第99.1展示文本
DigitalOcean宣布2024年第三季度财务结果
营业收入为19800万美元，同比增长12％；提升全年指导
净利润为3300万美元，利润率为17％，调整后的EBITDA为8700万美元，利润率为44％
持续在产品创新，发布了42个新产品特性
纽约， 2024年11月4日 - DigitalOcean Holdings, Inc.（纽交所：DOCN），最简单的可扩展云，今日宣布了截至2024年9月30日的第三季度业绩。
“我们度过了一个成功的季度，这使我们能够提高全年营收指导，同时保持全年自由现金流边际指导，”DigitalOcean首席执行官Paddy Srinivasan说。“我们继续加速创新，在第三季度的核心云计算服务商和人工智能平台发布了42项新产品功能，直接满足了我们更大客户的需求。我们在努力实现将人工智能基础设施民主化访问，并成为数字原生公司的软件中心人工智能平台的目标上取得了实质性进展。”
2024年第三季度财务亮点:
•营业收入为1.98亿美元，同比增长12%。
•年度预期营收（ARR）在季度结束时为7.98亿美元，同比增长12%。
•毛利润为1.19亿美元，同比增长12%，毛利润率为60%。
•归属于普通股股东的净利润为3,300万美元，同比增长72%，净利润率为17%。
•调整后的EBITDA为8700万美元，同比增长14%，调整后的EBITDA边际为44%。
•稀释每股净收益为0.33美元，非GAAP稀释每股净收益为0.52美元。
•Net cash from operating activities was $73 million as compared to $54 million in the third quarter 2023.
•Adjusted free cash flow was $26 million as compared to $56 million in the third quarter 2023.
•Cash and cash equivalents was $440 million as of September 30, 2024.
Third Quarter 2024 Operational Highlights:
•Announced that GPU Droplets accelerated by NVIDIA H100 Tensor Core GPUs are available to all customers as of October 1, 2024. This launch offers our users to spin up NVIDIA H100 instances in 1 and 8 GPU configurations directly through the control panel and API.
•Launched the early availability of GenAI平台，DigitalOcean的第一款生成式人工智能产品。
•在这一季度推出了42个新产品功能，包括 全球负载均衡器和页面。Kubernetes日志转发.
•每位客户平均营收（ARPU）为102.51美元，比2023年第三季度增长了11%。
•Builders and Scalers，即每月支出超过50美元的客户，相较于2023年第三季度增长了6%，其营收同比增长了15%。
•与上一季度相比，净美元留存率（NDR）保持在97%的稳定水平。
•公司在本季度回购了297,827股。
财务展望：
DigitalOcean正在发布截至2024年12月31日的第四季度指导，内容如下：
•总收入为1.99亿至20100万美元。
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•调整后的EBITDA利润率为34%至38%。
•非通用会计净利润每股0.27至0.32美元。
•完全稀释的加权平均股份约为103至10400万股。
DigitalOcean更新了2024年全年指导方针，具体如下：
•将总营收指导提高至775万至77700万美元。
•调整后的EBITDA利润率为40%到41%。
•自由现金流调整后的利润率在营业收入的15%到17%之间。
•非GAAP稀释每股净收益为1.70美元至1.75美元。
•全面摊薄加权平均已发行股数约为103到10400万股。
由于无法预测和不断变化的员工股票交易时间、我们普通股未来的公允市场价值以及未来雇用和留用需求等，与将来相关的非通用会计准则展望衡量基于相应的GAAP措施的和现实的协调需要不作不合理的努力，因此不可避免地存在重大不确定性和潜在的变化性的支出。因此，没有不合理的努力进行协调，我们无法评估这些信息的重要性，尽管重要的是需要注意这些因素可能对我们的根据GAAP计算的结果产生实际影响。
电话会议信息：
DigitalOcean will host a conference call today, November 4, 2024, at 8:00 a.m. Et to review its results. The conference call and presentation can be accessed by registering for the webcast at https://events.q4inc.com/attendee/527008089. A live webcast and replay of the conference call in addition to the presentation can be accessed from the DigitalOcean investor relations website at http://investors.digitalocean.com.
