附录99.1
新闻公告
繁德信息技术(FIS)报告2024年第三季度业绩强劲，并提高全年展望。
•每股收益为0.45美元，比去年同期增长了7%。
•调整后每股收益为1.40美元，比去年同期增长了49%。
•营业收入按照基本原则增长3%，调整后增长4%，达到26亿美元。
•第三季度回购5千万股份。
•提高全年营收和调整后EBITDA展望的下限，以及提高全年调整后EPS展望的下限
佛罗里达州杰克逊维尔，2024年11月4日 - FIS® （NYSE:FIS）是全球金融技术领域的领导者，在2024年第三季度公布了2024年第三季度的业绩。
“我们在财务业绩方面再次交出强劲的季度成绩单，并再次提高了我们的全年展望，” FIS首席执行官兼总裁史蒂芬妮·费里斯说。 “本季度新业务签约的强势力量反映了我们继续执行解锁全球金融技术的策略，涵盖了整个货币生命周期。”
已完成Worldpay出售的财务报告注意事项
就公司于2023年7月6日宣布加快先前宣布的分拆计划以创建两家具有更大战略灵活性的高度专注的全球公司。FIS与GTCR管理的私募基金签署了一项明确协议，将其Worldpay Merchants Solutions业务中55%的股份出售给GTCR（“Worldpay出售”）。Worldpay出售完成于2024年1月31日。
除非另有说明，所有结果均以持续营运基础呈现，并排除被归类为停业营运的Worldpay Merchant Solutions业务在2023年第三季度之后的结果。
在2024年1月31日完成Worldpay出售后，FIS保留新的独立合资企业Worldpay Holdco, LLC（“Worldpay”）45%的非控股权益，并在损益表的“股权法投资收益（损失）税后净额”（“EMI”）项下记录其在Worldpay中的比例份额收益（损失）。
资本配置更新
公司仍致力于股东回报并重申其目标，即在2024年回购约40亿美元的股份。公司在第三季度回购了50000万美元的股份，截至2024年迄今已回购了30亿美元的股份。此外，公司继续将股息支付比率设定为调整后净利润的35％，不包括EMI。
2024年第三季度财务结果
按照GAAP标准，收入较去年同期增长3％，达到约26亿美元。来自持续营运的GAAP基础下通用股东归属的净收益为24600万美元，每股摊薄后0.45美元。
在调整后的基础上，收入较去年同期增长4％，主要受到调整后6％的再发生性收入增长的推动。调整后EBITDA约为11亿美元，并且调整后EBITDA利润率较去年同期下降了140个基点（bps），至41.3％，反映出来自企业费用难以突破的负面影响。来自持续营运的调整后净收益为76500万美元，调整后每股收益较去年同期增长49％，达到每股1.40美元。
| （以百万美元为单位，每股资料除外，未经审计） | 截至9月30日的三个月 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| % | 调整后的 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 继续经营 | 2024 | 20231 | 变化 | 成长 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 银行解决方案营业收入 | 1,779 | 1,732 | 3% | 3% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 资本市场解决方案营业收入 | 730 | 677 | 8% | 7% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 营运部门总收入 | $ | 2,509 | $ | 2,409 | 4% | 4% | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 企业及其他营业收入 | 61 | 83 | (27)% | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 繁德信息技术整体营业收入 | $ | 2,570 | $ | 2,492 | 3% | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后的税前利润减除折旧及摊销后的费用 | $ | 1,060 | $ | 1,065 | —% | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后的税前利润减除折旧及摊销后的费用利润率 | 41.3 | % | 42.7 | % | (140) 基点 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净利润（损失）（根据通用会计准则） | $ | 246 | $ | 248 | (1)% | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 每股稀释收益（损失）（根据通用会计准则） | $ | 0.45 | $ | 0.42 | 7% | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后的净收益 | $ | 765 | $ | 557 | 37% | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后每股收益 | $ | 1.40 | $ | 0.94 | 49% | |||||||||||||||||||||||||||||||||
1反映了修订后的前期财务数据。有关对先前期间结果进行的不重要更正的详细资讯，请参见下方的“J表”。
分段资讯
• 银行解决方案：
第三季度营业收入按照GAAP基础增长3％，按调整基础与去年同期相比增长3％至18亿美元，包括调整后复发性营收增长6％。调整后EBITDA利润率同比扩大了10个基点，达到45.2％，主要是由于公司的成本节约措施和营运杠杆效应。
•资本市场解决方案：
第三季度营业收入按照GAAP基础增长了8％，按调整基础与去年同期相比增长了7％，达到73000万美元，反映调整后复发性营收增长了6％。调整后EBITDA利润率比去年同期扩大了90个基点，达到49.9％，主要是由于营运杠杆效应和高利润许可收入的增加。
•公司股份 及其他：
与去年同期相比，第三季度营收下降了27％，为6100万美元。调整后的EBITDA亏损为10800万美元，包括11900万美元的企业开支。
资产负债表和现金流
截至2024年9月30日，未清偿债务总额为109亿美元。第三季度营运活动提供的净现金为64100万美元，调整后的自由现金流为53000万美元。在第三季度，公司通过50000万美元的股份回购和19900万美元的分红向股东返还了约70000万美元的资本。
2024年全年展望
公司已将全年展望的下限提高，将营收和调整后的EBITDA展望上调，将调整后的每股收益展望提高约2％，比之前的展望提高至5.15 - 5.20美元。调整后的EPS展望反映了EMI全年贡献的11个月。
（以百万美元为单位，除股份数据外） | 2024财年 | ||||
营业收入 | $10,140 - $10,170 | ||||
调整后的EBITDA（非依据通用会计原则）1 | $4,125 - $4,140 | ||||
调整每股盈利（非GAAP）1 | $5.15 - $5.20 | ||||
1公司不会对非GAAP预估提供和谐，如果无法提供具意义或精确的计算或估计和未能以不合理的努力获取相关信息。
网路研讨会
繁德信息技术将于2024年11月4日（星期一）上午8:30（美国东部时间）举行与投资社区的业绩发布会网络研讨会。要访问网络研讨会，请前往繁德信息技术主页的投资者关系部门，网址为www.fisglobal.com。网络研讨会结束后将提供重播。
关于繁德信息技术
繁德信息技术是一家为金融机构、企业和开发者提供解决方案的金融科技公司。我们将金融技术应用到由货币生命周期支撑的世界中。我们的团队致力于推动全球支付、银行和投资的方式，帮助我们的客户自信地运营、发展和保护他们的业务。我们的专业知识来自帮助金融机构和各种规模的企业传承数十年，以适应其客户需求的经验，通过金融技术革新与可靠相遇。总部位于佛罗里达州杰克逊维尔，繁德信息技术是财富500强®和标准普尔500指数成分股。欲了解更多信息，请访问FISglobal.com。在 LinkedIn、Facebook 和 X 上关注繁德信息技术。
繁德信息技术使用非依据通过的会计原则的财务资讯
一般公认会计原则(GAAP)是用来指称美国财务会计的标准框架的术语。 GAAP 包括会计师在记录和总结交易以及准备财务报表时遵循的标准、惯例和规则。 除了按照GAAP报告财务结果外，我们还提供了某些非GAAP财务指标。
这些非GAAP财务指标包括恒常货币收入、调整后的收入增长、调整后的EBITDA、调整后的EBITDA毛利率、调整后的净收入、调整后的每股收益和调整后的自由现金流。 这些非GAAP财务指标可能在此版本中和/或附带的补充财务信息中使用。
我们认为这些非GAAP财务指标有助于投资者更好地了解我们业务的基本情况。如下所述，所提供的非GAAP财务报告和财务业绩数据剔除了管理层认为不是FIS业务营运绩效表现的项目。 恒常货币收入和调整后的收入增长数据调整了汇率波动的影响，并排除了已停业业务的影响，而调整后的收入增长还排除了企业及其他的收入，使投资者进一步了解我们的业绩。 最后，调整后的自由现金流提供了有关我们业务产生现金的能力的更多信息。 出于这些理由，管理层也在评估和管理FIS业绩时使用这些非GAAP财务指标。
恒常货币收入 代表排除当期外币汇率波动影响的已报告部门收入。
调整后的收入增长 反映了当前期间的恒常货币收入与前期间的百分比变化。 恒常货币收入是通过将上一财政年度的外币汇率应用于当前期间的收入来计算的。 在提到调整后的收入增长时，我们排除了企业及其他部门的收入。
调整后的EBITDA 反映净收益（损失）前的利息、其他收入（费用）、税项、权益法投资收益（损失）以及折旧和摊销，并且排除一些不构成运作我们业务所需的正常、经常性、现金运营费用的特定费用。为了让最高经营决策人能够做出有关将资源分配给各个板块并评估其业绩的决策，此衡量标准根据会计准则280进行报告。 板块报告，并且不包括在证券交易委员会的监管G条例和S-K条例第10(e)条的非依照通用会计原则之财务指标的定义内。
调整后的EBITDA利润率 反映上述定义的调整后息税折旧及摊销前利润除以营收。
调整后的净收益 排除购买价格摊销的影响，以及一些不构成运作我们业务所需的正常、经常性、现金运营费用的特定成本。为了计算调整后净利润，我们从Worldpay的权益法投资收益（损失）（"EMI"）也进行了调整，以排除某些成本和其他交易，方法与此类似。
调整后每股收益 根据上述定义，调整后净收益除以加权平均稀释股份的数量。
自由现金流 反映由营运活动提供的净现金，根据净负债和负债的净变动进行调整，并排除与非营运活动密切相关或属于非营运性质且不代表未来营运现金流量的特定交易，减去资本支出。调整后自由现金流不表示我们用于自由支出的剩余现金流，因为我们有必要的债务服务要求和其他非自由支出，这些支出未从该措施中扣除。在本次业绩公布中呈现的调整后自由现金流不包括来自已停止运作的现金流，我们的管理层无法在Worldpay分拆后自由使用这些现金流。
任何非GAAP措施应该与GAAP财务报表一起考虑，不能孤立地或作为GAAP措施的替代物。此外，FIS的非GAAP措施可能与其他公司的同名措施计算方式不同。这些非GAAP措施与相关的GAAP措施的调和，包括描述调整的注解，已提供在附的季表和FIS网站的投资者关系部分。 www.fisglobal.com.
