展示99.1
DigitalOceanは2024年第3四半期の財務結果を発表しました
売上高は1億9800万ドルで、前年比12%増。年間のガイダンスを上方修正しました。
当期純利益は3300万ドルで、17%のマージン。調整後のEBITDAは8700万ドルで、44%のマージンでした。
製品の革新を継続し、42の新機能をリリースしました。
ニューヨーク、2024年11月4日 - シンプルでスケーラブルなクラウドを提供するDigitalOcean Holdings, Inc.（NYSE：DOCN）が、2024年9月30日に終了した第3四半期の業績を発表しました。
デジタルオーシャンのCEOであるパディ・スリニヴァサンは、「当社は成功した四半期を終え、年間売上高の見通しを上方修正することができたものの、年間フリーキャッシュフロー率の見通しを維持しています。引き続き革新を加速し続け、Q3で主要なクラウドとAIプラットフォームに42の新製品機能をリリースし、より大きな顧客のニーズに直接応えています。AIインフラへのアクセスを民主化し、成長するデジタルナティブ企業向けのソフトウェア中心のAIプラットフォームになるという目標に向けて着実な進展を遂げました。
2024年第3四半期の財務ハイライト：
•売上高は1億9800万ドルで、前年比12%増加しました。
•年間売上高（ARR）は四半期末には7億9800万ドルに達し、前年比12%増加しました。
•粗利益は1億1900万ドルで、前年比12%増加し、粗利益率は60%でした。
•普通株主に帰属する当期純利益は3,300万ドルで、前年比72%増加し、当期純利益率は17%でした。
•調整後EBITDAは8700万ドルで、前年比14%増加し、調整後EBITDA率は44%でした。
•1株当たりの希薄化後当期純利益は0.33ドルで、非GAAP希薄化後当期純利益は0.52ドルでした。
•営業活動からの純現金は、2023年第3四半期の5400万ドルに対して7300万ドルとなりました。
•調整後のフリーキャッシュフローは、2023年第3四半期の5600万ドルに対して2600万ドルとなりました。
•2024年9月30日時点の現金及び現金同等物は4400万ドルでした。
2024年第3四半期の業績ハイライト：
•発表した GPUドロップレット NVIDIA H100 Tensor Core GPUによって高速化されたGPUドロップレットが2024年10月1日よりすべての顧客に利用可能となりました。このローンチにより、ユーザーはコントロールパネルとAPIを通じてNVIDIA H100インスタンスを1および8GPU構成でスピンアップすることができます。
•の早期利用提供を開始しました ジェンaiプラットフォーム、DigitalOceanの初の生成的AI製品。
•四半期中に、グローバル負荷分散装置やKubernetesログ転送など、新たに42の製品機能をリリースしました。 グローバル負荷分散器 と Kubernetesログ転送.
•1顧客当たり平均売上高（ARPU）は102.51ドルであり、2023年第3四半期比で11%増加しました。
•月額50ドル以上を支出する顧客であるBuilders and Scalersは、2023年第3四半期比で6%増加し、その売上は前年比15%増加しました。
•Net Dollar Retention Rate（NDR）は、前四半期と比較して97%で安定していました。
•会社は四半期中に297,827株を自己株式取得しました。
財務見通し：
DigitalOceanは、2024年12月31日に終了する第四四半期の業績予想を開始しています。
•売上高は$199から$20100万です。
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•調整後のEBITDA率は34%から38%です。
•Non-GAAP希薄化後1株当たり当期純利益は$0.27から$0.32です。
•完全に希薄化した加重平均株式数は約103から10400万株です。
DigitalOceanは、2024年のフルイヤーガイダンスを以下のように更新しています。
•総収益ガイダンスを775ドルから77700万ドルに上方修正。
•調整後のEBITDAマージンは40％から41％。
•売上高に対する調整後フリーキャッシュフロー率は、15％〜17％の範囲内です。
•非GAAP希薄化後1株当たり純利益は1.70ドルから1.75ドル。
•希薄化後の加重平均発行株式数は約103万株から10400万株。
将来における非GAAP見通し指標を対応するGAAP指標に変換する調整見込みは、将来発生する可能性の不確実性および可変性により適切な努力を払わないと提供できません。たとえば、スギョン時のストックベースコンペンセーション費関連費用は、従業員の株取引のタイミング、当社の普通株の将来の公正市場価値、および将来の人材採用および定着ニーズに影響を受け、すべて予測が難しく常に変化する要因です。したがって、適切な努力を払わないと和解できません。また、提供できない情報の重要性を評価することはできませんが、これらの要因が、GAAPに準拠した当社の業績において重要な要素となり得ることに注意することが重要です。
決算説明会情報：
DigitalOcean will host a conference call today, November 4, 2024, at 8:00 a.m. Et to review its results. The conference call and presentation can be accessed by registering for the webcast at https://events.q4inc.com/attendee/527008089. A live webcast and replay of the conference call in addition to the presentation can be accessed from the DigitalOcean investor relations website at http://investors.digitalocean.com.