关于DigitalOcean
DigitalOcean simplifies cloud computing so businesses can spend more time creating software that changes the world. With its mission-critical infrastructure and fully managed offerings, DigitalOcean helps developers at startups and growing digital-native businesses rapidly build, deploy and scale, whether creating a digital presence or building digital products. DigitalOcean combines the power of simplicity, security, community and customer support so customers can spend less time managing their infrastructure and more time building innovative applications that drive business growth. For more information, visit digitalocean.com.
前瞻性声明
This release contains forward-looking statements within the meaning of Section 27A of the Securities Act of 1933, as amended, and Section 21E of the Securities Exchange Act of 1934, as amended, regarding our performance, including but not limited to statements in the section titled “Financial Outlook.” The forward-looking statements contained in this release and the accompanying earnings call referenced in this release are subject to known and unknown risks, uncertainties, assumptions, and other factors that may cause actual results or outcomes to be materially different from any future results or outcomes expressed or implied by the forward-looking statements. These risks, uncertainties, assumptions, and other factors include, but are not limited to: (1) fluctuations in our financial results make it difficult to project future results; (2) our history of operating losses; (3) our identification of a material weakness in our internal control over financial reporting, which may impact our ability to accurately report our financial statements; (4) if we fail to effectively onboard and integrate new members of our executive leadership team and senior management, our business and future growth prospects could be harmed; (5) our ability to attract and retain customers and/or expand usage of our platform by such customers; (6) our ability to release updates and new features to our platform and adapt and respond effectively to rapidly changing technology or customer needs; (7) our increased focus on the development and use of artificial intelligence and machine learning may result in reputational harm, liability or other adverse consequences to our business, results of operations or financial results; (8) breaches in our security measures allowing unauthorized access to our platform, our data, or our customers’ data; (9) the competitive markets in which we participate; (10) general market, political, economic, and business conditions; (11) the operational challenges related to international operations; (12) our ability to successfully