前瞻性陈述
本次业绩公布和今天的网络广播包含《前瞻性声明》，依据美国联邦证券法的意义。不是历史事实的陈述，以及我们对未来的期望、信念、意图或策略，或者对未来事件或情况的其他描述，都是前瞻性声明。前瞻性声明包括关于预期的财务结果，包括任何盈利展望或预测、预期的营收或费用协同效应或分离协同效应、业务和市场情况、展望、外币汇率、去杠杆计划、公司预期的股息和股份回购、公司的销售管道和预期的盈利能力和增长，未来营运的计划、策略和目标，战略价值创建、风险概况和投资策略，任何关于未来经济状况或业绩的陈述，以及关于Worldpay销售的未来影响或在此类交易中签订的任何协议或安排的未来影响的任何陈述，公司的预期财务和营运结果，以及关于Worldpay Merchant Solutions事业分拆后公司的业务或组织的期望。这些陈述可能通过“预期”、“期望”、“打算”、“计划”、“相信”、“将”、“应该”、“能”、“将”、“项目”、“持续”、“可能”和类似表达辨认，并包括反映未来结果、展望的陈述和各种应计和估算项。这些陈述涉及未来事件及我们未来的结果，并涉及许多风险和不确定因素。前瞻性声明基于管理层的信念以及由管理层制定的假设和目前为准的信息。
实际结果、表现或成就可能与这些前瞻性陈述有所不同。前瞻性陈述面临的风险和不确定因素包括但不限于以下：
•总体经济、商业和政治条件的变化，包括因COVID-19或其他流行病、衰退、加剧或扩大的国际敌意、恐怖主义行为、通胀或利率上升率加剧、美国和国际贷款、资本和金融市场或货币波动的变化；
•收购企业不成功整合的风险，或者整合比预期更昂贵、需要时间更长且更复杂的风险；
•从收购中预期实现的成本节省和协同效应可能无法完全实现，或实现速度可能超出预期或成本可能高于预期；
•经营国际业务的风险；
•立法倡议或提案、法规变化、政府或适用法规变化，以及行业要求变化的影响，包括隐私和网络安全法律和法规；
•由于银行、零售和金融服务行业的整合，或影响这些行业的新法律或法规，或由于这些行业公司的财务失败或其他挫折，从现有和潜在客户中消失而导致收入减少的风险；
•我们解决方案市场增长率的变化；
•将来的股息金额、宣告和支付由我们的董事会自行决定，取决于我们的投资机会、运营结果、财务状况、现金需求、未来前景等因素，以及我们的董事会可能认为相关的其他因素，包括法律和合同限制；
•未来任何股份回购的金额和时间取决于我们的股价、其他投资机会和现金需求、运营结果和财务状况、未来前景以及我们的董事会和管理层可能认为相关的其他因素；
•未能使我们的解决方案适应技术或市场变化的风险；
•我们系统内部或外部的安全性或隐私违规事件，包括未经授权的访问、信息丢失、窃取、损坏、以及影响我们软体或平台的电脑病毒和其他恶意软体，以及客户、卡组织、政府监管机构等对此类事件的反应；
•软体的实施风险，包括为客户或客户地点实施软体，或监控我们软体和平台时的员工错误可能导致数据或客户信息的损坏或丢失、业务操作中断、停机、责任索赔风险或客户损失；
•合作伙伴和第三方未能履行对我们的法律义务的风险；
•与管理退休金成本、网络安全、IT中断和数据隐私相关的风险；
•现有和潜在客户对我们或监管机构关于信息安全、风险管理、内部审计或其他事项的通信反应；
•与Worldpay Merchant Solutions业务分拆预期收益和成本相关的风险包括：预期交易的收益或任何条件性购买价格可能在预期时间内未能实现，或完全未能实现，或者不相称的衍生成本可能超出预期；
•重组交易成本和分拆Worldpay业务产生的其他成本可能超出我们的估计或者以其他方式对我们的业务或运营造成不利影响的风险；
•Worldpay分拆对我们业务的影响，包括与客户、政府机构、供应商、员工和其他业务交易对手之间关系的影响；
•我们在Worldpay业务所持少数股权的收益可能低于我们预期的风险；
•与美国社区银行数量减少、新兴的破坏性技术发展对我们一个或多个解决方案构成竞争压力、国际竞争对手在美国市场的日益存在以及全球银行和全球公司进入市场提供某些竞争性解决方案的影响有关的价格竞争压力可能导致我们为许多客户提供的一套综合解决方案中各个独立解决方案分拆的影响；
•未能创新以跟上新兴技术可能对我们的解决方案和吸引新客户或保留现有客户的能力产生影响；
•我们一个主要运营中心遭遇运作或自然灾害的风险；
•未能遵守支付网路的适用要求或这些要求的变更的风险；
•fraud by bad actors; and
•other risks detailed elsewhere in the “Risk Factors” and other sections of our Annual Report on Form 10-k for the fiscal year ended December 31, 2023, and in our other filings with the Securities and Exchange Commission.
Other unknown or unpredictable factors also could have a material adverse effect on our business, financial condition, results of operations and prospects. Accordingly, readers should not place undue reliance on these forward-looking statements. These forward-looking statements are inherently subject to uncertainties, risks and changes in circumstances that are difficult to predict. Except as required by applicable law or regulation, we do not undertake (and expressly disclaim) any obligation and do not intend to publicly update or review any of these forward-looking statements, whether as a result of new information, future events or otherwise.
更多资讯
| Ellyn Raftery, 904.438.6083 | George Mihalos, 904.438.6438 | |||||||
| 行销与通信总监 | Senior Vice President | |||||||
| FIS 全球市场营销及企业通信 | FIS 投资者关系 | |||||||
| Ellyn.Raftery@fisglobal.com | Georgios.Mihalos@fisglobal.com | |||||||
全国金融信息服务公司Fidelity National Information Services, Inc.
收益发布补充财务信息
2024年11月4日
附件A 未经审核的截至2024年和2023年9月30日三个月和九个月的简明合并收益（损失）报表
附件B 2024年9月30日和2023年12月31日未经审计的简明综合资产负债表
附件C 2024年9月30日结束的九个月及2023年未经审计的现金流量表
附件D 2024年9月30日结束的三个和九个月未经审计的非GAAP调整后收入增长
附件E 2024年9月30日结束的三个和九个月重新调整且未经审计的收入细分
附件F 2024年9月30日结束的三个和九个月未经审计的非GAAP调整后自由现金流量指标
附件G 2024年9月30日结束的三个和九个月未经审计的GAAP与非GAAP和解
附件H 2024年9月30日结束的三个和九个月未经审计的财务信息补充
附件I Worldpay Holdco, LLC的2024年9月30日结束的三个和八个月未经审计的补充财务信息
附件J 修订前述已发行的综合财务报表和补充非依据中介财务信息-未经审核
繁德信息技术
未经审核的简明综合收入（亏损）表
（单位：百万美元，除每股金额外）
附件A
| 截至9月30日的三个月内， | 截至九月三十日止九个月， | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 营业收入 | $ | 2,570 | $ | 2,492 | $ | 7,528 | $ | 7,318 | |||||||||||||||
| 营业成本 | 1,593 | 1,531 | 4,700 | 4,632 | |||||||||||||||||||
| 毛利润 | 977 | 961 | 2,828 | 2,686 | |||||||||||||||||||
| 销售、一般及行政支出 | 521 | 484 | 1,703 | 1,557 | |||||||||||||||||||
| 资产减值 | 2 | 7 | 20 | 8 | |||||||||||||||||||
| 其他营业（收入）费用，净 - 关联方 | (36) | — | (110) | — | |||||||||||||||||||
| 营业利益（损失） | 490 | 470 | 1,215 | 1,121 | |||||||||||||||||||
| 其他收入（费用）： | |||||||||||||||||||||||
| 利息费用，净额 | (64) | (162) | (184) | (464) | |||||||||||||||||||
| 其他收入（费用），净额 | (38) | 11 | (222) | (74) | |||||||||||||||||||
| 其他综合损益数额，净额 | (102) | (151) | (406) | (538) | |||||||||||||||||||
| 税前收益（亏损）和股权法投资收益（亏损） | 388 | 319 | 809 | 583 | |||||||||||||||||||
| 所得税费用（效益） | 108 | 70 | 215 | 140 | |||||||||||||||||||
| 股权法投资收益（亏损），税后净额 | (33) | — | (110) | — | |||||||||||||||||||
| 持续营运的净收益（亏损） | 247 | 249 | 484 | 443 | |||||||||||||||||||
| 停止营运业务的收益（亏损），税后 | (22) | (708) | 687 | (7,342) | |||||||||||||||||||
| 净收益（损失） | 225 | (459) | 1,171 | (6,899) | |||||||||||||||||||
| 归属于持续营业之非控制权益的净亏损 | (1) | (1) | (2) | (2) | |||||||||||||||||||
| 归属于已停止运作之非控制权益的净亏损 | — | (1) | — | (3) | |||||||||||||||||||
| 归属于FIS普通股股东的净收益（亏损） | $ | 224 | $ | (461) | $ | 1,169 | $ | (6,904) | |||||||||||||||
| 归属于FIS的净收益（亏损）: | |||||||||||||||||||||||
| 继续营业 | $ | 246 | $ | 248 | $ | 482 | $ | 441 | |||||||||||||||
| 已中止之营运 | (22) | (709) | 687 | (7,345) | |||||||||||||||||||
| 总计 | $ | 224 | $ | (461) | $ | 1,169 | $ | (6,904) | |||||||||||||||
| 每股普通股的基本收益（亏损） 归属于繁德信息技术的 | |||||||||||||||||||||||
| 继续营业 | $ | 0.45 | $ | 0.42 | $ | 0.86 | $ | 0.74 | |||||||||||||||
| 已中止之营运 | (0.04) | (1.20) | 1.23 | (12.41) | |||||||||||||||||||
| 总计 | $ | 0.41 | $ | (0.78) | $ | 2.09 | $ | (11.66) | |||||||||||||||
| 归属于繁德信息技术的每股稀释收益（损失）： | |||||||||||||||||||||||
| 继续营业 | $ | 0.45 | $ | 0.42 | $ | 0.86 | $ | 0.74 | |||||||||||||||
| 已中止之营运 | (0.04) | (1.20) | 1.22 | (12.41) | |||||||||||||||||||
| 总计 | $ | 0.41 | $ | (0.78) | $ | 2.08 | $ | (11.66) | |||||||||||||||
| 加权平均普通股股本： | |||||||||||||||||||||||
| 基础 | 545 | 592 | 558 | 592 | |||||||||||||||||||
| 稀释 | 548 | 592 | 561 | 592 | |||||||||||||||||||
表中的金额可能因四舍五入而不匹配或计算有误。
1
FIDELITY NATIONAL INFORMATION SERVICES, INC.