DigitalOceanについて
DigitalOcean simplifies cloud computing so businesses can spend more time creating software that changes the world. With its mission-critical infrastructure and fully managed offerings, DigitalOcean helps developers at startups and growing digital-native businesses rapidly build, deploy and scale, whether creating a digital presence or building digital products. DigitalOcean combines the power of simplicity, security, community and customer support so customers can spend less time managing their infrastructure and more time building innovative applications that drive business growth. For more information, visit digitalocean.com.
将来を見据えた声明
This release contains forward-looking statements within the meaning of Section 27A of the Securities Act of 1933, as amended, and Section 21E of the Securities Exchange Act of 1934, as amended, regarding our performance, including but not limited to statements in the section titled “Financial Outlook.” The forward-looking statements contained in this release and the accompanying earnings call referenced in this release are subject to known and unknown risks, uncertainties, assumptions, and other factors that may cause actual results or outcomes to be materially different from any future results or outcomes expressed or implied by the forward-looking statements. These risks, uncertainties, assumptions, and other factors include, but are not limited to: (1) fluctuations in our financial results make it difficult to project future results; (2) our history of operating losses; (3) our identification of a material weakness in our internal control over financial reporting, which may impact our ability to accurately report our financial statements; (4) if we fail to effectively onboard and integrate new members of our executive leadership team and senior management, our business and future growth prospects could be harmed; (5) our ability to attract and retain customers and/or expand usage of our platform by such customers; (6) our ability to release updates and new features to our platform and adapt and respond effectively to rapidly changing technology or customer needs; (7) our increased focus on the development and use of artificial intelligence and machine learning may result in reputational harm, liability or other adverse consequences to our business, results of operations or financial results; (8) breaches in our security measures allowing unauthorized access to our platform, our data, or our customers’ data; (9) the competitive markets in which we participate; (10) general market, political, economic, and business conditions; (11) the operational challenges related to international operations; (12) our ability to successfully
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取得した事業、Paperspaceを含む事業を統合し、予想されるシナジー効果や利点を実現する必要があります；（13）お客様の活動に起因する可能性のある責任；および（14）我々の顧客が継続的かつ妨げられないアクセスを維持できる能力、進化する法律や業界基準の結果として含まれています。
このリリースに含まれる楽観的な声明に示されている実際の結果や成果に影響を与える可能性のある追加リスク、不確実性、仮定、およびその他の要素に関する詳細は、2023年12月31日に終了する年度のフォーム10-Kに記載されている『リスク要因』の見出しと、当社がSECに提出するその後の書類や報告書の他の場所に含まれています。
我々は非常に競争が激しく急速に変化する環境で活動しています。新たなリスクや不確実性が時折発生し、我々がこのリリースに含まれる楽観的な声明に影響を及ぼす可能性のあるすべてのリスクや不確実性を予測することはできません。このリリースに含まれる楽観的な声明に反映される結果、事象、状況は達成されない可能性があります。このリリースで行われた楽観的な声明は、それらの発表が行われた日付にのみ関連しています。我々は、このリリースの日付後にそのような楽観的な声明を更新する義務を負わず、現在のところそのような更新の意図もありません。