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整合收购的业务，包括Paperspace，并实现预期的协同效应和好处；（13）我们可能因客户活动而担负的责任；以及（14）我们的客户能够继续且不受阻碍地访问我们的平台的能力，包括受到不断变化的法律和行业标准的影响。
有关这些以及可能导致实际结果或结果与本次发布中包含的或考虑的前瞻性陈述不同的风险、不确定性、假设和其他因素的进一步信息，包括在我们截至2023年12月31日年度报告的“风险因素”和其他地方，以及我们向SEC进行的后续申报和报告中均有涵盖。
我们运营在一个极具竞争力且快速变化的环境中。新的风险和不确定性时而出现，我们无法预测所有可能对本次发布中包含的前瞻性陈述产生影响的风险和不确定性。本次发布中所反映的结果、事件和情况可能无法实现或发生。本次发布中所作的前瞻性陈述仅涉及在作出该等陈述的日期。我们不承担义务，并目前无意更新本次发布日期之后的任何此类前瞻性陈述。
有关非依据美国通用会计原则测量的财务指标
为了补充我们按照美国普通会计准则或GAAP制定和呈现的简明合并财务报表，我们向投资者提供了非GAAP财务衡量指标，包括：（i）调整后的EBITDA和调整后的EBITDA利润率；（ii）非GAAP净利润和非GAAP每股摊薄净利润；和（iii）调整后的自由现金流和调整后的自由现金流利润率。这些指标仅供补充信息之用，作为分析工具具有局限性，并不应孤立考虑，也不应作为按照GAAP呈现的财务信息的替代。特别是，调整后的自由现金流不是经营活动提供现金的替代品。此外，作为衡量我们的财务表现和流动性的指标，调整后的自由现金流的效用进一步受限，因为它不代表给定期间内我们现金余额的总增加或减少。我们对这些指标的每一计算可能与其他公司计算的具有相同或类似名称的指标计算有所不同，因此可比性可能受限。由于这些限制，在评估我们的表现时，您应考虑每个这些非GAAP财务指标以及其他财务表现指标，包括按照GAAP计算的最直接可比的财务指标和我们的其他GAAP结果。我们的非GAAP财务指标和按照GAAP计算的最直接可比的财务指标的对应关系列在“GAAP转非GAAP数据协调”部分的表中。
调整后的EBITDA和调整后的EBITDA毛利率
我们将调整后的EBITDA定义为归属于普通股股东的净收入，经调整排除折旧和摊销、股权酬劳、利息费用、收购相关酬金、收购和整合相关成本、所得税费用、重组和其他费用、重组相关费用、长期资产减值损失和其他收入净额。我们将调整后的EBITDA利润率定义为调整后的EBITDA与收入的百分比。我们认为，调整后的EBITDA与我们的GAAP财务结果一起，提供了关于我们运营绩效的有意义的补充信息，并通过排除可能不代表我们业务、运营结果或展望的某些项目，有助于更一致地进行内部比较我们的历史运营绩效。特别地，我们相信调整后的EBITDA的使用对我们的投资者有帮助，因为它是管理层评估我们业务状况、评估我们的运营绩效以及用于内部规划和预测目的的一个衡量标准。
我们对调整后的EBITDA和调整后的EBITDA利润率的计算可能与其他公司的调整后的EBITDA和调整后的EBITDA利润率的计算有所不同，因此可比性可能受限。由于这些局限性，在评估我们的业绩时，您应该将调整后的EBITDA和调整后的EBITDA利润率与其他财务业绩指标一起考虑，包括归属于普通股股东的净收入和其他GAAP结果。
非GAAP净收入和非GAAP摊薄每股净收入
我们将非GAAP净收入定义为归属于普通股股东的净收入，不包括股权酬劳、收购相关酬金、取得的无形资产摊销、收购和整合相关成本、重组和其他费用、重组相关费用、长期资产减值和其他飞凡或非经常性交易费用。我们定义非GAAP摊薄每股净收入为非GAAP净收入
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根据稀释后加权平均每股股份进行计算，该计算包括我们的期权、限制性股票单位、股价绩效单位和可转换票据的潜在摊薄效应。
我们认为，非通用会计准则稀释每股净收入提供了管理层和投资者与我们过去财务表现的一致性和可比性，并有助于进行经营的期间比较，因为该指标通常消除了与整体经营绩效无关的期间内异常或非经常性项目的影响。
调整后的自由现金流及调整后的自由现金流率
调整后的自由现金流是我们定义的一项非通用会计准则财务衡量指标，我们将其定义为经营活动提供的净现金减去购买财产和设备、资本化的内部使用软件成本，并排除用于重组和其他费用、收购相关报酬、重组相关费用以及收购和整合相关成本的现金。调整后的自由现金流利润率的计算方法是将调整后的自由现金流除以总收入。
我们认为，调整后的自由现金流和调整后的自由现金流利润率是有用的流动性指标，这些指标为管理层和投资者提供了关于从我们的核心业务中生成的现金金额可用于战略倡议的信息，包括投资我们的业务和有选择地进行收购和战略投资。我们进一步认为，调整后的自由现金流和调整后的自由现金流利润率的历史和未来趋势，即使是负数，也能提供关于可用（或不可用）用于战略倡议的经营活动提供的净现金金额的有用信息。调整后的自由现金流和调整后的自由现金流利润率的一个限制是它们不反映我们未来的合同承诺。此外，调整后的自由现金流不代表特定期间现金余额的总增加或减少。
关键业务指标：