繁德信息技术有限公司不经审计的简明合并资产负债表
（单位：百万美元，除每股金额外）
| 附录B | |||||||||||
| 九月三十日， 2024 | 12月31日， 2023 | ||||||||||
| 资产 | |||||||||||
| 流动资产: | |||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 1,323 | $ | 440 | |||||||
| 结算资产 | 736 | 617 | |||||||||
| 应收交易款项，净额 | 1,841 | 1,738 | |||||||||
| 其他应收款项 | 147 | 109 | |||||||||
| 应收款项由关联方 | 88 | — | |||||||||
| 预付费用及其他流动资产 | 621 | 641 | |||||||||
| 持有待售的流动资产 | 1,314 | 10,111 | |||||||||
| 全部流动资产 | 6,070 | 13,656 | |||||||||
| 物业及设备，扣除折旧后净值 | 620 | 695 | |||||||||
| 商誉 | 17,050 | 16,971 | |||||||||
| 无形资产，扣除累计摊销 | 1,400 | 1,823 | |||||||||
| 软体净值 | 2,229 | 2,115 | |||||||||
| 股权法之投资 | 4,133 | — | |||||||||
| 其他非流动资产 | 1,644 | 1,528 | |||||||||
| 透支合同成本，净额 | 1,184 | 1,076 | |||||||||
| 持有待售非流动资产 | 17 | 17,109 | |||||||||
| 资产总额 | $ | 34,347 | $ | 54,973 | |||||||
| 负债和权益 | |||||||||||
| 流动负债： | |||||||||||
| 应付帐款、应计及其他负债 | $ | 1,861 | $ | 1,773 | |||||||
| 结算应付款 | 750 | 635 | |||||||||
| 逐步认列的收入 | 839 | 829 | |||||||||
| 短期借款 | 112 | 4,760 | |||||||||
| 长期债务的当期偿还 | 317 | 1,348 | |||||||||
| 待售的流动负债 | 1,263 | 8,884 | |||||||||
| 流动负债合计 | 5,142 | 18,229 | |||||||||
| 长期负债，不包括当前部分 | 10,491 | 12,970 | |||||||||
| 推延所得税 | 717 | 2,179 | |||||||||
| 其他非流动负债 | 1,426 | 1,446 | |||||||||
| 持有待售的非流动负债 | — | 1,093 | |||||||||
| 总负债 | 17,776 | 35,917 | |||||||||
| 股权： | |||||||||||
| 繁德股东权益： | |||||||||||
| 面值0.01美元的优先股 | — | — | |||||||||
| 面值0.01美元的普通股 | 6 | 6 | |||||||||
| 额外资本赠与金 | 47,080 | 46,934 | |||||||||
| (累积赤字)保留盈余 | (22,343) | (22,906) | |||||||||
| 其他综合收益（损失）累积额 | (387) | (260) | |||||||||
| 库藏股票，成本 | (7,787) | (4,724) | |||||||||
| 繁德信息技术股东权益总额 | 16,569 | 19,050 | |||||||||
| 非控制权益 | 2 | 6 | |||||||||
| 总股本 | 16,571 | 19,056 | |||||||||
| 负债加股东权益总额 | $ | 34,347 | $ | 54,973 | |||||||
先前年度金额已经修订，以更正某些微不重要的错误陈述。请参见附件J。
表格中的金额可能因四舍五入而不匹配或计算时出现问题。
2
繁德信息技术服务公司
财务状况摘要现金流量表 — 未经审计（数以百万计）
| 展品C | |||||||||||
| 截至九月三十日止九个月， | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 持续营运活动的营运现金流量： | |||||||||||
| 净收益（损失） | $ | 1,171 | $ | (6,899) | |||||||
| 中断营运的收益（损失），税后净额较少 | 687 | (7,342) | |||||||||
| 持续营运的净收益（损失） | 484 | 443 | |||||||||
| 调整以将持续运营的净收益（损失）调整为营业活动产生的净现金： | |||||||||||
| 折旧与摊提 | 1,291 | 1,323 | |||||||||
| 债务发行成本摊销 | 16 | 22 | |||||||||
| 资产减值 | 20 | 7 | |||||||||
| 债务清偿能造成的损失 | 174 | — | |||||||||
| 出售企业、投资和其他亏损（赚取） | 77 | 31 | |||||||||
| 股份报酬 | 142 | 90 | |||||||||
| 股权法投资损失 | 110 | — | |||||||||
| 推延所得税 | (200) | (343) | |||||||||
| 资产和负债变动净额，扣除收购和外币影响： | |||||||||||
| 贸易及其他应收款项 | (23) | 157 | |||||||||
| 与相关方应收帐款 | (88) | — | |||||||||
| 结算活动 | (3) | 5 | |||||||||
| 预付费用及其他资产 | (129) | (87) | |||||||||
| 延滞合同成本 | (348) | (272) | |||||||||
| 逐步认列的收入 | (41) | (47) | |||||||||
| 应付账款、应计负债和其他负债 | (89) | (28) | |||||||||
| 持续营业活动中的净现金流入 | 1,393 | 1,301 | |||||||||
| 来自持续运营的投资活动的现金流量： | |||||||||||
| 固定资产及设备增加额 | (79) | (88) | |||||||||
| 软体增加额 | (550) | (496) | |||||||||
| 清算净投资避险跨货币利率掉期合约 | (8) | (20) | |||||||||
| 出售业务和投资的净收益 | 12,801 | 45 | |||||||||
| 从出售业务中分拆的现金 | (3,137) | — | |||||||||
| 并购，扣除所得现金净额 | (56) | — | |||||||||
| 利率互换债券的息票支付 | (98) | — | |||||||||
| 其他投资活动，净额 | (30) | (38) | |||||||||
| 投资活动提供的（使用的）净现金 | 8,843 | (597) | |||||||||
| 来自持续营运的融资活动的现金流动： | |||||||||||
| 借款 | 15,776 | 64,437 | |||||||||
| 还款借款及其他融资义务 | (24,183) | (65,822) | |||||||||
| 债务发行成本 | (6) | (2) | |||||||||
| 股票发行股票设立报酬计划项目的净收益 | 2 | 41 | |||||||||
| 库藏股活动 | (3,032) | (16) | |||||||||
| 分红派息 | (608) | (926) | |||||||||
| 购买非控制性权益 | — | (173) | |||||||||
| 其他筹资活动，净额 | 45 | (8) | |||||||||
| 持续运营活动提供的(使用的)融资活动现金流量 | (12,006) | (2,469) | |||||||||
| 停止营运的现金流量： | |||||||||||
| 营运活动之净现金提供（使用）量 | (5) | 1,510 | |||||||||
| 投资活动提供的（使用的）净现金 | (39) | (260) | |||||||||
| 筹资活动提供的净现金 | (65) | (188) | |||||||||
| 停止营运的净现金提供（使用） | (109) | 1,062 | |||||||||
| 外汇汇率变动对持续营运现金的影响 | 20 | (17) | |||||||||
| 外汇汇率变动对停止营运现金的影响 | (30) | (12) | |||||||||
| 现金、现金等价物及受限现金的净增（减） | (1,889) | (732) | |||||||||
| 本期期初现金、现金及受限制的现金余额为 | 4,414 | 4,813 | |||||||||
| 本期期末现金、现金及受限制的现金余额为 | $ | 2,525 | $ | 4,081 | |||||||
3
繁德信息技术有限公司。
补充非依照公认会计原则调整后收入增长——未经审计
（以百万为单位）
| 展品 D | |||||||||||||||||||||||||||||
| 截至9月30日的三个月内， | |||||||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 恒定 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 货币 | 调整后的 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 营业收入 | 外汇期货 | 营业收入 | 营业收入 | 增长 (1) | |||||||||||||||||||||||||
| 银行解决方案 | $ | 1,779 | $ | 1 | $ | 1,780 | $ | 1,732 | 3 | % | |||||||||||||||||||
| 资本市场解决方案 | 730 | (4) | 726 | 677 | 7 | % | |||||||||||||||||||||||
| 营运板块总计 | 2,509 | (4) | 2,505 | 2,409 | 4 | % | |||||||||||||||||||||||
| 公司及其他 | 61 | 2 | 62 | 83 | |||||||||||||||||||||||||
| 繁德信息技术整合 | $ | 2,570 | $ | (2) | $ | 2,567 | $ | 2,492 | |||||||||||||||||||||
| 截至九月三十日止九个月， | |||||||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 恒定 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 货币 | 调整后的 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 营业收入 | 外汇期货 | 营业收入 | 营业收入 | 增值（1） | |||||||||||||||||||||||||
| 银行解决方案 | $ | 5,174 | $ | 1 | $ | 5,175 | $ | 5,049 | 2 | % | |||||||||||||||||||
| 资本市场解决方案 | 2,158 | (8) | 2,151 | 2,011 | 7 | % | |||||||||||||||||||||||
| 营运分部总计 | 7,332 | (7) | 7,326 | 7,060 | 4 | % | |||||||||||||||||||||||
| 公司及其他 | 196 | 1 | 197 | 258 | |||||||||||||||||||||||||
| 合并繁德信息技术 | $ | 7,528 | $ | (6) | $ | 7,523 | $ | 7,318 | |||||||||||||||||||||
先前年及截至2024年的金额已经修正，以更正某些不重要的错误陈述。参见附录J。
表格中的金额可能由于四舍五入而无法加总或计算。
(1)调整后的增长不包括企业和其他板块。企业和其他板块包括我们计划逐步终止或出售的某些非战略性业务。
4
繁德信息技术股份有限公司
营业收入的补充性细分 - 重组和未经审计
（以百万为单位）
附件E
在以下表格中，收入按主要地理市场和收入类型进行了细分。表格还包括将细分收入与公司报告的营运部门进行调解。
截至2024年9月30日止三个月（百万美元）：
| 银行业务 解决方案 | 资本 市场 解决方案 | 公司及其他 | 总计 | |||||||||||||||||||||||
| 主要地理市场： | ||||||||||||||||||||||||||
| 北美 | $ | 1,521 | $ | 452 | $ | 26 | $ | 1,999 | ||||||||||||||||||
| 所有板块其他部分 | 258 | 278 | 35 | 571 | ||||||||||||||||||||||
| 总计 | $ | 1,779 | $ | 730 | $ | 61 | $ | 2,570 | ||||||||||||||||||
| 收入类型： | ||||||||||||||||||||||||||
| 循环性收入： | ||||||||||||||||||||||||||
| 交易处理和服务 | $ | 1,325 | $ | 368 | $ | 40 | $ | 1,733 | ||||||||||||||||||
| 软体维护 | 88 | 145 | 1 | 234 | ||||||||||||||||||||||
| 其他再生循环 | 66 | 23 | 10 | 99 | ||||||||||||||||||||||
| 总再生性 | 1,479 | 536 | 51 | 2,066 | ||||||||||||||||||||||
| 软体许可证 | 54 | 92 | 1 | 147 | ||||||||||||||||||||||
| 专业服务 | 137 | 100 | 1 | 238 | ||||||||||||||||||||||