非GAAP財務指標について
米国で一般に受け入れられている会計原則（GAAP）に従って準備および提示された簡約された連結財務諸表の補足として、投資家には非GAAP財務指標を提供しています：(i) 調整後EBITDAおよび調整後EBITDAマージン；（ii）非GAAP当期純利益および非GAAP希薄化後当期純利益1株あたり；および（iii）調整後フリーキャッシュフローおよび調整後フリーキャッシュフローマージン。これらの指標は補足情報としてのみ提示され、分析ツールとしての制約があり、GAAPに準拠して提示された財務情報の代替として単独で考慮すべきではありません。特に、調整後フリーキャッシュフローは営業活動によって提供される現金の代替ではありません。さらに、特定期間の現金残高の総増減を表すものではないため、調整後フリーキャッシュフローの効用は限定されます。当社のこれらの指標の各々の計算は他の企業によって同じタイトルまたは類似のタイトルで計算された指標と異なる可能性があり、そのため、比較が制限される場合があります。これらの制限のため、我々のパフォーマンスを評価する際には、これらの非GAAP財務指標を含む他の財務業績指標と、GAAPに準拠して計算された最も直接的に比較可能な財務指標および他のGAAP結果と一緒に考慮していただきます。弊社の各非GAAP財務指標をGAAPに準拠して計算された最も直接的に比較可能な財務指標に対する和解は、「GAAPと非GAAPデータの和解」セクションの表に示されています。
調整後のEBITDA及び調整後のEBITDA率
当社は、調整後のEBITDAを普通株主に帰属する当期純利益と定義し、減価償却費、償却費、株式報酬、支払利息、取得関連の報酬、取得と統合に関連する費用、所得税費用、リストラクチャリングおよびその他の費用、リストラクチャリングに関連する費用、非常に充実した資産の減損、およびその他の収益を除外したものと調整します。当社は、調整後のEBITDAマージンを売上高の一定率として定義します。調整後のEBITDAは、GAAPの財務結果とともに考慮すると、業績と内部比較に意味のある補足情報を提供し、一貫性のある基準で歴史的な業績をより頻繁に比較できるようにします。特に、当社は、調整後のEBITDAの使用が投資家にとって役立つと考えています。なぜなら、当該指標は経営陣がビジネスの健全性を評価し、運営業績を評価し、内部の計画立案と予測目的に使用する指標であるからです。
当社の調整後のEBITDAと調整後のEBITDAマージンの計算方法は、他の企業による調整後のEBITDAおよび調整後のEBITDAマージンの計算方法と異なる場合があり、したがって比較性が制限される可能性があります。これらの制限により、当社の業績を評価する際には、調整後のEBITDAと調整後のEBITDAマージンを含む、売上高の一部としての私たちの当期純利益およびその他のGAAP結果と並行して考慮するべきです。
非GAAP当期純利益および非GAAP希薄化後当期純利益1株あたり
当社は、調整後のEBITDAと同様に、株主に帰属する当期純利益から株式報酬、取得関連の報酬、取得した無形資産の償却費、取得と統合に関連する費用、リストラクチャリングとその他の費用、リストラクチャリングに関連する費用、非常に充実した資産の減損、およびその他の異例または非再発生取引を除いた、非GAAP当期純利益を定義します。当社は、非GAAP希薄化調整後当期純利益を非GAAP当期純利益と定義します。
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希薄化後の加重平均希釈株数で除算され、これには当社の株式オプション、RSU、PRSUs、および転換社債の希薄化効果が含まれています。
我々は、非GAAP希薄化後1株当たり純利益は、一貫性と過去の財務パフォーマンスとの比較性を提供し、通期対通期での事業の比較を容易にすると信じています。通常、このメトリックは、通期から通期への非通常または一時的な項目の影響を一般的に除外しますが、これらの理由は全体の営業パフォーマンスとは無関係です。
調整後のフリーキャッシュフローと調整後のフリーキャッシュフローマージン
調整後のフリーキャッシュフローは、当社が定義する非GAAP財務指標であり、営業活動によって提供される純現金から資産や設備の購入コスト、内部使用ソフトウェアの資本化コストを差し引き、リストラおよびその他の費用支払い、取得関連の報酬、リストラに関する費用、および取得および統合に関連する費用を除外したものです。調整後のフリーキャッシュフローマージンは、調整後のフリーキャッシュフローを総収益で除算して計算されます。
調整後のフリーキャッシュフローと調整後のフリーキャッシュフローマージンは、流動性の有用な指標であると考え、当社の中核事業から生み出された現金の量について管理陣や投資家に情報提供し、ビジネスへの投資や戦略的な買収および戦略的投資の選択的な追求に利用できる現金の額について合理的な情報を提供します。調整後のフリーキャッシュフローと調整後のフリーキャッシュフローマージンの歴史と将来のトレンドは、たとえマイナスであっても、戦略的な取り組みに用いることができる（またはできない）営業活動によって提供される純現金の金額について有益な情報を提供します。調整後のフリーキャッシュフローと調整後のフリーキャッシュフローマージンの制限の1つは、将来の契約義務を反映していないことです。さらに、調整後のフリーキャッシュフローは、特定の期間における当社の現金残高の総増減を表していません。
主要なビジネスメトリクス:
以下に示す主要な指標を活用して、ビジネスや成長を評価し、トレンドを特定し、財務予測を立て、戦略的な意思決定を行っています。
顧客
お客様を以下のカテゴリに分類しています:
•テスター: 月に$50以下を支出し、かつプラットフォームを3か月以下利用するユーザー。
•ラーナー: 月末時点で$50以下を支出し、かつ当プラットフォームを3か月以上利用しているユーザー。
•ビルダー: 月末時点で$50を超え$500以下を支出するユーザー。
•スケーラー: 月末時点で$500を超える金額を支出するユーザー。
ラーナー、ビルダー、スケーラーを私たちの顧客ポピュレーションの最適な指標と見なしており、テスターは総顧客ポピュレーション数から除外されています。これらの顧客数がビジネスの成長や将来の収益機会の重要な指標であると考えていますが、ビルダーやスケーラーに関するトレンドは特に重要です。これらの顧客は収益および収益成長の大部分を占め、当社のプラットフォームで成長し、複数の製品を使用するSMb顧客を代表しています。
ARPU
We calculate ARPU on a monthly basis as our total revenue from Learners, Builders and Scalers in that period divided by the total number of Learner, Builder and Scaler customers determined as of the last day of the reported period. For a quarterly or annual period, ARPU is determined as the weighted average monthly ARPU over such three or 12-month period.
