动对公司和可报告部门水平的影响。我们还提供有关特殊（利润）和费用、离散税项和其他我们认为有助于理解我们结果的重要因素的定量信息。这些定量驱动因素得到了旨在具有定性特质的评论支持。定性因素通常根据估计的重要性顺序排列。

​

MD&A应与本表格第10-Q中包含的未经审计的合并财务信息和相关附注，以及我们年度报告中包含的《财务状况和经营结果管理讨论与分析》一起阅读，年度报告于2023年12月31日结束。本讨论包含各种非依据美国通用会计准则（Non-GAAP）的财务指标，也包括根据1995年《私人证券诉讼改革法案》的各种前瞻性陈述。我们建议读者查阅位于本报告第一部分末尾的标题为“非依据美国通用会计准则的财务指标”和“前瞻性陈述”的声明。

​

结果的可比性

​

收购和出售的影响

​

我们的非通用会计准则财务指标包括有机销售额、有机营业利润和有机营业利润率，以固定货币表示，并排除特殊收益和费用的影响，从收购后的首个十二个月起无收购业务的结果，以及在剥离前十二个月无剥离业务的结果。 作为2020年ChampionX分拆的一部分，我们与ChampionX达成协议，在过渡期内提供、接收或转移某些产品。根据该协议，向ChampionX的过渡期销售产品的销售额在公司部门的产品和设备销售中记录，以及相关的销售成本。向ChampionX的其余销售额在全球工业部门的产品和设备销售中记录，以及相关的销售成本。这些交易会被从并购和剥离影响计算中删除，不列入合并业绩中。

​

可比性的报告部门

​

自2024年1月1日起，前纺织清洁和胶体技术集团（“CTG”）经营部门现已成为仍属于全球工业可报告部门的水处理经营部门的一部分。此外，曾与纺织清洁和CTG经营部门合并在其他板块下的消灭害虫经营部门现在作为独立的全球消灭害虫可报告部门进行报告。我们进行了其他不重要的更改，包括在可报告部门之间移动某些客户和成本分配。这些更改后，我们有八个经营部门。

​

固定货币汇率外汇汇率

​

管理根据固定货币汇率评估我们非美元功能货币国际业务的销售和营业利润表现，这消除了汇率波动对我们国际业务的影响。固定货币金额每年更新一次，根据管理层设定的外汇汇率将其转换为美元，所有时段均使用这些汇率进行呈现。本管理讨论与分析中“部门绩效”部分提供的公开货币汇率数据反映了在相应时期实际公开平均汇率下转换的金额，仅供信息目的。

​

​

2024年9月30日结束的第三季度概览

​

销售表现

​

将2024年第三季度与2023年第三季度进行比较，销售表现如下：

​

●报告的净销售额增长1％，达到399850万美元，有机销售增长4%。
●我们的全球工业部门的有机销售额增长了2％，达到了197,590万美元，这是由于所有运营部门的销售增长驱动。
●我们的全球机构与特种部门的有机销售额增长了7％，达到了140,360万美元，机构和特种部门的增长强劲，超越了终端市场趋势。
●我们的全球医疗保健与生命科学部门的有机销售额增长了1％，达到了33,410万美元，生命科学业务持续增长，医疗保健销售稳定。
●我们的全球灭害业务的有机销售额增长了8％，达到了30,510万美元。

​

31

​

财务表现

​

当比较2024年第三季度和2023年第三季度时，我们的财务表现如下：

​

●报告的营业收入增加了85%至104480万货币。有机营业收入增长了22%。
●净利润归属于艺康集团的净利润增长了82%，达到73650万美元。从2024年和2023年的报告结果中排除特殊收益和费用以及离散税收项目的影响后，我们调整后的净利润归属于艺康集团增长了18%。
●报告的摊薄后每股收益增长了83%，达到2.58美元。在2024年第三季度，除2024年和2023年报告结果中特殊收益和费用以及离散税收项目的影响外，调整后的摊薄后每股收益增长了19%，达到1.83美元。
●我们2024年第三季度的报告税率为25.0%，而2023年第三季度为19.1%。在2024年第三季度，排除特殊收益和费用以及离散税收项目对2024年和2023年结果的税率影响后，我们调整后的税率为19.7%，而2019年第三季度为18.5%。

​

​

经常亏损。我们的财务报表已经假定我们将继续作为一个持续经营的实体，并相应地不包括有关资产清收和实现以及负债分类的调整，如果我们无法继续经营，则可能需要这些调整。

​

净销售额

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

第三季度结束

​

​

截至九个月结束

​

​

2022 年 9 月 30 日

​

​

2022 年 9 月 30 日

（百万）

​

2024

​

2023

​

变更

​

​

2024

​

2023

​

变更

产品和设备销售

​

​

$3,156.0

​

​

​

$3,170.9

​

​

​

​

​

​

$9,315.6

​

​

​

$9,152.0

​

​

​

服务和租赁销售

​

​

842.5

​

​

​

787.2

​

​

​

​

​

​

2,420.6

​

​

​

2,229.8

​

​

​

报告的GAAP净销售额

​

​

3,998.5

​

​

​

3,958.1

​

1

%

​

​

​

11,736.2

​

​

​

11,381.8

​

3

%

受外币汇率变动的影响

​

 

40.9

​

​

​

(1.1)

​

​

​

​

​

 

85.7

​

​

​

11.7

​

​

​

非GAAP固定货币销售

​

​

4,039.4

​

​

​

3,957.0

​

2

%

​

​

​

11,821.9

​

​

​

11,393.5

​

4

%

收购和剥离的影响

​

​

(20.7)

​

​

​

(91.6)

​

​

​

​

​

​

(101.9)

​

​

​

(132.3)

​

​

​

非通用会计净销售额

​

​

$4,018.7

​

​

​

$3,865.4

​

4

%

​

​

​

$11,720.0

​

​

​

$11,261.2

​

4

%

​

​

产品和售出设备的营业收入来自提供清洁、消毒和水处理产品，或销售与专业产品结合使用的设备。服务和租赁设备的营业收入来自向客户提供服务或出租设备。我们所有销售都受到相同的经济条件影响。

​

2024年销售同比百分比变化的各个组成部分如下所示：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

第三季度结束

​

截至九个月结束

​

​

2022 年 9 月 30 日

​

2022 年 9 月 30 日

(百分比)

    

2024

    

2024

成交量

 

​

​

2

%  

​

​

  

​

2

%  

​

定价

 

​

​

2

​

​

​

 

​

3

​

​

Organic sales change

 

​

​

4

​

​

​

 

​

4

​

​

收购与剥离

 

​

​

(2)

​

​

​

 

​

-

​

​

固定货币销售变动

 

​

​

2

​

​

​

 

​

4

​

​

外币翻译

 

​

​

(1)

​

​

​

 

​

(1)

​

​

报告的GAAP净销售额变动

 

​

​

1

%  

​

​

 

​

3

%  

​

​

由于四舍五入，金额未必总和相符。

​

销售成本（“COS”）和毛利率

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

第三季度结束

​

截至九个月结束

​

2022 年 9 月 30 日

​

2022 年 9 月 30 日

​

2024

​

2023

​

2024

​

2023

​

      

    

毛利

​

      

    

毛利

​

      

    

毛利

​

      

    

毛利

(百万/百分比)

COS

​

利润率

​

COS

​

利润率

​

COS

​

利润率

​

COS

​

利润率

产品和设备销售成本

​

$1,771.2

​

​

​

​

​

​

$1,868.1

​

​

​

​

​

​

$5,221.0

​

​

​

​

​

​

$5,561.7

​

​

​

​

销售服务和租赁成本

​

490.3

​

​

​

​

​

​

462.4

​

​

​

​

​

​

1,409.6

​

​

​

​

​

​

1,308.8

​

​

​

​

报告的美国通用会计准则成本费用以及毛利率

​

2,261.5

​

​

43.4

%  

​

​

2,330.5

​

​

41.1

%  

​

​

6,630.6

​

​

43.5

%  

​

​

6,870.5

​

​

39.6

%  

特别收益和费用

​

0.9

​

 

​

​

​

​

5.9

​

 

​

​

​

​

3.2

​

 

​

​

​

​

17.2

​

 

​

​

非通用会计净调整的成本和毛利率

​

$2,260.6

​

​

43.5

%  

​

​

$2,324.6

​

​

41.3

%  

​

​

$6,627.4

​

​

43.5

%  

​

​

$6,853.3

​

​

39.8

%  

​

我们的COS和相应的毛利率（“毛利率”）如上表所示。毛利率定义为净销售额减去销售成本除以净销售额。

​

32

​

我们报告的毛利率分别为2024年第三季度为43.4%，2023年为41.1%。我们报告的毛利率分别为2024年前九个月为43.5%，2023年为39.6%。影响销售成本的特殊收益和费用计入“特殊收益和费用”表格中。