| 其他非再生 | 109 | 2 | 8 | 119 | ||||||||||||||||||||||
| 总计 | $ | 1,779 | $ | 730 | $ | 61 | $ | 2,570 | ||||||||||||||||||
2023年9月30日结束的三个月（以百万计）：
| 银行业务 解决方案 | 资本 市场 解决方案 | 公司及其他 | 总计 | |||||||||||||||||||||||
| 主要地理市场: | ||||||||||||||||||||||||||
| 北美 | $ | 1,501 | $ | 413 | $ | 45 | $ | 1,959 | ||||||||||||||||||
| 所有板块其他部分 | 231 | 264 | 38 | 533 | ||||||||||||||||||||||
| 总计 | $ | 1,732 | $ | 677 | $ | 83 | $ | 2,492 | ||||||||||||||||||
| 收入类型: | ||||||||||||||||||||||||||
| 循环收入: | ||||||||||||||||||||||||||
| 交易处理和服务 (1) | $ | 1,232 | $ | 349 | $ | 58 | $ | 1,639 | ||||||||||||||||||
| 软体维护 | 92 | 135 | — | 227 | ||||||||||||||||||||||
| 其他循环 | 67 | 21 | 11 | 99 | ||||||||||||||||||||||
| 总循环 | 1,391 | 505 | 69 | 1,965 | ||||||||||||||||||||||
| 软件许可证 | 47 | 76 | 7 | 130 | ||||||||||||||||||||||
| 专业服务 | 126 | 96 | 2 | 224 | ||||||||||||||||||||||
| 其他非循环（1） | 168 | — | 5 | 173 | ||||||||||||||||||||||
| 总计 | $ | 1,732 | $ | 677 | $ | 83 | $ | 2,492 | ||||||||||||||||||
(1) 2023年12月31日是各州完成所有联邦资助的疫情救助计划受助截止日期。因此，公司提供与这些计划相关的服务所产生的收入已自2023年第四季度起被归类为其他非循环，且相关往期金额已由交易处理和服务重新分类为其他非循环以便比较。
修订了去年及截至2024年的某些不重要错误陈述金额。请参阅附件J。
由于四舍五入取舍，表中的金额可能不匹配或计算
5
繁德信息技术有限公司
补充非依据通用会计准则财务资讯 — 调整后及未经审计
（以百万为单位）
附件 E（续）
2024年9月30日结束的九个月（单位：百万）：
| 银行业务 解决方案 | 资本 市场 解决方案 | 公司及其他 | 总计 | |||||||||||||||||||||||
| 主要地理市场: | ||||||||||||||||||||||||||
| 北美 | $ | 4,424 | $ | 1,349 | $ | 90 | $ | 5,863 | ||||||||||||||||||
| 所有板块其他部分 | 750 | 809 | 106 | 1,665 | ||||||||||||||||||||||
| 总计 | $ | 5,174 | $ | 2,158 | $ | 196 | $ | 7,528 | ||||||||||||||||||
| 营业收入类型： | ||||||||||||||||||||||||||
| 循环收入： | ||||||||||||||||||||||||||
| 交易处理和服务 | $ | 3,855 | $ | 1,104 | $ | 130 | $ | 5,089 | ||||||||||||||||||
| 软体维护 | 268 | 432 | 1 | 701 | ||||||||||||||||||||||
| 其他循环 | 198 | 68 | 30 | 296 | ||||||||||||||||||||||
| 总循环 | 4,321 | 1,604 | 161 | 6,086 | ||||||||||||||||||||||
| 软体许可证 | 141 | 256 | 2 | 399 | ||||||||||||||||||||||
| 专业服务 | 405 | 295 | 3 | 703 | ||||||||||||||||||||||
| 其他非经常性项目 | 307 | 3 | 30 | 340 | ||||||||||||||||||||||
| 总计 | $ | 5,174 | $ | 2,158 | $ | 196 | $ | 7,528 | ||||||||||||||||||
截至2023年9月30日止九个月（单位：百万美元）：
| 银行业务 解决方案 | 资本 市场 解决方案 | 公司及其他 | 总计 | |||||||||||||||||||||||
| 主要地理市场： | ||||||||||||||||||||||||||
| 北美 | $ | 4,364 | $ | 1,262 | $ | 140 | $ | 5,766 | ||||||||||||||||||
| 所有板块其他部分 | 685 | 749 | 118 | 1,552 | ||||||||||||||||||||||
| 总计 | $ | 5,049 | $ | 2,011 | $ | 258 | $ | 7,318 | ||||||||||||||||||
| 收入类型： | ||||||||||||||||||||||||||
| 循环收入： | ||||||||||||||||||||||||||
| 交易处理和服务 (1) | $ | 3,693 | $ | 1,035 | $ | 189 | $ | 4,917 | ||||||||||||||||||
| 软件维护 | 272 | 394 | 1 | 667 | ||||||||||||||||||||||
| 其他循环 | 183 | 60 | 31 | 274 | ||||||||||||||||||||||
| 总循环 | 4,148 | 1,489 | 221 | 5,858 | ||||||||||||||||||||||
| 软件许可证 | 78 | 228 | 8 | 314 | ||||||||||||||||||||||
| 专业服务 | 436 | 293 | 7 | 736 | ||||||||||||||||||||||
| 其他非循环 (1) | 387 | 1 | 22 | 410 | ||||||||||||||||||||||
| 总计 | $ | 5,049 | $ | 2,011 | $ | 258 | $ | 7,318 | ||||||||||||||||||
(1) 2023年12月31日是各州完成所有受联邦资助疫情救助计划下发放所有福利的最后期限。因此，公司提供与这些计划相关的服务所关联的收入，自2023年第四季度起已被归类为其他非经常性，并将相关的往期金额从交易处理和服务重新归类为其他非经常性，以供可比较性。
修正了前一年度和截至2024年的金额，以更正某些不重大的错误陈述。请参见附件J。
由于四舍五入，表中的金额可能不一致或无法计算。
6
繁德信息技术股份有限公司。
补充非依据通用会计准则调整自由现金流量财务指标 ─ 未经审计。
（以百万为单位）
| F展品 | |||||||||||
| 三个月结束 | 九个月结束了 | ||||||||||
| 2024年9月30日 | 2024年9月30日 | ||||||||||
| 营业活动所提供之净现金流量 | $ | 641 | $ | 1,393 | |||||||
| Adjusted | |||||||||||
| 收购、整合和其他支出（1） | 132 | 362 | |||||||||
| 结算活动 | — | 3 | |||||||||
| 调整后来自营运的现金流 | 773 | 1,758 | |||||||||
| 资本支出 | (243) | (629) | |||||||||
| 自由现金流 | $ | 530 | $ | 1,129 | |||||||
| 截至六月三十日止三个月的 | 截至九个月的期间 | ||||||||||
| 2023年9月30日 | 2023年9月30日 | ||||||||||
| 营业活动所提供之净现金流量 | $ | 534 | $ | 1,301 | |||||||
| Adjusted | |||||||||||
| 收购、整合及其他支付（1） | 75 | 208 | |||||||||
| 结算活动 | (4) | (5) | |||||||||
| 调整后营运现金流 | 605 | 1,504 | |||||||||
| 资本支出 | (215) | (584) | |||||||||
| 自由现金流 | $ | 390 | $ | 920 | |||||||
调整后的自由现金流反映了从营运中的调整后现金流减去资本支出（在不动产和设备增添及软件增添方面）。根据本业绩发布公告所表述的，调整后的自由现金流并不代表我们可用于自由支出的剩余现金流，因为我们有必须支付的债务服务要求和其他未扣除的非自由支出。本业绩发布公告中呈现的调整后自由现金流不包括中止运营的现金流。
(1)2024年和2023年9月30日结束的三个和九个月的调整后自由现金流和自由现金流，不包括特定收购、整合和其他成本的现金支付（见附件G的注2），减去相关税收影响后净额。相关税收影响分别为2024年9月30日和2023年结束的三个月分别为2200万和1000万，九个月分别为6100万和3200万。
7
繁德信息技术有限公司。
补充GAAP至非GAAP和解表 — 未经审计
（单位：百万美元，除每股金额外）
附件G
| 截至9月30日的三个月内， | 截至九月三十日止九个月， | |||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||
| 归因于FIS的净收益（损失）持续营运 | $ | 246 | $ | 248 | $ | 482 | $ | 441 | ||||||||||||||||||
| 所得税费用（效益） | 108 | 70 | 215 | 140 | ||||||||||||||||||||||
| 利息费用，净额 | 64 | 162 | 184 | 464 | ||||||||||||||||||||||
| 股权法投资收益（损失），税后 | 33 | — | 110 | — | ||||||||||||||||||||||
| 其他，净额 | 39 | (10) | 224 | 76 | ||||||||||||||||||||||
| 作业收入（损失），如报告 | 490 | 470 | 1,215 | 1,121 | ||||||||||||||||||||||
| 折旧和摊提，不包括购买会计摊提 | 263 | 262 | 789 | 798 | ||||||||||||||||||||||
| Adjusted | ||||||||||||||||||||||||||
| 购买会计摊提（1） | 168 | 173 | 502 | 524 | ||||||||||||||||||||||
| 收购、整合和其他成本（2） | 137 | 113 | 481 | 326 | ||||||||||||||||||||||
| 资产减值 (3) | 2 | 7 | 20 | 8 | ||||||||||||||||||||||
| 间接Worldpay业务支援成本 (5) | — | 40 | 14 | 123 | ||||||||||||||||||||||
| 来自持续营运的调整后息税折旧及摊销前利润 | $ | 1,060 | $ | 1,065 | $ | 3,021 | $ | 2,900 | ||||||||||||||||||
| FIS归属于停业营运之净收益（亏损） | $ | (22) | $ | (709) | $ | 687 | $ | (7,345) | ||||||||||||||||||
| 所得税费用（效益） | (3) | (382) | (994) | (327) | ||||||||||||||||||||||
| 利息费用，净额 | (1) | (4) | (2) | (15) | ||||||||||||||||||||||
| 其他，净额 | — | 30 | 6 | (17) | ||||||||||||||||||||||
| 营业利益（损失） | (26) | (1,065) | (303) | (7,704) | ||||||||||||||||||||||
| 折旧和摊提，不包括购买会计摊提 | — | 11 | 1 | 160 | ||||||||||||||||||||||
| Adjusted | ||||||||||||||||||||||||||
| 购买会计摊提（1） | — | 17 | — | 762 | ||||||||||||||||||||||
| 收购、整合和其他成本（2） | — | 86 | 13 | 140 | ||||||||||||||||||||||
| 资产减值（3） | — | 4 | — | 6,843 | ||||||||||||||||||||||
| 持售卖资产损失（4） | — | 1,549 | — | 1,549 | ||||||||||||||||||||||
| 处分群组出售损失（11） | 25 | — | 491 | — | ||||||||||||||||||||||
| 间接Worldpay业务支持成本（5） | — | (40) | (14) | (123) | ||||||||||||||||||||||
| 已停止营运的营业净利润调整 | $ | (1) | $ | 562 | $ | 188 | $ | 1,627 | ||||||||||||||||||
| 调整后的税前利润减除折旧及摊销后的费用 | $ | 1,059 | $ | 1,627 | $ | 3,209 | $ | 4,527 | ||||||||||||||||||
参见G展示附注
已修订去年及2024年迄今数额，以更正某些不重大的错误陈述。请参见J展示。
表中金额可能因四舍五入而无法加总或计算。
8
FIDELITY NATIONAL INFORMATION SERVICES, INC.