ARR
We calculate ARR at a point in time by multiplying the revenue of the last month of the reported period by 12. For our ARR calculations, we include the total revenue from all customers, including Testers, Learners, Builders and Scalers.
純ドルレテンション・レート
We calculate net dollar retention rate monthly by starting with the revenue from customers, including Testers, Learners, Builders and Scalers, for our IaaS, PaaS and SaaS offerings during the corresponding month 12 months prior, or the Prior
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Period Revenue. We then calculate the revenue from these same customers as of the current month, or the Current Period Revenue, including any expansion and net of any contraction or attrition from these customers over the last 12 months. The calculation also includes revenue from customers that generated revenue before, but not in, the corresponding month 12 months prior, but subsequently generated revenue in the current month and are therefore reflected in the Current Period Revenue. We include this group of re-engaged customers in this calculation because our customers frequently use our platform for projects that stop and start over time. We then divide the total Current Period Revenue by the total Prior Period Revenue to arrive at the net dollar retention rate for the relevant month. For our net dollar retention rate calculations, we include the total revenue from customers, including Testers, Learners, Builders and Scalers, for our IaaS, PaaS and SaaS offerings. For a quarterly or annual period, the net dollar retention rate is determined as the average monthly net dollar retention rates over such three or 12-month period.
投資家関連
メラニー ストレイト
investors@digitalocean.com
メディアに関するお問い合わせ
ダン・ジェンセン
press@digitalocean.com
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デジタルオーシャン・ホールディングス株式会社
連結簡易貸借対照表
（千）（株単位を除く）
(未監査)
| 2024年9月30日 | 2023年12月31日 | ||||||||||
| 流動資産: | |||||||||||
| 現金及び現金同等物 | $ | 439,872 | $ | 317,236 | |||||||
| 売買可能有価証券 | — | 94,532 | |||||||||
| 売掛金、それぞれの信用損失引当金額が$5,664および$5,848の差額 | 68,936 | 62,186 | |||||||||
| 前払費用およびその他の流動資産 | 43,198 | 29,040 | |||||||||
| 流動資産合計 | 552,006 | 502,994 | |||||||||
| 有形固定資産、正味額 | 371,000 | 305,444 | |||||||||
| 制限付き現金 | 1,747 | 1,747 | |||||||||
| のれん | 348,674 | 348,322 | |||||||||
| 無形資産、純額 | 123,110 | 140,151 | |||||||||
| 使用中リース資産、正味額 | 121,430 | 155,201 | |||||||||
| 繰延税資産 | 2,035 | 1,994 | |||||||||
| その他の資産 | 6,476 | 5,114 | |||||||||
| 総資産 | $ | 1,526,478 | $ | 1,460,967 | |||||||
| 流動負債： | |||||||||||
| 支払調整 | $ | 12,946 | $ | 3,957 | |||||||
| その他の未払い費用 | 28,065 | 31,046 | |||||||||
| 前払収益 | 5,575 | 5,340 | |||||||||
| 運用リース債務, 消費期間1年以下 | 68,113 | 81,320 | |||||||||
| その他の流動負債 | 61,311 | 70,982 | |||||||||