​

不考虑COS内的特殊收益和费用的影响，2024年第三季度和2023年调整后的毛利率分别为43.5%和41.3%，2024年前九个月和2023年分别为43.5%和39.8%。

​

与2023年第三季度相比，我们调整后的毛利率上升，反映出强劲的价值定价和更低的交付产品成本。

​

销售、总务和管理费用

​

销售、一般和行政费用（“SG&A”）占销售额的比例分别为2024年第三季度和前9个月的百分之25.6和27.1，分别相比于202第三季度和前9个月的百分之25.9和26.6。2024年第三季度的销售额为业务发展投资抵消了销售生产力增长，使SG&A与销售的比率增加。

​

特殊（收益）和费用

​

在合并利润表中报告的特殊（收益）和费用包括以下项目：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

第三季度结束

​

截至九个月结束

​

​

​

2022 年 9 月 30 日

​

2022 年 9 月 30 日

​

（百万）

    

2024

​

2023

    

2024

​

2023

​

销售成本

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

其他重组

​

​

$0.9

​

​

​

$5.9

​

​

$3.2

​

​

 

$17.2

​

销售成本小计

​

​

0.9

​

​

​

5.9

​

​

3.2

​

​

 

17.2

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

特别收益和费用

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

艺康集团

​

​

24.4

​

​

​

-

​

​

38.9

​

​

​

-

​

其他重组

​

​

0.4

​

​

​

20.0

​

​

20.1

​

​

 

46.3

​

出售全球手术解决方案业务

​

​

(364.0)

​

​

​

4.8

​

​

(350.7)

​

​

​

4.8

​

收购和整合活动

​

​

3.5

​

​

​

3.0

​

​

8.3

​

​

​

11.5

​

其他

​

​

3.1

​

​

​

8.9

​

​

(8.8)

​

​

 

19.6

​

特殊收益和费用小计

​

​

(332.6)

​

​

​

36.7

​

​

(292.2)

​

​

 

82.2

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

特殊收益和费用合计

​

​

($331.7)

​

​

​

$42.6

​

​

($289.0)

​

​

​

$99.4

​

​

为了分部报告目的，特殊收益和费用不分配给可报告分部，这与我们的内部管理报告保持一致。

​

艺康集团

​

在2024年7月30日，我们宣布了“一体艺康”倡议，将提升我们的增长和利润率扩张之旅。作为该倡议下的一个项目，我们还宣布启动了一项重组计划，利用我们的数字技术将许多国家的功能性工作重新调整为全球卓越中心。我们预计重组成本为17500万美元（税后13600万美元） 或者每股稀释股份0.47美元 和特别费用5000万美元（税后3900万美元） 或者每股稀释股份0.14美元 到2027年底。我们预计重组成本主要是用于团队重组相关的解职费用的现金支出。

​

In anticipation of this One Ecolab initiative, a limited number of actions were taken in the first and second quarter of 2024. As a result, we reclassified $530万 ($400万 after tax) or $0.01 per diluted share from other restructuring to One Ecolab in the third quarter of 2024.

​

We recorded restructuring charges of $1740万 ($1330万 after tax), or $0.05 per diluted share and $2270万 ($1730万 after tax), or $0.06 per diluted share during the third quarter and first nine months of 2024, respectively, primarily related to severance and professional services. In addition, we recorded non-restructuring special charges of $700万 ($520万 after tax), 每股稀释收益为$0.02，每股$1620万（税后$1220万），即每股$0.04 分别发生在2024年第三季度和前9个月，主要与专业服务有关。我们记录了$2800万（税后$2130万） 每股稀释收益为$0.07 累计重组费用为$1620万（税后$1220万） 每股稀释收益为$0.04 作为艺康集团倡议下的累计特殊费用

​

截至2024年9月30日，艺康集团倡议相关的净重组责任为$1410万。剩余责任预计将在几个月至几个季度内支付，并将继续从营运活动中资助。

​

艺康集团已经实现了800万美元的累积成本节约，并预计到2027年在持续运营中实现的年度节约成本为22500万美元。

33

​

​

其他重组

​

其他重组主要与以下综合计划有关。这些活动已纳入销售成本和综合收入表的特殊收入和费用部分。重组负债已列为其他流动资产和其他非流动资产负债组成部分。

​

有关我们的重组费用的进一步细节请参阅注释3。

​

综合计划

​

2022年11月，我们批准了一个欧洲成本节约计划。2023年2月，我们将之前宣布的欧洲成本节约计划扩大，重点放在我们在其他地区的机构和医疗业务上。与扩大的计划（“合并计划”）相关，我们预计将产生总共19500万美元的税前费用（税后15000万美元），每股稀释0.52美元。我们预计这些重组费用将在2024年底前基本完成。计划行动包括因裁员而导致的减少人员数，不填补某些空缺职位以及关闭设施。预计合并计划费用主要是与裁员和资产处置相关的现金支出。

​

为了预期的合并计划，在2022年第四季度采取了有限的行动。因此，我们将税前1930万美元（税后1450万美元）或每股0.05美元从其他重组费用重新分类到2023年第一季度的合并计划中。

​

在2024年第三季度以及2023年，我们录得了总共的合并计划重组费用 $1.3 百万（$0.6 million after tax) or less than $0.01 per diluted share and $2420万 ($2050万 after tax) or $0.07 per diluted share, respectively, and during the first nine months of 2024 and 2023, recorded $23.3 million ($17.8 million after tax), or $0.06 per diluted share and $5730万 ($4690万 after tax) or $0.16 per diluted share, respectively, primarily related to severance. We recorded $18220万 ($15070万 after tax), or $0.53 per diluted share of cumulative charges under the Combined Plan.

​

We reclassified $530万 ($400万 after tax) or $0.01 per diluted share from the combined restructuring program to other restructuring activities in the second quarter of 2024.

​

The net liability related to the Combined Program was $1800万 and $4310万 as of September 30, 2024 and December 31, 2023, respectively. The remaining liability is expected to be paid over a period of a few months to several quarters and will continue to be funded from operating activities.

​

综合业务计划已经实现了累计成本节约16700万美元，预计到2024年在持续运营中将节约17500万美元。

​

其他重组活动

​

2024年期间，我们录得了重组费用1060万美元（税后800万美元），每股摊薄后为0.03美元，与第二季度批准的一个无关重组计划相关。这个计划在第三季度成为“一体化艺康”倡议的一部分。

​

除综合业务计划和一体化艺康外，所有其他重组计划的重组责任余额截至第三季度末为680万美元。

​

出售全球手术解决方案业务

 

2024年4月27日，我们达成了一项明确的协议，出售我们的全球外科解决方案业务，该交易于2024年8月1日结束。根据附注2的描述，我们在2024年出售中录得了36530万美元的收益（税后26420万美元），每股稀释股份为（0.92）美元。除了出售收益，我们在2024年第三季度和前九个月分别录得了330万美元的费用（税后250万美元）每股稀释股份0.01美元，以及1460万美元的费用（税后1130万美元），每股稀释股份为0.04美元，这些费用主要与致力支持该销售的专业费用有关。在2023年第三季度和前九个月，我们录得了480万美元的费用（税后360万美元），每股稀释股份0.01美元，主要与支持该销售的专业费用有关。

​

收购和整合相关费用

​

在损益表中报告的收购和整合相关成本包括2024年第三季度和2023年第三季度分别为350万美元的费用（税后270万美元）和300万美元的费用（税后220万美元），每股稀释0.01美元，以及2024年和2023年前九个月分别录得了830万美元的费用（税后630万美元）或每股稀释0.02美元，以及1150万美元的费用（税后860万美元）或每股稀释0.03美元。 or $0.01 per diluted share 和300万美元的费用（税后220万美元），每股稀释0.01美元，分别在2024年第三季度和2023年，并且830万美元的费用（税后630万美元），每股稀释0.02美元，和1150万美元的费用（税后860万美元），每股稀释0.03美元分别在2024年和2023年前九个月中。

​

​

34

​

变动 certain 资产和负债，扣除收购和处置的影响：

​

2024年第三季度和2023年的合并利润表中记录的其他特殊收费为310万美元（税后230万美元）或每股稀释股为不到0.01美元，以及为890万美元（税后670万美元）或每股稀释股为0.02美元，分别，2024年和2023年前九个月为（880万美元）（税后690万美元收益）或每股稀释股为（0.02）美元和1960万美元（税后1490万美元）或每股稀释股为0.05美元，主要涉及COVID时代信用额度的回收专业费用和某些法律费用

​

营业收入和营业收入率

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

第三季度结束

​

截至九个月结束

​

​

2022 年 9 月 30 日

​

2022 年 9 月 30 日

（百万）

​

2024

    

2023

​

​

​

2024

    

2023

​

​

报告的统计会计原则运营收入

​

​

$1,044.8

​

​

​

$566.0

​

85

%

​

​

$2,219.6

​

​

​

$1,402.3

​

58

%

特别收益和费用

​

 

(331.7)

​

​

 

42.6

​

​

​

​

 

(289.0)

​

​

 