我们利用以下列出的关键指标来帮助我们评估业务和增长，识别趋势，制定财务预测并做出战略决策。
客户
我们将客户群体划分为以下几类：
•测试人员：每月消费不超过50美元且在我们平台上使用不超过三个月的用户。
•学习者：月末时消费不超过50美元且在我们平台上已超过三个月的用户。
•建设者：月末消费超过50美元但不超过500美元的用户。
•扩展者：月末消费超过500美元的用户。
我们视学习者、建设者和扩展者作为衡量客户群体的最合适指标，因此测试人员已从总客户人数统计中排除。尽管我们认为这些客户总数是业务增长和未来收入机会的重要指标，但与我们的建设者和扩展者相关的趋势对我们来说更为重要，因为这些客户代表我们收入和收入增长的重要部分，他们代表了在我们平台上增长并使用多种产品的中小型客户。
ARPU
我们按月计算ARPU，该期间来自学习者、构建者和扩展者的总收入除以该报告期最后一天确定的学习者、构建者和扩展者客户总数。对于季度或年度报告期，ARPU是在这三个或12个月期间加权平均每月ARPU计算出的。
ARR：2.077亿美元，高于四位分析师平均预估的2.081亿美元。
我们通过将报告期最后一个月的收入乘以12来计算ARR，即年初全部收入总数。对于ARR的计算，我们包括了所有客户（包括测试者、学习者、构建者和扩展者）的总收入。
净美元保留率
我们按月计算净美元留存率，方法是从对应月份12个月前的IaaS、PaaS和SaaS产品的客户收入开始，或所述的Prior Period Revenue。然后，我们计算这些相同客户在当前月份的收入，即Current Period Revenue，包括过去12个月内这些客户中的任何扩张，以及衰退或减少净额。计算还包括那些之前曾产生收入，但在对应月份12个月前没有产生收入的客户，在当前月份产生了收入，因此在当前月份的Current Period Revenue中得到体现。我们将这一群重新参与的客户纳入此计算，因为我们的客户经常在项目中长时间使用我们的平台。然后，我们将总Current Period Revenue除以总Prior Period Revenue，得出相应月份的净美元留存率。对于我们的净美元留存率计算，我们将包括IaaS、PaaS和SaaS的客户总收入，包括测试者、学习者、构建者和扩展者。对于季度或年度报告期，净美元留存率是在这三个或12个月期间加权平均每月的净美元留存率计算出的。
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我们根据最后一个报告期月份的收入乘以12来评估ARR。对于ARR的计算，我们会包括所有客户（包括测试者、学习者、构建者和扩展者）的总收入。
投资者联系方式
Melanie Strate
investors@digitalocean.com
媒体联系人
Dan Jensen
press@digitalocean.com
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DIGITALOCEAN HOLDINGS，INC。
简明合并资产负债表
（以千为单位，除股份数量外）
(未经审计)
| 2024年9月30日 | 2023年12月31日 | ||||||||||
| 流动资产： | |||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 439,872 | $ | 317,236 | |||||||
| 有价证券 | — | 94,532 | |||||||||
| 应收账款减少，信用损失准备金分别为$5,664和$5,848 | 68,936 | 62,186 | |||||||||
| 预付费用和其他流动资产 | 43,198 | 29,040 | |||||||||
| 总流动资产 | 552,006 | 502,994 | |||||||||
| 资产和设备，净值 | 371,000 | 305,444 | |||||||||
| 受限现金 | 1,747 | 1,747 | |||||||||
| 商誉 | 348,674 | 348,322 | |||||||||
| 无形资产, 净额 | 123,110 | 140,151 | |||||||||
| 经营租赁使用权资产，净值 | 121,430 | 155,201 | |||||||||
| 递延所得税资产 | 2,035 | 1,994 | |||||||||
| 其他 | 6,476 | 5,114 | |||||||||
| 总资产 | $ | 1,526,478 | $ | 1,460,967 | |||||||
| 流动负债: | |||||||||||
| 应付账款 | $ | 12,946 | $ | 3,957 | |||||||
| 应计其他费用 | 28,065 | 31,046 | |||||||||
| 递延收入 | 5,575 | 5,340 | |||||||||
| 经营租赁负债，流动负债 | 68,113 | 81,320 | |||||||||
| 其他流动负债 | 61,311 | 70,982 | |||||||||
| 流动负债合计 | 176,010 | 192,645 | |||||||||
| 递延税款负债 | 3,518 | 3,533 | |||||||||
| 长期债务 | 1,483,470 | 1,477,798 | |||||||||
| 非流动经营租赁负债 | 73,556 | 91,161 | |||||||||
| 其他长期负债 | 1,627 | 9,528 | |||||||||
| 负债合计 | 1,738,181 | 1,774,665 | |||||||||