| 流動負債合計 | 176,010 | 192,645 | |||||||||
| 繰延税金負債 | 3,518 | 3,533 | |||||||||
| 新規買債務 | 1,483,470 | 1,477,798 | |||||||||
| 運用中のリース pass:p662 | 73,556 | 91,161 | |||||||||
| その他の長期負債 | 1,627 | 9,528 | |||||||||
| 負債合計 | 1,738,181 | 1,774,665 | |||||||||
| 優先股（株式1株あたり0.000025ドルの希薄価値；10,000,000株の承認済み；2024年9月30日と2023年12月31日現在の発行済み株式数は0株） | — | — | |||||||||
| 普通株式（株式1株あたり0.000025ドルの希薄価値；750,000,000株の承認済み；2024年9月30日と2023年12月31日現在の発行済み株式数はそれぞれ92,397,303株と90,243,442株） | 2 | 2 | |||||||||
| 追加の資本金 | 65,701 | 30,989 | |||||||||
| その他の総合損失 | (398) | (452) | |||||||||
| 累積欠損 | (277,008) | (344,237) | |||||||||
| 株主資本の赤字合計 | (211,703) | (313,698) | |||||||||
| 負債及び株主資本の赤字合計 | $ | 1,526,478 | $ | 1,460,967 | |||||||
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デジタルオーシャン・ホールディングス株式会社
簡易合算損益計算書
(千ドル、1株当たりの金額を除く)
(未監査)
| 終了した三ヶ月間 | 終了した9か月間 | ||||||||||||||||||||||
| 9月30日 | 9月30日 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 売上高 | $ | 198,484 | $ | 177,062 | $ | 575,690 | $ | 512,010 | |||||||||||||||
| 売上高の原価 | 79,043 | 70,329 | 226,826 | 209,562 | |||||||||||||||||||
| 粗利益 | 119,441 | 106,733 | 348,864 | 302,448 | |||||||||||||||||||
| 営業費用： | |||||||||||||||||||||||
| 研究開発 | 37,377 | 32,627 | 105,388 | 109,468 | |||||||||||||||||||
| 営業・マーケティング | 17,036 | 19,015 | 57,970 | 53,346 | |||||||||||||||||||
| 一般管理費用 | 40,422 | 20,064 | 127,034 | 117,861 | |||||||||||||||||||
| 再編成およびその他の費用 | — | (441) | — | 20,862 | |||||||||||||||||||
| 営業費用合計 | 94,835 | 71,265 | 290,392 | 301,537 | |||||||||||||||||||
| 営業利益 | 24,606 | 35,468 | 58,472 | 911 | |||||||||||||||||||
| その他の収益（費用）: | |||||||||||||||||||||||
| 利子費用 | (2,262) | (2,333) | (6,887) | (6,634) | |||||||||||||||||||
| 利息収入及びその他の収入（当期純利益の一部） | 7,297 | 3,979 | 17,120 | 18,967 | |||||||||||||||||||
| その他の収入、純額 | 5,035 | 1,646 | 10,233 | 12,333 | |||||||||||||||||||
| 税引前当期純利益 | 29,641 | 37,114 | 68,705 | 13,244 | |||||||||||||||||||
| 所得税の特典（費用） | 3,308 | (17,939) | (2,479) | (9,774) | |||||||||||||||||||
| 普通株主に帰属する当期純利益 | $ | 32,949 | $ | 19,175 | $ | 66,226 | $ | 3,470 | |||||||||||||||
| 一般株主に帰属する1株当たり当期純利益 | |||||||||||||||||||||||
| 基本 | $ | 0.36 | $ | 0.22 | $ | 0.72 | $ | 0.04 | |||||||||||||||
| 希薄化後 | $ | 0.33 | $ | 0.20 | $ | 0.70 | $ | 0.04 | |||||||||||||||
| 希薄化後の当期純利益割当て株主に基づく1株当たりの平均株式数 | |||||||||||||||||||||||
| 基本 | 92,145 | 87,667 | 91,413 | 90,769 | |||||||||||||||||||
| 希薄化後 | 102,591 | 102,674 | 102,678 | 97,747 | |||||||||||||||||||
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デジタルオーシャン・ホールディングス株式会社
現金フローの要約連結貸借対照表
（千米ドル単位）
(未監査)
| 9月30日までの9ヶ月間 | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 営業活動 | |||||||||||
| 普通株主に帰属する当期純利益 | $ | 66,226 | $ | 3,470 | |||||||
| 当期純利益に調整するための項目: | |||||||||||