99.4

​

​

​

非GAAP调整后的营业收入

​

 

713.1

​

​

 

608.6

​

17

%

​

 

1,930.6

​

​

 

1,501.7

​

29

%

受外币汇率变动的影响

​

 

10.3

​

​

 

(0.6)

​

​

​

​

 

20.3

​

​

 

0.1

​

​

​

非GAAP调整固定货币运营收入

​

​

723.4

​

​

​

608.0

​

19

%  

​

​

1,950.9

​

​

​

1,501.8

​

30

%  

收购和剥离的影响

​

​

(2.9)

​

​

​

(15.6)

​

​

​

​

​

(5.3)

​

​

​

(17.0)

​

​

​

非GAAP有机营运收入

​

​

$720.5

​

​

​

$592.4

​

22

%

​

​

$1,945.6

​

​

​

$1,484.8

​

31

%

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

第三季度结束

​

​

​

截至九个月结束

​

​

​

​

2022 年 9 月 30 日

​

​

​

2022 年 9 月 30 日

​

​

(百分比)

​

2024

​

2023

​

​

​

2024

​

2023

​

​

报告的GAAP营业利润率

​

​

26.1

%

​

​

14.3

%

​

​

​

​

18.9

%

​

​

12.3

%

​

​

非通用会计调整后的营运收入利润率

​

​

17.8

%

​

​

15.4

%

​

​

​

​

16.4

%

​

​

13.2

%

​

​

非GAAP调整固定货币营运利润率

​

​

17.9

%

​

​

15.4

%

​

​

​

​

16.5

%

​

​

13.2

%

​

​

非GAAP有机营业利润率

​

​

17.9

%

​

​

15.3

%

​

​

​

​

16.6

%

​

​

13.2

%

​

​

​

我们的营业收入及相应的营业收入利润率显示在先前的表格中。营业利润率定义为营业收入除以净销售额。

​

我们报告的营业收入在2024年第三季度和前九个月分别增长了85%和58%，相比于2023年相应时期。我们2024年和2023年的报告营业收入受特殊收益和费用的影响；从2024年和2023年的报告结果中排除特殊收益和费用的影响，我们调整后的营业收入分别在2024年第三季度和前九个月增长了17%和29%。

​

如前表所示，外币对2024年第三季度和前九个月的调整后营业收入增长分别产生了2和1个百分点的影响。外币对2023年第三季度和前九个月的调整后营业收入增长分别产生了1和2个百分点的影响。

​

其他（收入）费用

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

第三季度结束

​

截至九个月结束

​

​

​

​

​

2022 年 9 月 30 日

​

2022 年 9 月 30 日

​

​

​

（百万）

​

2024

    

2023

变更

​

2024

    

2023

变更

​

报告的GAAP其他（收入）费用

​

​

($12.9)

​

​

​

($14.5)

​

(11)

%

​

​

($38.1)

​

​

​

($42.0)

​

(9)

%

​

​

2024年第三季度，相较于2023年第三季度，其他(收入)费用减少至（12.9）百万美元，分别为（14.5）百万美元，并分别与2023年前9个月相比，分别从（38.1）百万美元减少到（42.0）百万美元，受高企业养老金成本推动。

​

利息支出，净额

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

第三季度结束

​

截至九个月结束

​

​

​

​

2022 年 9 月 30 日

​

2022 年 9 月 30 日

​

​

（百万）

​

2024

    

2023

变更

​

2024

    

2023

变更

报告的按照通用会计准则计算的利息费用，净额

​

​

$70.4

​

​

​

$74.3

​

(5)

%

​

​

$220.8

​

​

​

$226.3

​

(2)

%

​

2024年第三季度和2023年分别报告的净利息费用分别为7040万美元和7430万美元，在2024年和2023年的前九个月分别为22080万美元和22630万美元。净利息费用下降反映了现金余额产生的较高利息收入所带来的影响。

​

​

35

​

所得税规定

​

以下表格总结了我们的税率：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

第三季度结束

​

截至九个月结束

​

​

2022 年 9 月 30 日

​

2022 年 9 月 30 日

(百分比)

    

2024

​

2023

    

2024

​

2023

Reported GAAP tax rate

​

25.0

%  

​

19.1

%  

​

18.9

%  

​

19.4

%  

所得税率影响：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

特别收益和费用

 

(2.9)

​

​

0.1

​

​

(1.6)

​

​

0.1

 

税务离散项

 

(2.4)

​

​

(0.7)

​

​

2.4

​

​

(0.2)

 

非通用会计调整税率

 

19.7

%

​

18.5

%  

 

19.7

%

​

19.3

%  

​

我们报告的税率分别为2024年第三季度和2023年为25.0%和19.1%，2024年前九个月和2013年分别为18.9%和19.4%。2024年第三季度和前九个月的税率变化主要受离散税项和特殊(收益)和费用推动，与2013年相比。 我们税率的变化包括特殊(收益)和费用以及离散税项的税收影响，这些项影响了我们历史报告税率的可比性，因为包括在我们的特殊(收益)和费用中的金额来自税率与我们税率不同的税收司法管辖区，而离散税项在不同期间不一定一致。特殊(收益)和费用以及离散税项的税收影响可能继续影响我们未来报告税率的可比性。

​

我们在2024年第三季度和前九个月分别确认了涉及离散税项的净税费用为1580万美元和4270万美元的净税收益。其中，2024年前九个月承认了4190万美元的税收收益，涉及子公司之间转移某些无形资产，以及2024年第三季度和前九个月分别承认了330万美元和1560万美元的，与股权补偿税收超额收益相关。2024年第三季度和前九个月的剩余净税费用分别为1910万美元和1480万美元，来源于 其他所得税调整，包括影响备用金调整、税法变更、审计基础的解决、未确认税收优惠以及估计变更。

​

我们认定2023年第三季度和前9个月分别与离散税务项目有关的净税费分别为$350万和$230万。其中包括第三季度和2023年前9个月分别为$80万和$270万的股权补偿超额税收益。此外，我们认定2023年第三季度和前9个月分别与离散税务项目有关的净税费分别为$430万和$500万。 主要由于审计和解、未确认的税务优惠、退税调整、重新定价递延税款余额和其他估计变更。.

​

经济合作与发展组织（OECD）全球最低税务制度（“柱二”）自2024年开始在我们经营的某些国家生效。因此，在所得税准备中考虑了柱二税的估算。我们将继续关注这些立法进展，但根据目前可用信息，我们预计对2024年的财务报表不会造成实质性影响。

​

归属于艺康集团的净利润

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

第三季度结束

​

截至九个月结束

​

​

2022 年 9 月 30 日

​

2022 年 9 月 30 日

（百万）

    

2024

    

2023

    

变更

    

2024

    

2023

    

变更

报告给艺康集团的按照美国通用会计准则报告的净利润

​

​

$736.5

​

​

​

$404.0

​

​

82

%

​

​

​

$1,639.5

​

​

​

$967.1

​

​

70

%

​

调整：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

Special (gains) and charges, after tax

​

 

(230.3)

​

​

​

34.2

​

​

​

​

​

​

​

(206.3)

​

​

​

78.6

​

​

​

​

​

离散税净支出

​

 

15.8

​

​

​

3.5

​

​

​

​

​

​

​

(42.7)

​

​

​

2.3

​

​

​

​

​

艺康集团归属的非公认会计净收入调整

​

​

$522.0

​

​

​

$441.7

​

​

18

%

​

​

​

$1,390.5

​

​

​

$1,048.0

​

​

33

%

​

​

摊薄后每股收益

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

第三季度结束

​

截至九个月结束

​

​

2022 年 9 月 30 日

​

2022 年 9 月 30 日

（美元）

    

2024

    

2023

    

变更

    

2024

    

2023

    

变更

报告的GAAP摊薄后每股收益

​

​

$2.58

​

​

​

$1.41

​

​

83

%

​

​

​

$5.72

​

​

​

$3.38

​

​

69

%

​

调整：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

特殊收益和费用，税后

​

 

(0.81)

​

​

​

0.12

​

​

​

​

​

​

​

(0.72)

​

​

​

0.27

​

​

​

​

​

离散税后净费用

​

 

0.06

​

​

​

0.01

​

​

​

​

​

​

​

(0.15)

​

​

​

0.01

​

​

​

​

​

非GAAP调整后摊薄后每股收益

​

​

$1.83

​

​

​

$1.54

​

​

19

%

​

​

​

$4.85

​

​

​

$3.66

​

​

33

%

​

​

以上表格中每股金额之和可能由于四舍五入并非必定相等。

​

货币转换对2024年第三季度和前九个月的摊薄后每股收益分别产生了($0.04)和($0.09)的不利影响，与2023年同期相比。

​

36

​

部门表现

​

我们报告分部中包括的非美元功能国际金额是基于固定汇率折算为2024年美元。固定汇率和实际汇率之间的差异在下表中报告为“外币翻译效应”。报告分部的所有其他会计政策与美国通用会计准则和我们于2023年12月31日止年度10-K报告中第3注所述的会计政策一致。有关我们报告分部的其他信息请参阅第16注。

