展示31.2
定期報告書の認証
2002年のサーベインオクスリー法のセクション302に基づく
私、署名済みのジョン・ペンスは、次のことを証明する
1.私は会社の第10-Qフォームの四半期報告書（以下「報告書」という）を確認しました；
2.私の知識に基づくと、このレポートにはこのレポートでカバーされている期間に関して、その文が行われた状況を考慮すると、虚偽の事実陳述がないか、適切な場合には開示されない資料事実が省かれていないかを含む、その文が迷宮でないか否かを確認します。
3.私の知識に基づいて、報告書に記載されている財務諸表およびその他の財務情報は、報告書に示されている期間の会社の財務状況、業績、およびキャッシュフローをすべて重要な点で適切に提示しています；
4.当社のその他の認定役員と私は、取引所法第13a-15(e)および15d-15(e)の規定に定義される情報開示管理および手順、および取引所法第13a-15(f)および15d-15(f)の規定に定義される財務報告に関する内部統制の設立および維持に責任を負っています。そして、当社のために、次のことを行っています:
(a)私たちの監督下において、会社及びこれに属する連結子会社に関する重要な情報が、レポートの作成期間中に他者から私たちに知らされるようにするための開示管理および手続きを設計した、またはそのような開示管理および手続きを設計させた。
(b)公正な会計原則に従って、外部目的の財務報告および財務諸表を準備することに関して、財務報告の信頼性について合理的な保証を提供するよう、内部統制を設計するか、私たちの監督の下で内部統制を設計するかをしました。
(c)報告書において、レポートの期間末時点での開示管理および手続きの効果について評価し、その評価に基づいて開示管理および手続きの効果に関する結論を報告しました。
(d)報告書には、2024年9月30日に終了した最近の決算四半期中に発生した、会社の財務報告に関する内部統制に影響を与えた、または影響を与える可能性が合理的に高い変更を開示する。
5.その他の認定役員と私は、財務報告に関する内部統制の最新評価に基づいて、会社の監査人および取締役会の監査委員会に開示しました:
(a)金融報告の内部統制の設計または操作における全セクターの重大な欠陥または重大な問題を、会社の財務情報の記録、処理、要約、報告能力に不利な影響を与える可能性があるもの
(b)管理職やその他の重要な役割を果たす従業員に関与する場合、重大性の有無にかかわらず、企業の財務諸表の内部統制に関与する不正行為が発生する可能性があります。
日付：2024年10月31日 | 署名: | ジョン・ペンス | ||||||
| ジョン・ペンス | ||||||||
| 最高財務責任者兼主要会計責任者 | ||||||||