| 減価償却費および償却費 | 100,825 | 87,085 | |||||||||
| 株式報酬認識支払い | 67,659 | 65,589 | |||||||||
| 期待信用損失の引当額 | 12,018 | 11,416 | |||||||||
| リース勘定権及びリース勘定債務の純額 | 2,861 | 5,783 | |||||||||
| 投資に関する割引額の負債増加及び満期超過金額の減耗 | 2,569 | (2,262) | |||||||||
| 無形利息費用 | 5,987 | 5,958 | |||||||||
| 長期財産の減損損失 | 356 | 1,140 | |||||||||
| 繰延税金資産 | — | 561 | |||||||||
| VAt予備金の解放 | — | (819) | |||||||||
| 他 | (2,572) | 484 | |||||||||
| 営業資産および負債の変動: | |||||||||||
| 売掛金 | (18,768) | (16,777) | |||||||||
| 前払費用およびその他の流動資産 | (13,594) | (7,569) | |||||||||
| 支払調整金および未払金 | 1,136 | (15,870) | |||||||||
| 前払収益 | 235 | (561) | |||||||||
| その他の資産および負債 | (13,552) | 16,798 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュフロー | 211,386 | 154,426 | |||||||||
| 投資活動 | |||||||||||
| －設備資本支出 | (132,886) | (67,077) | |||||||||
| －内部利用ソフトウェア開発に係る設備資本支出 | (6,492) | (4,075) | |||||||||
| 事業の取得によるキャッシュ・フロー（取得時における現金等価物の減少額） | — | (99,340) | |||||||||
| 資産取得に支払われた現金 | — | (2,500) | |||||||||
| 有価証券の購入 | — | (352,313) | |||||||||
| 売買可能有価証券の満期返済 | 91,675 | 773,335 | |||||||||
| 売買可能証券への投資利益 | — | (151) | |||||||||
| 売買可能証券からの利益 | — | 151 | |||||||||
| 設備の売却益 | 42 | 236 | |||||||||
| 投資活動による純現金流出入 | (47,661) | 248,266 | |||||||||
| 財務活動 | |||||||||||
| 株式報奨金計画の下で発行された普通株式に関連する受取金 | 11,890 | 15,358 | |||||||||
| 従業員株式購入プランの下での普通株式の発行からの収益 | 2,231 | 2,797 | |||||||||
| ファイナンスリースの償還の元本 | (4,097) | (947) | |||||||||
| 社員の給与税の支払い（自己株式処分に伴う純決済に関連するもの） | (21,166) | (15,594) | |||||||||
| 関連コストを含む普通株式の買い戻しと清算 | (29,878) | (474,950) | |||||||||
| 資金調達活動に使用された純現金流入額 | (41,020) | (473,336) | |||||||||
| 現金、現金同等物及び制限付き現金に対する為替レート変動の影響 | (69) | (55) | |||||||||
| 現金、現金同等物および制限付き現金の増減 | 122,636 | (70,699) | |||||||||
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デジタルオーシャン・ホールディングス株式会社
キャッシュフローの概要
（千米ドル単位）
(未監査)
| 9月30日までの9ヶ月間 | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 当期開始時の現金、現金同等物及び制限付き現金 | 318,983 | 151,807 | |||||||||
| 当期終了時の現金、現金同等物及び制限付き現金 | $ | 441,619 | $ | 81,108 | |||||||
9
デジタルオーシャン・ホールディングス株式会社
GAAPから非GAAPデータへの調整
(未監査)
調整後のEBITDA及び調整後のEBITDA率
| 終了した三ヶ月間 | 終了した9か月間 | ||||||||||||||||||||||
| 9月30日 | 9月30日 | ||||||||||||||||||||||
| 営業活動によるキャッシュフロー： | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||
| 普通株主に帰属するGAAP当期純利益 | $ | 32,949 | $ | 19,175 | $ | 66,226 | $ | 3,470 | |||||||||||||||
| 調整後: | |||||||||||||||||||||||
| 減価償却費および償却費 | 35,810 | 30,554 | 100,825 | 87,085 | |||||||||||||||||||
株式報酬認識支払い(1) | 22,949 | 28,731 | 67,512 | 92,754 | |||||||||||||||||||
| 利子費用 | 2,262 | 2,333 | 6,887 | 6,634 | |||||||||||||||||||
| 買収関連の報酬 | 3,193 | 7,995 | 11,439 | 22,576 | |||||||||||||||||||
| 取得および統合関連費用 | — | 2,366 | — | 5,113 | |||||||||||||||||||
| 法人税等課税当期純利益 | (3,308) | 17,939 | 2,479 | 9,774 | |||||||||||||||||||