​

2024年第三季度和前9个月我们报告分部的固定货币净销售额和营业收入如下表所示：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

净销售额

​

第三季度结束

​

截至九个月结束

​

​

2022 年 9 月 30 日

​

2022 年 9 月 30 日

（百万）

    

2024

    

2023

​

​

变更

    

2024

    

2023

​

​

变更

全球产业

​

​

$1,993.0

​

    

​

$1,940.8

    

​

3

%  

​

​

$5,790.7

​

    

​

$5,655.4

    

​

2

%  

全球货币机构与专业板块

 

​

1,403.6

​

​

 

1,314.1

​

​

7

​

 

​

4,046.6

​

    

​

3,719.0

​

​

9

​

全球医疗保健与生命科学

​

​

334.1

​

​

​

408.3

​

​

(18)

​

​

​

1,112.0

​

​

​

1,189.7

​

​

(7)

​

全球害虫清除

​

​

308.7

​

​

​

283.1

​

​

9

​

​

​

872.6

​

​

​

797.4

​

​

9

​

公司

 

​

-

​

​

 

10.7

​

​

​

​

 

​

-

​

​

 

32.0

​

​

​

​

固定货币下的小计

 

​

4,039.4

​

​

 

3,957.0

​

​

2

​

 

​

11,821.9

​

​

 

11,393.5

​

​

4

​

受外币汇率变动的影响

 

​

(40.9)

​

​

 

1.1

​

​

​

​

 

​

(85.7)

​

​

 

(11.7)

​

​

​

​

合并报告的GAAP净销售额

 

​

$3,998.5

​

​

​

$3,958.1

​

​

1

%  

 

​

$11,736.2

​

​

​

$11,381.8

​

​

3

%  

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

营业收入

​

第三季度结束

​

截至九个月结束

​

​

2022 年 9 月 30 日

​

2022 年 9 月 30 日

（百万）

​

2024

    

2023

​

​

变更

​

2024

    

2023

​

​

变更

全球产业

    

 

$349.1

​

    

​

$299.1

    

​

17

%  

​

 

$926.0

​

    

​

$783.8

    

​

18

%  

全球货币机构与专业板块

 

​

325.6

​

    

​

254.9

 

​

28

​

​

​

894.3

​

    

​

598.4

 

​

49

​

全球医疗保健与生命科学

​

​

35.8

​

    

​

44.7

​

​

(20)

​

​

​

106.5

​

    

​

113.3

​

​

(6)

​

全球害虫清除

 

​

63.1

​

    

​

59.0

 

​

7

​

​

​

174.1

​

    

​

155.9

 

​

12

​

公司

 

​

281.5

​

    

​

(91.6)

​

​

​

​

​

​

138.9

​

    

​

(248.3)

​

​

​

​

固定货币下的小计

 

​

1,055.1

​

​

 

566.1

 

​

86

​

​

​

2,239.8

​

​

 

1,403.1

 

​

60

​

受外币汇率变动的影响

 

​

(10.3)

​

    

​

(0.1)

​

​

​

​

​

​

(20.2)

​

    

​

(0.8)

​

​

​

​

合并报告的按照美国通用会计准则的营运收入

 

 

$1,044.8

​

​

​

$566.0

 

​

85

%  

​

 

$2,219.6

​

​

​

$1,402.3

 

​

58

%  

​

​

以下表格详细说明了对我们报告部门收购和出售的影响：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

第三季度结束

​

​

​

2022 年 9 月 30 日

​

净销售额

​

2024

​

​

2023

​

（百万）

    

固定
货币

​

收购和出售的影响

​

有机

​

​

固定
货币

​

收购和出售的影响

​

有机

​

全球产业

​

$1,993.0

​

($17.1)

​

$1,975.9

​

​

$1,940.8

​

($4.3)

​

$1,936.5

​

全球货币机构与专业板块

 

1,403.6

​

-

​

1,403.6

​

​

1,314.1

​

-

​

1,314.1

​

全球医疗保健与生命科学

​

334.1

​

-

​

334.1

​

​

408.3

​

(76.6)

​

331.7

​

全球害虫清除

 

308.7

​

(3.6)

​

305.1

​

​

283.1

​

-

​

283.1

​

公司

 

-

​

-

​

-

​

​

10.7

​

(10.7)

​

-

​

固定货币下的小计

 

4,039.4

​

(20.7)

​

4,018.7

​

​

3,957.0

​

(91.6)

​

3,865.4

​

受外币汇率变动的影响

 

(40.9)

​

​

​

​

​

​

1.1

​

​

​

​

​

合并报告的GAAP净销售额

 

$3,998.5

​

​

​

​

​

​

$3,958.1

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

营业收入

​

2024

​

​

2023

​

（百万）

    

固定
货币

​

收购和出售的影响

​

有机

​

​

固定
货币

​

收购和出售的影响

​

有机

​

全球产业

​

$349.1

​

($2.5)

​

$346.6

​

​

$299.1

​

$0.6

​

$299.7

​

全球货币机构与专业板块

 

325.6

​

-

​

325.6

​

​

254.9

​

-

​

254.9

​

全球医疗保健与生命科学

​

35.8

​

-

​

35.8

​

​

44.7

​

(15.9)

​

28.8

​

全球害虫清除

 

63.1

​

(0.4)

​

62.7

​

​

59.0

​

-

​

59.0

​

公司

 

(50.2)

​

-

​

(50.2)

​

​

(49.7)

​

(0.3)

​

(50.0)

​

非GAAP调整后的固定货币营业收入

 

723.4

​

(2.9)

​

720.5

​

​

608.0

​

(15.6)

​

592.4

​

特别收益和费用

 

(331.7)

​

​

​

​

​

​

41.9

​

​

​

​

​

固定货币下的小计

 

1,055.1

​

​

​

​

​

​

566.1

​

​

​

​

​

受外币汇率变动的影响

 

(10.3)

​

​

​

​

​

​

(0.1)

​

​

​

​

​

合并报告的按照美国通用会计准则的营运收入

 

$1,044.8

​

​

​

​

​

​

$566.0

​

​

​

​

​

37

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

九个月已结束

​

​

​

9 月 30 日

​

净销售额

​

2024

​

​

2023

​

（百万）

    

已修复
货币

​

收购和资产剥离的影响

​

有机

​

​

已修复
货币

​

收购和资产剥离的影响

​

有机

​

全球工业

​

$5,790.7

​

($64.3)

​

$5,726.4

​

​

$5,655.4

​

($23.7)

​

$5,631.7

​

全球机构与专业

 

4,046.6

​

(31.9)

​

4,014.7

​

​

3,719.0

​

-

​

3,719.0

​

全球医疗保健与生命科学

​

1,112.0

​

-

​

1,112.0

​

​

1,189.7

​

(76.6)

​

1,113.1

​

全球消灭害虫

 

872.6

​

(5.7)

​

866.9

​

​

797.4

​

-

​

797.4

​

企业

​

-

​

-

​

-

​

​

32.0

​

(32.0)

​

-

​

按固定货币计算的小计

 

11,821.9

​

(101.9)

​

11,720.0

​

​

11,393.5

​

(132.3)

​

11,261.2

​

外币折算的影响

 

(85.7)

​

​

​

​

​

​

(11.7)

​

​

​

​

​

合并报告的 GAAP 净销售额

 

$11,736.2

​

​

​

​

​

​

$11,381.8

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

营业收入

​

2024

​

​

2023

​

（百万）

    

已修复
货币

​

收购和资产剥离的影响

​

有机

​

​

已修复
货币

​

收购和资产剥离的影响

​

有机

​

全球工业

​

$926.0

​

($3.6)

​

$922.4

​

​

$783.8

​

($0.1)

​

$783.7

​

全球机构与专业

 

894.3

​

(1.9)

​

892.4

​

​

598.4

​

-

​

598.4

​

全球医疗保健与生命科学

 

106.5

​

-

​

106.5

​

​

113.3

​

(15.9)

​

97.4

​

全球消灭害虫

​

174.1

​

0.2

​

174.3

​

​

155.9

​

-

​

155.9

​

企业

 

(150.0)

​

-

​

(150.0)

​

​

(149.6)

​

(1.0)

​

(150.6)

​

非公认会计准则调整后的固定货币营业收入

 

1,950.9

​

(5.3)

​

1,945.6

​

​

1,501.8

​

(17.0)

​

1,484.8

​

特殊（收益）和费用

 

(288.9)

​

​

​

​

​

​

98.7

​

​

​

​

​

按固定货币计算的小计

 

2,239.8

​

​

​

​

​

​

1,403.1

​

​

​

​

​

外币折算的影响

 

(20.2)

​

​

​

​

​

​

(0.8)

​

​

​

​

​

合并报告的GAAP营业收入

 