补充性GAAP至非GAAP和解表 — 未经审计
（单位：百万美元，除每股金额外）
附件G（续）
| 截至9月30日的三个月内， | 截至九月三十日止九个月， | |||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||
| 归属于FIS的持续营运收益（亏损） | $ | 246 | $ | 248 | $ | 482 | $ | 441 | ||||||||||||||||||
| 权益法投资（收益）损失，税后净额 | 33 | — | 110 | — | ||||||||||||||||||||||
| 归属于FIS的持续营运收益（亏损），不包括权益法投资收益（亏损） | 279 | 248 | 592 | 441 | ||||||||||||||||||||||
| 持续营运的非GAAP调整： | ||||||||||||||||||||||||||
| 购买会计摊提（1） | 168 | 173 | 502 | 524 | ||||||||||||||||||||||
| 并购、整合及其他成本 (2) | 137 | 118 | 481 | 349 | ||||||||||||||||||||||
| 资产减值 (3) | 2 | 7 | 20 | 8 | ||||||||||||||||||||||
| 间接Worldpay业务支援成本 (5) | — | 40 | 14 | 123 | ||||||||||||||||||||||
| 非营运 (收益) 费用 (6) | 38 | (11) | 222 | 74 | ||||||||||||||||||||||
| 非GAAP税款 (条款) 盈利 (7) | 2 | (18) | (82) | (91) | ||||||||||||||||||||||
| 从持续营运的总非GAAP调整 | 347 | 309 | 1,157 | 987 | ||||||||||||||||||||||
| 调整后的净收益，归属于FIS的持续营运，不包括权益法投资收益 (亏损) | 626 | 557 | 1,749 | 1,428 | ||||||||||||||||||||||
| 权益法投资收益 (亏损)，税后净额 (8) | (33) | — | (110) | — | ||||||||||||||||||||||
| 对股权投资收益（损失）的非通用会计调整，减去所得税相关的（条款）盈利（8）（9） | 172 | — | 504 | — | ||||||||||||||||||||||
| 调整后的股权法投资收益（损失）（8） | 139 | — | 394 | — | ||||||||||||||||||||||
| 调整后归属于繁德信息技术的持续营运净利润 | $ | 765 | $ | 557 | $ | 2,143 | $ | 1,428 | ||||||||||||||||||
| 归属于繁德信息技术来自停止运营业务的净利润（扣除税项） | $ | (22) | $ | (709) | $ | 687 | $ | (7,345) | ||||||||||||||||||
| 停售业务的非通用会计调整： | ||||||||||||||||||||||||||
| 购买会计摊销（1） | — | 17 | — | 762 | ||||||||||||||||||||||
| 收购、整合及其他成本（2） | — | 86 | 13 | 155 | ||||||||||||||||||||||
| 资产减损（3） | — | 4 | — | 6,843 | ||||||||||||||||||||||
| 间接全球支付业务支持成本 (5) | — | (40) | (14) | (123) | ||||||||||||||||||||||
| 长期持有待售资产摊销 (10) | — | (63) | (30) | (63) | ||||||||||||||||||||||
| 非营运 (收入) 费用 (6) | — | 29 | 6 | (21) | ||||||||||||||||||||||
| 待售资产损失 (4) | — | 1,549 | — | 1,549 | ||||||||||||||||||||||
| 处分群组亏损 (11) | 25 | — | 491 | — | ||||||||||||||||||||||
| 非通用会计准则税收 (扣除) 效益 (7) | (3) | (451) | (1,017) | (528) | ||||||||||||||||||||||
| 来自已停止营运的总非通用会计调整 | 22 | 1,131 | (551) | 8,574 | ||||||||||||||||||||||
| 从已停止营运调整后的调整后净收益归属于FIS | $ | — | $ | 422 | $ | 136 | $ | 1,229 | ||||||||||||||||||
| 经调整的净收益归属于FIS普通股股东 | $ | 765 | $ | 979 | $ | 2,279 | $ | 2,657 | ||||||||||||||||||
见G展示注
修正去年及2024年至今的金额，以更正某些不重要的错误陈述。请参见展示J
由于四舍五入，表格中的金额可能不会加总或计算
9
繁德信息技术有限公司
附录GAP至非GAP的补充调节 — 未经审计
（单位：百万美元，除每股金额外）
G展示（续）
| 截至9月30日的三个月内， | 截至九月三十日止九个月， | |||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||
| 归属于FIS的来自持续营运的收益（损失） | $ | 0.45 | $ | 0.42 | $ | 0.86 | $ | 0.74 | ||||||||||||||||||
| 衡益法投资（收益）损失，税后净额 | 0.06 | — | 0.20 | — | ||||||||||||||||||||||
| 归属于FIS的来自持续营运的收益（损失），不包括衡益法投资的收益（损失） | 0.51 | 0.42 | 1.06 | 0.74 | ||||||||||||||||||||||
| 来自持续营运的非GAAP调整项目： | ||||||||||||||||||||||||||
| 购买会计摊提（1） | 0.31 | 0.29 | 0.89 | 0.88 | ||||||||||||||||||||||
| 收购、整合以及其他成本（2） | 0.25 | 0.20 | 0.86 | 0.59 | ||||||||||||||||||||||
| 资产减损 (3) | — | 0.01 | 0.04 | 0.01 | ||||||||||||||||||||||
| 间接Worldpay业务支援成本 (5) | — | 0.07 | 0.02 | 0.21 | ||||||||||||||||||||||
| 非营运 (收益) 费用 (6) | 0.07 | (0.02) | 0.40 | 0.12 | ||||||||||||||||||||||
| 非GAAP税收（准备）收益 (7) | — | (0.03) | (0.15) | (0.15) | ||||||||||||||||||||||
| 来自持续营运的总非GAAP调整 | 0.63 | 0.52 | 2.06 | 1.66 | ||||||||||||||||||||||
| 从持续营运中纳入的调整后FIS归属于调整后净收入，不包括股权法投资收益（损失） | 1.14 | 0.94 | 3.12 | 2.41 | ||||||||||||||||||||||
| 股权法投资收益（损失） (8) | (0.06) | — | (0.20) | — | ||||||||||||||||||||||
| 股权法投资收益（损失）的非GAAP调整，减除与所得税相关的相关（准备）收益 (8) (9) | 0.31 | $ | — | 0.90 | — | |||||||||||||||||||||
| 调整后的权益法投资收益（损失）（8） | 0.25 | — | 0.70 | — | ||||||||||||||||||||||
| 从持续营运中可归属于FIS的调整后净收益 | $ | 1.40 | $ | 0.94 | $ | 3.82 | $ | 2.41 | ||||||||||||||||||
| 可归属于FIS的来自停止营运的业绩（损失），税后净额 | $ | (0.04) | $ | (1.19) | $ | 1.22 | $ | (12.37) | ||||||||||||||||||
| 来自停止营运的非GAAP调整： | ||||||||||||||||||||||||||
| 购买会计摊销（1） | — | 0.03 | — | 1.28 | ||||||||||||||||||||||
| 收购、整合和其他成本（2） | — | 0.14 | 0.02 | 0.26 | ||||||||||||||||||||||
| 资产减值（3） | — | 0.01 | — | 11.52 | ||||||||||||||||||||||
| 持有待售资产亏损（4） | — | 2.61 | — | 2.61 | ||||||||||||||||||||||
| Worldpay业务支持间接成本（5） | — | (0.07) | (0.02) | (0.21) | ||||||||||||||||||||||
| 待售长期资产摊销（10） | — | (0.11) | (0.05) | (0.11) | ||||||||||||||||||||||
| 非营运（收入）费用（6） | — | 0.05 | 0.01 | (0.04) | ||||||||||||||||||||||
| 处分群组亏损（11） | 0.05 | — | 0.88 | — | ||||||||||||||||||||||
| 非GAAP税（费用）收益（7） | (0.01) | (0.76) | (1.81) | (0.89) | ||||||||||||||||||||||
| 处置业务的总非GAAP调整 | 0.04 | 1.90 | (0.98) | 14.43 | ||||||||||||||||||||||
| 由已处置业务调整后归属于FIS的净收益 | $ | — | $ | 0.71 | $ | 0.24 | $ | 2.07 | ||||||||||||||||||
| 由已处置业务调整后归属于FIS普通股股东的净收益 | $ | 1.40 | $ | 1.65 | $ | 4.06 | $ | 4.47 | ||||||||||||||||||
| 加权平均稀释后流通股（12） | 548 | 594 | $ | 561 | 594 | |||||||||||||||||||||
参见展品 G 的附注。
修正前年和截至 2024 年的金额已经重新调整以更正某些不重大的错误陈述。见展品 J。
由于四舍五入，表格中的金额可能无法汇总或计算。
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繁德信息技术公司
补充性美国通用会计原则到非美国通用会计原则的对帐单 — 未经审计
（单位：百万美元，除每股金额外）
展品 G（续）
附注-截至2024年和2023年9月30日三个和九个月未经审计的补充GAAP与非GAAP调解。
(1)此项目代表通过各种公司收购所获得的所有无形资产上的购买价金摊销费用，包括客户关系、合同价值、技术资产、商标和商号。公司已经排除了购买价金摊销费用的影响，因为这些金额可能会受到收购的时间和/或规模的显著影响。尽管公司从其非GAAP费用中排除了这些金额，但公司认为投资者了解这些无形资产对收入生成贡献是很重要的。与过去收购有关的资产摊销将在未来期间重复发生，直到这些资产完全摊销为止。任何未来收购可能导致未来资产的摊销。
(2)此项目代表以下成本组成：
| 三个月结束 | 九个月结束了 | |||||||||||||||||||||||||