再編成およびその他の費用(1) | — | (441) | — | 20,862 | |||||||||||||||||||
再構築に関連する費用(1)(2) | 162 | (29,484) | 4,025 | (26,757) | |||||||||||||||||||
| 有形固定資産の価値の減損 | — | 587 | 356 | 1,140 | |||||||||||||||||||
その他の収入、純額(3) | (7,297) | (3,979) | (17,120) | (18,967) | |||||||||||||||||||
| 調整後のEBITDA | $ | 86,720 | $ | 75,776 | $ | 242,629 | $ | 203,684 | |||||||||||||||
| 売上高に対する割合として: | |||||||||||||||||||||||
| 当期純利益率 | 17 | % | 11 | % | 12 | % | 1 | % | |||||||||||||||
| 調整後のEBITDAマージン | 44 | % | 43 | % | 42 | % | 40 | % | |||||||||||||||
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(1)2024年9月30日までの9か月間、非GAAP株式報酬には、$10万が含まれず、再編に関連する費用で提示されています。2024年9月30日までの3か月間には、株式報酬の再分類はありません。2023年9月30日までの3か月と9か月には、元CEOが没収されたMRSU賞に関連する逆転の$3130万が、再編に関連する費用で報告されていて、非GAAP株式報酬から除外されています。
(2)2024年9月30日までの3か月と9か月は、主に役員再編に関する費用で構成されています。2023年9月30日までの3か月と9か月は、元CEOが没収されたMRSU賞に関連する株式報酬の$3130万の逆転、部分的には給与継続費用、役員再編に伴う費用（解職費用を含む）、CEOの探索会社の費用、その他の法的および専門サービス費用で主に構成されています。
(3)2024年と2023年の9月30日までの3か月と9か月は、主に現金及び現金同等物、売買可能証券からの利子および割り賦占益で構成されています。
10
非GAAP当期純利益および非GAAP希薄化後当期純利益1株あたり
| 終了した三ヶ月間 | 終了した9か月間 | ||||||||||||||||||||||
| 9月30日 | 9月30日 | ||||||||||||||||||||||
| 営業活動によるキャッシュフロー： | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||
| 普通株主に帰属するGAAP当期純利益 | $ | 32,949 | $ | 19,175 | $ | 66,226 | $ | 3,470 | |||||||||||||||
株式報酬認識支払い(1) | 22,949 | 28,731 | 67,512 | 92,754 | |||||||||||||||||||
| 買収関連の報酬 | 3,193 | 7,995 | 11,439 | 22,576 | |||||||||||||||||||
| 取得された無形資産の減価償却費 | 5,571 | 5,651 | 17,041 | 13,231 | |||||||||||||||||||
| 取得および統合関連費用 | — | 2,366 | — | 5,113 | |||||||||||||||||||
再編成およびその他の費用(1) | — | (441) | — | 20,862 | |||||||||||||||||||
再構築に関連する費用(1)(2) | 162 | (29,484) | 4,025 | (26,757) | |||||||||||||||||||
| 有形固定資産の価値の減損 | — | 587 | 356 | 1,140 | |||||||||||||||||||
非GAAP所得税調整(3) | (13,150) | 9,011 | (24,573) | (14,393) | |||||||||||||||||||
| 非調整後の当期純利益 | $ | 51,674 | $ | 43,591 | $ | 142,026 | $ | 117,996 | |||||||||||||||
コンバーチブルノートに関連する非現金費用(4) | $ | 1,590 | $ | 1,563 | $ | 4,764 | $ | 4,684 | |||||||||||||||
| 希薄化後の株式1株あたりの当期純利益を計算するために使用される非GAAP当期純利益 | $ | 53,264 | $ | 45,154 | $ | 146,790 | $ | 122,680 | |||||||||||||||
| 終了した三ヶ月間 | 終了した9か月間 | ||||||||||||||||||||||
| 9月30日 | 9月30日 | ||||||||||||||||||||||
| (千ドル単位、1株当たり金額以外) | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||
| 希薄化後の普通株主に帰属するGAAP当期純利益 | $ | 0.33 | $ | 0.20 | $ | 0.70 | $ | 0.04 | |||||||||||||||
株式報酬認識支払い(1) | 0.22 | 0.27 | 0.66 | 0.87 | |||||||||||||||||||
| 買収関連の報酬 | 0.03 | 0.07 | 0.11 | 0.21 | |||||||||||||||||||
| 取得された無形資産の減価償却費 | 0.05 | 0.05 | 0.16 | 0.12 | |||||||||||||||||||
| 取得および統合関連費用 | — | 0.02 | — | 0.05 | |||||||||||||||||||
再編成およびその他の費用(1) | — | — | — | 0.20 | |||||||||||||||||||
再構築に関連する費用(1)(2) | — | (0.28) | 0.03 | (0.25) | |||||||||||||||||||