$2,219.6

​

​

​

​

​

​

$1,402.3

​

​

​

​

​

​

​

38

​

除非另有说明，以下段落的表现评论将2024年第三季度和前9个月与2023年第三季度和前9个月进行比较。

​

​

全球产业

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

第三季度结束

​

截至九个月结束

​

​

2022 年 9 月 30 日

​

2022 年 9 月 30 日

​

    

2024

​

2023

    

2024

​

2023

销售额以固定货币计（百万）

​

​

$1,993.0

​

​

​

$1,940.8

​

​

​

$5,790.7

​

​

​

$5,655.4

​

公共货币销售额（百万）

​

​

1,966.7

​

​

​

1,945.1

​

​

​

5,742.4

​

​

​

5,663.7

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

Organic sales change

​

​

2

%  

​

​

​

​

​

​

2

%  

​

​

​

​

收购和出售业务

​

 

1

%  

​

 

​

​

​

 

1

%  

​

 

​

​

固定货币销售变动

​

 

3

%  

​

 

​

​

​

 

2

%  

​

 

​

​

外币翻译

​

​

(2)

%  

​

​

​

​

​

​

(1)

%  

​

​

​

​

公共货币销售变动

​

 

1

%  

​

 

​

​

​

 

1

%  

​

 

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

固定货币下的营业收入（百万）

​

​

$349.1

​

​

​

$299.1

​

​

​

$926.0

​

​

​

$783.8

​

公共货币的营业收入（百万）

​

​

342.7

​

​

​

300.7

​

​

​

914.8

​

​

​

788.6

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

固定货币运营收入变化

​

​

17

%  

​

​

​

​

​

​

18

%  

​

​

​

​

固定货币运营利润率

​

 

17.5

%  

​

 

15.4

%

​

 

16.0

%  

​

 

13.9

%

有机营业收入变动

​

 

16

%  

​

 

​

​

​

 

18

%  

​

 

​

​

有机营业利润率

​

 

17.5

%  

​

 

15.5

%

​

 

16.1

%  

​

 

13.9

%

公共货币运营收入变更

​

​

14

%  

​

​

​

​

​

​

16

%  

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

上表中的百分比由于四舍五入可能不一定加总。

​

净销售额

​

全球货币行业在2024年第三季度和前九个月的有机销售额增长，受到所有经营板块增长推动。

​

水 有机销售增长 32024年第三季度和前九个月，有机销售增加%，反映出下游-脑机和清水销售增长良好，重水销售增长改善。清水报告的销售增长受到强劲的高科技（数据中心和微电子）增长以及食品和饮料、运输和机构市场增长良好的推动。重水录得的销售增长得益于化工和原生金属。 下游-脑机行业报告的销售增长反映出所有板块表现良好。 食品与饮料 有机销售额在2024年第三季度和前九个月均增长1%，因新增业务抵消了持续疲软的行业需求。 纸张 有机销售额在2024年第三季度增长2%，前九个月下降1%，反映了改善的销售增长，新业务赢得和稳定的终端市场趋势。

​

营业收入

​

全球工业的有机营业收入和有机营业收入率在2024年第三季度和前九个月均增加。

​

有机营业利润率在2024年第三季度增加了2.0个百分点，因为较低交付产品成本、强劲的价值定价和更高的销量带来了3.8个百分点的积极影响，这抵消了对业务的2.0个百分点的投资影响。有机营业利润率在2024年前九个月增加了2.2个百分点，因为较低交付产品成本、强劲的价值定价和更高的销量克服了对业务的2.4个百分点的投资影响。 较低交付产品成本、强劲的价值定价和更高的销量抵消了对业务的2.4个百分点的投资影响。

​

​

​

​

39

​

全球货币机构与专业板块

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

第三季度结束

​

截至九个月结束

​

​

2022 年 9 月 30 日

​

2022 年 9 月 30 日

​

    

2024

​

2023

    

2024

​

2023

以固定货币销售额（百万）

​

​

$1,403.6

​

​

​

$1,314.1

​

​

​

$4,046.6

​

​

​

$3,719.0

​

公共货币销售额（百万）

​

​

1,394.2

​

​

​

1,313.0

​

​

​

4,024.8

​

​

​

3,714.0

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

Organic sales change

​

​

7

%  

​

​

​

​

​

​

8

%  

​

​

​

​

收购和出售业务

​

 

-

%  

​

 

​

​

​

 

1

%  

​

 

​

​

固定货币销售变动

​

 

7

%  

​

 

​

​

​

 

9

%  

​

 

​

​

外币翻译

​

​

(1)

%  

​

​

​

​

​

​

-

%  

​

​

​

​

公共货币销售变动

​

 

6

%  

​

 

​

​

​

 

8

%  

​

 

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

固定货币下的营业收入（百万）

​

​

$325.6

​

​

​

$254.9

​

​

​

$894.3

​

​

​

$598.4

​

公开货币的营业收入（百万）

​

​

322.8

​

​

​

254.6

​

​

​

888.1

​

​

​

597.4

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

固定货币运营收入变化

​

​

28

%  

​

​

​

​

​

​

49

%  

​

​

​

​

固定货币经营利润率

​

 

23.2

%  

​

 

19.4

%

​

 

22.1

%  

​

 

16.1

%

有机经营利润变化

​

 

28

%  

​

 

​

​

​

 

49

%  

​

 

​

​

有机营业利润率

​

 

23.2

%  

​

 

19.4

%

​

 

22.2

%  

​

 

16.1

%

公共货币运营收入变化

​

​

27

%  

​

​

​

​

​

​

49

%  

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

以上表格中的百分比可能由于四舍五入而不一定总和。

​

净销售额

​

全球机构与特色餐厅的有机销售在2024年第三季度和前九个月增长，在机构和特色部门均有强劲增长。

​

在业务部门级别，机构 有机销售分别在2024年第三季度和前九个月增长了6%和8%，反映了餐厅、餐饮服务、住宿和长期护理等领域的销售增长。 特殊产品 有机销售在2024年第三季度和前九个月均增长了7%，反映了由快餐和食品零售带动的销售增长。 由快餐和食品零售带动的销售增长。

​

营业收入

​

在2024年第三季度和前九个月中，我们的全球机构与专业部门的有机营业收入和有机营业收入率都有所增加。

​

在2024年第三季度，有机营业收入率增加了3.8个百分点，因为5.1个百分点的正面影响来自 强劲的价值定价、较低的供应链成本和较高的销量克服了业务投资带来的1.9个百分点的影响。 在2024年前九个月中，有机营业收入率增加了6.1个百分点，因为7.6个百分点的正面影响来自强劲的价值定价、较低的供应链成本和较高的销量，克服了业务投资带来的1.8个百分点的影响。

​

​

​

40

​

全球医疗保健与生命科学

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

第三季度结束

​

截至九个月结束

​

​

2022 年 9 月 30 日

​

2022 年 9 月 30 日

​

    

2024

​

2023

​

2024

​

2023

按固定货币进行销售（百万）

​

​

$334.1

​

​

​

$408.3

​

​

​

$1,112.0

​

​

​

$1,189.7

​

公开货币销售额（百万美元）

​

​

330.4

​

​

​

406.2

​

​

​

1,100.0

​

​

​

1,176.7

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

Organic sales change

​

​

1

%  

​

​

​

​

​

​

0

%  

​

​

​

​

收购和出售业务

​

 

(19)

%  

​

 

​

​

​

 

(6)

%  

​

 

​

​

固定货币销售变动

​

 

(18)

%  

​

 

​

​

​

 

(7)

%  

​

 

​

​

外币翻译

​

​

-

%  

​

​

​

​

​

​

-

%  

​

​

​

​

公共货币销售变动

​

 

(19)

%  

​

 

​

​

​

 

(7)

%  

​

 

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

在固定货币下的营业收入（百万）

​

​

$35.8

​

​

​

$44.7

​

​

​

$106.5

​

​

​

$113.3

​

公开货币的营业收入（百万）

​

​

34.8

​

​

​

43.8

​

​

​

103.6

​

​

​

109.5

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

固定货币运营收入变化

​

​

(20)

%  

​

​

​

​

​

​

(6)

%  

​

​

​

​

固定货币运营利润率

​

 

10.7

%  

​

 

10.9

%

​

 

9.6

%  

​

 

9.5

%

有机营业收入变化

​

 

24

%  

​

 

​

​

​

 

9

%  

​

 

​

​

有机营业利润率

​

 

10.7

%  

​

 

8.7

%

​

 

9.6

%  

​

 

8.8

%

公共货币运营收入变化

​

​

(21)

%  

​

​

​

​

​

​

(5)

%  

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

上表中的百分比未必总和相等，因为四舍五入的原因。

​

净销售额

​

全球医疗保健生命科学的有机销售额在2024年第三季度增长，并在前九个月保持稳定，反映了生命科学持续增长和稳定的医疗保健销售。

​

在运营细分层面， 医疗保健 有机销售额分别在2024年第三季度和前九个月稳定下降2%，反映了战略性低毛利业务退出，但价格有所提高。 生命科学板块有机销售额分别在2024年第三季度和前九个月增长了1%和2%，反映了良好的基础业务势头，抵消了短期行业趋势疲软。