| 优先股（每股面值$0.000025；授权股份10,000,000股；截至2024年9月30日和2023年12月31日未发行和流通股份为0股） | — | — | |||||||||
| 普通股（每股面值$0.000025；授权股份750,000,000股；截至2024年9月30日和2023年12月31日已发行和流通股份分别为92,397,303股和90,243,442股） | 2 | 2 | |||||||||
| 额外实收资本 | 65,701 | 30,989 | |||||||||
| 累计其他综合损失 | (398) | (452) | |||||||||
| 累积赤字 | (277,008) | (344,237) | |||||||||
| 股东赤字总额 | (211,703) | (313,698) | |||||||||
| 负债总额和股东权益亏损总额 | $ | 1,526,478 | $ | 1,460,967 | |||||||
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DIGITALOCEAN HOLDINGS，INC。
简明合并利润表
（以千为单位，每股金额除外）
(未经审计)
| 三个月之内结束 | 九个月结束 | ||||||||||||||||||||||
| 2020年9月30日 | 2020年9月30日 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 营业收入 | $ | 198,484 | $ | 177,062 | $ | 575,690 | $ | 512,010 | |||||||||||||||
| 营业收入成本 | 79,043 | 70,329 | 226,826 | 209,562 | |||||||||||||||||||
| 毛利润 | 119,441 | 106,733 | 348,864 | 302,448 | |||||||||||||||||||
| 营业费用： | |||||||||||||||||||||||
| 研发 | 37,377 | 32,627 | 105,388 | 109,468 | |||||||||||||||||||
| 销售及营销费用 | 17,036 | 19,015 | 57,970 | 53,346 | |||||||||||||||||||
| ZSCALER, INC. | 40,422 | 20,064 | 127,034 | 117,861 | |||||||||||||||||||
| 重组和其他费用 | — | (441) | — | 20,862 | |||||||||||||||||||
| 营业费用总计 | 94,835 | 71,265 | 290,392 | 301,537 | |||||||||||||||||||
| 营业利润 | 24,606 | 35,468 | 58,472 | 911 | |||||||||||||||||||
| 其他收入（支出）： | |||||||||||||||||||||||
| 利息支出 | (2,262) | (2,333) | (6,887) | (6,634) | |||||||||||||||||||
| 利息收入及其他收入，净额 | 7,297 | 3,979 | 17,120 | 18,967 | |||||||||||||||||||
| 其他收入，净额 | 5,035 | 1,646 | 10,233 | 12,333 | |||||||||||||||||||
| 税前收入 | 29,641 | 37,114 | 68,705 | 13,244 | |||||||||||||||||||
| 所得税效益(费用) | 3,308 | (17,939) | (2,479) | (9,774) | |||||||||||||||||||
| 归属于普通股股东的净收益 | $ | 32,949 | $ | 19,175 | $ | 66,226 | $ | 3,470 | |||||||||||||||
| 归属于普通股股东的每股净利润 | |||||||||||||||||||||||
| 基本 | $ | 0.36 | $ | 0.22 | $ | 0.72 | $ | 0.04 | |||||||||||||||
| 稀释 | $ | 0.33 | $ | 0.20 | $ | 0.70 | $ | 0.04 | |||||||||||||||
| 用于计算归属于普通股股东的每股净利润的加权平均股数 | |||||||||||||||||||||||
| 基本 | 92,145 | 87,667 | 91,413 | 90,769 | |||||||||||||||||||
| 稀释 | 102,591 | 102,674 | 102,678 | 97,747 | |||||||||||||||||||
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DIGITALOCEAN HOLDINGS，INC。
现金流量表简明综合报表
（以千为单位）
(未经审计)
| 截至9月30日的九个月 | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 经营活动 | |||||||||||
| 归属于普通股股东的净收益 | $ | 66,226 | $ | 3,470 | |||||||
| 调整净利润以计入经营活动现金流量: | |||||||||||
| 折旧和摊销 | 100,825 | 87,085 | |||||||||
| 以股票为基础的报酬计划 | 67,659 | 65,589 | |||||||||