| 有形固定資産の価値の減損 | — | — | — | 0.01 | |||||||||||||||||||
コンバーチブルノートに関連する非現金の費用(4) | 0.02 | 0.02 | 0.04 | 0.04 | |||||||||||||||||||
非GAAP所得税調整(3) | (0.13) | 0.09 | (0.27) | (0.13) | |||||||||||||||||||
非GAAP希薄化後1株当たり純利益* | $ | 0.52 | $ | 0.44 | $ | 1.43 | $ | 1.16 | |||||||||||||||
| GAAP希薄化後1株当たりの当期純利益を計算するために使用された平均株数 | 102,591 | 102,674 | 102,678 | 97,747 | |||||||||||||||||||
| 潜在的に希薄性のある有価証券の加重平均希薄化効果 | — | — | — | 8,403 | |||||||||||||||||||
| 当期純利益1株当たりの希薄化後の計算に使用される非GAAP加重平均株数 | 102,591 | 102,674 | 102,678 | 106,150 | |||||||||||||||||||
*四捨五入により合計が一致しない場合があります
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(1)2024年9月30日までの9か月間、非GAAP株式報酬は、$100,000を再構築関連費用で提示されているため、$100,000を除外します。2023年9月30日までの3か月間には、株式報酬の再分類はありません。2023年9月30日までの3か月および9か月間では、元最高経営責任者が放棄したMRSU賞与に関連する$31.3 millionの返戻が再構築関連費用で報告されており、その他の課題はない。
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2024年9月30日までの3か月および9か月間、主に幹部再編費用で構成されています。2023年9月30日までの3か月および9か月間、元最高経営責任者が放棄したMRSU賞与に関連する$31.3 millionの返戻が主に構成されており、一部を占めています。給与継続費用、幹部再編費用（解雇手当、最高経営責任者の検索ファーム料金、その他の法的および専門的サービス費用が含まれます。
(2)2024年9月30日までの3か月および9か月間は、2023年9月30日までの3か月および9か月間に比べ、主に幹部再編費用で構成されています。先代最高経営責任者が放棄したMRSU賞与に関連する$31.3 millionの返還、一部サラリーコンティニュエーション費用、幹部再編費用（解雇手当、最高経営責任者探索会社の手数料、その他の法的および専門サービス費用）が含まれています。
(3)2024年の非GAAP税引前利益に適用されると考えられる長期的な実効税率の16%税率を2024年9月30日までの3か月および9か月間で使用しました。2023年9月30日までの3か月および9か月間では、長期的な実効税率の17%税率を2023年の非GAAP税引前利益に適用したと考えています。
(4)転換社債関連の未払い手数料の摂取のための非現金利息費用で構成されています。
調整後のフリーキャッシュフローと調整後のフリーキャッシュフローマージン
| 終了した三ヶ月間 | 終了した9か月間 | ||||||||||||||||||||||
| 9月30日 | 9月30日 | ||||||||||||||||||||||
| 営業活動によるキャッシュフロー： | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||
| GAAPによる営業活動によるキャッシュフロー | $ | 73,353 | $ | 54,050 | $ | 211,386 | $ | 154,426 | |||||||||||||||
| 調整後: | |||||||||||||||||||||||
| －設備資本支出 | (57,352) | (20,229) | (132,886) | (67,077) | |||||||||||||||||||
| －内部利用ソフトウェア開発に係る設備資本支出 | (2,446) | (1,180) | (6,492) | (4,075) | |||||||||||||||||||
| 再編成およびその他の費用 | — | 848 | 61 | 16,774 | |||||||||||||||||||
再構築に関連する費用(1) | 289 | 1,231 | 4,919 | 3,958 | |||||||||||||||||||
| 関連した取得コンペンセーション | 12,386 | 16,851 | 20,712 | 16,851 | |||||||||||||||||||
| 取得および統合関連費用 | — | 4,506 | 302 | 6,067 | |||||||||||||||||||
| 調整後フリーキャッシュフロー | $ | 26,230 | $ | 56,077 | $ | 98,002 | $ | 126,924 | |||||||||||||||
売上高に対する割合: | |||||||||||||||||||||||
| GAAPによる営業活動による当座預金 | 37 | % | 31 | % | 37 | % | 30 | % | |||||||||||||||
| 調整後フリーキャッシュフローマージン | 13 | % | 32 | % | 17 | % | 25 | % | |||||||||||||||
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(1)2024年9月30日終了の3か月および9か月は、主に幹部再編成費用で構成されています。2023年9月30日終了の3か月および9か月は、主に給与継続費用および幹部再編成費用、CEO探索企業への手数料、その他の法務および専門サービス費用で構成されています。
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