​

营业收入

​

2024年第三季度和前9个月，我们的全球医疗保健和生命科学领域的有机营业收入和有机营业收入率均有所增加。

​

2024年第三季度，有机营业收入率增加了2.0个百分点， 正面影响点数达到2.4个百分点， 通过价格的增值优势，成功克服了来自供应链成本上涨的1.3个百分点影响。在2024年前九个月内，有机营业利润率增加了0.8个百分点。 由于强大的价值定价带来的2.7个百分点正向影响超过了对业务的投资带来的1.6个百分点影响。

​

​

41

​

全球害虫清除

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

第三季度结束

​

截至九个月结束

​

​

2022 年 9 月 30 日

​

2022 年 9 月 30 日

​

    

2024

​

2023

    

2024

​

2023

销售额以固定货币计（百万）

​

​

$308.7

​

​

​

$283.1

​

​

​

$872.6

​

​

​

$797.4

​

公共货币销售额（百万）

​

​

307.2

​

​

​

283.1

​

​

​

869.0

​

​

​

795.5

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

Organic sales change

​

​

8

%  

​

​

​

​

​

​

9

%  

​

​

​

​

收购和出售业务

​

 

1

%  

​

 

​

​

​

 

1

%  

​

 

​

​

固定货币销售变动

​

 

9

%  

​

 

​

​

​

 

9

%  

​

 

​

​

外币翻译

​

​

(1)

%  

​

​

​

​

​

​

-

%  

​

​

​

​

公共货币销售变动

​

 

9

%  

​

 

​

​

​

 

9

%  

​

 

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

固定货币下的营业收入（百万）

​

​

$63.1

​

​

​

$59.0

​

​

​

$174.1

​

​

​

$155.9

​

公共货币的营业收入（百万）

​

​

62.8

​

​

​

59.0

​

​

​

173.4

​

​

​

155.7

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

固定货币运营收入变化

​

​

7

%  

​

​

​

​

​

​

12

%  

​

​

​

​

固定货币运营利润率

​

 

20.4

%  

​

 

20.8

%

​

 

20.0

%  

​

 

19.6

%

有机营业收入变动

​

 

6

%  

​

 

​

​

​

 

12

%  

​

 

​

​

有机营业利润率

​

 

20.6

%  

​

 

20.8

%

​

 

20.1

%  

​

 

19.6

%

公共货币运营收入变更

​

​

6

%  

​

​

​

​

​

​

11

%  

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

上表中的百分比由于四舍五入可能不一定加总。

​

净销售额

​

全球害虫清除业务的有机销售额分别在2024年第三季度和前9个月分别增长了8%和9%，主要由食品和饮料、食品零售、餐厅和酒店的增长推动。

​

营业收入

​

2024年第三季度，全球害虫清除业务的有机营业收入增加，有机营业收入利润率下降。2024年前9个月，全球害虫清除业务的有机营业收入和有机营业收入利润率均增加。

​

2024年第三季度，有机营业收入利润率下降了0.2个百分点，受到3.4个百分点正面影响 从 强大的价值定价受5.0个百分点的抵消 影响对业务的投资 2024年前九个月的有机运营收入利润率增加了0.5个百分点，因为强大的价值定价和更高销量带来的4.7个百分点积极影响超过了业务投资所带来的4.6个百分点的影响。

​

​

公司

​

与我们内部管理报告一致，在第 页表格中的企业金额 37 包括根据与分家后交易后制定的过渡供应协议向 championx 销售，如注文中所讨论的款项 15，从 Nalco 和 Purolite 交易中具体的无形资产摊销以及未分配给我们可报告部门的特殊（收益）和费用。特殊（收益）和费用中包括的项目列在第 页表格中。 33.

​

​

42

​

财务状况、现金流量和流动性

​

财务状况

​

截至2024年9月30日，总资产为221亿美元，而截至2023年12月31日的总资产为218亿美元。

​

截至2024年9月30日，总负债为135亿美元，而截至2023年12月31日的总负债为138亿美元。总债务分别为2024年9月30日的76亿美元和2023年12月31日的82亿美元。请参阅我们在MD&A中“流动性和资本资源”部分关于债务活动的进一步讨论。

​

我们的净债务与利息、税项、折旧和摊销前利润（"EBITDA"）显示在下表中。 EBITDA是一个非GAAP指标，进一步讨论在此MD&A的"非GAAP财务指标"部分。

​

EBITDA的输入反映了所呈现期间的最近十二个月的活动：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2024年9月30日

    

2023年12月31日

(ratio)

​

​

​

​

​

​

​

​

净债务与息税折旧摊销前利润比率（Net debt to EBITDA）

 

​

1.7

​

 

​

2.4

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

（百万）

 

​

​

​

​

​

​

​

总债务

​

​

$7,617.5

​

​

​

$8,181.8

​

现金

​

 

1,261.1

​

​

​

919.5

​

净债务

​

​

$6,356.4

​

​

​

$7,262.3

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

净利润包括非控股权益

​

​

$2,063.2

​

​

​

$1,393.0

​

所得税费用

​

 

511.2

​

​

​

362.5

​

利息费用，净额

​

 

291.2

​

​

​

296.7

​

折旧费用

​

 

627.1

​

​

​

616.7

​

摊销

​

 

303.3

​

​

​

306.9

​

EBITDA

​

 

$3,796.0

​

​

​

$2,975.8

​

​

现金流量

​

经营活动

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至九个月结束

​

​

2022 年 9 月 30 日

（百万）

    

2024

​

2023

    

变更

经营活动产生的现金流量

​

​

$2,047.2

​

​

​

$1,559.3

​

​

​

$487.9

​

​

我们继续通过业务活动产生现金流，这使我们能够资助持续的业务、收购、对业务的投资和养老金义务，同时通过股息支付和股票回购向股东返还现金。截至2024年前9个月，经营活动提供的现金比2023年前9个月增加了48800万美元，主要受7300万美元的净有利变化和除全球手术解决方案业务出售净收益外的净利润增加28800万美元的推动。来自营运资本的现金流影响主要受到应付账款改善的推动，部分抵消了库存增加的影响，这是由于增加的需求和预期中断影响到我们的供应链。

​

投资活动

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至九个月结束

​

​

2022 年 9 月 30 日

（百万）

    

2024

​

2023

    

变更

投资活动提供（使用）的现金

​

​

$193.7

​

​

​

($642.1)

​

​

​

$835.8

​

​

投资活动提供的现金主要受到对业务的资本投资的影响。我们持续对业务进行资本投资，包括商品设备、制造设备和设施。2024年前九个月的总资本支出分别为63500万美元和2023年的51200万美元。

​

2024年前九个月，收购提供的现金总额净现金减去所收现金为$83300万和($10700万)。我们进一步讨论了我们的收购事项，请参阅注释4。我们将继续目标战略业务收购，以补充我们的增长策略，并预计未来将继续进行资本投资和收购，以支持我们的长期增长。2024年前九个月，来自剥离的现金净额中包括我们全球手术解决方案业务的出售金额为$89000万，详情请见注释2。

​

​

43

​

筹资活动

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至九个月结束

​

​

2022 年 9 月 30 日

（百万）

    

2024

​

2023

    

变更

筹集融资活动所用现金

​

​

($1,884.0)

​

​

​

($469.2)

​

​

​

($1,414.8)

​

​

我们的筹资活动现金流主要反映了债务发行和偿还、普通股回购、股权激励计划相关普通股发行所得以及分红支付。

2024年前九个月和2023年，我们的商业票据和应付票据净发行额分别为300万美元和零。

为部分抵消股权激励计划的稀释效应、管理资本结构并有效地向股东返还资本，我们回购了2024年前九个月和2023年的股票合计98400万美元和1200万美元。股票期权行使的现金收益和税收优惠为回购活动提供了部分资金。

2024年前九个月和2023年没有长期债务发行活动。 2024年前九个月内，我们偿还了63000万元的长期债务。.