| 预期信贷损失准备金 | 12,018 | 11,416 | |||||||||
| 营运租赁权资产和负债，净额 | 2,861 | 5,783 | |||||||||
| 投资折价和升值摊销的净累计影响 | 2,569 | (2,262) | |||||||||
| 非现金利息费用 | 5,987 | 5,958 | |||||||||
| 长期资产减值损失 | 356 | 1,140 | |||||||||
| 延迟所得税 | — | 561 | |||||||||
| Release of VAt reserve | — | (819) | |||||||||
| 其他 | (2,572) | 484 | |||||||||
| 经营性资产和负债变动: | |||||||||||
| 应收账款 | (18,768) | (16,777) | |||||||||
| 预付费用和其他流动资产 | (13,594) | (7,569) | |||||||||
| 应付账款及应计费用 | 1,136 | (15,870) | |||||||||
| 递延收入 | 235 | (561) | |||||||||
| 其他资产和负债 | (13,552) | 16,798 | |||||||||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 211,386 | 154,426 | |||||||||
| 投资活动 | |||||||||||
| 资本支出 - 物业和设备 | (132,886) | (67,077) | |||||||||
| 内部使用的软件开发的资本支出 | (6,492) | (4,075) | |||||||||
| 收购企业支付的现金净额，减少取得的现金 | — | (99,340) | |||||||||
| 购买资产支付的现金 | — | (2,500) | |||||||||
| 购买有市场流通的证券 | — | (352,313) | |||||||||
| 有价证券到期收益 | 91,675 | 773,335 | |||||||||
| 市场证券购买利息支出 | — | (151) | |||||||||
| 有价证券利息收入 | — | 151 | |||||||||
| 出售设备的收益 | 42 | 236 | |||||||||
| 投资活动的净现金流量(使用)/提供的净现金流量 | (47,661) | 248,266 | |||||||||
| 筹资活动 | |||||||||||
| 股权激励计划下发行普通股所得款项 | 11,890 | 15,358 | |||||||||
| 员工股票购买计划下发行普通股所得款项 | 2,231 | 2,797 | |||||||||
| 融资租赁的本金偿还 | (4,097) | (947) | |||||||||
| 由于净结算股票奖励支付的员工薪资税款 | (21,166) | (15,594) | |||||||||
| 回购和注销普通股，包括相关成本 | (29,878) | (474,950) | |||||||||
| 筹集资金净额 | (41,020) | (473,336) | |||||||||
| 汇率变动对现金、现金等价物及受限现金的影响 | (69) | (55) | |||||||||
| 现金、现金等价物和受限制的现金的增加（减少） | 122,636 | (70,699) | |||||||||
8
DIGITALOCEAN HOLDINGS，INC。
现金流量表简明综合报表
（以千为单位）
(未经审计)
| 截至9月30日的九个月 | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 期初现金、现金等价物及受限制的现金余额 | 318,983 | 151,807 | |||||||||
| 期末现金、现金等价物及受限制的现金余额 | $ | 441,619 | $ | 81,108 | |||||||
9
DIGITALOCEAN HOLDINGS，INC。
非通用会计准则数据和通用会计准则数据的调和
(未经审计)
调整后的EBITDA和调整后的EBITDA毛利率
| 三个月之内结束 | 九个月结束 | ||||||||||||||||||||||
| 2020年9月30日 | 2020年9月30日 | ||||||||||||||||||||||
| （以千为单位） | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||
| 归属普通股股东的美国通用会计净利润 | $ | 32,949 | $ | 19,175 | $ | 66,226 | $ | 3,470 | |||||||||||||||
| 调整： | |||||||||||||||||||||||
| 折旧和摊销 | 35,810 | 30,554 | 100,825 | 87,085 | |||||||||||||||||||
以股票为基础的报酬计划(1) | 22,949 | 28,731 | 67,512 | 92,754 | |||||||||||||||||||
| 利息支出 | 2,262 | 2,333 | 6,887 | 6,634 | |||||||||||||||||||
| 收购相关的补偿 | 3,193 | 7,995 | 11,439 | 22,576 | |||||||||||||||||||
| 收购和整合相关费用 | — | 2,366 | — | 5,113 | |||||||||||||||||||
| 所得税费用 | (3,308) | 17,939 | 2,479 | 9,774 | |||||||||||||||||||