| 九月三十日， | 九月三十日， | |||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||
| 继续营运： | ||||||||||||||||||||||||||
| 收购与整合 | $ | 22 | $ | 12 | $ | 70 | $ | 21 | ||||||||||||||||||
| 企业转型，包括未来前瞻和平台现代化 | 76 | 79 | 205 | 223 | ||||||||||||||||||||||
| 解雇费用和其他终止费用 | 7 | 6 | 34 | 48 | ||||||||||||||||||||||
| Worldpay Merchant Solutions业务分拆 | 9 | 5 | 119 | 7 | ||||||||||||||||||||||
| 直接与具体计划相关的增量股票酬劳 | 20 | 9 | 46 | 13 | ||||||||||||||||||||||
| 其他，包括剔除相关费用、企业成本控制和其他倡议 | 3 | 2 | 7 | 14 | ||||||||||||||||||||||
| 小计 | 137 | 113 | 481 | 326 | ||||||||||||||||||||||
| 加速摊销（a） | — | 5 | — | 23 | ||||||||||||||||||||||
| 来自持续营运的总计 | $ | 137 | $ | 118 | $ | 481 | $ | 349 | ||||||||||||||||||
| 已停止操作： | ||||||||||||||||||||||||||
| 收购和整合 | $ | — | $ | 4 | $ | — | $ | 11 | ||||||||||||||||||
| 企业转型，包括Future Forward和平台现代化 | — | 7 | 1 | 16 | ||||||||||||||||||||||
| 解雇和其他终止费用 | — | 1 | 1 | 10 | ||||||||||||||||||||||
| Worldpay Merchant Solutions业务分拆 | — | 68 | 8 | 97 | ||||||||||||||||||||||
| 直接归因于特定方案的增量股份酬劳 | — | 4 | — | 6 | ||||||||||||||||||||||
| 其他，包括与剔除相关的费用、企业成本控制和其他计划 | — | 2 | 3 | — | ||||||||||||||||||||||
| 小计 | — | 86 | 13 | 140 | ||||||||||||||||||||||
| 加速摊销（a） | — | — | — | 14 | ||||||||||||||||||||||
| 来自已停业营运的总额 | $ | — | $ | 86 | $ | 13 | $ | 154 | ||||||||||||||||||
| 总合并 | $ | 137 | $ | 204 | $ | 494 | $ | 503 | ||||||||||||||||||
因四舍五入法，表中数字总和可能不相符。
(a)为计算调整后的净收益，此项包括与公司平台现代化驱动的部分软体和延期合同成本资产相关的递增摊销费用，根据缩短的估计使用年限和加速摊销方法。
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繁德信息技术公司
未经审核的适用于非通用会计原则至非通用会计原则的补充调和表
（单位：百万美元，除每股金额外）
摊销开支包括在调整后EBITDA和摊销中，除了包括在收购会计摊销项目之外。
(3)截至2024年和2023年9月30日的三个月以及九个月，这一项目包括主要与终止某些内部开发软件项目相关的减损。截至2023年9月30日的九个月，这一项目还包括与商业解决方案报告部门的68亿美元商誉减损相关。
(4)截至2023年9月30日的三个月和九个月，这一项目包括对Worldpay Merchant Solutions处置集团的价值减少15亿美元，记录在已中止运营中，主要是由于处置集团的赋税负债被排除在移转后FIS将继续持有的价值之外，导致该处置集团价值超过预估的公平价值。
(5)这一项目代表了在分离前支持Worldpay Merchant Solutions业务而产生的成本，但与其无直接关联，因此未记录在已中止运营中。公司预期将在与买方的过渡服务协议中获得这些费用的补偿，或在分开后将其排除；因此，这些费用已从持续业务中调整并添加至已中止运营。
(6)非营运（收入）费用主要包括在公司营运活动之外的其他收入和费用项目，包括对某些非营运资产和负债的公平值调整以及外币交易重估的盈利和损失。截至2024年9月30日的九个月，持续业务收益还包括约17400万元的与债务还款损失相关的损失；溢价债券、债务发行成本和公平值基础调整的关键抄销；以及相关衍生工具的盈利。截至2023年9月30日的九个月，这一项目还包括公司同意以低于其帐面价值出售的股权投资3200万的减值。
(7)此调整基于于2024年9月30日及2023年分别结束期间的14.5%和14.0%的调整有效税率，反映出对我们的GAAP有效税率的调整，主要考虑从我们在Worldpay的股权投资中主要获得的某些现金税收益。截至2024年9月30日结束的九个月，公司在其来自已中止业务的获利中记录了9,9100万美元的税收益，主要来自于对于未在Worldpay出售中转让的美国递延税责任的注销，扣除了公司预计将因Worldpay出售而导致的美国税务成本。该调整包括将此税收益对于我们来自于本期中止业务的获利的影响移除。
(8)FIS于2024年1月31日完成了从Worldpay的分拆，保留了45%的非控股持有权，并根据股权法会计处理。FIS在股权会计下对于Worldpay的结果所占比例反映出自2024年2月1日开始的活动。
(9)此项目代表FIS对于Worldpay的非GAAP调整项目中的相应份额，符合FIS的非GAAP指标，包括以下内容：
三个月结束 2024年9月30日 | 结束的八个月 2024年9月30日 | |||||||||||||
| FIS对Worldpay的占比份额： | ||||||||||||||
| 购买会计摊提 | $ | 133 | $ | 442 | ||||||||||
| 收购、整合和其他成本 (a) | 28 | 139 | ||||||||||||
| 非营运性 (收入) 费用 | 47 | 27 | ||||||||||||
| 非GAAP税收（规定）效益 | (36) | (104) | ||||||||||||
| 非GAAP调整股权法投资收益（损失），减除相关税收效益 | $ | 172 | $ | 504 | ||||||||||
表中金额可能因四舍五入而不汇总
(a) 截至2024年9月30日的三个月和八个月，Worldpay的收购，整合和其他成本主要包括与与FIS分离相关的交易和过渡成本。
12
繁德信息技术股份有限公司
未经审计的GAAP与非GAAP和解附录
（单位：百万美元，除每股金额外）
(10)公司自2023年7月5日起停止记录归类为待售的长期资产的折旧和摊销。为了进行比较，已从调整后的净收益中扣除了如果这些资产未被归类为待售，将被记录在停业营运中的折旧和摊销金额。
(11)在Worldpay Sale结束时，已记录了一笔4.66亿美元的处置群组出售损失，以反映处置群组带拖欠估计公允价值费用的价值超出的影响，并在2024年9月30日结束的三个月内，又增加了2500万美元的出售损失，以反映预估的结算后调整的影响，合计的出售损失为49100万美元。
(12)截至2023年9月30日的三个月和九个月，调整后的净收益为盈利，而此期间的相应GAAP金额为亏损。因此，在计算此期间的调整后每股稀释净收益时，用于计算的约为59400万股的稀释加权平均股份，包括分别于2023年9月30日结束的三个月和九个月中的约为200万股和200万股，根据GAAP在计算期间被排除的GAAP每股稀释净亏损的股份，因为这些股份对稀释的影响被排除。
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繁德信息技术有限公司
未经审计的补充财务信息
（以百万为单位）
附件H
公司于2024年1月31日完成了Worldpay出售。在Worldpay出售完成之前，Worldpay Merchant Solutions业务的业绩已被呈现为已停业业务。下表展示了已停业业务的主要收益（亏损）组件的调解，税后净额，通过2024年1月31日的活动（Worldpay出售交易结束日期）反映的数据（以百万为单位）。公司对已停业业务的收益（亏损）的呈现不包括过去分配给Worldpay Merchant Solutions业务的一般企业总部费用。此外，从2023年7月5日开始，公司根据ASC 360停止了待售长寿资产的摊销。
| 截至9月30日的三个月内， | 截至九月三十日止九个月， | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 已停业业务在所得税前的主要收益（亏损）组件： | |||||||||||||||||||||||
| 营业收入 | $ | 3 | $ | 1,201 | $ | 409 | $ | 3,636 | |||||||||||||||
| 营业成本 | (4) | (193) | (68) | (1,462) | |||||||||||||||||||
| 销售、一般及行政支出 | — | (520) | (155) | (1,486) | |||||||||||||||||||
| 资产减值 | — | (4) | — | (6,843) | |||||||||||||||||||
| 利息收入（费用），净额 | 1 | 4 | 2 | 15 | |||||||||||||||||||
| 其他，净额 | — | (30) | (4) | 17 | |||||||||||||||||||
| 已停业营收(损失)与税前盈(损)主要元件相关 | — | 458 | 184 | (6,123) | |||||||||||||||||||
| 处分出售资产亏损(1) | — | (1,549) | — | (1,549) | |||||||||||||||||||
| 处分组织亏损(2) | (25) | — | (491) | — | |||||||||||||||||||
| 已停业营收(损失) | (25) | (1,091) | (307) | (7,672) | |||||||||||||||||||
| 所得税赋(益)(2) | (3) | (382) | (994) | (327) | |||||||||||||||||||
| 因FIS可归属于已中止营运的净利（损） | $ | (22) | $ | (709) | $ | 687 | $ | (7,345) | |||||||||||||||
(1)资产损失中包括Worldpay Merchant Solutions处置群集的15亿美元减值，记录于已中止营运，主要因在处置群集中排除了FIS将在处置后持有的某些递延税负债，导致处置群集的帐面价值超过预估的处置群集公平价值。
(2)在结束Worldpay Sale时记录了46.6亿美元的处置群组初始损失，以反映处置群组帐面价值超过预估公平价值减售费用的影响。截至2024年9月30日三个月结束，记录了2500万美元的预估出售损失，以反映预估结束后的调整影响，反映出售的累计预估损失为49100万。在结束Worldpay Sale时，公司还记录了一笔税务利益 为99100万美元 主要来自于美国递延税负债的核销，这些负债在Worldpay Sale中未转让，减去公司预计因Worldpay Sale而产生的美国税费。根据截至2024年9月30日的可用数据和管理决定，预估的美国税费成本保持不变。 与Worldpay Sale相关的结束后的出售价格调整和其他购买协议条款的完成可能导致进一步调整出售损失金额和预估的美国税费成本。
14
FIDELITY NATIONAL INFORMATION SERVICES, INC.