2024年和2023年前九个月内，我们分别支付了50300万元和46300万元的股息。

​

流动性和资本资源

​

我们目前预计在未来十二个月内能够满足合理预见到的现金需求，包括计划内的债务偿还、业务新投资、股份回购、股息支付、可能的业务收购以及养老金和退休后补贴，我们将主要通过经营活动的现金和必要时的额外短期和/或长期借款来实现。我们仍然预计我们的经营现金流保持强劲。

​

截至2024年9月30日，我们手头上有126100万元的现金及现金等价物，其中32500万元在美国以外。我们将继续根据未来发展评估我们的现金状况。

​

截至2024年9月30日，我们拥有一项20亿美元的多年信贷额度，将于2026年4月到期。信贷额度已经与各种银行建立起来，并支持我们的美国和欧元商业票据计划。根据我们的美国商业票据计划和欧元商业票据计划，可发行的商业票据的最大总额不得超过20亿美元。在2024年和2023年第三季度结束时，我们的美国计划和欧元计划下没有未偿的商业票据。截至2024年9月30日，我们的信贷额度下没有借款，也没有2024年或2023年的借款。截至2024年9月30日，这两个计划分别获得标准普尔'A-2'评级，穆迪'P-2'评级和惠誉'F-1'评级。

​

在2024年前九个月内没有长期债务发行活动。我们在2024年前九个月偿还长期债务63000万美元。

​

我们遵守债务契约和信用协议以及契约的其他要求。我们相信我们有足够的借款额度来满足我们未来的运营活动需要。

​

在截至2023年12月31日的《财务状况和流动性》部分披露的合同义务时间表中，透露了总计63000万美元的一年内应支付的应付票据和长期债务。截至2024年9月30日，一年内应支付的应付票据和长期债务总计64300万美元。截至2024年9月30日和2013年12月31日时，我们的美国计划下没有未偿还的商业票据。

​

我们未确认税收优惠的总负债分别为2024年9月30日和2023年12月31日分别为3000万美元和2400万美元。我们无法合理估计负债在未来会增加或减少的金额；然而，目前，我们不预计在未来一年内与这些义务相关的重大支付。

​

​

​

44

​

全球货币经济环境

​

全球经济

​

我们大约一半的销售额来自美国以外的地区。我们的国际业务使我们受到经济条件和外汇汇率变化以及一些国家政治不确定性的影响，这可能会影响未来的营运结果。

​

根据美国通用会计准则，阿根廷和土耳其被归类为高通胀经济体，美元是我们在阿根廷和土耳其子公司的功能货币。在2024年前九个月，阿根廷和土耳其的销售额仅占我们综合销售额的不到1%。2024年第三季度结束时，我们在阿根廷和土耳其持有的资产仅占我们综合资产的不到1%。

​

鉴于俄罗斯入侵乌克兰并遭受美国和其他国家的制裁，我们已经决定将我们在俄罗斯的业务限制在对生活至关重要的运营上，为我们的医疗保健、生命科学、食品和饮料以及特定水业务提供最低限度的支持。根据未来的发展情况，我们可能进一步减少在俄罗斯的存在。在2024年前九个月，我们在俄罗斯和乌克兰的业务约占2024年度净销售的1%。

​

​

新的会计声明

​

有关新会计准则的信息，请参阅综合财务报表第18注。

​

后续事件

​

2024年10月，我们与名义金额为€15000万、€10000万、人民币71400万和人民币71300万的跨货币掉期合同，分别在2027年、2028年、2025年和2026年到期，签署了这些跨货币掉期合同，用于我们在欧元或人民币核算货币下，对我们在某些以欧元或人民币核算功能货币的子公司的投资进行净投资套期保值。

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非GAAP财务指标

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这份10-Q表格的季度报告，包括第2项“经营管理讨论和财务状况及结果分析”，包含了未按照美国通用会计准则（GAAP）计算的财务指标。这些非GAAP指标包括：

 

●固定货币销售
●有机销售
●调整后销售成本
●调整后的毛利率
●固定货币运营收入
●固定货币运营利润率
●调整后营业利润
●调整后营业利润率
●调整后的固定货币运营收入
●调整后的固定货币运营收入率
●有机运营收入
●有机营业利润率
●EBITDA
●调整后的税率
●艺康集团可归属调整后净利润
●调整后的摊薄每股收益

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我们提供这些措施作为有关我们运营结果的额外信息。我们在内部使用这些非GAAP措施来评估业绩，并在财务和运营决策中使用，包括激励报酬方面。我们相信我们呈现这些措施能够使投资者更透明地了解我们的经营业绩，并且这些措施对于结果的期间比较是有用的。

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45

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我们用于销售成本、毛利率和营业收入的非GAAP调整财务指标排除了特殊损益和费用的影响，我们用于税率、归属于艺康集团的净利润和每股摊薄收益的非GAAP调整财务指标进一步排除了离散税收项目的影响。我们将特殊损益和费用及离散税收项目视为重要，认为其可能显著影响期间对期间的营业结果评估，并不一定反映与历史趋势和未来结果相关的成本和/或收入。税后特殊损益和费用通过将适用的地方税率应用于相应的税前特殊损益和费用得出。

 

EBITDA被定义为净收入（包括非控股利益）、所得税费用、净利息费用、折旧和摊销之和。EBITDA用于我们的净债务/EBITDA比率，我们认为这是对我们组织的运营和财务健康状况的重要指标。

 

我们根据固定外汇汇率评估我们的国际业务的表现。在本10-Q表格中包含的固定外汇金额是根据管理层于2024年初制定的固定外币汇率兑换为美元。我们还根据公开货币汇率提供分部业绩结果以供信息参考。

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我们的报告部门不包括来自Nalco和Purolite交易的无形资产摊销或特殊损益的影响，因为这些不分配给我们的报告部门。

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我们用于有机销售、有机营业收入和有机营业收入利润的非GAAP财务指标是以固定外汇为基础，排除了特殊损益、从收购后的头12个月起的收购业务的结果以及在除资产之前12个月废弃业务的结果。此外，由于2024年8月1日出售了全球手术解决方案业务，我们已在有机指标中排除了2023年8月和9月的业务结果，并保持与2024年相应时期可比。作为2020年分拆ChampionX的一部分，我们与ChampionX签订了一项协议，为过渡期提供、接收或转移一些产品。根据该协议，对ChampionX的产品过渡期销售及相关销售成本记录在企业部门的产品和设备销售中。剩余对ChampionX的销售及相关销售成本记录在全球工业部门的产品和设备销售中。这些交易在收购和出售的影响计算中从合并结果中移除。

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这些非依据美国通用会计准则的指标并非符合美国通用会计准则的要求，也可能与其他公司使用的非依据美国通用会计准则的指标不同。投资者在评估我们的业务时不应仅依赖任何单一财务指标。我们建议投资者将这些指标与包含在本管理层讨论与分析(MD&A)中的美国通用会计准则指标一起查看，并提供了报告的美国通用会计准则金额与非依据美国通用会计准则金额的调和。

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前瞻性声明

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这份Form 10-Q季度报告，包括第2条中的“管理层对财务状况和运营结果的讨论与分析”，包含根据1995年私人证券诉讼改革法案的含义属于前瞻性声明。这些声明包括我们的业务表现和前景；关于重组成本的时间、金额和类型以及来自重组活动的节省的期望；俄罗斯业务；营运资本；资本投资、收购和股票回购；摊销费用；财务交易对手的履约风险；养老金和医疗保健福利计划的支付和出资；诉讼、索赔和环境事项的影响；新会计准则和税法的影响；现金流量、借款能力和资金需求的融资，包括债务偿还；与不确定税务立场相关的支付；以及ERP系统升级的实施。

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在不限制前述内容的情况下，“可能导致”，“预计”，“将继续”，“预期”，“我们相信”，“我们期待”，“估计”，“项目”（包括否定或其他变体）或类似术语通常识别出前瞻性陈述。前瞻性陈述也可能为我们设定具有挑战性的目标。这些陈述代表我们对各种未来事件的期望或信念，基于涉及多项风险和不确定性的当前期望，可能导致实际结果与此类前瞻性陈述有实质性差异。特别是，任何重组或效率倡议、整合和业务改进行动（包括成本协同效应）的最终结果取决于多种因素，包括最终计划的制定、关于员工解雇的地方监管要求的影响、制定和实施重组或效率倡议以及其他业务改进倡议所需的时间，以及通过这些行动在提高竞争力、效率和效力方面取得的成功水平。我们警告不应过于依赖此类前瞻性陈述，因为其仅截至发表日期。

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导致实际结果与任何前瞻性陈述不符的一些因素详见我们最近的10-k表格中第1A项和我们向证券交易委员会（“SEC”）提交的其他公开文件，包括全球经济、利率、外汇风险、由于当地货币贬值导致我们国际业务中销售额和收益减少，需求不确定性、供应链挑战和通货膨胀等经济因素的影响；我们所服务市场的活力；暴露于与我们国际业务相关的全球经济、政治和法律风险，包括地缘政治不稳定和武装冲突升级；我们成功执行组织变革和管理过渡的能力；信息技术基础设施故障或数据安全漏洞；在获取原材料方面困难或原材料价格波动；发生不限于COVID-19的严重公共卫生爆发；我们获取互补业务并有效整合这些业务的能力；我们执行关键业务计划的能力；我们在价值、创新和客户支持方面成功竞争的能力；我们日益依赖人工智能的能力