重组和其他费用(1) | — | (441) | — | 20,862 | |||||||||||||||||||
重组相关费用(1)(2) | 162 | (29,484) | 4,025 | (26,757) | |||||||||||||||||||
| 开多的资产减值 | — | 587 | 356 | 1,140 | |||||||||||||||||||
其他收入，净额(3) | (7,297) | (3,979) | (17,120) | (18,967) | |||||||||||||||||||
| 调整后的EBITDA | $ | 86,720 | $ | 75,776 | $ | 242,629 | $ | 203,684 | |||||||||||||||
| 作为营业收入的百分比： | |||||||||||||||||||||||
| 净利润率 | 17 | % | 11 | % | 12 | % | 1 | % | |||||||||||||||
| 调整后的EBITDA率 | 44 | % | 43 | % | 42 | % | 40 | % | |||||||||||||||
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(1)截至2024年9月30日的九个月，非美国通用会计准则中的股权激励排除10万美元，因其包含在与重组相关的费用中。截至2024年9月30日的三个月，未对股权激励进行重新分类。截至2023年9月30日的三个月和九个月，非美国通用会计准则中的股权激励排除3130万美元，该金额是与前首席执行官放弃的MRSU奖励有关的逆转，而这笔费用包含在与重组相关的费用中。
(2)截至2024年9月30日的三个月和九个月，主要由执行层重组费用组成。截至2023年9月30日的三个月和九个月，主要包括与前首席执行官放弃的MRSU奖励相关的3130万美元股权激励逆转，部分抵消了薪酬延续费用，包括离职费用、执行层重组费用（包括离职补偿、首席执行官搜索公司费用）以及其他法律和专业服务费用。
(3)截至2024年和2023年9月30日的三个月和九个月，主要包括来自我们的现金及现金等价物和可交易证券的利息和增值收入。
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非美国通用会计准则净利润和每股摊薄净利润
| 三个月之内结束 | 九个月结束 | ||||||||||||||||||||||
| 2020年9月30日 | 2020年9月30日 | ||||||||||||||||||||||
| （以千为单位） | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||
| 普通股东应占GAAP净利润 | $ | 32,949 | $ | 19,175 | $ | 66,226 | $ | 3,470 | |||||||||||||||
以股票为基础的报酬计划(1) | 22,949 | 28,731 | 67,512 | 92,754 | |||||||||||||||||||
| 收购相关的补偿 | 3,193 | 7,995 | 11,439 | 22,576 | |||||||||||||||||||
| 取得的无形资产摊销 | 5,571 | 5,651 | 17,041 | 13,231 | |||||||||||||||||||
| 收购和整合相关费用 | — | 2,366 | — | 5,113 | |||||||||||||||||||
重组和其他费用(1) | — | (441) | — | 20,862 | |||||||||||||||||||
重组相关费用(1)(2) | 162 | (29,484) | 4,025 | (26,757) | |||||||||||||||||||
| 开多的资产减值 | — | 587 | 356 | 1,140 | |||||||||||||||||||
非美国通用会计原则调整所得税(3) | (13,150) | 9,011 | (24,573) | (14,393) | |||||||||||||||||||
| 净利润 | $ | 51,674 | $ | 43,591 | $ | 142,026 | $ | 117,996 | |||||||||||||||
与可转换票据相关的非现金费用(4) | $ | 1,590 | $ | 1,563 | $ | 4,764 | $ | 4,684 | |||||||||||||||
| 用于计算每股净收益（摊薄）的非GAAP净利润 | $ | 53,264 | $ | 45,154 | $ | 146,790 | $ | 122,680 | |||||||||||||||
| 三个月之内结束 | 九个月结束 | ||||||||||||||||||||||
| 2020年9月30日 | 2020年9月30日 | ||||||||||||||||||||||
| 2024年4月27日 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||
| 归属于普通股股东的GAAP每股净收益，稀释 | $ | 0.33 | $ | 0.20 | $ | 0.70 | $ | 0.04 | |||||||||||||||
以股票为基础的报酬计划(1) | 0.22 | 0.27 | 0.66 | 0.87 | |||||||||||||||||||
| 收购相关的补偿 | 0.03 | 0.07 | 0.11 | 0.21 | |||||||||||||||||||
| 取得的无形资产摊销 | 0.05 | 0.05 | 0.16 | 0.12 | |||||||||||||||||||