WORLDPAY HOLDCO，LLC的补充财务信息 - 未经审计
（以百万为单位）
附件I
Worldpay Holdco，LLC的摘要财务信息如下：
| 三个月结束 2024年9月30日 | 自2024年9月30日结束的八个月 2024年9月30日(1)结束的八个月 | |||||||||||||
| 营业收入 | $ | 1,248 | $ | 3,429 | ||||||||||
| 毛利润 | $ | 718 | $ | 1,771 | ||||||||||
| 所得税前盈亏 | $ | (99) | $ | (326) | ||||||||||
| 净收益（亏损）归属于Worldpay Holdco，LLC | $ | (160) | $ | (431) | ||||||||||
| FIS对Worldpay Holdco，LLC的净收益（亏损）份额，税后净额（2） | $ | (33) | $ | (110) | ||||||||||
以下是Worldpay Holdco LLC调整后EBITDA的GAAP与非GAAP调整
| 三个月结束 2024年9月30日 | 八个月结束 2024年9月30日（1） | |||||||||||||
| 归属于Worldpay Holdco, LLC的净盈亏 | $ | (160) | $ | (431) | ||||||||||
| 所得税费用（效益） | 60 | 102 | ||||||||||||
| 利息费用，净额 | 146 | 410 | ||||||||||||
| 其他，净额 | 106 | 65 | ||||||||||||
| 营业利益（损失） | 152 | 146 | ||||||||||||
| 折旧与摊销，不包括购买会计摊销 | 23 | 52 | ||||||||||||
| Adjusted | ||||||||||||||
| 购并会计摊销 | 295 | 982 | ||||||||||||
| 过渡、收购、整合及其他成本（3） | 62 | 308 | ||||||||||||
| 调整后的税前利润减除折旧及摊销后的费用 | $ | 532 | $ | 1,488 | ||||||||||
(1)FIS于2024年1月31日完成了对Worldpay的分拆。 因此，Worldpay的业绩反映了从2024年2月1日开始的活动。
(2)该金额包括我们对Worldpay归属的净利润及于截至2024年9月30日的三个月和八个月中各自的投资者级税收益3900万美元和8400万美元，并按照我们的合并损益表报告为权益法投资收益（亏损），扣除税款。
(3)此项目主要代表与将Worldpay从FIS分开相关的交易和过渡成本。
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繁德信息技术股份有限公司
修订先前发布的合并财务报表和附加非依据中注册的财务信息 — 未经审计
（以百万为单位）
J展览
修订之先前发布的合并财务报表
在2024年第三季度，我们发现了影响公司先前发布的截至2023年12月31日和2022年年度以及截至2024年3月31日和6月30日的每季度期间的合并财务报表的不重要的非现金错误。 这些错误主要涉及与库存相关的应计费用的确认时间以及其相关的资产负债表影响，以及在合并财务报表中的某些增值税余额的汇报。 我们已修改我们以前期间的财务报表，以更正这些错误，以及其他无关的不重要错误，包括对营收和其他收入（费用）的调整。 这些修订确保在合并财务报表中反映的所有期间之间进行可比性。 这些先前期间修订的依照美国通用会计原则（GAAP）稀释每股收益（EPS）的净影响是截至2024年6月30日之六个月的减少0.04美元，2023财年无变化，2022财年减少0.05美元。 这些先前期间修订的非依据中注册稀释EPS的净影响是截至2024年6月30日之六个月的减少0.02美元，2023财年的减少0.03美元和2022财年的减少0.06美元。 修订对调整后的自由现金流无影响。 以下提供了先前报告结果的修订摘要。
以下表格列出了我们对各个指示期间的合并收益/(损失)财务报表的修订。
| 2023年6月30日止六个月 | 截至2024年6月30日的六个月 | 截至2022年12月31日年终 | 截至2023年12月31日 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 如报告 | 调整 | 经修订 | 如报告 | 调整 | 经修订 | 如报告 | 调整 | 经修订后 | 如报告 | 调整 | 经修订后 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 营业收入 | $ | 4,821 | $ | 6 | $ | 4,826 | $ | 4,957 | $ | 1 | $ | 4,958 | $ | 9,719 | $ | 1 | $ | 9,720 | $ | 9,821 | $ | 10 | $ | 9,831 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 营业成本 | 3,086 | 16 | 3,102 | 3,091 | 15 | 3,106 | 6,216 | 43 | 6,259 | 6,145 | 30 | 6,175 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 营收 | 661 | (10) | 651 | 739 | (14) | 725 | 1,218 | (42) | 1,176 | 1,467 | (20) | 1,447 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他收入（费用），净额 | (113) | 28 | (86) | (167) | (17) | (184) | 4 | (2) | 2 | (183) | 18 | (164) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 除所得税前溢亏及权益法投资收益（损失）外 | 246 | 18 | 263 | 452 | (31) | 421 | 941 | (44) | 898 | 663 | (2) | 662 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 所得税赋项（利益） | 65 | 5 | 69 | 116 | (8) | 107 | 325 | (11) | 314 | 157 | (1) | 157 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 持续营运部门净收益（损失） | 181 | 13 | 194 | 260 | (23) | 237 | 616 | (33) | 584 | 506 | (1) | 505 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 归属于繁德信息技术的净收益（损失） | (6,456) | 13 | (6,443) | 968 | (23) | 945 | (16,720) | (33) | (16,752) | (6,654) | (1) | (6,655) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 归属于繁德信息技术持续营运部门的净收益（损失） | 180 | 13 | 193 | 259 | (23) | 236 | 608 | (33) | 576 | 503 | (1) | 502 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 每股基本收益（损失）归属于繁德信息技术持续营运部门 | 0.30 | 0.02 | 0.33 | 0.46 | (0.04) | 0.42 | 1.01 | (0.05) | 0.95 | 0.85 | — | 0.85 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 归属于FIS的每股基本收益（损失） | (10.91) | 0.02 | (10.88) | 1.71 | (0.04) | 1.67 | (27.68) | (0.05) | (27.74) | (11.26) | — | (11.26) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 从持续营运形成归属于FIS的每股摊薄收益（损失） | 0.30 | 0.02 | 0.33 | 0.46 | (0.04) | 0.42 | 1.01 | (0.05) | 0.95 | 0.85 | — | 0.85 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 归属于FIS的每股摊薄收益（损失） | (10.91) | 0.02 | (10.88) | 1.71 | (0.04) | 1.67 | (27.68) | (0.05) | (27.74) | (11.26) | — | (11.26) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 来自持续营运的调整后息税折旧及摊销前利润 | $ | 1,844 | $ | (10) | $ | 1,835 | $ | 1,974 | $ | (14) | $ | 1,960 | $ | 3,961 | $ | (42) | $ | 3,917 | $ | 3,972 | $ | (20) | $ | 3,952 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后的持续营运EBITDA利润率 | 38.2 | % | 不适用 | 38.0 | % | 39.8 | % | 不适用 | 39.5 | % | 40.8 | % | 不适用 | 40.3 | % | 40.4 | % | 不适用 | 40.2 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 经调整的净利润归属于繁德信息技术来自持续营业（1） | $ | 879 | $ | (9) | $ | 870 | $ | 1,390 | $ | (12) | $ | 1,378 | $ | 2,297 | $ | (36) | $ | 2,261 | $ | 1,999 | $ | (17) | $ | 1,982 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 经调整的每股收益归属于繁德信息技术来自持续营业的摊薄股 | $ | 1.48 | $ | (0.02) | $ | 1.47 | $ | 2.45 | $ | (0.02) | $ | 2.43 | $ | 3.78 | $ | (0.06) | $ | 3.72 | $ | 3.37 | $ | (0.03) | $ | 3.34 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 银行业务 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 营业收入 | $ | 3,312 | $ | 6 | $ | 3,317 | $ | 3,394 | $ | 1 | $ | 3,395 | $ | 6,624 | $ | 1 | $ | 6,625 | $ | 6,733 | $ | 10 | $ | 6,743 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后的税前利润减除折旧及摊销后的费用 | $ | 1,394 | $ | (10) | $ | 1,384 | $ | 1,511 | $ | (14) | $ | 1,497 | $ | 2,882 | $ | (42) | $ | 2,840 | $ | 2,928 | $ | (20) | $ | 2,908 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后的EBITDA百份比 | 42.1 | % | 不适用 | 41.7 | % | 44.5 | % | 不适用 | 44.1 | % | 43.5 | % | 不适用 | 42.9 | % | 43.5 | % | 不适用 | 43.1 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(1) 对于FIS归属于持续营运的净收益的修订包括调整排除了调整后净收益所需的其他收入（费用），并且调整后的持续营运净收益应用从14.0％到14.5％不等的正常税率。
由于四舍五入的原因，表格中的金额可能不会加总或计算。
16
繁德信息技术股份有限公司
修订之前发布的合并财务报表和附加非依据中枢会计准则的财务信息——未经审计
（以百万为单位）
展品J（续）
| 2022年3月31日结束的三个月 | 2022年6月30日结束的三个月 | 2022年9月30日结束的三个月 | 2022年12月31日结束的三个月 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 如报告 | 调整 | 经过修订 | 如报告 | 调整 | 经修订 | 如报告 | 调整 | 经修订 | 如报告 | 调整 | 根据修订 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 营业收入 | $ | 2,370 | $ | — | $ | 2,371 | $ | 2,408 | $ | — | $ | 2,408 | $ | 2,415 | $ | — | $ | 2,415 | $ | 2,526 | $ | 1 | $ | 2,526 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 营业成本 | 1,571 | 10 | 1,581 | 1,541 | 10 | 1,551 | 1,534 | 11 | 1,545 | 1,570 | 12 | 1,582 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 营收 | 202 | (10) | 192 | 254 | (10) | 244 | 384 | (11) | 372 | 379 | (11) | 367 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他收入（费用），净额 | 29 | — | 29 | 6 | 4 | 10 | 18 | (1) | 18 | (49) | (5) | (54) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 继续营业收入（损失）前所得税和权益法投资收入（损失） | 188 | (10) | 178 | 212 | (6) | 206 | 324 | (12) | 312 | 218 | (16) | 202 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 应交所得税（实际抵税额） | 67 | (3) | 64 | 51 | (1) | 49 | 102 | (3) | 99 | 107 | (4) | 103 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 继续营业活动净收益（净损失） | 121 | (7) | 115 | 161 | (5) | 156 | 222 | (9) | 213 | 111 | (12) | 99 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 归属于FIS的净收益（损失） | 120 | (7) | 113 | 277 | (5) | 271 | 249 | (9) | 240 | (17,365) | (12) | (17,377) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 来自持续营业的归属于FIS的净收益（损失） | 121 | (7) | 115 | 159 | (5) | 155 | 218 | (9) | 210 | 109 | (12) | 97 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 每股普通股基本收益（损失）归属于FIS，来自持续营业 | 0.20 | (0.01) | 0.19 | 0.26 | (0.01) | 0.25 | 0.36 | (0.01) | 0.35 | 0.18 | (0.02) | 0.16 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 每股普通股基本收益（损失）归属于FIS | 0.20 | (0.01) | 0.19 | 0.46 | (0.01) | 0.45 | 0.41 | (0.01) | 0.40 | (29.28) | (0.02) | (29.30) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 每股普通股稀释收益（损失）归属于FIS，来自持续营业 | 0.20 | (0.01) | 0.19 | 0.26 | (0.01) | 0.25 | 0.36 | (0.01) | 0.35 | 0.18 | (0.02) | 0.16 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 每股普通股稀释收益（损失）归属于FIS | 0.20 | (0.01) | 0.18 | 0.45 | (0.01) | 0.44 | 0.41 | (0.01) | 0.40 | (29.28) | (0.02) | (29.30) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 来自持续营运的调整后息税折旧及摊销前利润 | $ | 909 | $ | (10) | $ | 899 | $ | 984 | $ | (10) | $ | 975 | $ | 1,022 | $ | (11) | $ | 1,010 | $ | 1,045 | $ | (11) | $ | 1,034 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 来自持续营业的调整后EBITDA利润率 | 38.4 | % | 不适用 | 37.9 | % | 40.9 | % | 不适用 | 40.5 | % | 42.3 | % | 不适用 | 41.8 | % | 41.4 | % | 不适用 | 40.9 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 经调整的净利润归属于繁德信息技术来自持续运营（1） | $ | 519 | $ | (9) | $ | 510 | $ | 577 | $ | (9) | $ | 568 | $ | 613 | $ | (10) | $ | 603 | $ | 585 | $ | (9) | $ | 576 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 经调整的每股稀释后净收益归属于繁德信息技术来自持续运营 | $ | 0.85 | $ | (0.01) | $ | 0.83 | $ | 0.94 | $ | (0.01) | $ | 0.93 | $ | 1.01 | $ | (0.02) | $ | 0.99 | $ | 0.98 | $ | (0.02) | $ | 0.97 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 银行业务 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 营业收入 | $ | 1,625 | $ | — | $ | 1,625 | $ | 1,641 | $ | — | $ | 1,642 | $ | 1,664 | $ | — | $ | 1,665 | $ | 1,694 | $ | 1 | $ | 1,694 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后的税前利润减除折旧及摊销后的费用 | $ | 704 | $ | (10) | $ | 695 | $ | 743 | $ | (10) | $ | 733 | $ | 732 | $ | (11) | $ | 721 | $ | 703 | $ | (11) | $ | 691 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后的EBITDA百份比 | 43.3 | % | 不适用 | 42.8 | % | 45.3 | % | 不适用 | 44.6 | % | 44.0 | % | 不适用 | 43.3 | % | 41.5 | % | — | % | 40.8 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(1) 对来自持续营运的FIS的净收益（损失）进行了修订，其中包括对其他收益（费用），从持续营运的调整后净收益中排除的调整项。此外，从持续营运的调整后净收益应用了一个正常化的税率，范围从12.1％到15.0％，具体取决于该季度。
由于四舍五入，表格中的金额可能无法加总或计算。
17
繁德信息技术服务公司
修订之前公布的合并基本报表和附加非依据公正会计原则财务信息 — 未经审计
（以百万为单位）
展示J（续）
| 2023年3月31日结束的三个月 | 2023年6月30日结束的三个月。 | 截至2023年9月30日止的三个月 | 截至2023年12月31日的三个月 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 如报告 | 调整 | 经修订 | 如报告 | 调整 | 经修订 | 如报告 | 调整 | 经修订 | 如报告 | 调整 | 经修订 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 营业收入 | $ | 2,397 | $ | 3 | $ | 2,400 | $ | 2,424 | $ | 3 | $ | 2,427 | $ | 2,489 | $ | 2 | $ | 2,492 | $ | 2,510 | $ | 2 | $ | 2,512 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 营业成本 | 1,569 | 8 | 1,577 | 1,519 | 8 | 1,527 | 1,523 | 7 | 1,531 | 1,535 | 7 | 1,542 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 营收 | 311 | (5) | 306 | 351 | (5) | 346 | 475 | (5) | 470 | 331 | (5) | 326 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他收入（费用），净额 | (36) | 20 | (16) | (77) | 8 | (70) | 22 | (11) | 11 | (91) | 1 | (90) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 营业收入（损失）税前及股权法投资收益（损失） | 133 | 15 | 147 | 114 | 3 | 116 | 335 | (16) | 319 | 82 | (4) | 79 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 所得税账项（利益） | 37 | 4 | 40 | 29 | 1 | 30 | 74 | (4) | 70 | 17 | (2) | 15 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 来自继续营业的净收益（损失） | 96 | 11 | 108 | 85 | 2 | 87 | 261 | (12) | 249 | 65 | (2) | 62 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 归属于FIS的净收益（损失） | 140 | 11 | 151 | (6,596) | 2 | (6,594) | (449) | (12) | (461) | 251 | (2) | 249 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 来自继续营业的归属于FIS的净收益（损失） | 96 | 11 | 107 | 84 | 2 | 86 | 260 | (12) | 248 | 64 | (2) | 61 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基本每股收益（损失）归属于FIS的继续营业 | 0.16 | 0.02 | 0.18 | 0.14 | — | 0.15 | 0.44 | (0.02) | 0.42 | 0.11 | — | 0.10 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基本每股收益（损失）归属于FIS | 0.24 | 0.02 | 0.26 | (11.14) | — | (11.14) | (0.76) | (0.02) | (0.78) | 0.43 | — | 0.42 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净稀释每股收益（损失）归属于FIS的继续营业 | 0.16 | 0.02 | 0.18 | 0.14 | — | 0.15 | 0.44 | (0.02) | 0.42 | 0.11 | — | 0.10 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净稀释每股收益（损失）归属于FIS | 0.24 | 0.02 | 0.25 | (11.14) | — | (11.14) | (0.76) | (0.02) | (0.78) | 0.42 | — | 0.42 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 来自持续营运的调整后息税折旧及摊销前利润 | $ | 900 | $ | (5) | $ | 895 | $ | 945 | $ | (5) | $ | 940 | $ | 1,070 | $ | (5) | $ | 1,065 | $ | 1,057 | $ | (5) | $ | 1,052 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 经调整后的持续营运溢利率 | 37.5 | % | 不适用 | 37.3 | % | 39.0 | % | 不适用 | 38.7 | % | 43.0 | % | 不适用 | 42.7 | % | 42.1 | % | 不适用 | 41.9 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 繁德信息技术从持续营运中的经调整净利润 | $ | 426 | $ | (4) | $ | 422 | $ | 454 | $ | (4) | $ | 450 | $ | 560 | $ | (4) | $ | 556 | $ | 558 | $ | (4) | $ | 554 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 繁德信息技术从持续营运中每股稀释后经调整净收益 | $ | 0.72 | $ | (0.01) | $ | 0.71 | $ | 0.76 | $ | (0.01) | $ | 0.76 | $ | 0.94 | $ | (0.01) | $ | 0.94 | $ | 0.94 | $ | (0.01) | $ | 0.94 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 银行业务 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 营业收入 | $ | 1,646 | $ | 3 | $ | 1,649 | $ | 1,666 | $ | 3 | $ | 1,668 | $ | 1,730 | $ | 2 | $ | 1,732 | $ | 1,692 | $ | 2 | $ | 1,694 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后的税前利润减除折旧及摊销后的费用 | $ | 671 | $ | (5) | $ | 666 | $ | 723 | $ | (5) | $ | 718 | $ | 786 | $ | (5) | $ | 781 | $ | 747 | $ | (5) | $ | 742 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后的EBITDA百份比 | 40.8 | % | 不适用 | 40.4 | % | 43.4 | % | 不适用 | 43.0 | % | 45.4 | % | 不适用 | 45.1 | % | 44.1 | % | 不适用 | 43.8 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(1) 对FIS归属于繁德信息技术的净收益（亏损）作了相应修改，包括对其他收益（费用）进行了调整，该项调整不计算在调整后的FIS继续营运的净收益中。此外，FIS继续营运的调整后净收益适用14.0%的规范税率。
由于四舍五入，表中的金额可能未能加总或计算。
18
繁德信息技术有限公司
修订之前发行的综合财务报表和未经审核的补充非GAAP财务信息
（以百万为单位）
附表J（续）
| 2024年3月31日结束的三个月 | 2024年6月30日结束的三个月。 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 如报告 | 调整 | 经修订 | 如报告 | 调整 | 经修订 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 营业收入 | $ | 2,467 | $ | — | $ | 2,468 | $ | 2,489 | $ | 1 | $ | 2,490 | ||||||||||||||||||||||||||
| 营业成本 | 1,552 | 7 | 1,559 | 1,538 | 8 | 1,546 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 营收 | 361 | (7) | 354 | 378 | (7) | 371 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他收入（费用），净额 | (154) | (17) | (172) | (13) | — | (12) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 营业收入（亏损）税前及权益法投资收益（亏损） | 130 | (24) | 106 | 322 | (7) | 315 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 所得税赋（利益） | 26 | (6) | 20 | 89 | (2) | 88 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 持续营业部门的净收益（亏损） | 18 | (18) | — | 243 | (5) | 238 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 归属于FIS的净收益（亏损） | 724 | (18) | 706 | 243 | (5) | 238 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 归属于FIS持续营业部门的净收益（亏损） | 17 | (18) | (1) | 242 | (5) | 237 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 归属于FIS持续营业部门的每股普通股基本收益（亏损） | 0.03 | (0.03) | — | 0.44 | (0.01) | 0.43 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 归属于FIS的普通股每股基本收益（亏损） | 1.26 | (0.03) | 1.23 | 0.44 | (0.01) | 0.43 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 来自持续营运的归属于FIS的每股稀释收益（亏损） | 0.03 | (0.03) | — | 0.43 | (0.01) | 0.43 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 归属于FIS的每股稀释收益（亏损） | 1.25 | (0.03) | 1.22 | 0.44 | (0.01) | 0.43 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 来自持续营运的调整后息税折旧及摊销前利润 | $ | 975 | $ | (7) | $ | 969 | $ | 998 | $ | (7) | $ | 992 | ||||||||||||||||||||||||||
| 来自持续营运的调整后EBITDA利润率 | 39.5 | % | 不适用 | 39.3 | % | 40.1 | % | 不适用 | 39.8 | % | ||||||||||||||||||||||||||||
| 来自持续营运的调整后净收益，归属于FIS（1） | $ | 635 | $ | (6) | $ | 629 | $ | 754 | $ | (6) | $ | 748 | ||||||||||||||||||||||||||
| 从持续营运的角度看，归属于FIS的每股摊薄后调整净收益 | $ | 1.10 | $ | (0.01) | $ | 1.09 | $ | 1.36 | $ | (0.01) | $ | 1.34 | ||||||||||||||||||||||||||
| 银行业务 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 营业收入 | $ | 1,684 | $ | — | $ | 1,684 | $ | 1,710 | $ | 1 | $ | 1,711 | ||||||||||||||||||||||||||
| 调整后的税前利润减除折旧及摊销后的费用 | $ | 745 | $ | (7) | $ | 739 | $ | 765 | $ | (7) | $ | 758 | ||||||||||||||||||||||||||
| 调整后的EBITDA百份比 | 44.3 | % | 不适用 | 43.9 | % | 44.8 | % | 不适用 | 44.3 | % | ||||||||||||||||||||||||||||
(1) 对于FIS持续营运损益的净收益（损失）的修订包括对其他收入（费用），净额的调整，这些金额在从持续经营活动中排除的调整后的净收益中不包含。此外，持续营运的调整后净收益应用了14.5%的标准税率。
由于四舍五入，表格中的金额可能不会完全加总或计算。
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