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我们在产品、服务和业务中使用智能技术；来自客户或供应商整合的业务压力；受合同义务和履行合同承诺的能力对定价灵活性的限制；遵守法律和法规的成本和影响，包括与环境、气候变化标准以及产品的制造、储存、分销、销售和使用有关的法律和法规；以及一般经营活动，包括劳动就业和反腐败；潜在的化学品泄漏或泄露；与可持续性有关的承诺、目标、指标、目标和举措；可能面临因分拆和剥离championx业务而导致的巨额税务或补偿责任；诉讼或索赔的发生，包括集体诉讼；重要客户或分销商的流失或破产；政府和/或企业的重复或长时间关闭或类似事件；战争或恐怖主义行为；自然或人为灾害；水资源短缺；恶劣天气条件；税法变化和未预期的税务责任；潜在的递延税资产损失；我们的负债，以及未能遵守适用于我们负债的契约；因商誉或其他资产减值而导致的潜在损失；以及我们不时向SEC报告的其他不确定性或风险。我们无法保证我们的收入水平将符合投资者的期望。除非适用法律要求，我们不承担，并明确放弃更新我们的前瞻性陈述的任何义务。

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项目3.有关市场风险的数量和质量披露

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我们使用外币远期合约、利率掉期协议和外币债务来管理与外汇汇率、利率以及外国业务的净投资相关风险。我们不持有具有投机性质或用于交易目的的衍生金融工具。有关衍生工具的更详细讨论，请参阅本季度报告表格10-Q中第一部分第1项下列有关“衍生工具和套期交易”的第9注所载的合并财务报表。

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项目4.控制和程序

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截至2024年9月30日，我们在监督和管理层（包括主席、首席执行官和致富金融(临时代码)官员）的监督和参与下进行了一项评估，评估了我们的披露控制和程序的设计和控件的有效性。基于该评估，我们的主席、首席执行官和首席财务官得出结论，认为我们的披露控制和程序是有效的。

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2024年7月1日至9月30日期间，我们的内部财务报告控制没有发生或可能发生对我们的内部财务报告产生重大影响的变化。

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我们正在继续实施企业资源计划（“ERP”）系统升级，预计将在未来几年内分阶段进行。这些升级包括供应链和某些财务功能，预计将提高某些金融和相关交易过程的效率。这些ERP系统的升级将影响构成我们财务报告内部控制的流程，并需要进行有效性测试。

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第二部分-其他信息

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项目1.法律诉讼

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本10-Q表格第I部分第1项下的第17条“承诺和或有事项”已被引用于此。

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项目1A.风险因素

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在我们于2024年2月23日向证券交易委员会提交的截至2023年12月31日的10-k表格报告中，我们在项目1A中确定了一些可能影响我们财务表现并可能导致我们未来时期的实际结果与我们预期结果或其他期望实质性不同的重要因素，包括本10-Q表格中所作的任何前瞻性陈述。请参阅位于本10-Q表格第页的名为前瞻性陈述的部分。 46 在本10-Q表格中的第页。 我们还可能参考此类披露来确定可能导致结果与现场演示中所作其他前瞻性陈述中所表达的有所不同的因素，包括向公众开放的电话会议和/或网络广播。

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以下讨论提供了风险因素的更新和补充，应与10-k表格中列出的风险因素完整列表一起阅读。

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我们对业务、财务状况和运营产生不利影响的几个风险，主要是我们在产品、服务和运营中越来越依赖人工智能（AI）技术。

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我们越来越多地将人工智能（AI）功能融入技术和业务运营，以及产品和服务的开发中。AI技术复杂且快速发展，可能会使我们面临重大的竞争、法律、监管、运营和其他风险，包括以下风险：

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●运营和技术风险AI技术复杂且快速发展。AI算法、培训方法或数据集中的缺陷可能导致意外后果，例如运营中断、错误决策或数据丢失。这些问题可能会损害我们AI系统的有效性，导致重大运营挑战。此外，我们从第三方厂商购买或租赁的软件可能会出现无法操作（通过坏人的攻击、网络故障、代码错误等），从而对艺康集团向客户交付产品或服务的能力造成不利影响，导致财务损失、法律责任和损坏我们声誉。
●法律和监管风险人工智能的法律和监管环境仍在发展之中，在不同的司法管辖区有所差异。遵守不断发展的人工智能法规可能会带来重大成本，限制我们整合人工智能功能的能力，并使我们面临法律责任。此外，新的法规可能与我们目前的人工智能实践相冲突，需要对我们的开发和部署策略进行昂贵的变更。
●声誉风险使用人工智能引起社会和伦理问题，若不得到负责管理可能会损害我们的声誉。与人工智能相关的事件，比如存在偏见的结果或者隐私泄露，可能导致负面宣传，并降低公众对我们人工智能解决方案的信任。
●竞争风险竞争对手可能会更有效地开发和实施人工智能技术，获得竞争优势。如果我们未能跟上人工智能的发展，我们的市场地位可能会受损，从而对我们的业务绩效产生不利影响。
●金融风险人工智能系统的开发、测试和部署需要大量资源，可能会增加我们的运营成本。不能保证我们在人工智能上的投资能够产生预期的收益，也不能保证客户会采用我们增强人工智能的产品，可能会影响我们的财务业绩。
●网络安全风险人工智能系统可能会受到网络安全威胁的影响，如数据泄露和未经授权访问。这些威胁可能导致财务损失、法律责任以及损害我们的声誉。

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我们致力于负责和使用人工智能，但无法保证我们能够成功地减轻所有相关风险。在我们的人工智能计划中的任何失败都可能会严重损害我们的业务、财务状况和运营结果。

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项目2. 未注册的股权销售和款项使用

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股份数量

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最大数量的

 

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总和

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作为一部分购买

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可能的股票 

 

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数量 

​

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平均价格 

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​

of publicly 

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yet be purchased 

 

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​

股份

​

​

按照每次支付的方式

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​

宣布了计划

​

​

根据计划

 

时期

​

已购买

(1)​

​

股份

(2)​

​

或者程序

(3)​

​

或者程序

(3)​

2024年7月1日至31日

 

255

​

​

$

-

​

​

-

​

 

10,720,395

​

2024年8月1日至31日

 

1,844,484

​

​

​

237.8656

​

​

1,839,507

​

 

8,880,888

​

2024年9月1日至30日

 

105,356

​

​

​

242.2245

​

​

99,303

​

 

8,781,585

​

总费用

 

1,950,095

​

 

$

238.0700

​

 

1,938,810

​

 

8,781,585

​

​

(1)包括从员工和/或董事会重新购买的11,285股股票，作为期权成本的交换或为满足我们股票激励计划下的最低法定税负而放弃的股票。

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(2)每股平均购买价格包括与公开宣布计划购买相关的券商佣金以及其他重新购买股票的价值。

​

(3)如2015年2月24日宣布，我们董事会授权回购最多2,000万普通股。如2022年11月3日宣布，我们董事会授权额外回购最多1,000万股。在市场条件许可的情况下，我们预计回购所有根据这些授权下的股份，这些授权没有设定到期日期，将通过公开市场或私人协商交易进行，包括根据第10b5-1条例和加快回购计划。

​

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项目3. 面对高级证券的违约情况

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不适用。

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项目4.矿山安全披露

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不适用。

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项目5.其他信息

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规则10b5-1计划的采纳和修改

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None.

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49

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Item 6. Exhibits

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Exhibit No.

Document

Method of Filing

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(a)

The following documents are filed as exhibits to this report:

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(15.1)

Letter regarding unaudited interim financial information.

Filed herewith electronically.

​

​

​

(31.1)

Rule 13a - 14(a) CEO Certification.

Filed herewith electronically.

​

​

​

(31.2)

Rule 13a - 14(a) CFO Certification.

Filed herewith electronically.

​

​

​

(32.1)

Section 1350 CEO and CFO Certifications.

Filed herewith electronically.

​

​

​

(101.INS)

Inline XBRL Instance Document – the instance document does not appear in the Interactive Data File because its XBRL tags are embedded within the Inline XBRL document.

Filed herewith electronically.

​

​

​

(101.SCH)

Inline XBRL Taxonomy Extension Schema.

Filed herewith electronically.

​

​

​

(101.CAL)

Inline XBRL Taxonomy Extension Calculation Linkbase.

Filed herewith electronically.

​

​

​

(101.DEF)

Inline XBRL Taxonomy Extension Definition Linkbase.

Filed herewith electronically.

​

​

​

(101.LAB)

Inline XBRL Taxonomy Extension Label Linkbase.

Filed herewith electronically.

​

​

​

(101.PRE)

Inline XBRL Taxonomy Extension Presentation Linkbase.

Filed herewith electronically.

​

​

​

(104)

Cover Page Interactive Data File.

Formatted as Inline XBRL and contained in Exhibit 101.

​

​

​

50

​

SIGNATURE

​

Pursuant to the requirements of the Securities Exchange Act of 1934, the Registrant has duly caused this Report to be signed on its behalf by the undersigned thereunto duly authorized.

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ECOLAB INC.

​

    

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​

Date: October 31, 2024

By:

/s/ Jennifer J. Bradway

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Jennifer J. Bradway

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Senior Vice President and Corporate Controller

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(duly authorized officer and

​

​

Chief Accounting Officer)

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