| 收购和整合相关费用 | — | 0.02 | — | 0.05 | |||||||||||||||||||
重组和其他费用(1) | — | — | — | 0.20 | |||||||||||||||||||
重组相关费用(1)(2) | — | (0.28) | 0.03 | (0.25) | |||||||||||||||||||
| 开多的资产减值 | — | — | — | 0.01 | |||||||||||||||||||
与可转换票据相关的非现金费用(4) | 0.02 | 0.02 | 0.04 | 0.04 | |||||||||||||||||||
非美国通用会计原则调整所得税(3) | (0.13) | 0.09 | (0.27) | (0.13) | |||||||||||||||||||
非GAAP每股净利润，摊薄后* | $ | 0.52 | $ | 0.44 | $ | 1.43 | $ | 1.16 | |||||||||||||||
| 用于计算每股净利润的加权平均股数，摊薄后的GAAP | 102,591 | 102,674 | 102,678 | 97,747 | |||||||||||||||||||
| 潜在摊薄证券的加权平均摊薄效应 | — | — | — | 8,403 | |||||||||||||||||||
| 计算每股净利润的非通用会计净权重平均股份，稀释 | 102,591 | 102,674 | 102,678 | 106,150 | |||||||||||||||||||
*可能由于取整而不准确
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(1)截至2024年9月30日的九个月，非通用会计的股票补偿排除10万美元，因为它包含在重组相关费用中。没有对截至2024年9月30日的三个月重新分类的股票补偿。
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截至2024年9月30日的三个和九个月，非通用会计的股票补偿排除3130万美元，扣除与前首席执行官放弃的MRSU奖励相关的逆向，该逆向包含在重组相关费用中。
(2)截至2024年9月30日的三个和九个月主要包括高管重组费用。截至2023年9月30日的三个和九个月主要包括与前首席执行官放弃的MRSU奖励相关的3130万美元股票补偿逆转，部分抵消了薪资持续支付费用，高管重组费用包括离职费用，首席执行官搜索公司费用，以及其他法律和专业服务成本。
(3)截至2024年9月30日的三个和九个月，我们使用了16%的税率，我们认为这是我们2024年适用于非通用会计税前收入的长期有效税率的合理估计。截至2023年9月30日的三个和九个月，我们使用了17%的税率，我们认为这是我们2023年适用于非通用会计税前收入的长期有效税率的合理估计。
(4)包括与可转换票据相关的递延融资费用摊销的非现金利息费用。
调整后的自由现金流及调整后的自由现金流率
| 三个月之内结束 | 九个月结束 | ||||||||||||||||||||||
| 2020年9月30日 | 2020年9月30日 | ||||||||||||||||||||||
| （以千为单位） | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||
| GAAP经营性活动提供的现金净额 | $ | 73,353 | $ | 54,050 | $ | 211,386 | $ | 154,426 | |||||||||||||||
| 调整： | |||||||||||||||||||||||
| 资本支出 - 物业和设备 | (57,352) | (20,229) | (132,886) | (67,077) | |||||||||||||||||||
| 内部使用的软件开发的资本支出 | (2,446) | (1,180) | (6,492) | (4,075) | |||||||||||||||||||
| 重组和其他费用 | — | 848 | 61 | 16,774 | |||||||||||||||||||
重组相关费用(1) | 289 | 1,231 | 4,919 | 3,958 | |||||||||||||||||||
| 收购相关的补偿 | 12,386 | 16,851 | 20,712 | 16,851 | |||||||||||||||||||
| 收购和整合相关费用 | — | 4,506 | 302 | 6,067 | |||||||||||||||||||
| 调整后的自由现金流 | $ | 26,230 | $ | 56,077 | $ | 98,002 | $ | 126,924 | |||||||||||||||
作为营业收入的百分比: | |||||||||||||||||||||||
| GAAP经营性活动提供的现金净额 | 37 | % | 31 | % | 37 | % | 30 | % | |||||||||||||||
| 调整后的自由现金流余额 | 13 | % | 32 | % | 17 | % | 25 | % | |||||||||||||||
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(1)2024年9月30日结束的三个月和九个月主要包括高管重组费用。2023年9月30日结束的三个月和九个月主要包括薪资继续支付费用和高管重组费用，其中包括首席执行官搜索公司的费用以及其他法律和专业服务成本。
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